principales instituciones e instrumentos...
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PRINCIPALES
INSTITUCIONES E
INSTRUMENTOS DE
CRÉDITO EN
MÉXICO.
Sergio Raúl Jiménez Jerez Doctor en Economía con especialidad en Finanzas, Circulación Monetaria y Crédito por el Instituto de la Dirección, Moscú. Profesor-Investigador de la Sección de Estudios de Postgrado e Investigación de la UPIICSA, Calle de te No.950 Col. Granjas México, Delegación Iztacalco C.P. 08400 tel. 56242000 ext.70511 e-mail: VHUJLRUDML#KRWPDLO�FRP MESA 11: Administración Financiera. DIRIGIDO A: Edgar Ortiz [email protected]
Resumen En esta investigación serán contempladas tanto las instituciones como los instrumentos fundamentales de crédito por ellas manejados, que intervienen en el Sistema Financiero Mexicano (SFM). También será mostrada la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) y cuyo objeto es: “Supervisar y regular, en el ámbito de su competencia, a las entidades financieras, a fin de procurar su estabilidad y correcto funcionamiento, así como mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo del sistema financiero en su conjunto, en protección de los intereses del público” Paso seguido, continuaremos con la banca de desarrollo, la cual, tiene por objetivo incrementar el beneficio social de sus recursos, aumentando su eficiencia operativa con la reducción de costos de su canalización del crédito y concentrarlos en los sectores mas necesitados para disminuir costos de operación. Otro importante sector dentro del área crediticia es la llamada comúnmente Banca Comercial, pero que de acuerdo con la ley su nombre correcto es Banca Múltiple. La Ley de instituciones de Crédito contempla diversas y variadas funciones de la banca Múltiple, sin embargo, se enuncian a continuación las más comunes: Captación de ahorro; Canalización de recursos (selección y colocación de créditos); Operaciones de fideicomisos; Cajas de seguridad; Representante común de los tenedores de crédito y Llevar contabilidad a sociedades y empresas. A continuación pasaremos a analizar los organismos auxiliares de crédito (arrendadoras, empresas de factoraje, casas de cambio, sociedades de ahorro y préstamo, almacenes generales de deposito, uniones de crédito y sofoles) , que inicialmente sirvieron de apoyo a todas aquellas personas que cuando se vieron en la necesidad de acudir a una institución bancaria, para solicitar un préstamo o bien apoyo financiero, fueron desechadas, ya que no cumplían con todos los requisitos para ser considerados como sujetos de crédito. Finalmente, se verán las agrupaciones financieras, las cuales fueron permitidas durante el Periodo Salinista y cuyos objetivos son: Incrementar la competitividad del sistema financiero mexicano frente al exterior; Aprovechar las economías de escala y obtener efectos de sinergias; Fortalecer la universalidad de los servicios; Reducir la infraestructura del sistema y abaratar los costos de operación; y finalmente lograr una mayor especialización.
PRINCIPALES INSTITUCIONES E INSTRUMENTOS DE CRÉDITO EN MÉXICO.
En esta investigación serán contempladas tanto las instituciones como los instrumentos
fundamentales de crédito por ellas manejados, que intervienen en el Sistema
Financiero Mexicano (SFM). Es conveniente mencionar que tanto la Secretaria de
hacienda y Crédito Público (SHCP) y el Banco de México (BANXICO) no serán
analizados durante el presente trabajo, sino solo el organismo que directamente se
encuentra vinculado con el Sector en cuestión.
Empezaremos por mostrar a la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) que
se encarga de la supervisión y vigilancia del sector crediticio. A continuación se muestra
el organigrama a nivel general de la Comisión Nacional y los organismos que se
encuentran regulados por la misma.
COMISIÓNNACIONAL
BANCARIA YDE VALORES
SECCIÓNCREDITICIA
SECCIÓN DE
VALORES
BANCADE DESA-
RROLLO
BANCAMULTI-
PLE
ORG.AUX.DE
CRÉDITO
GRUPOSFINAN-CIEROS
INSTIT.OPERA-TIVAS
INSTIT. DE
APOYO
De acuerdo con lo mostrado en el organigrama anterior, la sección crediticia es la que
corresponde básicamente al presente trabajo. Sin embargo, iniciaremos por explicar
¿Que es la CNBV? Cual es su misión para posteriormente concluir con algunas de las
facultades más importantes relacionadas con la actividad crediticia.
La Comisión Nacional Bancaria y de Valores es un órgano desconcentrado de la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público, con autonomía técnica y facultades
ejecutivas en los términos de la propia Ley que le da creación.
Misión
La Comisión tiene por objeto supervisar y regular, en el ámbito de su competencia, a las
entidades financieras, a fin de procurar su estabilidad y correcto funcionamiento, así
como mantener y fomentar el sano y equilibrado desarrollo del sistema financiero en su
conjunto, en protección de los intereses del público. También tiene como finalidad
supervisar y regular a las personas físicas y morales, cuando realicen actividades
previstas en las leyes relativas al sistema financiero.
Facultades conforme al Artículo 4 de la Ley de la CNBV :
A continuación se enuncian algunas de las funciones o facultades más importantes
dentro del ámbito crediticio, respetando la numeración contemplada en la ley:
I.- Realizar la supervisión de las entidades financieras, los organismos de integración,
así como de las personas físicas y demás personas morales cuando realicen
actividades previstas en las leyes relativas al sistema financiero;
II.- Emitir en el ámbito de su competencia la regulación prudencial a que se sujetarán
las entidades;
III.- Dictar normas de registro de operaciones aplicables a las entidades;
V.- Expedir normas respecto a la información que deberán proporcionar periódicamente
las entidades;
VIII.- Fungir como órgano de consulta del Gobierno Federal en Materia Financiera;
IX.- Procurar a través de los procedimientos establecidos en las leyes que regulan el
sistema financiero, que las entidades cumplan debida y eficazmente las operaciones y
servicios, en los términos y condiciones concertados, con los usuarios de servicios
financieros;
XI.- Autorizar la constitución y operación, así como determinar el capital mínimo, de
aquellas entidades que señalan las leyes;
XIV.- Ordenar la suspensión de operaciones de las entidades de acuerdo a lo dispuesto
en esta Ley;
XXXVI.- Emitir las disposiciones necesarias para el ejercicio de las facultades que esta
Ley y demás leyes otorgan y para el eficaz cumplimiento de las mismas y de las
disposiciones que con base en ellas se expidan, y
XXXVII.- Las demás facultades que le estén atribuidas por esta Ley, por la Ley
Reglamentaria de la Fracción XIII Bis del Apartado B, del Artículo 123 de la Constitución
Política de los Estados Unidos Mexicanos y por otras leyes.
Paso seguido, continuaremos con la banca de desarrollo en la misma tónica.
BANCA DE DESARROLLO
OBJETIVOS
-Incrementar el beneficio social de sus recursos, aumentando su eficiencia operativa
con la reducción de costos de su canalización del crédito y concentrarlos en los
sectores mas necesitados para disminuir costos de operación.
-Operar básicamente como banca de segundo piso. Este concepto lo que manifiesta,
es que para poder tener contacto con los beneficios que otorga esta banca, es
necesario que exista un intermediario, que generalmente es la Banca Múltiple. Es
conveniente comentar, que por dicha intermediación la Banca Múltiple obtiene un
porcentaje de la tasa de interés autorizada.
PRINCIPALES FUNCIONES
¾ Actuar como agentes financieros de los gobiernos federales, estatales y
municipales y como consejero en la emisión, contratación y colocación de
valores y bonos públicos.
¾ Ser agente financiero del sector público en la negociación, contratación y
manejo de créditos del exterior.
¾ Proveer de asistencia técnica y financiamiento para el desarrollo industrial y los
programas de desarrollo económicos regionales.
¾ Promover el mercado de valores para canalizar recursos al sector industrial.
¾ Apoyar a la pequeña y mediana empresa.
¾ Promover y financiar actividades prioritarias para el gobierno federal, estatal y
municipios.
FUENTES
¾ Líneas de crédito comerciales de organismos internacionales y entidades
oficiales.
¾ Cofinanciamiento y emisión de valores.
INSTRUMENTOS
¾ Créditos directos;
¾ Garante de créditos;
¾ Líneas de crédito;
¾ Redescuento de documentos;
¾ Créditos en divisas;
¾ Créditos a la preexportación;
¾ Líneas revolventes;
¾ Agente en sindicatos de créditos y
¾ Cofinanciamiento.
La Banca de desarrollo esta conformada por diversas instituciones. Al momento de la
investigación, las instituciones que la formaban son las siguientes:
BANCA DE DESARROLLO
NAFINBAN
OBRASBANCO-
MEXTBAN-
RURAL
BANEJER-CITO
FINASA
FIDEICOMI-SOS DE FOM. ECONÓMICO
BANCO DELAHORRO NAL.
Y SERVS.FINANCIEROS
INSTITUCIONES
BANCO DEL AHORRO NACIONAL Y SERVICIOS FINANCIEROS.
Este organismo a partir del 1 de Enero del 2002 sustituyo al Patronato del Ahorro
Nacional (PAHNAL). Sus objetivos son continuar fomentando y promoviendo la cultura
del ahorro; así como proporcionar los servicios financieros y asistencia técnica a las
entidades del sector.
Finalmente, coordina los recursos federales canalizados al sector a través de
organismos financieros internacionales, tales como el Banco Mundial, El Fondo
Multilateral de Inversiones del BID.
Estos apoyos están siendo dirigidos a las siguientes tareas.
¾ Capacitación y asistencia técnica para la transformación de las entidades y los
organismos del sector.
¾ Constituir la plataforma tecnológica que permita integrar a todas las entidades y
organismos en una red que ofrezca conectividad en tiempo real a través de
internet.
¾ Una campaña de difusión del sector�
FIDEICOMISOS DE FOMENTO ECONÓMICO.
Estas instituciones son creadas y desaparecidas, de acuerdo con la política
gubernamental vigente y con las necesidades que se manifiestan en el entorno
económico, político y social. Por tal motivo, solo enuncio algunas de ellas.
FIRA.-fideicomisos instituidos en relación con las actividades agropecuarias, forestales
y pesqueras del país.
FONATUR.-fondo nacional de fomento al turismo
FIDETEC.-fideicomiso para el desarrollo tecnológico.
FONART.-fondo nacional para el fomento de las artesanías.
FONAES.-programa nacional de apoyo para las empresas de solidaridad.
FIRA cuenta con los siguientes fondos:
¾ Fondo de garantía y fomento para la agricultura, ganadería y avicultura.
¾ Fondo especial para financiamientos agropecuarios (fefa).
¾ Fondo especial de asistencia técnica y garantía (fega), no otorga financiamiento,
sino que apoya a la banca mediante garantías parciales en los préstamos
otorgados a los productores de bajos ingresos.
¾ Fondo de garantía y fomento para las actividades pesqueras (fopesca).
¾ Fondo forestal.
OBJETIVOS
¾ Estimular una mayor partipación de las instituciones de crédito en el
financiamiento y asistencia técnica al campo, principalmente en el sector de
productores de bajos ingresos.
¾ Mejorar el ingreso y las condiciones de vida de los productores agropecuarios
de bajos ingresos.
¾ Fomentar las exportaciones y sustituir las importaciones.
¾ Generar empleos en el sector social rural.
¾ Propiciar la formación de capital en el campo.
¾ Elevar la productividad de las empresas agropecuarias, mediante asistencia
técnica, financiamiento y capacitación.
SERVICIOS
¾ Apoyo financiero a la banca participante a fin de otorgar créditos a productores
del sector agropecuario, forestal y pesquero.
¾ Servicios de crédito contingente y garantía, para proyectos previamente
evaluados, que han sido dictaminados como viables y rentables en condiciones
de un riesgo calculado y protegido.
¾ Sistema de estímulos a la banca y a los productores: prioridad a los grupos de
menores ingresos y a las pequeñas operaciones.
¾ Servicio de reembolso por asistencia técnica operativa integral a la banca
privada para que con el apoyo de otros organismos conserve e incremente el
número de productores a los que canaliza créditos en el sector social rural
productivo.
¾ Asistencia técnica integral para cubrir compartidamente con los productores en
desarrollo, el costo de la asistencia técnica contratada por éstos con una
persona física o con un despacho de asesores.
¾ Capacitación a nivel interno y externo, con la cual se contribuye a proporcionar
conocimiento e innovaciones que permitan generar en forma sostenida un
crecimiento permanente en el desarrollo agropecuario del país.
¾ Demostración y adiestramiento en técnicas agropecuarias, agroindustriales y
pesqueras, para el desarrollo y transferencia de tecnologías que sean
accesibles, confiables y económicas como instrumento estratégico para conferir
y sostener una mejor calidad del crédito fira-banca.
TIPOS DE CRÉDITO
¾ Habilitación o avío.-crédito a corto plazo para capital de trabajo, el plazo de
amortización varía en función de la capacidad productiva de la empresa, sin
exceder de dos años.
¾ Refaccionario.-crédito a mediano y largo plazo para realizar inversiones fijas. El
plazo varia en función de la vida útil de la inversión y de la capacidad de pago
de la empresa, sin exceder de 15 años, con posibilidad de hasta 3 años de
gracia. En proyectos forestales y otros de larga maduración, el plazo puede ser
de hasta 20 años, incluyendo en ésta los años de gracia.
¾ Prendario.-crédito a corto plazo para la comercialización de productos. Su plazo
puede ser hasta de 6 meses.
BENEFICIARIOS DEL CRÉDITO
¾ Productores en desarrollo con ingresos netos anuales hasta 3,000 veces el
salario mínimo. Especial atención a productores del sector social, cuyos
ingresos netos anuales no excedan 1,000 veces el salario mínimo, a los que se
destinan mayores esfuerzos técnicos y programas especiales de fomento;
¾ Productores en desarrollo con ingresos netos anuales superiores a 3,000 veces
el salario mínimo, los cuales no requieren de servicios integrales de apoyo a las
operaciones crediticias;
¾ Bancos, empresas o bufetes productores de bienes y servicios;
¾ Productores agropecuarios individuales u organizaciones que contribuyan a
través de sus servicios al mejoramiento de la productividad.
ORGANISMOS FINANCIEROS DE APOYO
¾ Nacionales: redescuento en el banco de México; aportaciones del gobierno
federal y operaciones propias de fideicomisos.
¾ Extranjeros: banco internacional de reconstrucción y fomento; banco
interamericano de desarrollo.
FONATUR
FINALIDAD Y OBJETIVOS
Su finalidad es la de realizar programas de apoyo financiero para el desarrollo integral
de proyectos turísticos que permitan incrementar la oferta hotelera.
Sus objetivos son fomentar las inversiones en instalaciones y en actividades turísticas
a través de financiamientos preferenciales y establecer instrumentos de financiamiento
acordes con las necesidades del sector turismo.
SERVICIOS
¾ Adquiere, urbaniza, fracciona, vende y administra bienes inmuebles para
proyectos turísticos.
¾ Garantiza la recuperación de los créditos que las instituciones financieras
conceden a personas dedicadas a actividades turísticas.
¾ Garantiza la amortización y el pago de intereses de obligaciones que se emitan
para el fomento del turismo.
¾ Suscribe acciones de sociedades dedicadas al turismo hasta por el 33% de su
capital social.
¾ Adquiere obligaciones y valores emitidos por las instituciones de crédito para
fomento del turismo.
¾ Descuenta a instituciones de crédito títulos provenientes de créditos otorgados
para actividades turísticas.
¾ Otorga créditos directos para uso del turismo social interior.
¾ Abre créditos y otorga préstamos a instituciones de crédito para que éstas a su
vez los concedan a personas dedicadas al turismo.
¾ Otorga asistencia técnica en la planeación de inversiones y en la elaboración de
solicitudes de crédito.
ACTIVIDADES
¾ Garantías
¾ Créditos con recursos propios
¾ Inversiones de capital de empresas con recursos del fondo
TIPOS DE CRÉDITOS
¾ Refaccionario;
¾ Apertura de crédito con garantía de la unidad hotelera y
¾ De avío.
FIDETEC
OBJETIVOS
Impulsar la inversión del sector privado nacional en el desarrollo e implementación de
proyectos que impliquen características de innovación y desarrollo tecnológico de alto
riesgo y mérito tecnológico y de esta manera aprovechar las economías de escala y
eliminar las deficiencias del mercado financiero para este tipo de proyectos.
SERVICIOS
¾ Desarrollo de procesos.
¾ Desarrollo sustentable comos son: el uso eficiente de recursos materiales, el
ahorro de energía, disminución del impacto ambiental, entre otros.
¾ Fortalecimiento de la infraestructura de innovación y desarrollo tecnológico, así
como el capital humano necesario.
¾ Mejoramiento de los niveles de calidad, productividad y de competitividad a
través de procesos de innovación y mejora tecnológica.
¾ Estudio de inteligencia de mercado.
¾ Vinculación entre las grandes empresas y sus actuales proveedores de menor
tamaño (micro, pequeño y mediano) orientados a colaborar conjuntamente en el
desarrollo de nuevos productos o procesos, nuevos esquemas de productividad
y eficiencia operacional que involucren transferencia de tecnología, know how y
asistencia técnica.
TIPOS DE CRÉDITOS
¾ Crédito directo
¾ Programa de garantías.-en el caso de un proyecto de alto riesgo y mérito
tecnológico, que cuente con el apoyo financiero de un banco de primer piso, el
fidetec podrá compartir con éste el riesgo de crédito con un esquema de
garantías complementarias.
¾ Riesgo compartido.-el fidetec aporta recursos financieros por el 50% de los
requerimientos para la realización de proyectos.
FONDO NACIONAL PARA EL FOMENTO DE LAS ARTESANÍAS
Es un fideicomiso público que promueve el desarrollo social del artesanado mexicano,
sector integrado por aproximadamente 6 millones de personas en condiciones de
pobreza extrema y organizadas en talleres o microempresas familiares.
PROGRAMA NACIONAL DE APOYO PARA LAS EMPRESAS DE SOLIDARIDAD
Es un instrumento del ejecutivo federal que promueve, en el marco de una política
social integral, acciones productivas tendientes a apoyar a los grupos que viven en
situación de pobreza extrema con el fin de impulsar y fortalecer sus capacidades y
potencialidades y propiciar su incorporación al desarrollo social.
Los recursos federales que se asignan al programa bajo el rubro de transferencias del
decreto de presupuesto de egresos de la federación se ejercen a través de la
coordinación general del programa nacional de apoyo para las empresas de solidaridad
(fonaes), mediante la figura de aportación solidaria.
Para el despliegue de sus acciones y con el fin de asegurar una operación eficiente y
coordinada que haga posible alcanzar sus objetivos, el programa se basa en el
compromiso conjunto del ejecutivo federal, por conducto de la secretaría de desarrollo
social y los gobiernos estatales y municipales, en el marco de los convenios de
desarrollo social, así como con los sectores social y privado.
Después de haber enunciado al organismo rector del área crediticia y a sus principales
instituciones a nivel de staff, pasamos a realizar el mismo procedimiento para las
instituciones que integran la banca de desarrollo.
NACIONAL FINANCIERA S.N.C.
Tiene como objetivo fundamental coadyuvar a la preservación de la planta productiva,
e impulsar la realización de proyectos de inversión viables que estimulen la generación
de empleo y el crecimiento económico, a través de las siguientes líneas de acción:
¾ Facilitar el acceso al financiamiento a empresas micro, pequeñas y medianas;
¾ Dar prioridad al desarrollo de la industria manufacturera;
¾ Apoyar proyectos de grandes empresas que favorezcan la articulación de
cadenas productivas y el desarrollo de micro, pequeños y medianos
proveedores;
¾ Brindar asesoría, capacitación y asistencia técnica;
¾ Desarrollar actividades de ingeniería financiera y banca de inversión, que
permitan el acceso de las empresas al mercado de valores nacional e
internacional; y fomentar alianzas estratégicas.
BANCO NACIONAL DE COMERCIO EXTERIOR S.N.C.
Consolida los apoyos financieros y promocionales al comercio exterior y fomenta la
inscripción de empresas, sobre todo medianas y pequeñas en la actividad de
exportación.
Proporciona financiamiento a la producción primaria, agropecuaria y forestal, las
actividades complementarias de beneficio, almacenamiento, transportación,
industrialización y comercialización que llevan a cabo los productores acreditados y
promoción del desarrollo rural integral.
BANCO NACIONAL DE OBRAS Y SERVICIOS PÚBLICOS S.N.C.
Promueve y financia obras y servicios públicos de interés social y obras de
infraestructura urbana en zonas de desarrollo habitacional, industrial, turístico y
portuario.
BANCO NACIONAL DEL EJÉRCITO, FUERZA AÉREA Y ARMADA.
Otorga créditos a los miembros del ejército, fuerza aérea y armadas mexicana, así
como apoya la creación, organización y desarrollo de empresas y sociedades
mercantiles integradas por los miembros de las fuerzas armadas. Ofrece servicios a
todo público.
BANCO NACIONAL DE CRÉDITO RURAL S.N.C.
Otorga financiamiento a la producción primaria, agropecuaria y forestal, las actividades
complementarias de beneficio, almacenamiento, transportación, industrialización y
comercialización que llevan a cabo los productores acreditados y promoción del
desarrollo rural integral.
A mediados del año en curso, esta institución cederá su lugar a la Financiera Rural
FINASA
Se fundó como institución privada financiera y fiduciaria el 1º de febrero de 1943, bajo
la razón social de financiera industrial azucarera, S.A., con un capital social 4 millones
de pesos. El 22 de agosto de 1953, se transformó en institución nacional de crédito con
el mismo giro y bajo la razón social de financiera nacional azucarera, S.A.
El 14 de enero de 1985, fue transformada en sociedad nacional de crédito,
confiriéndole el carácter de institución de banca de desarrollo. Actualmente, se
encuentra en proceso de quiebra.
OBJETIVOS Y FUNCIONES
La finalidad primordial de la institución, es "dedicarse al fomento de la industria
azucarera, procurando la satisfacción de los sectores relacionados con dicho ramo" y
fungir como fiduciaria, por encargo del gobierno federal en fideicomisos relacionados
con la agroindustria azucarera.
Así también, realiza otras operaciones y presta otros servicios, acordes con su función
crediticia y bancaria, con las modalidades que expresamente le autoriza la SHCP y
proporciona los servicios a que se refieren los artículos 46 y 47 de la ley de
instituciones de crédito.
MECANISMOS DE OPERACIÓN
Finasa otorga el crédito a la agroindustria azucarera en forma integral para la: la
apertura de tierras destinadas al cultivo, habilitación del campo, capital de trabajo,
operación, modernización y rehabilitación de los ingenios azucareros y,
comercialización de los productores y subproductos que estos obtienen, mediante
contratos de créditos refaccionarios, de habilitación o avío, y directos, sujetos a lo que
dispone la ley General de títulos de operaciones de crédito, y a las bases que señala el
artículo 66 de la ley de instituciones de crédito.
Otro importante sector dentro del área crediticia es la llamada comúnmente Banca
Comercial, pero que de acuerdo con la ley su nombre correcto es Banca Múltiple, por lo
que a continuación se describirá.
BANCA MÚLTIPLE
OBJETIVOS.
La Ley de instituciones de Crédito contempla diversas y variadas funciones de la banca
Múltiple, sin embargo, se enuncian las más comunes:
¾ Captación de ahorro;
¾ Canalización de recursos (selección y colocación de créditos);
¾ Operaciones de fideicomisos;
¾ Cajas de seguridad;
¾ Representante común de los tenedores de crédito y
¾ Llevar contabilidad a sociedades y empresas.
INSTRUMENTOS.
¾ Cuentas de ahorro;
¾ Créditos (hipotecario, refaccionario, personales, de habilitación o avio, etc.);
¾ Fideicomisos;
¾ Certificados de participación;
¾ Bonos bancarios;
¾ Aceptaciones bancarias;
¾ Acciones y
¾ Papel comercial.
Durante la etapa de modernización, el Presidente Salinas tuvo como propósito, mejorar
el funcionamiento de las instituciones bancarias, volviéndolas más eficientes, siendo
generadoras de empleo y provocando el crecimiento económico del país.
La realidad nuevamente se mostró mas cruda, es decir, que el resultado fue la
desaparición de un gran numero de instituciones bancarias, que en ese entonces eran
de aproximadamente de 40, quedando como se muestra en el siguiente esquema.
Actualmente solo existe una institución bancaria de carácter nacional, provocando que
el ahorro interno sea manejado por entidades internacionales, sin contemplar el
beneficio del país.
En nuestro país existen las instituciones bancarias internacionales más reconocidas a
nivel mundial, como se muestra en seguida:
INSTITUCIONES EXTRANJERASB A N C A
M U L T IPL E
C H A SE M .J P M O R G A NC IT IB A N K
F U JI B A N K B A N K O F T O K IO B . O F A M E R IC A
A B N A M R O B . R E P U B L IC N A T. B . O F N E W Y O R K
B . D E B O ST O N B N P D R E SD N E R
SO C IE T E G E N . IN G B A N K G .E . C A PIT A L
S A N T A N D E R B B V A M E R IC A N E X P .
N A T IO N S B . C O M E R IK A B . SC O T IA B A N K .
A continuación pasaremos a analizar los organismos que inicialmente sirvieron de
apoyo a todas aquellas personas que cuando se vieron en la necesidad de acudir a una
institución bancaria, para solicitar un préstamo o bien apoyo financiero, fueron
desechadas, ya que no cumplían con todos los requisitos para ser considerados como
sujetos de crédito.
La realidad demostró el grave error que habían cometido las Instituciones bancarias en
ese entonces. Actualmente, la participación de estas instituciones de apoyo, es tan
grande que durante la etapa Salinista, se tuvo la necesidad por parte de los dueños del
poder, de generar una ley que les permitiera poder agruparse y contar con todas las
instituciones existentes en el mercado de recursos monetarios del país.
Iniciamos mostrando el organigrama de este sector, para posteriormente continuar con
sus objetivos y algunas de sus funciones. Antes, es necesario comentar, que como todo
lo que sucede, no solo en los aspectos financieros, sino en todos, el cambio es
constante.
O R G A N IS M O SA U X IL IA R E SD E C R É D IT O
A R R E N D A D O R A S
E M P . D E F A C T O R A J E
A L M A C E N A D O R A S
U N IO N E S D E C R É D .
S ..A .P .s
C A S A S D E C A M B IO
S O F O L E S
ARRENDADORAS FINANCIERAS.
OBJETIVOS BÁSICOS
¾ Facilitar a las empresas el proceso de adquisición, renovación y modernización
de activos fijos tales como equipo y maquinaria.
¾ Mantener la liquidez de las empresas evitando importantes desembolsos
iniciales en la adquisición e importación de equipos.
¾ Permitir a las empresas disfrutar los servicios de los activos sin necesidad de
incrementar sus pasivos a largo plazo.
¾ Liberar el capital de trabajo.
EMPRESAS DE FACTORAJE.
OBJETIVOS
¾ Brindar mayor liquidez a los agentes económicos.
¾ Permitir una mayor revolvencia de recursos.
¾ Otorgar financiamiento a corto plazo a las empresas al convertir en efectivo las
cuentas por cobrar.
¾ Asegurar a las empresas el conocimiento de sus patrones de flujo de efectivo.
¾ Permitir a las empresas la obtención de efectivo para hacer frente a sus
compromisos financieros de corto plazo.
¾ Incrementar el capital de trabajo a corto plazo de las empresas.
ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO
OBJETIVO
El almacenamiento, guarda o conservación, manejo, control, distribución o
comercialización de bienes o mercancías bajo su custodia o que se encuentren en
tránsito, amparados por certificados de depósito y el otorgamiento de financiamientos
con garantía de los mismos.
También podrán realizar procesos de incorporación de valor agregado, así como la
transformación, reparación y ensamble de las mercancías depositadas a fin de
aumentar su valor, sin variar esencialmente su naturaleza. Sólo los almacenes estarán
facultados para expedir certificados de depósito y bonos de prenda.
FUNCIONES
¾ Son un eslabón entre la banca y las actividades inherentes al proceso
productivo, proporcionando servicios de intermediación y apoyo para el
financiamiento de la fase comercial de su producción o inventarios.
¾ Son las únicas autorizadas para emitir certificados de depósito y bonos de
prenda.
¾ Con el certificado de depósito, se pueden otorgar garantía prendaría a una
institución financiera para la obtención de un crédito, lo que implica que:
-las mercancías amparadas no pueden ser embargadas y en caso de quiebra,
no entran a formar parte de la misma.
UNIONES DE CRÉDITO
OBJETIVOS
Son agrupaciones gremiales que bajo concesión federal, pueden constituirse en
asociación, formando una organización auxiliar de crédito, bajo la supervisión de la
comisión nacional bancaria y de valores.
Las uniones de crédito tienen la base de capital aportado por cada uno de los socios (o
agremiados), y al tener personalidad jurídica para contraer obligaciones, pueden ser
sujetas de crédito.
ACTIVIDADES
¾ Facilitar el uso del crédito a sus socios y prestar su garantía o aval, en los
créditos que contraten sus socios;
¾ Recibir préstamos exclusivamente de sus socios, de instituciones de crédito, de
seguros y de fianzas del país o de entidades financieras del exterior así como de
sus proveedores.
Emitir títulos de crédito, en serie o en masa, para su colocación entre el gran público
inversionista, excepto obligaciones subordinadas de cualquier tipo;
¾ Practicar con sus socios operaciones de descuento, préstamo y crédito de toda
clase, reembolsables a plazos congruentes con los de las operaciones pasivas
que celebren;
¾ Descontar, dar en garantía o negociar los títulos de crédito y afectar los
derechos provenientes de los contratos de financiamiento, que realicen con sus
socios o de las operaciones autorizadas a las uniones de crédito, con las
personas de las que reciban financiamiento, así como afectar en fideicomiso
irrevocable los títulos de crédito y los derechos provenientes de los contratos de
financiamiento que celebren con sus socios a efecto de garantizar el pago de las
emisiones;
¾ Recibir de sus socios depósitos de dinero para el exclusivo objeto de prestar
servicios de caja, cuyos saldos podrá depositar la unión en instituciones de
crédito o invertirlos en valores gubernamentales;
¾ Recibir de sus socios depósitos de ahorro;
¾ Adquirir acciones, obligaciones y otros títulos semejantes y aun mantenerlos en
cartera;
¾ Encargarse de la compra y venta de los frutos o productos obtenidos o
elaborados por sus socios o por terceros;
¾ La transformación que se señala en la fracción anterior podrá realizarse en las
plantas industriales que adquieran al efecto, con cargo a su capital pagado y
reservas de capital o con recursos provenientes de financiamientos de
instituciones de crédito;
¾ Realizar por cuenta de sus socios operaciones con empresas de factoraje
financiero así como recibir bienes en arrendamiento financiero destinados al
cumplimiento de su objeto social;
SOCIEDADES DE AHORRO Y PRÉSTAMO.
Las sociedades de ahorro y préstamo tendrán por objeto la captación de recursos
exclusivamente de sus socios, mediante actos causantes de pasivo directo o
contingente, quedando la sociedad obligada a cubrir el principal y, en su caso, los
accesorios financieros de los recursos captados.
La colocación de dichos recursos se hará únicamente en los propios socios o en
inversiones en beneficio mayoritario de los mismos.
Los remanentes de operación que presenten las sociedades de ahorro y préstamo, una
vez deducidos los gastos en que incurran en la realización de las propias operaciones,
deberán destinarse en su totalidad de conformidad con lo siguiente:
¾ Obras de beneficio social propias o en colaboración con autoridades federales,
estatales o municipales o con organismos públicos o privados, de modo que las
mismas se orienten a la sanidad pública, la investigación, enseñanza y cultura, o
a servicios de asistencia social y, que los beneficios que de ellas se deriven se
extiendan especialmente al ámbito regional de actuación de la sociedad de
ahorro y préstamo de que se trate;
¾ Constituir una reserva para el desarrollo de la propia sociedad de ahorro y
préstamo y la distribución entre los socios, con objeto de reducir
proporcionalmente los intereses y demás accesorios de los créditos que les
hubieren sido otorgados durante el ejercicio en que se hayan registrado los
remanentes, o proporcionar un mayor rendimiento a los socios ahorradores.
A LAS SOCIEDADES DE AHORRO Y PRÉSTAMO LES ESTARÁ PROHIBIDO:
¾ Recibir depósitos a la vista en cuenta de cheques;
¾ Dar en garantía sus propiedades;
¾ Dar en prenda o negociar de cualquier manera los títulos o valores de su cartera
crediticia, salvo en los casos previstos en las reglas de carácter general que al
efecto expida la secretaría de hacienda y crédito público, oyendo previamente la
opinión del banco México;
¾ Optar sobre los títulos representativos de su capital;
¾ Celebrar operaciones en las que se pacten condiciones y términos que se
aparten significativamente de las condiciones que de manera general viene
aplicando la sociedad de ahorro y préstamo;
¾ Otorgar fianzas o cauciones;
¾ Participar en el capital de otra sociedad de ahorro y préstamo y de cualquier
entidad financiera;
¾ Conceder créditos distintos de los de su objeto social, salvo los de carácter
laboral que otorguen a sus trabajadores.
CASAS DE CAMBIO
OBJETIVOS
Su principal actividad es la compra, venta, y cambio de divisas billetes o piezas
metálicas, nacionales o extranjeras, que no tengan curso legal en el país de emisión;
piezas de plata conocidas como onzas troy y piezas metálicas conmemorativas en
forma de moneda.
Existen dos tipos de casas de cambio:
¾ De mayoreo
¾ De menudeo
La diferencia entre ambas va en función del riesgo que asume el público en relación
con los servicios que prestan dichas casas de cambio.
El que sean considerados como organismos auxiliares de crédito, se fundamenta en
que tanto las ordenes de pago, como los “travel check”, deben ser pagados a las 48 hrs.
De su presentación. Sin embargo estas instituciones lo hacen de manera inmediata, con
lo cual, se otorga un crédito por dos días.
Por supuesto, este crédito no corre riesgo alguno, debido a que no se da caso alguno,
de que no sean pagaderos dichos documentos.
SOCIEDADES FINANCIERAS DE OBJETO LIMITADO (SOFOLES)
Son entidades autorizadas por la SHCP que captan recursos provenientes de la
colocación de instrumentos inscritos en el registro nacional de valores e intermediarios
y otorgan créditos para determinada actividad o sector.
Están autorizadas para financiarse a través de la obtención de créditos de bancos del
país o del extranjero.
Otorgan créditos del tipo:
¾ Simples, de habilitación o avio, prendarios, hipotecarios y refaccionarios.
¾ A corto, mediano y largo plazo.
¾ En moneda nacional o extranjera.
¾ A tasas de interés fija o variable.
Finalmente, se verán las agrupaciones financieras, las cuales fueron permitidas durante
el Periodo Salinista.
AGRUPACIONES FINANCIERAS
VENTAJAS DE LA INTEGRACIÓN
¾ Especialización y mayor cobertura de servicios.
¾ Mayor presencia nacional e internacional.
¾ Diversificación accionaría y del consejo.
¾ Actualización e incremento del nivel de calificación de los recursos humanos.
¾ Modernización de sistemas y medios de comunicación.
¾ Aprovechamiento de sinergias y economías de escala.
OBJETIVOS
¾ Incrementar la competitividad del sistema financiero mexicano frente al exterior.
¾ Aprovechar las economías de escala y obtener efectos de sinergias.
¾ Fortalecer la universalidad de los servicios.
¾ Reducir la infraestructura del sistema y abaratar los costos de operación.
¾ Lograr una mayor especialización.
BIBLIOGRAFÍA: SISTEMAS FINANCIEROS MEXICANO E INTERNACIONAL. Alfredo Díaz Mata, Luis Ascención Hdez. Edit. SICCO EL NUEVO SISTEMA FINANCIERO MEXICANO. Eduardo Villegas H. Y Rosa Ma. Ortega O. Ed. PAC. EVOLUCIÓN DEL SISTEMA FINANCIERO MEXICANO HACIA LOS UMBRALES DEL SIGLO XXI. Leopoldo Solís. Ed. Siglo XXI. EL BANCO DE MÉXICO. Francisco Borja Martínez. Ed. Fondo de Cultura Económica.
LEY ORGÁNICA DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA FEDERAL. LEY DEL BANCO DE MÉXICO. LEY DE INSTITUCIONES DE CRÉDITO. LEY PARA REGULAR LAS AGRUPACIONES FINANCIERAS. LEY GENERAL DE ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DE CRÉDITO. LEY ORGÁNICA DE NACIONAL FINANCIERA. LEY GENERAL DE TÍTULOS Y OPERACIONES DE CRÉDITO.