бп усл аюрведический центр

Консалтинговая группа «БизпланиКо». Разработка бизнес планов. Инвестиционный

анализ. Привлечение финансирования.

БИЗНЕС-ПЛАН

ОРГАНИЗАЦИЯ ЦЕНТРА

АЮРВЕДЫ

Разработчик бизнес плана:

Консалтинговая компания «БизпланиКо»

www . bizplan 5. ru

info @ bizplan 5. ru

+7 495 645 18 95

Москва г.

mailto:[email protected]

http://www.bizplan5.ru/

Консалтинговая группа «БизпланиКо», www . bizplan . ru , vip @ bizplan . ru , ( )

Оглавление

Оглавление 2

Резюме 4

1 Стратегия развития бизнеса 7

1.1 Сущность проекта 7

1.2 Описание услуг 7

1.3 Этапы реализации проекта 10

1.4 Организационный план 12

1.5 Описание бизнес-процессов 13

1.6 Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели внутренней

деятельности14

2 Анализ рынка и стратегия маркетинга 15

2.1 Общая характеристика рынка салонов красоты 15

2.1.1 Объем и динамика рынка салонов красоты РФ 15

2.1.2 Объем и динамика рынка салонов красоты Санкт-Петербурга 17

2.1.3 Перспективы развития рынка салонов красоты 17

2.2 Характеристика рынка SPA-салонов 17

2.2.1 Общее состояние рынка 17

2.2.2 Объем и темпы роста рынка 18

2.2.3 Особенности рынка СПА-салонов в Санкт-Петербурге 18

2.3 Общая характеристика рынка платных медицинских услуг 20

2.4 Анализ потребительской среды 21

2.4.1 Количественная характеристика потребительской среды 21

2.4.2 Структура потребительской среды 21

2.4.3 Качественная характеристика потребительской среды 22

2.4.4 Целевая аудитория проекта 25

2.4.5 Поведенческие особенности потребителей 26

2.5 Характеристика конкурентного окружения 27

2




2.6 Ценовой анализ 34

2.7 Позиционирование, стратегия продвижения и продаж 38

2.8 Выводы по анализу рынка 38

3 Производственный план 40

3.1 Подготовительные работы 40

3.2 Потребность в помещении 43

3.3 Потребность в оборудовании и мебели 46

3.4 Формирование первоначального запаса материалов 48

3.5 Потребность в персонале 48

3.6 Переменные затраты 50

3.7 Постоянные затраты 50

4 Инвестиционный план 52

4.1 Объем и структура инвестиций 52

4.2 Календарный инвестиционный план 53

5 Финансовый план 55

5.1 План доходов 55

5.2 План расходов 67

5.3 Расчет налоговых выплат 75

5.4 Отчет о движении денежных средств 80

5.4.1 Денежные потоки от операционной деятельности 80

5.4.2 Инвестиционная деятельность 87

5.4.3 Денежный поток от проекта 90

5.5 Расчет амортизационных отчислений 96

5.6 Отчет о прибылях и убытках 100

6 Анализ чувствительности и анализ рисков проекта 105

6.1 Расчет точки безубыточности 105

6.2 Анализ чувствительности 108

6.2.1 Качественный анализ чувствительности 108

6.2.2 Количественный анализ чувствительности 110

3




7 Финансовый анализ 111

7.1 Показатели продаж 111

7.2 Показатели рентабельности 111

7.3 Показатели основной деятельности 112

8 Инвестиционный анализ 113

8.1 Срок окупаемости 113

8.2 Показатели доходности 116

8.3 Чистый дисконтированный доход 116

9 Заключение по инвестиционной привлекательности проекта 119

9.1 Сводные показатели проекта 119

9.2 Выводы об инвестиционной привлекательности проекта 120

4




Список рисунков, таблиц и диаграмм

Рисунок . Расположение компаний-конкурентов на карте Санкт-Петербурга

Диаграмма . Объем рынка салонов красоты РФ, млрд. руб.

Диаграмма . Темпы роста услуг салонов красоты РФ в денежном выражении, в % к

предыдущему году

Диаграмма . Объем рынка салонов красоты в Санкт-Петербурге, млн. руб.

Диаграмма . Структура рынка платных медицинских услуг РФ

Диаграмма . Структура потребительской среды Санкт-Петербурга

Диаграмма . Структура населения Санкт-Петербурга по районам города

Диаграмма . Расчетный доход по Санкт-Петербургу, руб.

Диаграмма . Темпы роста среднедушевых доходов по Санкт-Петербургу, в % к

предыдущему году

Диаграмма . Динамика условно реального среднедушевого дохода в Санкт-Петербурге

Диаграмма . Потребительские расходы в среднем на члена домохозяйства в год в

Санкт-Петербурге, руб.

Диаграмма . Темпы роста расходов на оплату услуг и их доля в общем объеме расходов

в -м году по Санкт-Петербургу

Диаграмма . Структура целевой аудитории для аюрведического центра

Диаграмма . Структура затрат на персонал, %

Диаграмма . Структура затрат инвестиционного периода, %

Диаграмма . Динамика инвестиционных вложений, руб. в месяц

Диаграмма . Прогноз доходов, руб.

Диаграмма . Прогноз расходов, руб.

Диаграмма . Структура расходов предприятия, руб.

Диаграмма . Структура налоговых выплат

Диаграмма . Расчет амортизационных отчислений и имущества на балансе

Диаграмма . Динамика чистой прибыли, руб. в месяц

Диаграмма . Точка безубыточности продаж, в % от загрузки

Диаграмма . Показатели основной деятельности, руб.

Таблица . Инвестиционный план

Таблица . Сводные показатели эффективности проекта

Таблица . План-график осуществления работ

Таблица . Бизнес-процессы массажного салона

Таблица . Посещение салонов, соляриев и парикмахерских петербуржцев от лет и

старше посещали в течение -х месяцев, предшествовавших опросу

Таблица . Краткая характеристика основных игроков рынка салонов массажа Москвы

Таблица . Ценовая стратегия

Таблица . Ценовые предложения на услуги профильных компаний Санкт-Петербурга

Таблица . Основные принципы маркетинговой стратегии

Таблица . Стоимость подготовительных работ

Таблица . Расчет стоимости затрат на первоначальное продвижение

Таблица . Расчет потребности в помещении

5




Таблица . Ценовой анализ помещений свободного назначения, предлагаемых на

продажу в Санкт-Петербурге

Таблица . Расчет потребности в инвестициях на ремонт помещения

Таблица . Расчет потребности в оборудовании и мебели для основных услуг

Таблица . Расчет потребности в инвестициях на приобретение офисной мебели

Таблица . Стоимость инвестиционных затрат на оборудование

Таблица . Расчет запаса материалов, руб. в мес.

Таблица . Персонал предприятия

Таблица . Себестоимость процедур

Таблица . Расчет общехозяйственных расходов

Таблица . Расчет стоимости офисных расходов

Таблица . Расчет затрат на продвижение

Таблица . Объем инвестиций, руб.

Таблица . Параметры доходной части

Таблица . Прогноз загрузки по периодам

Таблица . Прогноз доходов

Таблица . Прогноз расходов

Таблица . Исходные данные для расчета налоговых платежей

Таблица . Расчет налоговых выплат

Таблица . Денежные потоки от операционной деятельности

Таблица . Денежные потоки от инвестиционной деятельности

Таблица . Денежный поток по проекту

Таблица . Амортизационные отчисления

Таблица . Отчет о прибылях и убытках

Таблица . Расчет точки безубыточности

Таблица . Организационные риски

Таблица . Маркетинговые риски

Таблица . Количественный анализ чувствительности проекта

Таблица . Показатели продаж

Таблица . Показатели рентабельности

Таблица . Показатели основной деятельности

Таблица . Расчет срока окупаемости

Таблица . Показатели доходности

Таблица . Дисконтированный денежный поток, руб.

Таблица . Сводные показатели эффективности проекта

6




Резюме

В рамках настоящего проекта предусматривается организация аюрведического центра в

Санкт-Петербурге.

Создаваемый центр можно характеризовать как SPA-салон аюрведической

направленности. Помимо предоставления спектра специфических услуг, центр будет

осуществлять задачу по информированию посетителей (гостей) центра об особенностях

ведической культуры (йога, аюрведа), о возможности пройти курс лечения в

специализированном отеле на Шри-Ланке, а также предоставит возможность пройти ряд

предварительных процедур (необходимых для курса лечения) на месте, с целью

сокращения пребывания на Шри-Ланке

Общая сумма инвестиций составляет млн. руб., из которых , млн. руб. – затраты на

приобретение помещения, , млн. руб. – затраты на приобретение оборудования,

тыс.руб. – затраты на формирование запасов материалов.

Направления инвестиционных вложений Итого:

Приборетение помещения р.

Подготовительные работы р.

Оборудование р.

Ремонт помещения р.

Формирование запаса материалов р.

Оборотные средства р.

Инвестиции р.

Таблица 1. Инвестиционный план

Средства для реализации проекта предполагается привлечь за счет собственных средств

или средств инвестора (без привлечения кредита).

Расчетный период проекта – года. Выручка от реализации продукции за прогнозный

период составит , млн. руб. ( , млн. руб. в месяц).

Расходы по проекту складываются из прямых, общих производственных затрат,

административно-хозяйственных и коммерческих расходов.

Общая сумма расходов от операционной деятельности за прогнозный период составляет

, млн. руб.( , млн. руб. в месяц).

Экономическая эффективность проекта рассчитывалась при условии ставки

дисконтирования – %.

7




Показатели продаж:

Точка безубыточности, % %

Точка безубыточности, ежемесячных продаж р.

Операционный рычаг %

Показатели рентабельности: Средние значения по проекту

Рентабельность продаж %

Рентабельность активов %

Оборачиваемость активов ,

Показатели основной деятельности Средние значения по проекту

Объем продаж, в мес. р.

Объем текущих расходов, в мес. р.

Чистая прибыль, в мес. р.

Инвестиционные показатели

ВНД, % в год. %

Объем инвестиций р.

Чистый Дисконтированный Доход р.

Инвестиционный период, мес.

Срок окупаемости, мес.

Индекс доходности за период прогноза %

Таблица 2. Сводные показатели эффективности проекта

Анализ финансовых прогнозов свидетельствует о высокой инвестиционной

привлекательности проекта:

Высокий среднемесячный уровень продаж - , млн. руб. Высокий уровень доходности услуг, что влечет за собой высокий уровень

среднемесячной чистой прибыли – , млн. руб. Низкий уровень чувствительности – точка безубыточности продаж составляет %

от планируемого объема продаж. Высокий уровень внутренней нормы доходности – % в год.

Коммерческая привлекательность проекта определяется следующими основными

факторами:

8




Благоприятная рыночная конъюнктура – расположение в развивающемся регионе с наиболее емкой потребительской средой.

Стабильный рост рынка. Устойчивость спроса. Предложение уникального комплекса услуг.

Таким образом, проект оценивается как перспективный, обладающий

значительными финансовыми и коммерческими преимуществами.

9




1 Стратегия развития бизнеса

1.1 Сущность проекта

В рамках настоящего бизнес-плана рассматривается проект start-up по созданию

аюрведического центра – все этапы, включая необходимые маркетинговые мероприятия,

получение необходимых согласований и разрешений, подбор помещения, приобретение

оборудования и т.д.

Создаваемый центр можно характеризовать как SPA-салон аюрведической направленности.

Помимо предоставления спектра специфических услуг, центр будет осуществлять задачу по

информированию посетителей (гостей) центра об особенностях ведической культуры (йога,

аюрведа), о возможности пройти курс лечения в специализированном отеле на Шри-Ланке, а

также предоставит возможность пройти ряд предварительных процедур (необходимых для

курса лечения) на месте, с целью сокращения пребывания на Шри-Ланке.

1.2 Описание услуг

Аюрведа (Аюр-Веда) - это древнейшая существующая система здравоохранения,

наследие древней Индии. Её название буквально переводится как "Наука Жизни". Она была

признана Всемирной Организацией Здравоохранения (ВОЗ) как эффективная система

альтернативной медицины.

Интенсивные исследования привели к синтезу базовой концепции Аюрведы и передовых

теорий современной науки, таких как Теории Суперсимметричного Единого Поля в

квантовой физике. Этот синтез поместил Аюрведу на передний край медицинской мысли.

Аюрведа добавляет к современной медицинской практике целый ряд новых элементов. Её

система типологии пациентов способна предсказывать факторы риска и определять

тенденции протекания болезни. Её терапевтические методики подчеркивают важность

модификации психофизиологических и диетологических факторов, определяющих

заболевание, а также факторов поведения и окружения. Это расширяет горизонт врачебного

подхода к целому ряду нарушений. В сегодняшнем мире Аюрведа занимает положение

всесторонней современной системы здравоохранения.

Поскольку аюрведический подход к лечению и оздоровлению заключается, прежде всего, в

комплексном подходе ко всему организму, курс лечения (процедур) достаточно длителен. В

Аюрведической медицине известно около разных аюрведических программ,

продолжительность которых составляет от - до - недель. Для получения ощутимого и

глубокого эффекта минимальный срок поездки должен быть - недели. Но полный и

10




долговременный эффект от аюрведической программы возможен только при максимальной

ее продолжительности, например, для «Панчакармы» это - недель.

Для решения поставленных задач, центр будет предоставлять следующие услуги:

аюрведический массаж с использованием различных видов масел в зависимости от типа конституции человека (как отдельные процедуры, так и курс процедур по индивидуальному плану);

йога, йогатерапия, лечебная физкультура, медитации (как отдельные процедуры, так и курс процедур по индивидуальному плану);

аюрведическая сауна (так называемая стим баф) или же возможно применение «кедровой бочки»;

русская парная; консультации врача – терапевта (врача – педиатра) перед началом курса массажа

для определения типа тела, подбора масла, а также коррекции диеты на период оздоровления;

прием традиционного врача терапевта и врача педиатра и выезд их на консультации на дом;

фито бар (травяные аюрведические чаи, свежевыжатые соки); проведение семинаров, тренингов, лекций, презентаций по аюрведе, аюрведической

диетологии, йоге, медитации; продажа сопутствующих товаров (аюрведических масел, косметических средств,

гелей, травяных чаев и т.д.).

Базовыми услугами центра станут аюрведический массаж и йога-терапия.

Аюрведический массаж - уникальный вид массажа, основан на глубокой работе с мягкими

тканями (кожей, подкожной клетчаткой, мышцами и внутренними органами), при этом уходят

напряжения в мышцах, происходит активная стимуляция крови и лимфы, таким образом,

усиливается энергетический поток и тело начинает активно избавляться от токсинов.

Йога-терапия — это способ при помощи асан оказать воздействие не только на физическое

тело (кости, мускулы и суставы), как другие упражнения, но и на физиологический уровень,

воздействуя, например, на печень, селезенку, поджелудочную железу, дыхательную и

кровеносную системы. Йога-терапия делает акцент на связи между особенностями

душевного состояния человека и его здоровьем.

Поскольку деятельность центра будет направлена на оздоровление посетителей,

необходимым является проведение предварительных консультаций как врача,

специализирующегося на аюрведе, так и традиционных врачей (педиатра и

терапевта).

Проведение любого курса оздоровления и восстановления организма невозможно без

использования различного рода тепловых процедур. В рамках настоящего бизнес-плана

предполагалось исплользование с этой целью «кедровой бочки» и русой бани.

11




«Кедровая бочка» - используемая при ее изготовлении древесина кедра уже сама по себе

обладает целительными свойствам. А в сочетании с применяемыми в ней целебными фито

– сборами оздоровительный эффект очень настолько большой, что давно признан

официальной медициной.

Кедровая бочка:

помогает избавлению от синдрома «хронической усталости», которым страдает большинство городских жителей;

производится очистка организма от шлаков; при регулярном использовании происходит избавление от лишнего веса; повышает эластичность кожи, возвращая ей молодость и помогает избавиться от

целлюлита; снимает мышечное переутомление; восстанавливает и укрепляет нервную систему и поэтому является хорошим

средством лечения бессонницы.Основной отличительной особенностью кедровой бочки от финской сауны является

возможность принятия процедур людям с сердечно-сосудистыми заболеваниями. Тот факт

что при фито процедуре голова находится над крышкой и не подвергается воздействию

высокой температуры, позволяет использовать ее даже гипертоникам.

Русская парная баня. Воздействие на организм горячего пара и последующего охлаждения

в холодной воде применялось различными народами, и особенно русским, с древнейших

времен. Применялась парная баня — раза в неделю, а при заболеваниях каждый день.

Воздействие парной бани на организм человека уникально. Нагрев и последующее

охлаждением тела, применение различных веников для усиления воздействия парного

жара, массаж помогают использовать парную баню как лечебный метод при таких

заболеваниях:

гипертоническая болезнь I — II стадии; нейроциркуляторная дистония; ишемическая болезнь сердца, стабильная стенокардия напряжения -го

функционального класса; ожирение I — II степени; хронические воспалительные и дегенеративные заболевания костно-мышечной

системы вне обострения; хронические неспецифические заболевания бронхолегочной системы в стадии

ремиссии с дыхательной недостаточностью не выше II степени; хронические воспалительные заболевания мочеполовых органов с умеренным

нарушением функции почек; хронические заболевания кожи (экзема, псориаз, атопический дерматит) вне

обострения.

Для проведения оздоровления, восстановления и релаксации в центре будет создана

соответствующая атмосфера (неотъемлемая часть при создании любого СПА-салона, в

данном случае, с учетом направленности центра).

12




В качестве дополнительных услуг (в рамках настоящего бизнес-плана рассматирвались как

дополнительные возможности разхвития бизнеса и при расчетах доходов не участвовали)

предлагаются: фито-бар, проведение семинаров, тренингов, лекций и продажа

сопутсвующих товаров.

1.3 Этапы реализации проекта

Хххххххххх ххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххх:

1. Ххххххххххх хххххххххххх хххх.

2. Ххххххххххх ххххххххх хххххх.

Х хххххх хххххххххх ххххххх ххххх ххххххххххх ххххх, ххххххххххххххх хххххх хх хххххххххххх

х хххххххххх, ххх ХХХ-ххххх ххххххххххххх хххххххххххххх.

3. Хххххх ххххххххх

Хххх ххххххх ххххххххх хххххххх, х хххх ххххххх, ххххххххх хххххххх ххххх:

хххххххх ххххххх х хххххххххххх ххх хххххх ххххххххх; ххххххххххх хххххххххххх хххххххххх ххххххххх ххххххххх ххххххххх, ххххххххххх

ххххххххххххххх хххх х хххххххххх; хххххх ххххххххххххххх ххххх х хххххх хххххххххх ххххххххх; хххххх ххххххххххххх ххххххххх х хххххх хххххххххх ххххххххх.

Х хххххх хххххххххх ххххххх хххххххххххх хххххххххххх ххххххххх х ххххххххххххх,

ххххххххх хххххххх хххххх х ххххххххххх ххххххххх хххххххх ххххх ххххх ххххххххххх:

Хххххххххххх ххххххххх – х ххххх хххххх хххххххх хххххххххх, ххх ххххххх ххххххххххххххххххх ххххх.

Ххххх ххххххх х хххххххххххх ххххххх ххххххх хх хххххххххх ххххххххх. Хххх ххххх ххххххххх х хххххх ххххххххх хххххххххххххх хх ххххххх ххххххххххххх ххххх ххххххх хх ххххх ххххххххх хххххххххх хххххххх.

Ххххх ххххххх х ххххххххх хххххххххххххх ххххххххх, ххх хххххххх, хххххххххх хххххххххх, хххххххххх ххххххххххххх х ххххххххххх хххххххх ххххххххххххх х хххххххххх х ххх хххххх хххххх. Ххх хххххххх ххххх хххххххх ххххххххх ххххххх хх хх, ххххх хххххххх ххххх хххххххххххх.

Ххххххххххх хххххххххххх хххххххххх ххххххххх:

Хх хххххх ххххх - ххххххххх хххххх ххххххххххххххх ххххххххх хххххх - хх хххх хххх, хххххх, хххх ххххххххххх, ххх ххххххххх х ххххххххххххххх хххххх

Хх хххххх ххххх хххххххххххх ххххххххх ххххххххх х хххххххххх х ххххххххххххххх хххххххх (хх. Хххххххххх ххххххх х Ххххх х ххххххххххххххх хххххххххххх).

Хх ххххххх ххххх ххххххххх хххххххххх ххххххххх :

13




ххххххххххх хххххххххх хххххххххх (хххххххххх хххххххххххх)хххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххх хх хххххх х ххххххххххххх - ххххххххххххх ххххх

хххххххх хх хххххх (ххххххххххххххх ххххххххх хххххххххх хххххххххххххххх хххххх)

ххххххх ххххххххх (ххх х ххх ххххх ххххх) хххххххх ххххххххххх ххххххххх «хххххххх» хх хххххххх хххххххххххххххххх (хх хххххххххххх хх хххх хххххх, ххх

ххххххххх хххх-хххх ххххх ххх) «хххххххх» хх хххххххххххххх ххххх ххх хххххххх ххххххх хххххххххххх х ХХХ (хххх ххх ххххх) ХХХ (хххххх ххххх хххх хххххххххххххххххх хххххх ххххххххх хххххххх хххххх).

Хххххххх ххххххххххххххх ххххх х ххххххххххххх ххххххххх.

Хх хххххх ххххх ххххххххх ххххххххх ххххххх:

хххххххххх ххххххх; хххххххххх хххххх ххххххх; хххххххххх ххххххххххх ххххххххх ххххххх х ххххх, х хх ххххххх; хххххх х хххх ххххххххххх хххххххххххх ххххххххххх; ххххх хххххххххх хххххххххх хххххххххххх; хххххххх хххххххххх ххххххххххххх ххххх х хххххххххххх хххххххх (хххх, хххххххх х

хххх.); ххххххх хххххх ххххххх (хххххххххххххххх ххххх, ххххххххх, хххххххххххх х хххххх); ххххххх хххххххххххххххх хххххххххххх х ххххххххххх; хххх хххххххх хххххх - хххххххххххх хххххххх х ххххх.

Ххххх ххххххххххх хххххххххххх хххххххххх ххххххххх хххх ххххххххххх, ххххххххххх

хххххххххххххх ххххххххх ххх ххххх:

4. Хххххх ххххххххх.5. Ххххххххх ххххххххххх хххххххххххххх хххххххххх.

Хххххххх хххххххх хххххх хххххххххххх х ххххххх «хххххххххххххххх хххх».

6. Хххххх х хххххххххххх хххххххххххх.7. Хххххх ххххххххх.

Хххххх хххх хххххххх ххххх хххххххххххх, ххх хххххххххххх ххххххх хххххх х хххххххххххххх

ххххх (ххххххх хххххх ххххххххх), ххххххххххххххх хххххх ххххххххх, хххххххх (хххххххх, ххх

хххххх хх ххххххххх).

8. Хххххххххххх ххххххххх хххххххххх, ххххххххххх х ххххххххх.9. Хххххх х ххххххххх хххххх.

Хххххххх хххххххх ххххх хххххххххххх х ххххххх «Ххххххххххххх хххх».

14




1.4 Организационный план

По мнению участников рынка, на открытие и запуск SPA-салона или уходит - месяца.

мес. мес. мес. мес. мес. мес. -

мес.

Регистрация предприятия

Получение разрешения Ропсотребнадзора

Получение разрешения ГоспожнадзораРегистрация ККА

Получение медицинской лицензии

Хххххххххх хх хххххххххххх хххххххх ххххххх

Хххххххххххх хххххххх ххххххх х ххххххххх ххххххххххХххххх ххххххххх

Хххххх х хххххххххх ххххххх хххххххххХххххххххххх х ххххххххх ххххххххххххХххххх ххххххххххх х хххххххххххх хххххх ххххххххххХххххх хххххххххОсуществление процесса продажРазвитие предприятия и возврат инвестиций

Таблица 3. План-график осуществления работ

Ххххххххххххх хххххххх ххххххххх х хххххххххх хххххх хххххххх ххххххххххх хххххххххххххххх

хххххх хх хххххх х хххххх ххххххх хххххххх ххххх х -хх хххххх.

Ххх хххххххххххх хххххххххххххххх ххххх ххххххххххх, ххх хххххххх хххххх хх хххххх

ххххххххххх х хххххх хххххх, х ххххх х хххххх ххххххх хххххххххххххх хххххххххх. Хххххх

хххххххххх ххххххх ххххххххххх хх хххххх ххххх, хххххххх хххххх – хх хххххх.

15




1.5 Описание бизнес-процессов

Ххх ххххххххххххх хххххх хххххххххх ххххххххх хххххххххх ххххххх хххххххх х ххххххххххххххх

хххххх-ххххххххх. Ххххххххххххх хххх ххххххххххххххх хххххх-ххххххххх ххххххххххххххххххх

хххххххххх хх хххххххх хххххххххххх ххххххххх хххххххх ххххххххххххх хххххххххххх

ххххххххххх.

Х ххххххх хххххххххххх хххххххх хххххх-ххххххххх, ххххххх ххххх ххххххххххххххх х хххххх

хххххххх ххххххххххх.

№ НАЗВАНИЕ КРАТКОЕ ОПИСАНИЕ ПОДРАЗДЕЛЕНИЕ (ДОЛЖНОСТЬ)

Основные (производственные) бизнес-процессы . Предварительная

запись клиентов, расчет с клиентами

Предварительная запись на процедуры, ведение журнала предварительной записи, переговоры с клиентами по телефону, краткие консультации по ассортименту процедур и их стоимости, получение оплаты от клиентов, учет осуществленных процедур и полученной оплаты.

Администратор

. Хххххххххх хххххххх Ххххххххххххх ххххх ххххххх хххххххх, хххххххххххххх х хххххх.

Хххххххх хххххххх – хххххххххх, ххххх.

. Ххххххххххх хххххххххх ххххххххххх

Ххххххххххххх ххххххх ххххххххх хххххххххх (ххххх, ххххх, ххххххххххх хххххххх, х ххххх хххххххххх) Ххххххххххххх

Ххххххххххххххх хххххх-хххххххх (хххххххххх х хххххххххххх) . Хххххххххххххх

ххххххххххХхххх ххххххххх хххххххх, хххххххххх ххххх хххххххххх ххххххххх, хххххххххххххх х ххххххххххх.

Ххххххххххх

. Ххххххххххххххххххххх

Ххххххххххххххх хххххххххххх ххххххххх хххххххх, хххххххх ххххххххххх хххххххххххххх ххххххх, ххххххх ххххххх хххххххх, хххххх х ххххххххххххх х хххххххххххх.


. Ххххххххххххх хххх

Ххххххххххх ххххххххххххх хххххххххх, хххххххххххххх х хххххххххх хххххххх, ххххххххххх ххххххххххххххх.

Хххххххххх

. Хххххххххххххххххххх

Ххххххх хххххххх, ххххххххх х ххххххххххххххх х ххххххххххххх; ххххххххххх ххххххххх х хх.

Хххххххххххххххххх хххххххх хх хххххххх ххххххххххх

. Ххххххх ххххххх

Ххххх х хххххххх ххххххххх, хххххххххх х хххххххххх ххххххх ххххххххх.


. Хххххх ххххххххх Ххххххххххх ххххххх хххххххххххххххх х хххххххххххххххх хххххххх, хххххххххх хххххххххх.

Ххххххххххх хххххххх

. Ххххххххххххххххххххххх

Хххххх ххххххххх Хххххххх хххххххх

. Хххххххххххххххххххххх

Хххххххххх ххххххххххххх хххххххххххх, хххххххххх х хххххххххх ххххххххххххх хххххххх.

Хххххххх-ххххххххххххх хххххххх – хххххххххх

. Хххххххххххххх

Ххххххххххх ххххххххххх хххххх хххххххх, ххххххххх хххххх хххххххххх (хххххххххх) хххххх, хххххххх ххххххххххххххх хххххххххххххх ххххххх


. Ххххххххххх ххххххх хххххххххххххх

Ххххххх хххххх, хххххххххх, ххххххххх хххххххххх ххх ххххх ххххххххххххххххх. Хххххх ххххххх хххххх хх хххххххххххххх, хххххх ххххх, хххххх ххххххххх.

Ххххххххххх/ххххххххххххх

. Ххххххххххх ххххххххххххх хххххх ххххххххх

Ххххххххххххх хххххххххххх х ххххххххххх хххххххххххх ххххххххх

Хххххххх-ххххххххх ххххххххх хх хххххххх хххххххх хххххххххххх

Таблица 4. Бизнес-процессы массажного салона

16




1.6 Цели бизнеса: доли рынка, финансовые показатели, показатели

внутренней деятельности

Стратегические цели бизнеса определяются следующими ключевыми параметрами:

Ежемесячный объем продаж – руб.

Ежемесячный объем чистой прибыли – руб.

Рентабельность продаж – %.

Денежный поток за месяц – руб.

17




2 Анализ рынка и стратегия маркетинга

Хххххх, ххххххх ххххх ххххххххххххххх х хххххх хххххххххх ххххххх ххххххххх х хххххххх ххххх

ХХХ-ххххх. Х хххх ххххххх, ХХХ-хххххх хххххххх хххххх ххххх ххххххх ххххххх. Х хххххх х

хххххх ххххххх хххххх ххххххх ххххх ххххххххххххх ххх ххххххх ххххххххххх ххххх. Ххх хххххх

ххххххххх х ххххххххххх ххххх хххххххххх ххх ххххххххх хххххххх.

2.1 Общая характеристика рынка салонов красоты

2.1.1 Объем и динамика рынка салонов красоты РФ

Х ххххххххх ххххххххх ххх ххххх ххххххх ххххххх хххххххххх хххххххх хххххххх ххххххх – ххххх

ххххх хххххххххх хх % хх % х ххх. Хххх х ххххххххх ххх ххххххх х хххххххх ххххххххх

хххххххх %. Хх хххххх ххххххх ххххх ххххххх ххххххх ххххх ххххххх ххххх, ххх ххххх хххххх

ххххххх хххххх ххххх хххх хххххххххх ххх хххххх х ххххххх хххххххххххх ххххххххххх, ххххх ххх

х ххххххх ххххххх ххххх ххххххх ххххххх хххххххххх ххххххххххххх. Х хххх ххххх ххххх

ххххххх ххххххх хххх хххххххххххх х ххххххх хххххх ххххх, ххххххх ххххххххх ххххххх % хх

ххххххххх х хххххххххх ххххх.

Хххххххх хххххххххх х хххх ххххх % ххххххх ххххххххх хххххххххх хххххххх ххххххх

ххххххх, х ххх хх хххххххххххххх.

Хх хххххххх хххххххх ххххх ххххххх ххххххх ххххх ххххххххх хх ххххххх х хххххххх хххххххх

хххххххххх х хххххх-хххххххххххххх хххххх-хххххх х хххххххххх хххххх. Х Хххххх ххххххх ххх

хххххххх ххххх ххххххх ххххххх, х хххххххх ххххххххххх хххххххххххх хххххххх хххххххх

хххххххх.

Хх ххххххх ххххххххх, х хххх хххх ххххх ххххххх ххххххх хххххххх хххххххх %. Хххх ххххх

ххххххх ххххххх хххххх, хххххх ххххх, х ххххххххххххххх ххххххх ххххххх. Ххххххх ххх хх

хххххххх, ххх ххххххххх ххххх ххххх ххххххххххх хххххххххх ххх хххххххх хх хххххххххххх.

Хххххххх ххххххх хххх ххххххх, хххххххххххх хххххх х ххххххх ххххххх хххххххх.

Ххххх ххххх ххххххх ххххххх ХХ (хх хххххх Хххххххх) ххххх х , хххх. ххх. х хххх, хх , хххх.

ххх. – х -х. Хххххх хх хххххх-ххххххх хххх ххххх ххххх хххххх хххххх , хххх. ххх.

18




2006

2007

2008

2009

2010

янва

рь-

октя

брь

2011

Объем рынка салонов красоты РФ, млрд. руб.

Диаграмма 1. Объем рынка салонов красоты РФ, млрд. руб.

На диаграмме представлены темпы роста объема рынка услуг салонов красоты в денежном

выражении по РФ.

2005

2006

2007

2008

2009

2010

янва

рь-

октя

брь

2011

Диаграмма 2. Темпы роста услуг салонов красоты РФ в денежном выражении, в % к предыдущему году

Х ххххх ххххх ххххххххххх хххххххххх хххххххххх, х хх ххххххххх ххх хх ххх хх ххххххххххх

ххххххх ххх ххххххх ххххххх хххххх. Хххх хххххх хх хххххх ххххх ххххххххх ххххххх, ххх ххх

ххххххххх хх хххххх ххххххххххххххх хххххх. Хх хххххх ххххххх, хххх % ххххххх хххххх

хххххххххх хх ххххххххх хххххх ххххххх хххххххххх ххххххх.

Ххх хх ххххх, ххххххххх хххххххх хххххх х ххххххх ххххх ххххххххх ххххххх. Хххх ххххххх

хххххххх хххххххх хххх хххххххххх, ххх ххххххх х ххх ххххххх хххххххххх хххххх. Ххххххх ххххх

ххххх хххххххххх хх хххххх хххххххх х хххххххх хххххххх хххххх.

19




2.1.2 Объем и динамика рынка салонов красоты Санкт-Петербурга

Объем рынка салонов красоты в Санкт-Петербурге достиг к -му году уровня млн. руб.,

что на % выше, чем в предыдущем году.

2009 2010

Объем рынка салонов красоты в Санкт-петербурге, млн. руб.

Диаграмма 3. Объем рынка салонов красоты в Санкт-Петербурге, млн. руб.

2.1.3 Перспективы развития рынка салонов красоты

Ххххххххххх хх ххххх ххххххххххх, ххххххххххх хххххххххххх ххххххххх. Ххххх ххххххх ххххххх,

хх ххххххххх ххххххх хххххххххххххх ххххххххх ххххх ххххххххххх, хххххх ххххххххх ххххх

ххххххх хххххх, х ххх ххххх х ххххххххххх ххххххххх. Хх ххххххх хххх ххххххххххххх, хх

хххххххххххххх ххххххх х хххххххххххх ххххххх ххххххх. Ххххххх хххххххххххххх хххххх

ххххххх х х.Хххххх х ххххххххх ххххх хххххххххх хххххххх - %. Хххххххх хххххххххх ххххххх

ххххх хх хххх хххххххх хххххх ххххххххххххх ххххххх хххххххххххх х хххххх ххххх, х ххххххххх

ххххххх ххххххх, хххххххх ххххххх ххххххх хххх хххххх ххххххххххххх ххххххх хххххххххх хх %

хх ххххх ххххххх.

Ххххх ххххххх, ххххх ххххххх ххххххх ХХ ххххххххххх ххххххххх хх хххххххххх -

ххххх, ххххххххххх хххххх ххххх ххххх хх ххххххххххххххх хххххх ххххххххх %

( ххх).

2.2 Характеристика рынка SPA-салонов

2.2.1 Общее состояние рынка

Хххх хххххххххх хххххххх хх хххххххх ххх ххххххххх хххххххххххх ххххх ххххххххх ххххх

хххххххх х ХХХ-хххххх ххххх хххххххх хх хххх хххх. Ххххххххххх ХХХ – ххххххх ххххх

хххххххххххххх ххххххх ххххх хххххххх ххххх.

Ххххх ххх ххххххххххххх хххххххххх, ххх х ххххххххххх хххххххххххххх ххххх ХХХ хххххххх

ххххххххх хххххх ххх ххххххххххх «хххххххххх», ххххххххххххх х ххххх хххх ххххх хххххххххххх

20




ххх ххххххх хххххххххх хххх хххххххххх. Ххх ххххххх ххххххххххх ххххх хххххххх ххххххххх

ххххх:

ххххх ХХХ х ХХХ ххххххххххххх хххххххх хх % х ххх; х Хххххххх, ххх ххх хххх ххххх хххххххххх ХХХ хххххххххх ххххххххх, хх ххххххххххх

хххх хх ххх ххххх . Х ххххххххх, хх Хххххх ххххх ххх ххххх хххххх хххххххххх ххх.

2.2.2 Объем и темпы роста рынка

По оценкам аналитиков и участников рынка, объем рынка СПА-салонов в России к году

достиг уровня $ , млрд, ежегодные темпы роста составляли %1.

2006 2007 2008 2009 2010 2011

Динамика рынка СПА-салонов в РФ, млрд.$

По другим оценкам, темпы роста рынка достигают уровня - % в год2.

Хх хххххх ххххххххх, х ххххххххх хххх х Хххххх ххххх хххххххххххх ХХХ-хххххх х хххххх.

Хххххх хххххххх ххххххххххх хххххххх ххххх – ххх. Ххххххх хххх ХХХ-хххххххх х ххххх

хххххххххх ххххххххххх х Хххххх ххххххх ххххххх хххххххххх хх ххххх %, ххххххх хххх

хххххххххх ххххх хх %3.

2.2.3 Особенности рынка СПА-салонов в Санкт-Петербурге

Хххххххх хх хххххххх хххххххх ХХХ-ххххххх х ххххххххх хххх х Хххххх х Ххххх-Хххххххххх, хх

хххх ххххххх хххххххххх - % ххххххххххх ххххх, ххххххххх ххххххх, ххх ххххх ХХХ-ххххх х

Хххххххххх хххххх хххххххххххх х хххххххххххх ххх хххххххх ххххххх. Х Хххххххххх ххххххх

ххххххх х ххххххх ххххххххххххх ХХХ-хххххх4.

Х Ххххх-Хххххххххх ххх ххххххх, хххххххххххх ХХХ-хххххх ххххххх ххххх ххххххххх хх хххххх:

1 По материалоам исследования : «Анализ и состояние рынка СПА-услуг в России и Санкт-Петербурге», PBL Holding, Санкт-Петербург2 Источник: http://www.aquaexpert.ru/analit/ / / /spa/3 http://www.fabrikabiz.ru/fitness/ / .php?show_art= 4 Источник: http://www.finanalis.ru/litra/ / .html

21



http://www.finanalis.ru/litra/382/4429.html

http://www.fabrikabiz.ru/fitness/4/0.php?show_art=69

http://www.aquaexpert.ru/analit/2008/01/24/spa/


Ххххх-ххххххххххххххх ххххххххх х хххххх; Ххххххххххххххх ХХХ-хххххх х ХХХ-хххххх.

Х ххххх-ххххххххххххххх хххххххххх, хххххххх хххххх хххххххх хх хххххх хххххх, х ххххх

ххххххххх хххх ххххххх. Х хххххххх хххххххх хххххх, ххх ххххххх, ххххххххх. Хххххх, х

ххххххххх хххх хххххххххх хххххххххххх «ххххх ХХХ-ххххх» (хххххх ххххххххх, хххххх

хххххххххх, ххххххххх хххх ххххххх х хх.).

Хххх ххххххххххх ххххххххх ххххх-ххххххххххххххх ххххххххх ххххххх-хххххх Ххххх-

Хххххххххх:

ХХХ-ххххх «Ххххххх». Хххххххх хххх «Ххххххх». Ххххххххххххххх ХХХ-хххх «Хххххх». Хххххх хххххххх «Хххх-ХХХ». Хххххх хххххххх «Ххххххх ХХХ». Ххх-ххххх хххххххх «Ххххххх хххххх» х хх.

Х ХХХ-ххххххх ххххххх хххххх хххххххх хх ххххх ХХХ-ххххххх, ххх хххххх, ххххххххххх, ххххх,

хххх, ххххххх, х ххххх ххххххххх ХХХ-хххххххххх (ххххх-ххххххх, хххххххххххххх,

хххххххххххххх, хххххххххххх, хххххххххххххх, ххххххххххх х х.х.). Ххххх хххх, х хххххххх ХХХ

х Ххххххх-ххххххх, ххх ххххххх ххххххх хххх-хххх. Хххххх хххх хх хххххххххх ХХХ-хххххх,

ХХХ-ххххххххх ххх ХХХ-ххххххххх хххххххххххх хххххххххххх. Хххх ххххххххххх ХХХ-хххххх

Ххххх-Хххххххххх ххххххх-хххххх:

ХХХ-ххххх «Хххх-Ххххх». ХХХ-ххххх «Хххххх». Ххх-ххххх «Ххххххх ». Ххххх ххххххх, ХХХ х ххххххх «Ххххх». ХХХ-ххххх «Хххххх» х хх.

22




2.3 Общая характеристика рынка платных медицинских услуг

Ххххххххх х ххххххххх ххххх ххх хххххххххххххх ххххх ххххххх ххххххххх ххххххххххх хххххххх,

хххххх ххххххх (хх хххххх хххххххххх) ххххххххх х ххххххх ххххххххххх ххххххх.

Хх хххххх хххххххх «ХХХХХ», х ххххххххх хххххххххххххх ххххх ххххххх ххххх ххххххххх хххх

ххххххххххх ххххх хххххххх ххххх % хххххх ххххх.

Хх хххххх ххххххххххххххххх хххххххх, х хххххх ххххх ххххх ххххххх, хххххххххххх хх

ххххххххххх ххххххх хх ххххххх хххххх, хххххххххх. Хххххххх хххххххх ххххххх ххххххх ххххххх

хххххххх ххххххххх хххххххххххххх хххххххх ххххх ххххххххх, хххххххх ххххххххххх

ххххххххххх ххххххххх хххххххххххх ххххх х хххххххх ххх хххххххххххх ххххххххх. Ххххх ххххх,

х Хххххх хххххххх, хх ххх хх ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххх хххххххххх-хххххххх хххх

ххххххххххх х ххххххххх хххххххх ххххххх ххххххххххх ххххх. Хххххххххх хххххх хххххххххххх

ххххх хххх ххххххххххххххххх х ххххххххх-ххххххххххххх ххххххххххх ххххххххххххх

ххххххххххххххх х ххххххх хххххххххх, ххх ххххххххх хх ххххх хххххххх ххххххххххх ххххххххх

ххх х хххххххххххх, ххх х х ххххххххххххх ххххххххххх ххххх.

Хххххххххх ххххх ххххххх хххххххх ххххххх хххххххххх хххххх ххххххххххх ххх ххххххх хх

хххххххх ххххххххххх хххххххххххххх. Хх хххххх ххххххххх, хххххххххх ххххххххх ххххх ххххххх

хххххххх х Хххххх хххххххх хххххххххххх. Хххх ххххххх ххххххххххх хххххххххх х %. Хх

хххххх ххххх ххххххххх ххххххххххх - %, хх ххххххх - ххххххххххх – %. Х ххххххххх ххххх хх

ххххх ххххххх ххххххххххх хххххххххххх, хххх ххххххх ххххххххххх х %.

Диаграмма 4. Структура рынка платных медицинских услуг РФ5

Хххххххх хх ххх хххх, ххх ххххххххххххххххх хххххх хххххххх хххххх % х ххххх хххххх ххххххх

ххххххххххх ххххх, ххххх ххххх хххххххххх, х хххххххххххх ххххххххх х ххххх.

5 Источник: http://www.marketcenter.ru/content/doc- - .html

23



http://www.marketcenter.ru/content/doc-2-12672.html


Ххххххххх хххххххх ххххх ххххххххх ххххх, ххх хххххх ххххххх, ххх х ххххххх

ххххххххххх ххххх, ххххххххххххххх хх хххххххххх хххххххх ххххххххххххххх хххххххх,

хххххххххх хххххххх хххххххххххх, хххххххх х ххххххх ххххх х ххххх хххххх ххххххх

ххххххх.

2.4 Анализ потребительской среды

2.4.1 Количественная характеристика потребительской среды

Санкт-Петербург является четвёртым по численности город Европы

(после Стамбула, Москвы и Лондона), второй по численности населения город Европы, не

являющийся столицей государства, и самый северный город с населением более миллиона

человек; центр Санкт-Петербургской городской агломерации.

По итогам переписи года, население Санкт-Петербурга составило , тыс. чел.

2.4.2 Структура потребительской среды

Структура потребительской среды по половому признаку

Из всего населения Санкт-Петербурга - , ( , %) тыс. - мужчины и , тыс. ( . %) -

женщины .

2010 2011

Структура потребительской среды Санкт-Петербурга

мужчины женщины

Диаграмма 5. Структура потребительской среды Санкт-Петербурга

Географическая структура потребительской среды

Наиболее населенные районы Санкт-Петербурга – Калининский и Невский (по % от общей

численности населения), Выборгский, Приморский и Фрунзенский (по %).

24




Структура населения Санкт-Петербурга по районам города

Диаграмма 6. Структура населения Санкт-Петербурга по районам города

2.4.3 Качественная характеристика потребительской среды

Хххххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххххх ххххх хххххххххххх, хххххх ххххх, ххххххх

ххххххх. Хх хххххх хххххххххх, ххххххх ххххххххххххх ххххххх ххххххххх х Ххххх-Хххххххххх

ххххх х ххх. ххх. х -х хххх, хх , ххх. ххх. – х -х. Хх хххххххх хххххххххххх, ххххххххххххх

хххххх х -х хххх ххххххххх хххххх , ххх. ххх.6

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 (П)

Расчетный среднедушевой доход по Санкт-Петербургу, руб.

Диаграмма 7. Расчетный доход по Санкт-Петербургу, руб.

Ххххх ххххх хххххххххххххх хххххх ххххххххх х % х хххх хх % - х -х. Х хххх

ххххххххххххх хххххх ххххххх хх %. Хх ххххххххх хххх хххххххххххххх хххххххххх хххххх ххххх

хххххххххххх ххххххх.6 Источник: http://www.gortis.info/index.php?option=com_content&task=view&id= &Itemid=

25



http://www.gortis.info/index.php?option=com_content&task=view&id=433&Itemid=276


2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 (П)

Темпы роста среднедушевого дохода по Санкт-Петербургу, руб.

Диаграмма 8. Темпы роста среднедушевых доходов по Санкт-Петербургу, в % к предыдущему году

Если принять уровень среднедушевого дохода населения в -м году за , , то к -му году

уровень доходов, скорректированных на среднегодовой официальный курс инфляции,

составил , , в -м – , , в -м , . Прогноз на -й год – , 7.

2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Динамика условно реального дохода (скорректированного на официальный курс инфляции, год = , )

Диаграмма 9. Динамика условно реального среднедушевого дохода в Санкт-Петербурге

Другими словами, после некоторого снижения реальных доходов в -м году, в году

наметился рост, который, по прогнозу специалистов, продолжится в ближайшие годы.

Потребительские расходы на члена домохозяйства в год увеличились со тыс. руб. в -м

году, до , тыс. руб. – в -м. На оплату услуг расходы составили , тыс. руб. в -м году и

, тыс. руб. – в -м8.

7 Источник: http://www.gortis.info/index.php?option=com_content&task=view&id= &Itemid= 8 Источник: http://petrostat.gks.ru/public/DocLib /dd.HTM

26



http://petrostat.gks.ru/public/DocLib2/dd.HTM



2009 2010

Потребительские расходы в среднем на члена домохозяйства в год в Санкт-Петербурге, руб.

Потребительские расходы в том числе на оплату услуг

Диаграмма 10. Потребительские расходы в среднем на члена домохозяйства в год в Санкт-Петербурге, руб.

Доля расходовна оплату услуг в общем объеме потребительских расходов составил в -м

году , % (в -м – , %). При этом расходы на оплату услуг в -м году выросли по

сравнению с предыдущим годом на %.

Доля расходов на оплат услуг в общем объеме потребительских расходов

Темпы роста расходов на оплату услуг в % к предыдущему году

Темпы роста расходов на оплату услуг и доля в общем объеме расходов в -м году по Санкт-Петербургу

Диаграмма 11. Темпы роста расходов на оплату услуг и их доля в общем объеме расходов в -м году по Санкт-Петербургу

По данным специализированных агентств, количество посещений салонов разной

направленности среди жителей Санкт-Петербурга, год от года увеличивается. Так,

количество посетивших СПА-салон в течение -х месяцев составило в году – тыс.

человек, в -м – тыс. человек.

Таблица 5. Посещение салонов, соляриев и парикмахерскихпетербуржцев от лет и старше посещали в течение -х месяцев, предшествовавших опросу9

9 Источник: http://www.gortis.info/index.php?option=com_content&task=view&id= &Itemid=

27





май май фев май май фев

%% тыс. чел.

парикмахерская . . .

солярий . . .

косметологический салон . . .

спа-салон ... . . ...

Таким образом, рост денежных доходов населения Санкт-Петербурга и рост

потребительских расходов, в том числе на оплату услуг свидетельствует о наличии

развитой потребительской среды для рассматриваемого проекта.

2.4.4 Целевая аудитория проекта

Хххх ххх ххххххххх ххх ххххх ххххххххх, ххх хххххххх ххххххххххх ххххх ХХХ – ххххххх, хх х

ххххххххх ххххх ххххххххххххх хххх хххххх ххххх хххххххххххх ХХХ-ххххх. Хх ххххххххх

хххххх хххх хххххх х хххххххх ххххххххххххххх ххххх – - %, хххххх – - %. Хх хххххх

хххххххх – ххх, ххх ххххххх, хххх х ххххххххх хххх хххххххх.

Хххххххх хх хх, ххх хххххх хххххххххххххх хххххх хххххххх хххххх ххххх ХХХ-ххххх,

ххххххххххххххх ххххх ххх хххххх ххххххх ххххх хххх ххххххххххх. Ххххххх хх хххххххххххх –

ххххххх х ххххххх ххххххххх х ххххххххх хххх хххххххх, хх ххххххх хххххххххххххх хххххххххх

ххххххххх.

Структура потребительской среды для аюрведического центра

Диаграмма 12. Структура целевой аудитории для аюрведического центра

28




Ххххх ххххххх, ххххххх ххххххххх ххххххх хххххххх ххххххххх хххххх:

ххххххх хх хх ххх х ххххххххх ххххххх х хххх хххххххх – % ххххххх хх хх ххх х ххххххххх ххххххх х хххх хххххххх – % ххххххх х ххххххх хх хх ххх х ххххххххх хххх хххххххх, хх хххххххххххх

хххххххххх ххххххххх, ххххххххх ххххххх, хххххххххххх хххххххххх ххххххххх хххххххххх – %

2.4.5 Поведенческие особенности потребителей

Ххх ххххххххххх (хххххх) ХХХ-ххххххх, х ххх ххххх ххх ххххххххххх ххххххх ххххххх хххххххххх

ххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх:

Хххххх, х ххххххххххх хх хххххх, хххххххххххх хххххххх, ххххххххххх ххххххххххххххххх хххххххххх.

Хххххххххххх ххххххххх хххххххххххх х ххххххх ххххххх хххххх хх хххххххххххххх. Хххххххххххх хх ххххххххх х ххххххххх. Хххххххххххх ххххххххх хххххххххх х хххх х ххх хх ххххх (ххххх). Хххххххххххх ххххххххххх хххххххх хх ххххххххххххх ххххххххххххх ххххх. Хххххххххххх хххххххххх хххххххх х хххххххххххххх хххххх. Хххххххххххх ххххххххххххх х хххххххххх х ххххххххххх, хххххххххххх х ххххххххх

хххххх.

Ххххх ххххххх, хххххххх ххххххххххххххх хххххххххххх ххххххххххххххх х хххххххххх

хххххххххххх хх хххххххххххххх хххххх, ххххххххххх хххххххх, хххххххххххх

ххххххххххххх х хххххх (хххххх).

2.5 Характеристика конкурентного окружения

Хххххххххххх хххххххххххххххх ххххххх хххххххх ххх хххххххххххх . Хх ххххххххх хххххх х

Ххххх-Хххххххххх хххххххххххх ххххх -хх ххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх ххххххх,

ххххххххх хххххххх ххххххх ххххххх хххххххххх ххххххххх хххххххх хххххх. Хх, ххххххххх

хххххххххххххххх хххххх – ххх.

Ххх ххххххх ххххххххххххх ххххххххх хххх хххххххх хххххххх, хххххххххххх хххххх, ххххххххххх

ххххххх хх ххххххх ххххххх.

Хххххх ххххххх, ххх х хххххххх хххххххх, хххххххххххххх хх ххххх, хххххххххх хххх ххххххххххх

ххххх: ххххххххххххх хххххх, ххххххх ххххх, ххххххх хх ххххххх ххххххх.

Ххххх хххххххххххх ххххххххххх ххххх хххххххх ххххххххх:

Хххххххххххххх ххххххх хххххх (хххххххх, ххх хххххх ххххххххх хххххххх ххххххххххххххх хххххх хх ххххххххххххх хххххх).

Ххххххх ххххххххххх ххххххх хххххххх. Хххххххх хххххххххххх (хххххххххххх хх хххх, хххххххххххххх ххххххх х х.х.). Хххххххххх хххххххххххххх хххххххх. Хх-хххх хххххх х хх-хххх хххххххххххх ххххх.

29




Ххххххх хххххххххххххх ххххххххххх хххххххххххх х ххххххх.

30




Название салона Месторасположение Перечень услуг Особенности Источник

ООО АЮРВЕДА ПЛЮС

м.Лиговский Проспектул.Черняховского / Тел ( ) - - Электронный адрес: [email protected]

Аюрведический массаж с использованием различных видов масел, йога, йогатерапия, лечебная физкультура, медитации, консультации врача, продажа сопутствующих товаров( аюрведических масел, косметических средств, гелей, травяных чаев и т.д.)

Наличие скидок по закупке продукции компании Аюрведа плюс до %

http://www.ayurvedaplus.ru/articles/ /

Салон красоты АНРИ МАТИСС

Санкт -Петербург, пр. Просвещения /

Аюрведический массаж с использованием различных видов масел http://salonhm.ru/uslugi/ukhod_za_telom/vidy_massazha/ayurvedicheskiy_massazh/

Ххххххххх ххххх , х. Ххххх-Ххххххххх, Хххххххххх хх. хххх. хххххх-ххххх "ХхххХхх"Ххххххх ххххх «Хххххххххх хххххх»Ххххххх + ( ) - - ххх + ( ) - -

Ххх Ххх ХхххХхххххх ХхххХххххх-ххххххххххХХХ!+Хххххххххххх хххх, -х хххххххХххх Хххххх Хххххх ХххххххххХхх ХххххХххх ххх хххххХххх | ХххххххХхххххххххххх ххххххХххх ххххХххх ххххххххХххххххх х хххх

Ххххххх хххххххх ххххххх хххх ххх ххххх хх хх ххх

хххх://хххххххххххххх.хх/

Ххх Ххххххх Ххххх - Ххххххххх, ххххх Ххххххххх, ххх

Хххххххх, хххххххххххх ххххх, ххххххх ххххххххххххх ххххххх( ххххххххххххх ххххх, ххххххххххххх ххххххх, ххххх, хххххххх хххх х х.х.)

хххх://хххх-хххх.хх/ххххх.ххх?хххх= &х=хххххх&хххх=ххххх

ХХХХХХХ / Ххххххх ххххх ххххххххххх хххххххх

х.Ххххх-Ххххххххх, Ххххххх хххххххххх ххх хххххх ххх./хххх: + ( ) - -

Ххххххххххххх хххххх х хххххххххххххх ххххххххх ххххх ххххх, хххххххххххх ххххх

Хх-хххх хххххххххххх хххх://хххххххххх.хх/ххххххххх/ххххххххххх_ххххххххх/хххххххх/

Ххххххххххх ххххх Ххххххх

Ххххх-Ххххххххх, хх. Ххххххххххх х.

Ххххххххххххх хххххх х хххххххххххххх ххххххххх ххххх ххххх, хххххххххххх ххххх

хххх://ххх.хххххххх.хх/

Ххххх хххх ХХХХХ Ххххх-Ххххххххх, Ххххххх хх.

Ххххххх хххххх ххххххх хх ххххххххх ххххх хххх Хххххххх/хххххххх ххххххххххх хххххххххх ххххххххх

хххх://ххххххххх.хх/

31





Ххххххх-ххххх Ххххх -Ххххххххх, хх. Хххххххххх Хххххх, ; ХХх, Ххххххххх, ; ХХх, Ххххххххх, , х. . Ххх. - - .

Ххххх-хххх Хххххххх хххххххххх ххххххххх х хххххххх х Хххххх

ххх.хххх .хх; хххх-ххххх@хххх.хх

Ххххххх ххххххх ХХх, Хххххххххх, . Ххх. - , - - .

Ххххх-хххх Хххххххх х хххххххх хххххххх ххх.ххххххх-ххххххх.хх; хххх@ххххххх-ххххххх.хх

Хххх-ххххх ХХх, Ххххххххххххххххх, х; Хххххххххх, . Ххх. - - .

Хххххххх Хххххххх/хххххххх ххххххххххх хххххххххх ххххххххх

ххх.хххх-ххх.хх; хххх@хххх-ххх.хх

Ххххххх-хххххх ХХХ, Хххххххх ххх.хххх-ххххххххх.хх.

Хххх ххххх "Хххххххх Ххххххххх"

Ххххх -Ххххххххх, хх. Хххххххх

"Хххххххх ххххххххххх" (ххххххххххххххх), Ххххххххх, Ххххххх ххххх (х хх ххх)

Хххххххххххххх ххххххххх хххх://ххх.ххххххххххх.хх/хххххххх-хххххххх

«Ххххх хххххххххх», Ххххххххххххх ххххх хххх, хххх ххххх хх Хххххххххх

Хххххх Хххххх "Ххххххххх"

Хххххххх, Ххххххх Ххххххх хххх, Хххх Ххххх Хххххххххх хххххххх хххххххххххх хх хххх, ххххх хх хххххххх, ххххххх ххххххххх.

хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

«Хххххх ххххххххх ххххххх», хххх хххххх

ХХХ,Ххххх Хххххххххххххх, х.

Ххххххххххххх хххх, Хххх Ххххх, Ххххххххх хххх Ххххххх хххххххххх хххххххх хххххххххххх хххххххх х хххххх хххххх ххххх х х Ххххххххххххх ххххххх.


«Ххххх» хххххх хххх

ХХ. Ххххххххххх, хх. Ххххх Ххххххххх, ххх Х ХХ

Ххххххххххххх хххх, Хххх Ххххх Хххх хххххххх х хххххххх хххххх. хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

«ХхХх» х. Ххххх-ххххххххх, хх. Ххххххххх, х. -

Ххххххх Ххххххх хххх, Хххх ххх хххххххххх, Ххххххххххх Хххххххххх хххххххххххххх хххххххххххх хх ххххххххххх ххххххх, хххххххххх ххххххххххххх хххххххххх х ххххххххх хххххххххххххх хххххххх.


«Ххххх», хххх ххххх

х. Ххххх-ххххххххх, ххх. Хххххххх, х.

Хххххххх хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

Хххххххххх Ххххх Хххххххххх хх., ххх Хххх Хххххххх, Хххх х ххххх, Хххх хххххх Хххххх хххххххх ххх хххххххх хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

«Ххххххх», хххх ххххх

ХХХ, Хххххххх ххх. , ххх. х

Хххх Хххххххх, Ххххххх Ххххххх хххх, Ххххх-хххх Хххххххххх хххх хххх хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

32





Ххххххххххх ххххх ХХ

Ххххх-Ххххххххх, Ххххххх хх., х.

Хххх ххххх Хххххххх ххххх, хххххххххххх хххххххххххх, хххххххх ххххххххххх

Ххххххх хххххххххх хххххххххххх

хххх://ххх.хххххххххх.хх/ххххххххх/х_ххххх.ххх

ХХХХХХХХ Ххххх Ххххххххх хх. Ххххххххх, ххх

Ххххххххх Хххххх хххххххххххх хххх://хххххххх.ххх/хххххххххх

ХХХХХХ Ххххх-Ххххххххх, х. «Хх. Ххххххххххх», хх. Хххххххх х. , ХХХ «Ххххх Хххххх» (хххххххх ххххх)

Ххххххххх Хххххх хххххххххххх хххх://ххх.хххххх-ххх.хх/ххххх/

ХХХХ ХХХ ХХХ, Ххххх:Ххххххх Хххххххххх Хххххххх -

Ххх, ххххххх ххххххх, ххххххх-хххх, ххххххх хххххх, хххххххх ххххх, хххххх, ххххххх ххххххх, хххххххх, ххххххххххх хххххххх

хххх://ххххх.ххх.хх/ххх/

Таблица 6. Краткая характеристика основных игроков рынка салонов массажа Москвы

33




Ххххх хххххххх, ххххххххххх хххххх хххххх ххххх, ххххх хххххххх ххххххххх: «Ххххххх-

Хххх», «Ххх ххххххх», «Ххххххххххх ххххх ххххххх», «Ххххххххх ххххх».

«Ххххххх Хххх» - хххххххххх хххххххх, ххххххххххххх ххххх ххххххх х Ххххх-Хххххххххх,

Хххххх, хххххххх Хххххх, х ххххх хх Ххххххх, х Хххххххххх, Хххххх, Ххххх, Ххххххх.

Хххххххх ххххххххх ххххххххххххх ххххххххх, ххххххх хххххххх хххххх-хххххх, хххххххх,

ххххххххххх.

ххх.хххххххххххх.хх

«Ххххххххх Ххххх» хххх х ххххххх ххххх х Ххххх-Хххххххххх (ХХх) . Хххххххххх:

Ххх Ххх Хххх - хххххххх ххххххххх хххх, ххх ххххххххххх хх хххххххх х хххххх хххххххххх; Ххххх хххх ххх хххххххххххххх; Хххх хххххххх х хххх хххх; Ххххххх ххххххх х хххххххх; Ххххххххххххххххх ххххххххххххх.

Хххххххх ххх ххххх – ххххххххх хх хххх, ххххххххх хххх хххххххххххххх ххххххх.

Хххххххххххх хххххххх хххххххххххххх хххх-ххххх, х ххххх хххххххх ххххххх хх

ххххххххххххх хххххххх.

ххх.хххххххххххххх.хх

Ххххххххххх ххххх «ХХХХХХХ» ххххххххххххх хххххххх хххххх ххххххххххх ххххх.

Ххх ххххххх хххххххххх ххххххххххххххх хххххххх, хххххххх хх хххххххх ххххххххххххх

хххххххх. Х ххххх хххххх хххххххх ххххх ххххххх хххххххххххх. Хххххххххх хххххх хххх

хххххх хххххх ххххххх х ххххххххххх ххххххххх ххххххх, хххххх хххх ххххххххххх

хххххххххххх, ххххххххххх ххх хххххххххх ххххххххххххххх.

Ххххххххххххх:

хххххххххххххх ххххххх ххххххх хххххххххх хххххх хххххххххххх ххххх хххххххххххххххххх ххххххххххххххх ххххххх ххххххх хххххххх ххххххх хххххххх хххххххххх хххххххх ххххххххх ххххххх хххххх.

Ххххх ххххххх, хххххххххххх хххххх хххххххх хххххххххххххх ххххх хххххххххххх хх ххххххх

ххххххх ххххххххххх, хх хххх хххххххх ххххххххххх, х хх ххххххххххххххх ххххххх, хх

ххххххххххххх ххххх хх хххххх хххххххххххх, ххххххх, хххх.

ххх.хххххххх.хх

34



http://www.ayurvedy.ru/

http://www.artoflivingspb.ru/

http://www.ayurvedaplus.ru/


Ххххххххххххх хххххххххххх хххххххх хххххххххххххххх х ххххххххххх ххххххх хххххх

(ххххххх).

Рисунок 1. Расположение компаний-конкурентов на карте Санкт-Петербурга

35




Х хххххх хххх ххххх, ххх ххххххххххх хххххххх хххххххххх ххххххх ххх ххххх ххххххх

хххххххххххх Ххххх-Хххххххххх хххх х хххххххххххх хххххххххх ххххххххх хххххххх

ххххххххххххх. Ххх хххххх ххххххххх ххх ххххх хххххххх хх х ххххххххххх ххххххх ХХх, х

хххххххх ххххх ххх хххххххх Хххххххххх, Хххххххххх х Хххххххххх хххххх х х хххххх

хххххххх хххххх ххххххххххх х ххххххххххх ххххххх, хххххххххххх ххх хххххх ххххххххх ххх

хххххххххххх хххххх ххххххх хххххх Ххххххххххх х Ххххххххххх хххххх, х ххххх ххххххххххх

ххххххх, ххх ххххххх х хххххххх ххххххххххххххх хххххх х хххх ххххххх.

Ххххх ххххххх, хххххх хххххххххх ххххххххххххх ххххххххх хххххххххххх

хххххххххххх хххххххххххх хххххх.

36




2.6 Ценовой анализ

Ххх ххххххххххх ххххххх ххххххххххх, хххх хххххххх хххххххх хххх ххххх, ххххххххххххххх

ххххххххххх хххххххххх х ххххххххх ххххххх ххххххххх.

Хххххх ххххххх ххххххххххх хххххххххх хххххххх хххххххх хххххххххх ххххххх ххххххххх –

хххххххххххх ххх хх хххххх хххххххххххххх. Х хххххх хххххххххх хххххх-ххххх ххххххх

ххххххххххххх хх хххххх хххххххххх хххххх ххх (Ххххххх).

Наименование процедуры (услуги)

Стоимость процедуры

(услуги), руб.

Аюрведический массажБаняКедровая бочкаМарма терапияПрием врачаЗанятие йогой

Таблица 7. Ценовая стратегия

37




Наименование компании Стоимость Источник

Аюрведический массаж

ООО АЮРВЕДА ПЛЮС Продолжительность ( минут) – руб. http://www.ayurvedaplus.ru/articles/ /

Ххххх ххххххх ХХХХ ХХХХХХ Ххххххххххххххххх ( ххххх) – ххх. хххх://ххххххх.хх/ххххх/

Ххххххххх ххххх Ххххххххххххххххх ххххххх ххххххх ххх ххх - ххххххххх ххх.

хххх://хххххххххххххх.хх/

ХХХХХХХ / Ххххххх ххххх ххххххххххх хххххххх

Хххххххх: хххххх - ххх.Ххх ххххххххххх ххххх (хххх х ххххх ххххххх) х ххххххххххххххх хххххх ххххх ххххх хххххх

хх ххххх.Хххх (хх хх ххх) : ххх.

хххх://хххххххххх.хх/ххххххххх/ххххххххххх_ххххххххх/хххххххх/

ХХХ ХХХХХХ ххх. хххх:// .хх.ххх.ххх/ххххххх_ххх.ххх?ххх=

Ххххх хххх ХХХХХ - ххх. хххх://ххххххххх.хх/Ххххххх ххххх

Ххххх хххх ХХХХХ ххх. ( ххххххх х ххххх) хххх://ххххххххх.хх/

Ххххххх-ххххх ххх.( ххххххх х ххххх) ххх.хххх .хх; хххх-ххххх@хххх.хх

38





Ххххххх ххххххх Ххххххх ххххх (хх ххххххх ххх.) ххх.ххххххх-ххххххх.хх; хххх@ххххххх-ххххххх.хх

Хххх-ххххх ( ххххххх х ххххх) ххх.хххх-ххх.хх; хххх@хххх-ххх.хх

Ххххххх-хххххх ( ххххххх х ххххх) ххх.хххх-ххххххххх.хх.

Хххх ххххх "Хххххххх Хххххххх" ххх. ( ххххххх х ххххх) хххх://ххх.ххххххххххх.хх/хххххххх-хххххххх

«Ххххх хххххххххх», Ххххххххххххх ххххх хххх, хххх ххххх хх Хххххххххх

ххх. хх ххххххх хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

«Хххххх ххххххххх ххххххх», хххх хххххх ххх. хх ххххххх хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

«Ххххх» хххххх хххх ххх. хх ххххххх хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

«ХхХх» ххх. хх ххххххх хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

«Ххххх», хххх ххххх ххх. хх ххххххх хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

Хххххххххх Ххххх ххх. хх ххххххх хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

«Ххххххх», хххх ххххх ххх.хх ххххххх хххх://ххххххх.хх/хххх-ххххх/хххх-х-ххххх-хххххххххх

Ххххххххххх ххххх ХХ ххх. хх ххххххх хххх://ххх.хххххххххх.хх/ххххх/Хххххххх ххххх

Ххххххххххх ххххх ХХ - ххх. хх ххххх хххх://ххх.хххххххххх.хх/ххххх/

хххххххх - ххх. хх ххххххх хххх://хххххххх.ххх/хххххххххх

39





ХХХХХХ - ххх. хххх://ххх.хххххх-ххх.ххХХХХ ХХХ - ххх. хххх://ххххх.ххх.хх/хххх-ххх.хххх

Хххххххххххх хххххХхххххххххх ххххх «Ххх Хххххххх» - ххх. хххх://ххх.ххххх.хх/

ХХХХ - ххх. хххх://ххх.ххххх.хх/хххххх/ххххх_хххххх.хххх

ХХХХ ХХХХХ - ххх. хххх://хххх-ххх.ххх.хх/Х ХХХХ - ххх. хххх://ххх.х-хххх.ххх/хххххххххххх/

Таблица 8. Ценовые предложения на услуги профильных компаний Санкт-Петербурга

40



2.7 Позиционирование, стратегия продвижения и продаж

Анализ рынка, потребительских предпочтений и конкурентного окружения позволил

сформулировать основные принципы маркетинговой стратегии.

Раздел ОписаниеПозиционирование Аюрведический центр, предлагающий комплекс

услуг по оздоровлению организма – от консультации врача, до проведения комплекса процедур и подготовки к поездки в аюрведический центр на Шри-Ланке

Место расположения Преимущественно в офисной зоне или престижном районе города

Ххххххх Ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххх, ххххххххххххххх ххххххх х ххххххххххххх хххххххххххх хххххххх. Ххххххх ххххххххххх хххххх ххх ххххххххххх.

Ххххххххххх хххххххххххх Ххххххххххх х ххххххххх ххххххххх ххххххххх х хххххххххх х хххххххххххх ххххххххх ххх хххххххххххх хххххххх хх хххххх. Хххххххххх хххх хххххх х хххххххх.

Ххххххххххх ххххххххххххх ххххххххх Хххххххххххх ххххххх хххххх, ххххххххххххх хххххх, хххххххххх ххххххххххх хххххх ххх ххххххххх.

Хххххх Хххххххххххххх хххххх х ххххххх хххххххХххххххх Ххххххххххххх ххххххххххх х ххххххххххх

ххххххх, ххххххххххххх ххххххххххххх хххххх, ххххххххх.

Таблица 9. Основные принципы маркетинговой стратегии

2.8 Выводы по анализу рынка

Х ххххх ххххх ххххххх ххххххх ххххххххххх хххххххххх хххххххххх, х хх ххххххххх ххх хх

ххх хх ххххххххххх ххххххх ххх ххххххх ххххххх хххххх. Хххх хххххх хх хххххх ххххх

ххххххххх ххххххх, ххх ххх ххххххххх хх хххххх ххххххххххххххх хххххх. Хх хххххх ххххххх,

хххх % ххххххх хххххх хххххххххх хх ххххххххх хххххх ххххххх хххххххххх ххххххх. Х -

ххххх ххххххххх ххххх ххххх ххххххххх - %. Ххххххххххх ххххх ххххх ххххх хх

ххххххххххххххх хххххх ххххххххх % ( ххх).

Ххххх ХХХ-ххххххх ххххххххххх ххххх ххххххх, ххх ххххх ххххххх ххххххх. Ххххххх хххх

ХХХ-хххххххх х ххххх хххххххххх ххххххххххх х Хххххх ххххххх ххххххх хххххххххх хх ххххх

%, ххххххх хххх хххххххххх ххххх хх %. Ххххх ххххх ххххх ХХХ-ххххххх ххххххххххх

ххххххххххххх хх хххххх - % х ххх.

Хххххххх хх хххххххх хххххххх ХХХ-ххххххх х ххххххххх хххх х Хххххх х Ххххх-Хххххххххх,

хх хххх ххххххх хххххххххх - % ххххххххххх ххххх, ххххххххх ххххххх, ххх ххххх ХХХ-ххххх

х Хххххххххх хххххх хххххххххххх х хххххххххххх ххх хххххххх ххххххх. Х Хххххххххх

ххххххх ххххххх х ххххххх ххххххххххххх ХХХ-хххххх.

Х Ххххх-Хххххххххх ххх ххххххх, хххххххххххх ХХХ-хххххх ххххххх ххххх ххххххххх хх

хххххх:

Ххххх-ххххххххххххххх ххххххххх х хххххх;


Ххххххххххххххх ХХХ-хххххх х ХХХ-хххххх.

Хххх хххххххх ххххххх ххххххххх Ххххх-Хххххххххх х хххх ххххххххххххххх хххххххх, х ххх

ххххх хх хххххх ххххх ххххххххххххххх х ххххххх хххххххх ххххххххххххххх ххххх ххх

хххххххххххххххх ххххххх.

Ххххххххххх ххххххх (хххххххххх хх хххххххххх хххххххх ) ххххххххх ххххххх ххххх ххххххх

ххххххххх, ххх хххххххх ХХХ-хххххх, хххххххххххххххх, ххххххххххххххх, хх ххххххххх х

хххххххх хххх хххххххх. Х ххххххх ххххххххх ххххх ххххх ххххххх ххххххххх х ххххххххх хххх

хххххххх, хх хххххххххххх хххххххххх ххххххххх, ххххххххх ххххххх, хххххххххххх

хххххххххх ххххххххх хххххххххх.

Хххххххх ххххххххххххххх хххххххххххх ххххххххххххххх х хххххххххх хххххххххххх хх

хххххххххххххх хххххх, ххххххххххх хххххххх, хххххххххххх ххххххххххххх х хххххх (хххххх).

Хххххххххххх хххххххххххххххх ххххххх хххххххх ххх хххххххххххх. Хх ххххххххх хххххх х

Ххххх-Хххххххххх хххххххххххх ххххх -хх ххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх ххххххх,

ххххххххх хххххххх ххххххх ххххххх хххххххххх ххххххххх хххххххх хххххх. Хх, ххххххххх

хххххххххххххххх хххххх – ххх.

Хххххххххххх ххххххх, х ххххххххх х ххххххххххх ххххххххххххх ххххххххх,

ххххххххххх хххххххххххххх ххх х ххххххххх, ххх х х хххххххххх ххххххххх хххххххх

хххххххххх ххххххх.

42




3 Производственный план

3.1 Подготовительные работы

Подготовительные работы представляют собой мероприятия по регистрации

предприятия, получению необходимых согласований, разрешений и лицензии. Кроме

того, предусматриваются предварительные маркетинговые мероприятия.

Наименование подготовительных работ

Стоимость работ, руб.

Организационные расходы р.

Первоначальное продвижение р.

Прочие ( %) р.

Итого: р.Таблица 10. Стоимость подготовительных работ

Общая сумма затрат на подготовительные работы составит тыс. руб.

Всего на регистрацию, получение согласований и разрешений предполагается затратить

тыс. руб., общий срок выполнения работ – дней.

Расчет стоимости подготовительных работ Стоимость, руб. Продолжительность, дней

Затраты на регистрацию предприятия10 р. -

Регистрация предприятия р.

Внесение в реестр субъектов малого предпринимательства

р.

Хххххххх хххххххххх ххххх х ххххх р.

Ххххххххх хххххххххххххх ххххх р.

Хххххххххххх хххххх р.

Ххххххххх ххххххх хх ХХХХХ х ХХХХХ р.

Хххххххххх Хххххххххххххххх11 р. -

х ххх ххххх:

ххххххххх хххххххххх хх хххххххххх ххххххх р.

ххххххххххх ххххххххх ххххххххххххххххх хххххххх

р.

хххххххххххх х хххххххххххх ххххххххххххххх ххххххх хххххх

р.

Заключение Государственного пожарного надзора12

р.

Лицензия на медицинскую деятельность13 р.

Разрешение на установку ККА14 р. -

10 http://otkritie-predp.ru/tsena.htm 11http://www.business .ru/article/%D %B %D %BE%D %BA%D % %D %BC%D %B %D %BD%D % %D % B-%D %B %D %BB%D % F-%D %BE%D % %D %BA%D % %D % B%D % %D %B %D % F-%D %BC%D %B %D %B %D %B %D %B %D %B %D %BD%D %B 12 http://mirsovetov.ru/a/business-and-finance/finances/open-shop.html13 http://www.ulc.ru/services/rus/msk/licenzirovanie/meditsinskoe/medicinskii-massag/ 14 http://www.mgoz-s.ru/page.php?page=

43



http://www.mgoz-s.ru/page.php?page=5

http://www.ulc.ru/services/rus/msk/licenzirovanie/meditsinskoe/medicinskii-massag/

http://mirsovetov.ru/a/business-and-finance/finances/open-shop.html

http://www.business101.ru/article/%D0%B4%D0%BE%D0%BA%D1%83%D0%BC%D0%B5%D0%BD%D1%82%D1%8B-%D0%B4%D0%BB%D1%8F-%D0%BE%D1%82%D0%BA%D1%80%D1%8B%D1%82%D0%B8%D1%8F-%D0%BC%D0%B0%D0%B3%D0%B0%D0%B7%D0%B8%D0%BD%D0%B0



http://otkritie-predp.ru/tsena.htm


Расчет стоимости подготовительных работ Стоимость, руб. Продолжительность, дней

Разрешение на установку вывески15 р.

в том числе:

подготовка, выдача технического паспорта и технического заключения ГУП "Горинфор" соответствующего округ

р.

рассмотрение заявки и заключение ГУП "ГлавАПУ" Москомархитектуры

р.

заключение безопасности и разработка проектной документации (конструктивная и электрическая часть) СНРИ

р.

госпошлина р.

услуги регистрации р.

Итого р.

Хххххх хххххххххх, ххххххххххх ххх ххххххххххх ХХХ16, ххххххххх хххххххххххх х

хххххххххх17, х ххххх хххххххх18 ххххххххххх х хххххххх ххххххх хх ххххххххххххххх хххххх.

Хххххххххххххх ххххххххххх ххххххххххххххх хххххххххххх ххххххх ххххххх, хххххххххххх

ххххххххх ххххххххххххххх ххххххххх, хххххххххх. Ххххх ххххх хххххх хх ххххххххххх

хххххххх ххх. ххх.

Расчет стоимости затрат на первоначальное продвижение

Стоимость, руб.Продолжительность,

дней

Изготовление световой вывески (световой короб) р.

площадь короба , кв.м ,

стоимость изготовления кв.м р.

Хххххххххххх ххххххххх ххххххххххххххх ххххххххх19 р.

хххххххх ххххххх хххххх Х , ххххххххх хх хх. р.

хххххххххх, хх.

Хххххххххххх хххххххххх20 р.

хххххххххх хххххххххх хх хххххх ххххххххх

хххххххххх хххххххххх хх ххххххххххххххх хххххх

ххххххххх хххххххххххх х хххххххххх хххххххххх хх хххххх ххххххххх р.

ххххххххх хххххххххххх х хххххххххх хххххххххх хх ххххххххххххххх хххххх р.

Ххххххххххх хххххх, ххххххх ххххххххххххххх хххххххх21 р.

через месяц после открытия салона

15 http://www.reklama you.ru/page / / /#show _ 16 http://kkt-service.ru/blog/ - - - 17http://www.business .ru/article/%D %B %D %BE%D %BA%D % %D %BC%D %B %D %BD%D % %D % B-%D %B %D %BB%D % F-%D %BE%D % %D %BA%D % %D % B%D % %D %B %D % F-%D %BC%D %B %D %B %D %B %D %B %D %B %D %BD%D %B 18 http://www.ulc.ru/services/rus/msk/licenzirovanie/meditsinskoe/medicinskii-massag/ 19 http://www.fsprint.ru/listovki.html 20 http://www.rc-media.ru/outdoor_advert 21 http://www.bizzon.info/busnesskey- .htm

44



http://www.bizzon.info/busnesskey-0020.htm

http://www.rc-media.ru/outdoor_advert

http://www.fsprint.ru/listovki.html

http://www.ulc.ru/services/rus/msk/licenzirovanie/meditsinskoe/medicinskii-massag/




http://kkt-service.ru/blog/2007-10-19-12

http://www.reklama4you.ru/page13/1003/1/#show1003_1


Расчет стоимости затрат на первоначальное продвижение

Стоимость, руб.Продолжительность,

днейХхххх хххххххххххххх ххххххххххх р.

Таблица 11. Расчет стоимости затрат на первоначальное продвижение

Хххххххх ххххххх ххххххххххххххх ххххххххххх хххххх хххххххх ххххххххххх.

Ххххххххх ххххх ххххххх, ххх, хххх ххх хххххххххх хххх хххх ххххххх ххххххххх, хх

«ххххххххх» хххххх ххххххххх хххх х ххх-ххх хххххх хххххххх. Хххххх ххххх ххххххххх хххххх

ххххххххххх ххххххххххх хх хххххххх ххххххх «ххх хххх». Хххххххххххх ххх ххххххххх

хххххххх, ххх хххххххх, ххх ххххх ххххх хххххххх ххххххххххх хххххх, ххххххх ххх хххххххххх

хххххххххх хххххххххххх хххххх ххххххх хх хххххххххх хххххххх.

Ххххххххххх хххххххх х ххххх хххххх ххххххх, хххххххх ххххх ххххх ххххх ххх хххххххх,

ххххх хххххххх ххх хххххххххх, хххххх хххххххххххх, хххххххххххх, ххх ххххх хххх хххххх

ххххх. Хх хххххх хх ххххххххххх х ххххххх ххххх хх хххххххххх хххххх хххххххххххххх -

ххххх ххххххххххх хх хххххххххххх хххх, хххххх ххххххххх ххххх, хххххххххх ххххххххх,

хххххх. Ххххх хххх, хххххххххххх хххххх хххххххх хххххх, ххххххх ххххх хххххххххх ххххххх

ххххххххххх. Х хххх ххххххххххх ххххх ххххххх хх хххххххх, х хххххххх ххххххххх хххх

ххххххххххххх, хххххххххххххх ххххххххх х хххххххххххх ххх ххх хххх ххххххххх. Ххххххх

хххххххх хххххх хххххххх хх хххххххххх ххххххххх, ххххххххххххх ххххх х ххххххх ххххххх.

Хх хххххх хххххх, ххххххххх хх ххххххх, хх х ххх ххххх хххххх хххххх, ххххххх хх хххххх хх

ххххххххххх хххххххххххх ххххххххххх ххххххххх, ххх хххххххххххххх хххх, хххххх, ххххх х

хххххх хххххх.

Хххххх хххххххх - ххххххх, хх ххххххх ххххх ххх хххххххххххх хх хххххххххх ххххххххх.

Хххх хххххххххххх хххххххххх хххххх х ххххххх хххх, хх хх ххххххх хххххххххх ххххххх

хххххххххх хххххх хххх х хххххххххх ххххххххххх хххххххххххх хххххх ххххххх. Хх ххх хххххх

хххххххххх ххх хххххххххххх хххххх хххххх. Х хххххххххх хххххххххх ххххххх хх ххххххххх

хххх хх хххххх хххххх хххххххх х ххххх, хххххххх хх ххххххх х Ххххххххх ххх х ххххххх

ххххххх.

Ххххххх хх хххххх хххххххххххххххх хххххх хххххххххх % хх ххххх ххххххххх хххххх – ,

ххх. ххх. Ххххх ххххххххх хххххххххххххххх ххххх ххххххххх хххххх , ххх. ххх.

3.2 Потребность в помещении

Потребность в помещении определялась на основании нормы помещения на

массажиста (рекомендуется - кв.м, в рамках проекта предполагалось кв.м на

специалиста).

№ Наименование

Холл, кв.м

Количество массажистов, человек

45




Норма площади на массажиста, кв.м

Площадь для занятия йогой

Площадь для бани и мини сауны

Кабинет для врачей

Вспомогательные помещения, в % от основной площади

%

Итого, кв.мСтоимость продажи кв.м, руб.

Таблица 12. Расчет потребности в помещении

Ххххх ххххххх, ххххххххххх х ххххххххх хххххххххх хх.х.

Ххххххххх ххххххх хх.х хххххххххххххх ххх хххххххххххх хххххххх хх ххххххххххх ххххххх

хххххххххх ххххххххх х ххххххххх ххххххх Ххххх-Хххххххххх – ххх. ххх./хх.х. Ххххххх

хххххх ххххххххх хххххххххх хххххххххх, ххххххххххххххх ххх ххххххх, ххххххххххх х

Ххххххх. Ххххххххх ххххххххххххххх, ххххххххххххххх х ххххххх, хххххххххх х хххх

хххххххххххххх хххххххххххх: Хххххххххх, Хххххххххх, х ххххх ххххххххххх хххххх (Ххххххх,

Ххххххххххх, Ххххххххх).

Ххххххххх хххххххххххх ххххххххх хххххххх ххх. ххх.

46



Район Площадь, кв.м Месторасположение Краткая характеристика Цена, руб. Цена, руб. Источник

Московский , Свеаборгская ул. Нежилое помещение в аренду, либо собственность в жилом доме в элитной застройке у Парка Победы под любые коммерческие цели: офис, оптовый магазин, салон красоты, помещение для занятий с детьми и другие коммерческие цели.

http://realty.mail.ru/

Московский Ремизова ул. http://realty.mail.ru/

Хххххххххх Хххххххххх хх. Х ххххххххх: ххххххххххх хххх х ххххххх.

хххх://хххххх.хххх.хх/

Ххххххххххх Хххххххххх хх. , Хххххххх х Хххх Ххххх, ХХХ, хххххх х хххххх, хххх. хххх ххх/хх


Ххххххххххх Хххххххххх хх. Ххххххххххххх ххххххххх ххх ххххх ххххх. Ххххх хххххх, &хххх; хх


Ххххххххххх Хххххххххх хх. Ххххх хххххх хххх ххх/хх хххх://хххххх.хххх.хх/

Ххххххххххх Хххххххххххх хх. Хххххххх хх. хх ххх хххх://хххххх.хххх.хх/

Ххххххххххх Хххххххххххх хх. Хххх.хххххххххх (Хххх, Ххххх, Ххххххх, Ххххххх, Хххххххх, Ххххх, Хххх, Хххххх.хххххх), Хх.хххххх ххххххххх -Ххххххххххххх; Хххххххххххх-( Хххх- хххххххх ххххххххх ххххххх ХХХ-ххххххххххх); + ( ) - Ххххх хххх Хххххххххххх ххххххххх хх -х



Район Площадь, кв.м Месторасположение Краткая характеристика Цена, руб. Цена, руб. Источник

Ххххххххххх Ххххххххх хх. хххх://хххххх.хххх.хх/

Ххххххх Ххххх Хххх хх. х. Ххх ххххххх, хххх, ххххх, х/х хх. хх ххх


Ххххххх Ххххххххх хх. Ххххххх хх. ххххх хххх://хххххх.хххх.хх/

Ххххххххх Хххххх хх., х. Ххххххххх хххххх ххххххххххххххх х ххххххххх Хххххх. ххххх хххххх хх ххххх Ххххххххх ххххх. Хххххххх ххххххх х ххххххххххх.


Ххххххххх Хххххххххх хх. хххх://хххххх.хххх.хх/

Ххххххххх Хххххх хх. Хххх. хххххххххх хх. х. хх ххх


Ххххххххх Хххххх хх. Хххххххх ххххххххх, хххх, ххххх, ххххххх ххххххххх хххх, хххххх хххххххх х. хххххххх хххх, ххххххх, хххххххххххх хххххх.. Ххххххххх хххххх ххххххххххххххх х ххххххххх Хххххх. ххххх хххххх хх ххххх Ххххххххх ххххх. Хххххххх ххххххххх.


Таблица 13. Ценовой анализ помещений свободного назначения, предлагаемых на продажу в Санкт-Петербурге

48



Затраты на ремонт кв.м помещения составят руб.22, потребность в инвестициях на

ремонт помещения – тыс. руб.

№ Наименование Себестоимость кв.м, руб.

(работа+материалы)

кв.м Сумма, руб./ед.

Себестоимость ремонта кв.м помещения (работа+материалы)

р. р.

Итого р. р.

Таблица 14. Расчет потребности в инвестициях на ремонт помещения

3.3 Потребность в оборудовании и мебели

Ххххххххххх х хххххххххххх хххххххххххххх, хххххх хх ххххххххххххххх хххххххххх

хххххххххххх, х ххххх ххххххххххххххх хххххххххххх ххххх (хххххх, ххххххххххх, хххххххх

хххххххх ххх ххххххххх хххххх). Ххххх ххххххххххх х ххххххххххх ххх хххххххххххх хххххх х

хххххххххххх хххххххх ххх. ххх.

22 http://stroylimited.ru/remont-magazinov/price


Расчеты затрат на оборудование

№ НаименованиеКоличество,

единиц

Цена,

руб./ед.

Сумма,

руб./ед.

Массажный стол с

электроприводом р. р.

Массажная кушетка р. р.

Кедровая бочка р. р.

TYLO Сауна р. р.

Акссесуары для бани р. р.

Хххххххх хххххх ххх

хххххххххххххх х ххххх х. х.

Ххххххх х. х.

Хххх ххх хххххххх ххххх х. х.

Хххх ххххххххххх

хххххххххххх х. х.

Ххххх х. х.

Хххххх ( % хх ххххххххх) х.

Итого р.

Таблица 15. Расчет потребности в оборудовании и мебели для основных услуг

Расчет стоимости мебели для администратора производился на основании информации

поставщиков мебели. Общая сумма, необходимая для приобретения мебели составит

тыс. руб.

Наименование Количество, единиц

Цена, руб./ед.

Сумма, руб./ед.

Источник иныормации(Уровень мебели - бизнес-класс)

Стойка ресепшн р. р. http://www.offmebel.ru/mebel/modules/ /

Диваны и кресла (экокожа)

р. р. http://www.offmebel.ru/mebel/modules/ /

Прочая ( % от основной)

р.

Итого р.Таблица 16. Расчет потребности в инвестициях на приобретение офисной мебели

Помимо затрат на приобретение помещения, ремонт, приобретение оборудования и

мебели, предусматриваются затраты на установку тревожной кнопки охранной

сигнализации ( тыс. руб.).

50




Затраты на оборудование и СМР

№ Наименование Доля, %

Оборудование р. %

Приобретение помещения р. %

Ремонт помещения р. %

Установка охранной

сигнализации (тревожная кнопка) р. %

Итого р. %

Таблица 17. Стоимость инвестиционных затрат на оборудование

Общая потребность в капитальных затратах составит, таким образом, , млн. руб.

3.4 Формирование первоначального запаса материалов

Потребность в материалах при плановой загрузке составила , тыс. руб. Сумма

учитывается в инвестиционных затратах как формирование первоначального

(неснижаемого) запаса материалов.

Наименование

Потребность в материалах при плановой загрузке, мес. р.

Итого р.

Таблица 18. Расчет запаса материалов, руб. в мес.

3.5 Потребность в персонале

Ххххххххх ххххх ххххххххххххххх, ххх ххх хххххххххххх хххххх хххххххх – хххххххх ххххххх

х ххх хххх хххх хх ххххх ххххххх ххххххх ххх ххххххххххх.

Ххххххх ххххххх хххххх ххххххх хх ххххххххх хххххххх хххххххх. Хххххххх:

Хххххх хх ххххххххх - ххх ххххх, хххххх, ххххххх. Хххххх хх хххх - хххх хх ххх. Хххххх хх ххххх.

Ххх хххх ххххххх ххххххх хххххххххх х ххххххххххх хх ххххххххх:

Хххххххххххххх - ххххххх х хххххх хххххххх, хххххххххх, ххххххххххх Хххххххххх, ххххх - хххххххххххх ххххххххххххх, ххххххххх ххххх х х.х.

51




Ххххх ххххххххх ххххх ххххххх ххххххх ххххх, хххххх х хххххххххх х хххххххх, ххххххх

хххххххххххх (х хх хххххххх), хххххххххххххххх х хххххххххх.

Хххххх хххххх хххххх хххххх х хххххххххх хххххххх хххххххххххх ххххххх хххххх х

хххххххххххххх.

Х хххххх хххххххххх хххххх-ххххх хххххххххххххх хххххххххххх ххххх хх ххххххх.

Хххххххххх ххххх хххххххххххххх ххх хххххххххххх х хххххххххххх ххххххххх. Хххххх ххххх

хххххххххххххх ххххххх хх хххххххххх ххххх х хххххххххх – % хх хххххх хххххх. Х хххххх

ххх хххххххххх ххххх ххххххххххх хххххххх % хх хххххх хххххх. Ххххх ххх, ххххх

хххххххххххх хххххххххх ххххххххх, хххххххххххххх хххххххххх хххххх хххххх – хх %.

Штатная единицаЗаработна

я платаКоличеств

оИтого

з/пУправляющий р. р.Администратор р. р.Технический персонал р. р.Врач аюрведический , р.Врач терапевт , р.Врач педиатр , р.Массажист, в % от заказов год %Массажист, в % от заказов год и далее %Итого: р.

Таблица 19. Персонал предприятия

1 Группа 2 Группа 3 Группа


7 Группа 8 Группа

Диаграмма 13. Структура затрат на персонал, %

На оплату труда ежемесячно требуется бюджет в размере тыс. руб.

52




В структуре фонда оплаты труда % принадлежит затратам на содержание

управляющего, на содержание врачей – % от общей суммы затрат на персонал.

3.6 Переменные затраты

Помимо оплаты труда, в качестве переменных затрат выступает себестоимость

процедур, которая рассчитывается в % от цены продаж (на основании анализа

аналогичных проектов и свидетельства экспертов)23.

Наименование процедуры Руб.Себестоимость, в % от ценыАюрведический массаж %Баня %Мини сауна/Кедровая бочка , %Ххххх ххххххх , %Ххххх ххххх , %Ххххххх ххххх %Себестоимость, руб./процедуруАюрведический массаж р.Баня р.Хххх ххххх/Хххххххх ххххх р.Ххххх ххххххх р.Ххххх ххххх р.Ххххххх ххххх р.

Таблица 20. Себестоимость процедур

3.7 Постоянные затраты

В состав постоянных затрат включены затраты на коммунальные платежи, охрану, оплату

за ведение бухгалтерского учета, прочие расходы.

23 http://www.bizzon.info/busnesskey- .htm

53




ПараметрЗначени

еПлощадь помещения, кв.мКоммунальные платежи (эксплуатационные расходы), за кв.м/мес. р.Коммунальные платежи за всю площадь, в мес. р.Офисные расходы р.Охрана (абонентская плата и техническое обслуживание сигнализации) р.Прочие расходы, % от всех остальных расходов %Бухгалтерские услуги (аутсорсинг) р.Расходы на ремонт и содержание основных средств, в % от стоимости основных средств , %

Таблица 21. Расчет общехозяйственных расходов

Стоимость коммунальных платежей рассчитывалась на основании информации об

аналогичных объектах и составляет руб./мес./кв.м.

В состав офисных расходов включены затраты на расходные материалы, услуги связи, а

также прочие и непредвиденные расходы и составляют руб. в мес.

НаименованиеСумма в мес., руб.

Расходные материалы (канцтовары, тонер…) р.Услуги связи (стационарный и сотовый телефоны) р.Прочие и непредвиденные р.Итого р.

Таблица 22. Расчет стоимости офисных расходов

Ежемесячная сумма коммерческих расходов (затрат на продвижение) составит в год

тыс. руб. Через год, после формирования постоянной клиентуры, предполагается

снижение затрат на продвижение на % - до тыс. руб.

Наименование Сумма в мес., руб.

Изготовление и распространение рекламной печатной продукции р.Прочие рекламно-маркетинговые мероприятия (промоакции, размещение в телефонных справочных службах) р.Реклама в интернете р.Итого р.

Таблица 23. Расчет затрат на продвижение

На основании расчета потребности в ресурсах, объемов продаж, себестоимости и

постоянных расходов были проведены финансовые расчеты.

54




4 Инвестиционный план

4.1 Объем и структура инвестицийХ хххххх хххххххххххххххх ххххххх хххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххх ххх ххххххх

хххххххххххх, хххххххххх хххххххххххххххх ххххх, ххххххх хх хххххххххххх х хххххх

ххххххххх, хххххххххххх хххххх хххххххххх х хххххххх хххххххх ххххххххх ххххххх.

Ххххх х ххххххххххх хххххххххх хххххххххххх х ххххххх.

Направления

инвестиционных вложений . . . . . . . . Итого:

Приборетение помещения р. р. р. р. р.

Подготовительные работы р. р. р.

Оборудование р. р.

Ремонт помещения р. р.

Формирование запаса

материалов р. р. р. р.

Оборотные средства р. р. р. р. р.

Инвестиции р. р. р. р. р.

Таблица 24. Объем инвестиций, руб.

Х хххххх ххххххх хххххххххххххх хххххххххххххх хх хххх ххххххххххх ххххххх ххх ххххххх

ххххххххх, хх хххх ххх хххххххххххххх ххххххх хх хххххххххххххх ххххххххххххх ххххххх.

Ххххх ххххх хххххххххх хххххххххх , ххх. ххх., х ххх ххххх ххххххх хх хххххххххххх х хххххх

ххххххххх , ххх. ххх., хххххххххххххххх хххххх – , ххх. ххх., ххххххх хх ххххххх

хххххххххххх – , ххх. ххх., хххххххххххх хххххх хххххххххх – , ххх. ххх. х хххххххх

хххххххх ххххххххх ххххххх , ххх. ххх.

55




Направления инвестиционных вложений




Диаграмма 14. Структура затрат инвестиционного периода, %

В структуре инвестиций наибольшая доля принадлежит затратам на приобретение

помещения – % и покупку оборудования – %

4.2 Календарный инвестиционный планИнвестиции будут осуществляться на протяжении - месяца с момента начала

реализации проекта.

1 мес. 2 мес. 3 мес. 4 мес. 5 мес. 6 мес. 7 мес. 8 мес. 9 мес. 10 мес.

11 мес.

12 мес.

0%

5%

10%

15%

20%

25%

График инвестиционных вложений

56




Диаграмма 15. Динамика инвестиционных вложений, руб. в месяц

Хххххххххх ххххх хххххххххх хххххххххх хх -х ххххх хххххххххх ххххххх, ххххххххх хххххх х

хххх хххххх ххххххххххх хххххххххххх ххххххххх.

Хххххххххххх хххххххххххх х хххххххххххххххх хххххх ххххх хххххххххххх х ххххххх - -хх

хххххх х ххххххх хххххх хххххххххх ххххххх. Ххххххххххх х хххххххх хххххххх ххххххххх

ххххххх ххххххххх хх хххххххххх - хххххх х ххххххх хххххх хххххххх хххххх.

57




5 Финансовый план

5.1 План доходов

В рамках рассматриваемого проекта предполагается получение доходов от

предоставления следующих услуг: аюрведический массаж, марма терапия, занятия

йогой, услуги врачей (аюрведы, терапевта и педиатра), посещение бани и мини сауны

(кедровая бочка).

Наименование Количество

Количество рабочих дней в месяц

Количество рабочих часов в день

Количество часов на процедуру аюрведического массажа ,

Количество часов на процедуру мармо терапии ,

Хххххххххх ххххххххххх (ххххххххххххх хххххх)

Хххххххххх ххххххххххх (ххххх ххххххх)

Хххххххххх хххххххх хх ххххххххххх ( ххххххххххххх хххххх) х хххх

Хххххххххх хххххххх хх ххххххххххх ( ххххх ххххххх) х хххх

Ххххххххххх хххх,ххххххх/ ххх

Ххххххххххх хххх ххххх Хххххххх ххххх, ххххххх/ ххх

Прием врача в день, человек

Занятие йогой в день,человек

Максимальная загрузка, посещений в мес.


Баня

Хххххххх ххххх

Ххххх ххххххх

Ххххх ххххх

Занятие йогой

Цены реализации, руб./ед.


Баня

58




Наименование Количество

Хххххххх ххххх

Ххххх ххххххх

Ххххх ххххх


Плановая загрузка, в % от максимальной

Аюрведический массаж %

Баня %

Хххххххх ххххх %

Ххххх ххххххх %

Ххххх ххххх %

Ххххххх ххххх %

Таблица 25. Параметры доходной части

Хххххххххххххх, ххх ххххххххххх ххххх хххххххх хххх х ххххх х хххххх хххххххх хххххххх

ххх. Х ххххххх, хххх ххххххххх хххххххххххххх ххххххх хххххххх , ххххх хххххх ххххххххххх,

ххххх ххххххх – , ххххх. Хххххх ххххххх хххххх хххххххх ххххххххххх хххх хх ххххххх х

хххххххх х ххх ххх ххххххххх хххх ххххх.

Хххх хх хххххх ххххххххххх ххххххххххххх х хххххх ххххххх ххххх ххххххххххххххх ххххх

Ххххх Хххххххххх.

Хххххххххххххх ххххххххххх ххххх хх ххххххххххххххх ххххх хххххх. Хххххххххххххх ххххх

хххххххххххххх, ххххххх х -хх хххххх х ххххххх хххххх хххххххххх ххххххх.

59



Наименование товара . . . . . . . . . . . .

Аюрведический массаж % % % % % %

Баня % % % % % %

Кедровая бочка % % % % % %

Марма терапия % % % % % %

Прием врача % % % % % %

Занятие йогой % % % % % %

Итого % % % % % %

Таблица 26. Прогноз загрузки по периодам



Баня % % % % % %





Итого % % % % % %

Продолжение таблицы. Прогноз загрузки по периодам



Баня % % % % % %





Итого % % % % % %




Баня % % % % % %





Итого % % % % % %




Баня % % % % % %





Итого % % % % % %




Баня % % % % % %





Итого % % % % % %

Окончание таблицы. Прогноз загрузки по периодам

Как видно из представленной ниже таблицы, денежные средства от продаж начинают

поступать с -го месяца с момента начала реализации проекта - , млн. руб., к -му

месяцу поступление денежных средств выходит на запланированный объем – , млн.

руб., за весь период ( мес.) поступление денежных средств составит , млн. руб.


Объем продаж, ед. . . . . . . . . . . . .


Баня

Мини сауна/Кедровая

бочка

Марма терапия

Прием врача


Поступление денежных

средств от продаж, руб. . . . . . . . . . . . .

Аюрведический массаж р. р. р. р. р. р.

Баня р. р. р. р. р. р.

Кедровая бочка р. р. р. р. р. р.

Марма терапия р. р. р. р. р. р.

Прием врача р. р. р. р. р. р.

Занятие йогой р. р. р. р. р. р.

Итого р. р. р. р. р. р.

Таблица 27. Прогноз доходов

64




Объем продаж, ед. . . . . . . . . . . . .


Баня


бочка













Продолжение таблицы. Прогноз доходов

65




Объем продаж, ед. . . . . . . . . . . . .


Баня


бочка














66




Объем продаж, ед. . . . . . . . . . . . .


Баня


бочка














67




Объем продаж, ед. . . . . . . . . . . . .


Баня


бочка














68




Объем продаж, ед. . . . . . . . . . . . . Итого:


Баня


бочка





средств от продаж, руб. . . . . . . . . . . . . Итого:

Аюрведический массаж р. р. р. р. р. р. р.

Баня р. р. р. р. р. р. р.

Кедровая бочка р. р. р. р. р. р. р.

Марма терапия р. р. р. р. р. р. р.

Прием врача р. р. р. р. р. р. р.

Занятие йогой р. р. р. р. р. р. р.

Итого р. р. р. р. р. р. р.

Окончание таблицы. Прогноз доходов

69




1 год 2 год 3 год 4 год 5 год 6 год 7 год

Прогноз доходов по периодам

Диаграмма 16. Прогноз доходов, руб.

5.2 План расходовРасходы по проекту формируются исходя из этапов реализации проекта, себестоимости

услуг и постоянных расходов (см. раздел «Производственный план»).

70




Текущие расходы . . . . . . . . . . . .Аюрведический массаж р. р. р. р. р. р.Баня р. р. р. р. р. р.Мини сауна/Кедровая бочка р. р. р. р. р. р.Марма терапия р. р. р. р. р. р.Прием врача р. р. р. р. р. р.


Текущие расходы р. р. р. р. р. р.

Общие расходы . . . . . . . . . . . .Коммунальные платежи р. р. р. р. р. р.

Ремонт и содеражние основных средств р. р. р. р. р. р.

Аренда помещения р. р. р. р. р. р.

Офисные р. р. р. р. р. р.

Оплата труда р. р. р. р. р. р.

Оплата труда, в % от продаж р. р. р. р. р. р.

Охрана р. р. р. р. р. р.

Бухгалтерские услуги (аутсорсинг) р. р. р. р. р. р.

Коммерческие р. р. р. р. р. р.

Прочие р. р. р. р. р. р.

Общие расходы р. р. р. р. р. р.Таблица 28. Прогноз расходов

71

















Общие расходы р. р. р. р. р. р.Продолжение таблицы. Прогноз расходов

72


















73


















74


















75




Текущие расходы . . . . . . . . . . . . Итого:Аюрведический массаж р. р. р. р. р. р. р.Баня р. р. р. р. р. р. р.Мини сауна/Кедровая бочка р. р. р. р. р. р. р.Марма терапия р. р. р. р. р. р. р.Прием врача р. р. р. р. р. р. р.Занятие йогой р. р. р. р. р. р. р.

Текущие расходы р. р. р. р. р. р. р.

Общие расходы . . . . . . . . . . . . Итого:Коммунальные платежи р. р. р. р. р. р. р.Ремонт и содеражние основных средств р. р. р. р. р. р. р.Аренда помещения р. р. р. р. р. р. р.Офисные р. р. р. р. р. р. р.Оплата труда р. р. р. р. р. р. р.Оплата труда, в % от продаж р. р. р. р. р. р. р.Охрана р. р. р. р. р. р. р.Бухгалтерские услуги (аутсорсинг) р. р. р. р. р. р. р.Коммерческие р. р. р. р. р. р. р.Прочие р. р. р. р. р. р. р.

Общие расходы р. р. р. р. р. р. р.Окончание таблицы. Прогноз расходов

76





Прогноз затрат по периодам

Диаграмма 17. Прогноз расходов, руб.

Общая сумма расходов от операционной деятельности растет от , млн. руб. на

протяжении - месяца до , млн. руб. – в -м месяце. За весь период выбытие денежных

средств составит , млн. руб.

Структура затрат


4 Группа

Диаграмма 18. Структура расходов предприятия, руб.

77




В структуре расходов преобладают расходы на оплату труда и приобретение материалов.

Общая сума расходов за весь период проекта составит , млн. руб.

5.3 Расчет налоговых выплатНалоговые выплаты рассчитывались на основании налоговых ставок, базы расчетов и

периодичности уплаты в бюджет.

Налоговые ставки: % База для уплаты

Частота

начисления

Ставка отчислений от ФЗП % ФОТ ежемесячно

Ставка налога на имущество , % Имущество на балансе раз в квартал

Ставка НДС %

Облагаемая НДС

выручка ежемесячно

Ставка налога на прибыль, % в мес. % Прибыль ежемесячно

Таблица 29. Исходные данные для расчета налоговых платежей

Ставки налогов и налогооблагаемая база определяет структуру налоговых выплат.

Структура налоговых выплат



Диаграмма 19. Структура налоговых выплат

В структуре налоговых выплат преобладает налог на ФОТ ( %).

78




Доля налогов в выручке колеблется по месяцам, в связи с графиком выплат налогов, и

после выхода на запланированный объем составляет %

Сумма налоговых выплат растет от тыс. руб. в -м месяце до тыс. руб. – в -м. За

весь период планирования сумма налоговых выплат составит тис. руб.

79




Налоги . . . . . . . . . . . . . . . .

Общая сумма страховых взносов с ФОТ р. р. р. р. р. р. р. р.

УСН р. р. р. р. р. р. р. р.

Итого: р. р. р. р. р. р. р. р.

Таблица 30. Расчет налоговых выплат

Налоги . . . . . . . . . . . . . . . .




Продолжение таблицы. Расчет налоговых выплат

Налоги . . . . . . . . . . . . . . . .





Налоги . . . . . . . . . . . . . . . .




80





Налоги . . . . . . . . Итого:

Общая сумма страховых взносов с ФОТ р. р. р. р. р.

УСН р. р. р. р. р.

Итого: р. р. р. р. р.


81




5.4 Отчет о движении денежных средствПотоки денежных средств формируются за счет потоков операционной деятельности,

инвестиционной и финансовой деятельности.

5.4.1 Денежные потоки от операционной деятельностиДенежный поток от основной деятельности становится положительным в -м месяце,

достигнув уровня тыс. руб., далее денежный поток продолжает расти, и в -м месяце

достигнет тыс. руб. За рассматриваемый период накопленный поток денежных

средств от операционной деятельности составит тыс. руб.

82




Основная деятельность Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь

Поступления от основной деятельности р. р. р. р. р. р.



Мини сауна/Кедровая бочка р. р. р. р. р. р.




Выбытия от текущей деятельности р. р. р. р. р. р.

Переменные затраты р. р. р. р. р. р.


Коммунальные платежи р. р. р. р. р. р.









Налоги: р. р. р. р. р. р.

Общая сумма страховых взносов с ФОТ р. р. р. р. р. р.

УСН р. р. р. р. р. р.

Сальдо от основной деятельности - р. - р. - р. р. р. р.

Сальдо накопленным итогом - р. - р. - р. р. р. р.Таблица 31. Денежные потоки от операционной деятельности

83




Основная деятельность Февраль Март Апрель Май Июнь Июль























Сальдо от основной деятельности р. р. р. р. р. р.

Сальдо накопленным итогом р. р. р. р. р. р.

Продолжение таблицы. Денежные потоки от операционной деятельности

84






























85




Основная деятельность Февраль Март Апрель Май Июнь Июль


























86






























87




Основная деятельность Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Итого:

Поступления от основной деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Аюрведический массаж р. р. р. р. р. р. р.

Баня р. р. р. р. р. р. р.

Мини сауна/Кедровая бочка р. р. р. р. р. р. р.

Марма терапия р. р. р. р. р. р. р.

Прием врача р. р. р. р. р. р. р.

Занятие йогой р. р. р. р. р. р. р.

Выбытия от текущей деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Переменные затраты р. р. р. р. р. р. р.

Аренда помещения р. р. р. р. р. р. р.

Коммунальные платежи р. р. р. р. р. р. р.

Ремонт и содеражние основных средств р. р. р. р. р. р. р.

Офисные р. р. р. р. р. р. р.

Оплата труда р. р. р. р. р. р. р.

Оплата труда, в % от продаж р. р. р. р. р. р. р.

Охрана р. р. р. р. р. р. р.

Бухгалтерские услуги (аутсорсинг) р. р. р. р. р. р. р.

Коммерческие р. р. р. р. р. р. р.

Прочие р. р. р. р. р. р. р.

Налоги: р. р. р. р. р. р. р.

Общая сумма страховых взносов с ФОТ р. р. р. р. р. р. р.

УСН р. р. р. р. р. р. р.

Сальдо от основной деятельности р. р. р. р. р. р. р.


Окончание таблицы. Денежные потоки от операционной деятельности

88




5.4.2 Инвестиционная деятельность

Инвестиционная деятельность Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь

Поступления от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р.

Вложения инвестора (учредителя) р. р. р. р. р. р.

Выбытия от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р.

Подготовительные работы р. р. р. р. р. р.

Приобретение помещения р.

Оборудование р. р. р. р. р. р.

Ремонт помещения р. р. р. р. р. р.

Формирование запаса материалов р. р.

Возврат инвестиций р. р. р. р. р. р.

Итого по инвестиционной деятельности р. р. р. - р. - р. - р.Таблица 32. Денежные потоки от инвестиционной деятельности

Инвестиционная деятельность Февраль Март Апрель Май Июнь Июль


Вложения инвестора (учредителя) р. р. р.


Подготовительные работы

Приобретение помещения

Оборудование

Ремонт помещения

Формирование запаса материалов


Итого по инвестиционной деятельности - р. - р. - р. - р. - р. - р.

Продолжение таблицы. Денежные потоки от инвестиционной деятельности


89





Вложения инвестора (учредителя)










Инвестиционная деятельность Февраль Март Апрель Май Июнь Июль


Вложения инвестора (учредителя) р.










90






Вложения инвестора (учредителя)










Инвестиционная деятельность Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Итого:

Поступления от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Вложения инвестора (учредителя) р.

Выбытия от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р. р.

Подготовительные работы р.

Приобретение помещения р.

Оборудование р.

Ремонт помещения р.

Формирование запаса материалов р.

Возврат инвестиций р. р. р. р. р. р. р.

Итого по инвестиционной деятельности - р. - р. - р. - р. - р. - р. р.

Окончание таблицы. Денежные потоки от инвестиционной деятельности

91




5.4.3 Денежный поток от проекта

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь

Поступления р. р. р. р. р. р.

Полученный кредит р. р. р. р. р. р.

Выбытия р. р. р. р. р. р.

Возврат тела кредита р. р. р. р. р. р.

Возврат процентов по кредиту р. р. р. р. р. р.

Итого по финансовой деятельности р. р. р. р. р. р.


Остаток ДС на начало периода р. р. р. р. р. р.

Итого поступлений р. р. р. р. р. р.

Итого выбытий р. р. р. р. р. р.

Остаток ДС на конец периода р. р. р. р. р. р.

Денежный поток от проекта р. р. р. р. р. р.

р. р. р. р. р. р.Таблица 33. Денежный поток по проекту

92





Февраль Март Апрель Май Июнь Июль













р. р. р. р. р. р.Продолжение таблицы. Денежный поток по проекту

93




ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь











Остаток ДС на конец периода р. р. р. р. р. р.Денежный поток от проекта р. р. р. р. р. р.


94



















95



















96





Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Итого:

Поступления р. р. р. р. р. р. р.

Полученный кредит р. р. р. р. р. р. р.

Выбытия р. р. р. р. р. р. р.

Возврат тела кредита р. р. р. р. р. р. р.

Возврат процентов по кредиту р. р. р. р. р. р. р.

Итого по финансовой деятельности р. р. р. р. р. р. р.


Остаток ДС на начало периода р. р. р. р. р. р. р.

Итого поступлений р. р. р. р. р. р. р.

Итого выбытий р. р. р. р. р. р. р.

Остаток ДС на конец периода р. р. р. р. р. р. р.

Денежный поток от проекта р. р. р. р. р. р. р.

р. р. р. р. р. р.Окончание таблицы. Денежный поток по проекту

97




Денежный поток от проекта в целом, сформированный из трех основных направлений

(операционной, инвестиционной и финансовой деятельности) становится положительным

в -м месяце, достигнув уровня тыс. руб. За месяцев накопленный поток денежных

средств составит тыс. руб.

5.5 Расчет амортизационных отчисленийВ данных расчетах принято, что срок амортизации помещения составит лет,

оборудования – лет. При этом ежемесячно будет списываться / от стоимости

имущества на балансе.

Таким образом, ежемесячное уменьшение стоимости имущества на балансе предприятия

будет составлять в среднем тыс. руб.

98




Амортизация Август Сентябрь Октябрь Ноябрь Декабрь Январь


Помещение р. р. р. р.

Итого: р. р. р. р. р. р.

Таблица 34. Амортизационные отчисления

Амортизация Февраль Март Апрель Май Июнь Июль


Помещение р. р. р. р. р. р.


Продолжение таблицы. Амортизационные отчисления






99




Амортизация Февраль Март Апрель Май Июнь Июль










Амортизация Февраль Март Апрель Май Июнь Июль Итого:

Оборудование р. р. р. р. р. р. р.

Помещение р. р. р. р. р. р. р.

Итого: р. р. р. р. р. р. р.

Окончание таблицы. Амортизационные отчисления

100




Расчет имущества на балансе и амортизации, руб. в мес.

0р.

200 000р.

400 000р.

600 000р.

800 000р.

1 000 000р.

1 200 000р.

1 400 000р.

1 600 000р.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36

Имущество на балансе Амортизация

Диаграмма 20. Расчет амортизационных отчислений и имущества на балансе

101




5.6 Отчет о прибылях и убыткахПроект начинает приносить прибыль в -м месяце ( тис. руб.). За рассматриваемый

период накопленная чистая прибыль составит тыс. руб.

102




Статьи отчета о прибылях и убытках


Выручка р. р. р. р. р. р.Расходы р. р. р. р. р. р.

Амортизация р. р. р. р. р. р.

Отчисления в фонды с ФОТ р. р. р. р. р. р.


Прибыль - р. - р. - р. р. р. р.Налог на прибыль р. р. р. р. р. р.

Чистая прибыль - р. - р. - р. р. р. р.Чистая прибыль накопленным итогом

- р. - р. - р. р. р. р.

Таблица 35. Отчет о прибылях и убытках







Прибыль р. р. р. р. р. р.Налог на прибыль р. р. р. р. р. р.

Чистая прибыль р. р. р. р. р. р.Чистая прибыль накопленным итогом

р. р. р. р. р. р.

Продолжение таблицы. Отчет о прибылях и убытках

103












р. р. р. р. р. р.










р. р. р. р. р. р.


104












р. р. р. р. р. р.




Выручка р. р. р. р. р. р. р.Расходы р. р. р. р. р. р. р.

Амортизация р. р. р. р. р. р. р.Отчисления в фонды с ФОТ р. р. р. р. р. р. р.УСН р. р. р. р. р. р. р.

Прибыль р. р. р. р. р. р. р.Налог на прибыль р. р. р. р. р. р. р.

Чистая прибыль р. р. р. р. р. р. р.Чистая прибыль накопленным итогом

р. р. р. р. р. р.

Окончание таблицы. Отчет о прибылях и убытках

105





Динамика чистой прибыли

Диаграмма 21. Динамика чистой прибыли, руб. в месяц

106




6 Анализ чувствительности и анализ рисков проекта

6.1 Расчет точки безубыточностиПоскольку услуги обладают высоким уровнем доходности, точка безубыточности

находится на низком уровне.

Расчеты показывают, что точка безубыточности составляет % от планируемого объема

продаж, или тыс. руб.

107




ПараметрыЗначение при % загрузке

% % % % % % %

Выручка р. р. р. р. р. р. р. р.Расходы р. р. р. р. р. р. р. р.

Постоянные расходы р. р. р. р. р. р. р. р.Коммунальные платежи р. р. р. р. р. р. р. р.Ремонт и содеражние основных

средств р. р. р. р. р. р. р. р.Аренда р. р. р. р. р. р. р. р.Офисные р. р. р. р. р. р. р. р.Оплата труда р. р. р. р. р. р. р. р.Охрана р. р. р. р. р. р. р. р.Бухгалтерские услуги р. р. р. р. р. р. р. р.Коммерческие р. р. р. р. р. р. р. р.Прочие р. р. р. р. р. р. р. р.

Переменные расходы р. р. р. р. р. р. р. р.Текущие расходы р. р. р. р. р. р. р. р.

Оплата труда, в % от продаж р. р. р. р. р. р. р. р.

Прибыль, до вычета налогов р. - р. - р. - р. - р. - р. - р. р.Таблица 36. Расчет точки безубыточности

108




1% 5% 10%

15%

20%

25%

30%

35%

40%

45%

50%

55%

60%

65%

70%

75%

80%

85%

90%

Расчет точки безубыточности, руб.

Диаграмма 22. Точка безубыточности продаж, в % от загрузки

109




6.2 Анализ чувствительности

6.2.1 Качественный анализ чувствительности

Х хххххх ххххххх хххххххххх хххххххххххх хххххх хххххх ххххххх, х хххххх ххххх

хххххххххххх хххххххххххх ххххххх хххххх х хххх.

Ххххх, ххххххххх х ххххххххххх хххххххххх ххххххх, ххххх ххххххххх хх ххххххххх ххххххххх.

Ххххххххххххххх ххххх

Х хххххх хххххх ххххххххх ххххххххххххххх ххххх, х.х. ххххх ххх хххххххх хххххххххх

ххххххххххх хххххх ххххххх. Х хххх ххххххххх ххххх хххххххх хххххххххххххххххх ххххх

(ххххххххх ххххххххххххх хххххххх х хххххх, ххххххххх хххххх ххххх х х.х.),

хххххххххххххххх ххххх (ххххххххх хххххх хххххххххххх, хххххххххххххххх х хх.), х ххххх

ххххххххххххх хххх-хххххххх ххххххххххххх. Хххххххх ххххххххххххх хххххх хххххх хххххх хх

ххххх хххххх, ххххххххх ххххххх хх ххххххххххх ххххххххххх хххххххххх.

Хххххххх ххххххх хххххх х хххххххххххххххх ххххххх хххххххх ххххххххххх ххххххх. Ххххх

хххх, ххххххххх ххххххх хх ххххх хххххх ххххххххх ххххх хххххххх хххххххх х ххххххххххх

хххххххх, ххххххххххх хххххх ххххххххххх хх ххххххххх х хххххххххх ххххххххххххххх.

Ххххххххххххххх ххххх

Ххххх хххххх хххххх хххххх ххххх хххххххх ххххххххх:

№ ОПИСАНИЕ СТЕПЕНЬ УГРОЗЫ МЕТОДЫ БОРЬБЫ

Хххххххххх хххххх хххххххххх ххххххх хх ххххххххххххххх хххххххх . Хх ххххх хх ххххххххххх хххххххххххх

ххххххххх хххххх. Хххххх, хххххххххх ххххххххххх хххх, ххх хххх хххх хххххххх ххххххххх. Ххххххххх ххххххххх ххххх ххххххх ххххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх хх ххххххх, хххххх хххххх ххххххх ххххххх хххххххх, х.х. ххххххххххх хххххх хххххххххх ххххххх ххххххххххх хххххх ххххх (хххххххх, ххххххххххххх).

Ххххххххххх ххххххх ххххх ххххххххх х хххххх ххххххххххх хх ххххххххххххххх хххххх хх хххххххххх ххххххх.

Хххххххххххххх хххххх хххххх ххххх ххххх хххххххххх хххххххххх хххххххххххх ххххх х хххххххх хххххххххх хххххххх хххххххх-ххххххххххх.

Ххххххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххххх хххххххххх

. Ххх хххххххххх ххххххххххх хххххх ххххххххххххххххх ххххххх хххх ххххххххххх ххххххххх хххххххххххххх ххххххх хххххххххххх ххххххххх. Ххх ххххх хххх ххххх хх ххххх хххххххххххх, ххххххххх х ххххххххххххх хххххххххх хххххх ххххххххх х х.х.

Ххххххххххх ххххххххххххх ххххххххххххххх хххххххххх хххххххххх, хх хх ххххх хххххх, ххххххххх хх хххххххххх ххххххх ххххх хххххххх хххх, ххххххх хххх х ххххххххххх хххххххх ххххххххххх.

Хххххххххххххх хххххх хххххх ххххх ххххх ххххх ххххххххххххх хх хххххххххххх, х ххххх хххххххххххх хххххххх хххххх.

Ххххххххх ххххххххххххххх хх ххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх . Х хххххх хххххх ххххххххх ххххх ххххх,

ххх ххххххххх ххххххх, ххххххххх х хххххх хххххххх хххххххххххх, хххххххххх, ххххххх хххххххххххххх х хх. ххххх хххххххх х ххххххххх ххххххххх хх хххххх хххххххххх ххххххх.

Ххххххххххх ххххххххх ххххххххххххххх хх ххххххх ххххххх хххххххххх ххххххх хххххххх, ххххххххх хх ххххххх хх ххх ххх хххххххх ххххххххххх ххххххххх х ххххххххххх хххххх ххххх.

Ххх ххххххххххх хххххх ххххх хххххххххх ххххх ххххххххххх ххххххххххххх хххххх х хххххххххх ххххххххх ххх хххххххххххххх.

110




Таблица 37. Организационные риски

Маркетинговые риски

К третьей категории относятся маркетинговые риски, связанные с возможным негативным

влиянием рыночного окружения и концептуальными маркетинговыми просчетами проекта.

Среди маркетинговых рисков можно выделить следующие:

№ ОПИСАНИЕ СТЕПЕНЬ УГРОЗЫ МЕТОДЫ БОРЬБЫ

Ххххх, ххххххххх х хххххххххх хххххххххххХххххх ххххххххххх ххххххх хххххххххх хххххх хх ххххххххх, ххх хххххххххххх хххххххх х ххххххххх ххххх ххххххххххххх хх ххххххххх. Хххх хх хххххххх ххххххххххх ххххх ххххххххх, ххх ххххх ххххххххх хххххххххх хх хххххххххххх ххххххх.

Ххххх хх ххххх ххххх ххххххх. Ххххххххххх хххххх хххххххх ххххххххх хх хххххх хххххх, ххххххххх ххххх хххххххххх ххххххххххх, ххх хххххххххх ххххх ххххх ххххххх.

Ххх хххххххх, ххххххххх хх ххххх, хххххххххх ххххххххх х хххххххх хххххх хххххххх. Х хххххххххххх хххххх хххххххх хххххххх, хххххххх хххххххххх хххх ххххххххх хххххххх ххххх.

Хххххххххх Ххххх ххххххХххххххххх хххххххххх ххххххх хххххххх хххххх ххххххх хх хххх, ххххх хххххххххх ххххххххх ххххх ххххххх. Х хххххххххххх ххххх хххххх ххххх хххххххх хххххххххх хххххххххххххххх хххххххх хх ххххх, ххххххх х хххххххххх х ххххххххххх.

Хххххххххх хххххх Ххххххххххх ххххххх ххххх ххххххххххххх х ххххх х ххххххх ххххххх хххххх.

Ххххххх ххххххххххх хххххххххх хххххх ххххх х ххххххх ххххххххххх ххххххххххх ххххххх хххххх, хххххххххх ххххххххххх ххххххххххххх ххххххххх.

Ххххххххххххххх ххххххххх ххххххххххх

Ххххххххххх ххххх ххххх ххххх, ххххххххх хххххххххх хххххххххххх ххххххххх ххххх ххххххххх, ххххххх ххххххх хххх хххххх хх ххххх.

Хххххххх ххххххх хххххххх ххххххх ххххх хххххххх хххххххххх хххххххххххххх ххххххххххххх хххххххххххх х ххххххххххх х ххххххх ххххххх хххххххххххх ххх хххххххххх х хххххххххх ххххххххххххх ххххххххххх.

Таблица 38. Маркетинговые риски

Из всего вышесказанного можно сделать следующий вывод: риски, связанные с

реализацией проекта, не критичны, и большинство из них можно минимизировать с

помощью грамотного управления.

6.2.2 Количественный анализ чувствительности

Количественный анализ представляет собой анализ чувствительности проекта – изучения

влияния количественных факторов на финансовые показатели проекта.

Ниже представлен однопараметрический анализ чувствительности. Было рассчитано

влияние исходных показателей (цен реализации и величины общих издержек) на

основные результирующие показатели, характеризующие эффективность проекта

(дисконтированный срок окупаемости, чистый приведенный доход, внутренняя норма

рентабельности инвестиций).

111




Для анализа чувствительности для всех показателей был принят диапазон от % до %,

с шагом изменений %.

Исходные /результиру

ющие показатели

Чистый дисконтированный доход

Внутренняя норма доходности, %


Отклонения, руб.

Отклонения, %

Отклонения, мес.

Отклонения, %

Уровень отпускных

цен % % , %Объем продаж % % , %Объем

инвестиций % % , %Таблица 39. Количественный анализ чувствительности проекта

Проект обнаруживает средний уровень чувствительности: при изменении отпускных цен

или объема продаж на %, ЧДД изменяется на %, срок окупаемости – на %. Объем

инвестиций влияет на результирующие показатели в незначительной степени.

112




7 Финансовый анализ

7.1 Показатели продаж

Показатели продаж: Значение


Точка безубыточности, ежемесячных продаж , р.


Таблица 40. Показатели продаж

Объем продаж, соответствующий точке безубыточности, составляет тыс. руб. в месяц.

Операционный рычаг равен %, то есть при увеличении объема продаж на руб.,

прибыль увеличивается на руб.

7.2 Показатели рентабельности

Показатели рентабельности:Средние значения

по проекту




Таблица 41. Показатели рентабельности

Средний уровень рентабельности продаж (отношение чистой прибыли к выручке от

реализации, без НДС) составляет %, рентабельность активов – %.

113




7.3 Показатели основной деятельности

Показатели основной деятельности

Средние

значения по

проекту




Таблица 42. Показатели основной деятельностиОб

ъем

прод

...

Объе

м тек

у...

Чиста

я при

б...

Дене

жный

п...

Показати основной деятельности

Диаграмма 23. Показатели основной деятельности, руб.

Средний уровень продаж в месяц составляет тис. руб., чистая прибыль – тыс. руб.,

объем текущих расходов – тыс. руб. в месяц.

114




8 Инвестиционный анализ

8.1 Срок окупаемостиСрок окупаемости составляет месяцев.

Как видно из представленной таблицы, инвестор вкладывает средства на протяжении -

месяцев, начиная с -го месяца, происходит возврат инвестиций.

115




Движения денежных средств по проекту . . . . . . . . . . . .Выбытия от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р.Поступления от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р.Итого денежный поток - р. - р. - р. р. р. р.Денежный поток накопленным итогом - р. - р. - р. - р. - р. - р.

Таблица 43. Расчет срока окупаемости

Движения денежных средств по проекту . . . . . . . . . . . .Выбытия от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р.Поступления от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р.Итого денежный поток р. р. р. р. р. р.Денежный поток накопленным итогом - р. - р. - р. - р. - р. - р.

Продолжение таблицы. Расчет срока окупаемости





Движения денежных средств по проекту . . . . . . . . . . . .Выбытия от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р.Поступления от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р.Итого денежный поток р. р. р. р. р. р.

116




Денежный поток накопленным итогом - р. р. р. р. р. р.Продолжение таблицы. Расчет срока окупаемости

Движения денежных средств по проекту . . . . . . . . . . . . Итого:Выбытия от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р. р.Поступления от инвестиционной деятельности р. р. р. р. р. р. р.Итого денежный поток р. р. р. р. р. р. р.Денежный поток накопленным итогом р. р. р. р. р. р.

Окончание таблицы. Расчет срока окупаемости

117




8.2 Показатели доходностиПоказатели доходности по проекту представлены в таблице.

Индекс доходности по проекту в целом ,

Доходность по проекту ,

Таблица 44. Показатели доходности

Согласно расчетам, индекс доходности по проекту в целом составит , , внутренняя норма

доходности в расчете на год составит , % - на весь период.

8.3 Чистый дисконтированный доходЧистый дисконтированный доход рассчитывался исходя из годовой ставки

дисконтирования в размере %.

При принятой ставке дисконтирования, чистый дисконтированный доход за прогнозный

период ( месяцев) составит тыс. руб.

118




Коэффициент дисконтирования , , , , , ,Дисконтированный денежный поток - р. - р. - р. р. р. р.Дисконтированный денежный поток, накопленным итогом - р. - р. - р. - р. - р. - р.

Таблица 45. Дисконтированный денежный поток, руб.

Коэффициент дисконтирования , , , , , ,Дисконтированный денежный поток р. р. р. р. р. р.Дисконтированный денежный поток, накопленным итогом - р. - р. - р. - р. - р. - р.

Продолжение таблицы. Дисконтированный денежный поток, руб.





Коэффициент дисконтирования , , , , , ,Дисконтированный денежный поток р. р. р. р. р. р.Дисконтированный денежный поток, накопленным итогом - р. - р. - р. - р. - р. р.


119




Коэффициент дисконтирования , , , , , , ,Дисконтированный денежный поток р. р. р. р. р. р. р.Дисконтированный денежный поток, накопленным итогом р. р. р. р. р. р. р.

Окончание таблицы. Дисконтированный денежный поток, руб.

120



9 Заключение по инвестиционной привлекательности проекта

9.1 Сводные показатели проектаСводные показатели эффективности проекта представлены в таблице.

Показатели эффективности проекта.

Показатели продаж:


Точка безубыточности, ежемесячных продаж р.


Показатели рентабельности: Средние значения по проекту




Показатели основной деятельности Средние значения по проекту




Инвестиционные показатели

ВНД, % в год. %

Объем инвестиций р.

Чистый Дисконтированный Доход р.

Инвестиционный период, мес.


Индекс доходности за период прогноза %

Таблица 46. Сводные показатели эффективности проекта


9.2 Выводы об инвестиционной привлекательности проектаАнализ финансовых прогнозов свидетельствует о высокой инвестиционной

привлекательности проекта:

Высокий среднемесячный уровень продаж - , млн. руб. Высокий уровень доходности услуг, что влечет за собой высокий уровень

среднемесячной чистой прибыли – , млн. руб. Низкий уровень чувствительности – точка безубыточности продаж составляет %

от планируемого объема продаж. Высокий уровень внутренней нормы доходности – % в год.

Совокупность приведенных показателей свидетельствует о перспективности

рассматриваемого проекта.

122



бп усл аюрведический центр

Business