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BILANCIO DI PREVISIONE 2015

Città di Sacile Bilancio di Previsione 2015

1

PRESENTAZIONE ALCONSIGLIO COMUNALE

giovedì 12 marzo 2015


Città di Sacile

VARIAZIONE TRASFERIMENTI

REGIONALI ORDINARI

Bilancio di Previsione 2015

2


3

AnnoTrasferimento

Ordinario

Trasf.ti integrativi (quote residuali,

assestamenti, ecc.)Totale

Var. % risp. anno preced.

Var% risp. 2009 Entrate correntiIncidenza % dei Trasf. sulle E

correnti

2009 3.627.509,23 870.188,64 4.497.697,87 7,87% 27.122.439,26 16,58%

2010 3.627.737,80 271.278,26 3.899.016,06 -13,31% -13,31% 28.592.348,07 13,64%

2011 3.623.809,21 458.301,99 4.082.111,20 4,70% -9,24% 28.953.839,44 14,10%

2012 3.738.732,04 - 3.738.732,04 -8,41% -16,87% 29.748.342,65 12,57%

2013 3.295.031,25 - 3.295.031,25 -11,87% -26,74% 30.930.549,38 10,65%

2014 3.227.779,20 481.086,48 3.708.865,68 12,56% -17,54% 31.603.055,61 11,74%

2015 3.248.110,33 - 3.248.110,33 -12,42% -27,78% 31.350.753,21 10,36%

Il dato delle Entrate Correnti 2011 è considerato al netto dell’operazione straordinaria relativa ai proventi della gara per la gestione del gas (operazione straordinaria «una tantum» che ha accresciuto «virtualmente» le entrate correnti)


4

BILANCIO DI PREVISIONE 2015Città di Sacile Bilancio di Previsione 2015

5

POLITICA TRIBUTARIA

- IMU – Conferma aliquote anno 2014

- TASI - Conferma aliquote anno 2014

- ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF - Conferma aliquote ed esenzioni anno 2014

- TARI – Sostanziale conferma tariffe su preventivo per la gestione del servizio a costi invariati rispetto all’annualità 2014


Città di Sacile

IL BILANCIO CORRENTE


6

Città di Sacile

BILANCIO CORRENTE 2015ENTRATE CORRENTI

Entrate tributarie 8.880

Entrate da trasferimenti 15.766

Entrate extratributarie 6.705

Avanzo di amministrazione(utilizzo contributi vincolati)

18

TOTALE ENTRATE 31.369

SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI

Personale 5.138

Acquisto beni 1.650

Prestazione di servizi 12.718

Utilizzo beni di terzi 181

Trasferimenti 7.648

Interessi passivi 1.058

Imposte e tasse 611

Oneri straordinari 151

Fondo svalutazione crediti 96

Fondo di riserva 105

Quota capitale di mutui 2.013

TOTALE SPESE 31.369

dati in migliaia di euro


7

Città di Sacile

BILANCIO CORRENTE 2015ENTRATE CORRENTI

Entrate tributarie 8.880

Entrate da trasferimenti 6.963

Entrate extratributarie 6.291

Avanzo di amministrazione(utilizzo contributi vincolati)

18

TOTALE ENTRATE 22.152

SPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI

Personale 3.566

Acquisto beni 1.640

Prestazione di servizi 9.392

Utilizzo beni di terzi 147

Trasferimenti 3.478

Interessi passivi 1.058

Imposte e tasse 506

Oneri straordinari 151

Fondo svalutazione crediti 96

Fondo di riserva 105

Quota capitale di mutui 2.013

TOTALE SPESE 22.152



8

SENZA

AMBITO

Città di SacileENTRATE CORRENTI

28,31%

50,26%

21,37%0,06%

TRIBUTARIE DA TRASFERIMENTI

EXTRATRIBUTARIE AVANZO VINCOLATO

TOTALE con AMBITO


9

40,09%

31,43%

28,40%

0,08%

TRIBUTARIE DA TRASFERIMENTI

EXTRATRIBUTARIE AVANZO VINCOLATO

solo COMUNE

Città di SacileSPESE CORRENTI e QUOTE CAPITALE MUTUI

16,38%

5,26%

40,54%

0,58%

24,38%

3,37%

1,95%0,48%

0,31%0,33%6,42%

Personale Acquisto Beni

Prestazione di servizi Utilizzo beni di terzi

Trasferimenti Interessi passivi

Imposte e tasse Oneri straordinari

Fondo svalutazione crediti Fondo di riserva

Quota capitale mutui


10

16,10%

7,40%

42,40%

0,66%

15,70%

4,78%

2,28%

0,68%0,43%0,47% 9,09%

Personale Acquisto Beni

Prestazione di servizi Utilizzo beni di terzi

Trasferimenti Interessi passivi

Imposte e tasse Oneri straordinari

Fondo svalutazione crediti Fondo di riserva

Quota capitale mutui

TOTALE con AMBITO solo COMUNE

Città di Sacile

SCOMPOSIZIONE SPESA CORRENTE(solo Titolo I senza spesa per rimborso quote capitale mutui)


11

2013 2014 2015

Impegni Prev. Def. Previsione

Personale 18,01% 16,85% 17,50%

Acquisto beni 5,84% 5,56% 5,62%

Prestazione di servizi 44,89% 43,50% 43,32%

Utilizzo beni di terzi 0,64% 0,65% 0,62%

Trasferimenti 24,09% 26,45% 26,05%

Interessi passivi 4,65% 3,92% 3,61%

Imposte e tasse 1,25% 1,16% 2,08%

Oneri straordinari 0,63% 1,50% 0,51%

Fondo svalutaz. crediti 0,00% 0,41% 0,33%

Fondo di riserva 0,00% 0,00% 0,36%

TOTALE 100,00% 100,00% 100,00%

TIPOLOGIA

Città di SacileSPESA CORRENTE – TRIENNIO 2013/2015

- PERSONALE -


12

SA

CIL

ET

OT

ALE

con

Am

bito

3.473

4.952

3.520

5.067

3.566

5.138

2015

2014

2013


i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 alle previsioni definitive


- ACQUISTO BENI -


13

SA

CIL

ET

OT

ALE

con

Am

bito

1.599

1.606

1.663

1.672

1.640

1.650

2015

2014

2013




- PRESTAZIONE DI SERVIZI -


14

SA

CIL

ET

OT

ALE

con

Am

bito

9.137

12.341

9.588

13.081

9.392

12.718

2015

2014

2013




- UTILIZZO BENI DI TERZI -


15

SA

CIL

ET

OT

ALE

con

Am

bito

165

177

155

195

147

181

2015

2014

2013




- TRASFERIMENTI -


16

SA

CIL

ET

OT

ALE

con

Am

bito

3.071

6.622

3.680

7.952

3.478

7.648

2015

2014

2013




- INTERESSI PASSIVI -


17

SA

CIL

ET

OT

ALE

con

Am

bito

1.279

1.279

1.178

1.178

1.058

1.058

2015

2014

2013



- IMPOSTE E TASSE -


18

SA

CIL

ET

OT

ALE

con

Am

bito

243

343

240

348

506

611

2015

2014

2013




- ONERI STRAORDINARI -


19

SA

CIL

ET

OT

ALE

con

Am

bito

31

172

95

134

17

17

2015

2014

2013


i dati 2013 si rtiferiscono alla spesa impegnata, quelli 2014 e 2015 alle previsioni definitive depurate delle quote che, al pari del 2013, devono confluire ed essere accantonate nell’avanzo di amministrazione

Città di Sacile

IL BUDGET DELLA SPESA CORRENTEPER PROGRAMMA



20

PROGRAMMAImpegnato

2013Prev. Def.

2014Previsione

2015

Servizi di supporto agli organi istituzionali 6.873 5.102 5.001

Integrazione con l’ambiente 3.695 3.933 3.712

Vigilanza e sicurezza del territorio 639 626 652

Crescita sociale 2.498 2.461 2.444

Pianificazione territoriale ed edilizia privata 243 231 243

Continuità assistenziale 858 1.195 1.276

Servizi sociali dei Comuni 8.493 9.526 9.217

Farmacia 1.908 2.005 1.939

Casa di riposo 2.663 2.666 2.690

Associazionismo e partecipazione 535 698 551

Infrastrutture 1.412 1.486 1.485

Pianificazione svuluppo economico 140 140 146

TOTALE 29.957 30.069 29.356

Città di Sacile

IL BUDGET DELLA SPESA CORRENTEPER PROGRAMMA – ANNO 2015

17,04%

12,64%

2,22%

8,33%

0,83%4,35%

31,40%

6,61%

9,16%

1,88%5,06% 0,50%

Servizi di supporto agli organiistituzionaliIntegrazione con l’ambiente

Vigilanza e sicurezza del territorio

Crescita sociale

Pianificazione territoriale ed ediliziaprivataContinuità assistenziale

Servizi sociali dei Comuni

Farmacia

Casa di riposo

Associazionismo e partecipazione

Infrastrutture

Pianificazione sviluppo economico


21

Città di Sacile

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

Servizi di supporto agliorgani istituzionali

Integrazione con l’ambiente

Vigilanza e sicurezza delterritorio

6.8

73

3.6

95

63

9

5.1

02

3.9

33

62

6

5.0

01

3.7

12

65

2

2013

2014

2015


22dati in migliaia di euro


23

Programma 1 – Servizi di supporto agli organi istituzionali

• Organi istituzionali• Servizio Affari Generali• Unità di staff• Servizio Appalti• Servizio Finanziario• Servizio Tributi• Extra-gettito IMU• Servizio Demografico• Servizio Messi Comunali• Debito IVA• Accantonamento contributi regionali anticipati• Fondo di riserva


24

Programma 2 – Integrazione con l’ambiente

• Squadra operai e gestione patrimonio• Servizio Ambiente• Protezione civile• Servizio idrico integrato• Appalto raccolta, trasporto e smaltimento rifiuti• Appalto manutenzione verde• Appalto gestione cimiteri

Programma 3 – Vigilanza e sicurezza del territorio

• Servizio Polizia Municipale


0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

Crescita sociale Pianificazioneterritoriale ed edilizia

privata

Continuità assistenziale

2.4

98

24

3

85

8

2.4

61

23

1

119

5

2.4

44

24

3

1.2

76

2013

2014

2015



26

Programma 4 – Crescita sociale

• Gestione asilo nido e sostegno agli asili nido integrati• Istruzione materna, elementare, media• Gestione strutture scolastiche• Diritto allo studio• Trasporto scolastico• Refezione scolastica (quota non coperta dalla tariffa)• Biblioteca comunale• Gestione Teatro Zancanaro ed altri locali adibiti ad attività culturali• Attività cinematografica• Rassegna di prosa• Altre attività culturali• Interventi nel campo del turismo


27

Programma 5 – Pianificazione territoriale ed edilizia privata

• Servizio Urbanistica ed Edilizia Privata• Sportello Unico per le Attività Produttive – S.U.A.P.

Programma 6 – Continuita assistenziale

• Servizio sociale – U.O.T. di Sacile (funzioni non passate in Ambito e rimaste in capo al Comune)˗ Gestione fondi bonus energia elettrica, carta famiglia, sostegno

locazioni, ecc.


0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

9.000

10.000

Servizi sociali deiComuni

Farmacia Casa di riposo

8.4

93

1.9

08

2.6

63

9.5

26

2.0

05

2.6

66

9.2

17

1.9

39 2.6

90

2013

2014

2015



29

Programma 7 – Servizi sociali dei Comuni – Ambito 6.1

• Funzioni a carattere socio-assistenziale per conto dei sette Comuni che hanno costituito l’Ambito Distrettuale 6.1 (Sacile, Aviano, Brugnera, Budoia, Caneva, Fontanafredda e Polcenigo)

Programma 8 – Farmacie comunali

• Gestione Farmacia San Gregorio• Gestione Farmacia San Michele

Programma 9 – Casa di Riposo

• Gestione Casa di Riposo


0

200

400

600

800

1.000

1.200

1.400

1.600

Associazionismo epartecipazione

Infrastrutture Pianificazione sviluppoeconomico

53

5

1.4

12

14

0

69

8

1.4

86

14

0

55

1

1.4

85

14

6

2013

2014

2015



31

Programma 10 – Associazionismo e partecipazione

• Gestione impianti sportivi e Convenzioni con le associazioni sportive• Iniziative ricreative e sportive• Punti Verdi• Centro di aggregazione giovanile

Programma 11 – Infrastrutture

• Servizio Lavori Pubblici• Manutenzioni strade e segnaletica stradale• Illuminazione pubblica

Programma 12 – Pianificazione sviluppo economico e commer-ciale

• Servizio Commercio• Fiere, mercati e servizi connessi


Città di Sacile

GLI INVESTIMENTI


32

Città di Sacile

ENTRATA SPESA

Avanzo di amm.ne vincolato 530Acquisizione di beni immobili (oo.pp. e manutenzioni straordinarie)

2.190

Avanzo di amm.ne disponibile 457 Acquisizione di beni mobili 188

Investimento eccedenza di cassa 3.000 Investimento eccedenza di cassa 3.000

Fondo progettazione esterna 150 Progettazione esterna 150

Permessi di costruire 100 Trasferimenti di capitale 41

Contributi pubblici 657

Mutui, di cui: 675

- a totale carico ente: 125

- a totale carico Stato: 0

- assistiti da contr. c/int. 550

- con p.e.f. in equlibrio 0

TOTALE 5.569 TOTALE 5.569

BILANCIO INVESTIMENTI 2015



33

Città di Sacile

SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO VINCOLATO


Intervento Spesa prevista

Lavori di valorizzazione della frazione di Cornadella 530(su una spesa di 750)

Totale spese 530


34

Si tratta di annualità di contributi in conto interessi, già incassate, per le quali è stata chiesta ed ottenuta la conversione a finanziamento diretto dell’investimento in luogo dell’assunzione di un mutuo (ai sensi della L.R. 13/2014, art. 29):- n. 3 annualità da € 60.000 per Lavori frazione Cornadella- n. 10 annualità da € 35.000 per Ex Caserma Girolamo da Sacile

Città di Sacile

SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO DISPONIBILE



Manutenzione straordinaria marciapiedi pubblici (Via Lacchin e Via Cavour)

100

Manutenzione straordinaria e pulizia caditoie, condotte e reti acque meteoriche

90

Acquisto attrezzature informatiche 40

Manutenzione straordinaria refettori scolastici 35

Acquisto autovelox e velo-ok 33

Saldo espropri 25

Manutenzione straordinaria impianti sportivi 25

Acquisto attrezzature per atletica leggera 20

Acquisto arredi per refettori scolastici 15


35(segue)

Città di Sacile

SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO DISPONIBILE (segue)



Adeguamento normativo palestrine "ex Nievo" – II^ lotto

11(su una spesa di 55)

Acquisto arredi per uffici 10

Acquisti per adeguamento impianti telefonici scuole 10

Contributi associazioni sportive per valorizzazione patrimonio comunale

10

Riparazione cedimento spondale fosso Via Geromina 10

Acquisti diversi per Biblioteca 7

Acquisto lampade di emergenza scuole materne 5

Costruzione e ammodernamento pensiline di attesa del T.P.L.



36(segue)

Città di Sacile

SPESE 2015 FINANZIATE CON AVANZO DISPONIBILE (segue)



Acquisto arredi sede Protezione Civile 2

Acquisto arredi Farmacia San Gregorio 2

Impianto allarme Farmacia San Michele 2

Acquisto attrezzature per Protezione Civile 1

Totale spese 457


37

Città di Sacile

SPESE 2015 FINANZIATE CON PROVENTI DEI PERMESSI DI COSTRUIRE



Restituzione oneri di urbanizzazione 31

Realizzazione percorso ciclabile incrocio Via Padernelli - Via Ungaresca

16

Acquisto automezzo Polizia Locale 15

Acquisto automezzo Auser 15

Acquisto arredi scolastici 10

Realizzazione nuovi impianti di pubblica illuminazione (Via Vistorta e Via Sclavuzit)

10

Acquisto attrezzature Casa di Riposo 3

Totale spese 100


38

Città di Sacile

SPESE 2015 FINANZIATE CONCONTRIBUTI PUBBLICI



39

Intervento Spesa prevista Ente

Lavori urgenti di sistemazione idraulica di un tratto di fiume Livenza all'interno del centro abitato di Sacile

500 Regione FVG

Lavori di valorizzazione della frazione di Cornadella


Regione FVG

Adeguamento normativo palestrine "ex Nievo" - II lotto

44(su una spesa di 55) Provincia PN

Costruzione e ammodernamento pensiline di attesa del T.P.L.


Provincia PN

Adeguamento piazzola ecologica 5 Provincia PN

Totale spese 657

Città di Sacile

SPESE 2015 FINANZIATE CON ASSUNZIONE DI MUTUI


InterventoSpesa

previstaNota

Lavori di valorizzazione della frazione di Cornadella

125(su una spesa di

750)

Quota non coperta dai contributi

regionali convertiti

Adeguamento impianto sportivo Sfriso -realizzazione campo in erba sintetica

550

Assistito da contr. reg.le (20

annualità di 22.000 euro ciascuna)

Totale spese 675


40

Città di Sacile

SPESE 2015 FINANZIATE CON ENTRATE CORRISPONDENTI VINCOLATE



Investimento eccedenza di cassa 3.000

Fondo per la progettazione esterna 150

Totale spese 3.150


41


Città di Sacile

GLI INDICATORI


42

Città di Sacile

AUTONOMIA FINANZIARIA

L’indice “AUTONOMIA FINANZIARIA” evidenzia la perce ntuale di incidenza delle entrate proprie su quelle correnti segnalando in tal modo quanto la capacità di spesa è garantita da risorse autonome, senza contare sui trasferimenti. Se inferiore al 35% rileva condizioni di

deficitarietà. Valutazione tanto più positiva quanto più è elevato.


43

49,90%44,74% 43,85% 41,74%

54,43%

49,18%

49,92% 47,92% 49,71%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

90,00%

100,00%

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Entrate Tit. I+IIIEntrate Tit. I+II+III

Senza Gas:

43,30%

Senza

IMU/TARES:

47,01% Senza IMU:

44,84%

Senza IMU:

46,84%

Città di Sacile

AUTONOMIA IMPOSITIVA

L’indice di “AUTONOMIA IMPOSITIVA” è una specificaz ione del precedente, ed evidenzia la capacità dell’ente di prelevare risorse coattivamente.


44

25,02%18,45% 18,89% 19,57% 16,00% 22,52%

28,42%26,99%

28,32%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

90,00%

100,00%

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Entrate Tit. IEntrate Tit. I+II+III

Senza IMU:

22,67%

Senza IMU:

24,23%

Senza Gas:

19,91%

Senza

IMU/TARES:

24,27%

Città di Sacile

PROVENTI SERVIZI PUBBLICI SU ENTRATE PROPRIE

L’indicatore evidenzia la capacità dell’ente di essere finanziariamente autonomo analizzando le entrate extratributarie provenienti dalla erogazione dei servizi pubblici. Valutazione tanto più

positiva quanto più è elevato.


45

37,74%41,18% 42,30% 43,10%

64,50%

41,75%

34,79% 35,27% 35,59%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

90,00%

100,00%

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Entrate Tit. III Cat. 1Entrate Tit. I+III

Senza Gas:

44,47%

Senza

IMU/TARES:

39,09%

Senza IMU:

39,92%

Senza IMU:

39,93%

Città di Sacile

PRESSIONE TRIBUTARIAPRO-CAPITE

Derivante dal rapporto tra le entrate tributarie e la popolazione residente al 31.12


46

295,25

243,18 252,38276,58 283,31

337,46

439,19 432,78444,22

0,00

50,00

100,00

150,00

200,00

250,00

300,00

350,00

400,00

450,00

500,00

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Entrate Tit. IPopolazione

Senza

IMU/TARES:

354,47

Senza IMU:

343,26

Senza IMU:

359,42

Città di Sacile

RIGIDITA’ SPESA CORRENTE

Evidenzia l’incidenza delle spese per il personale (compresa Irap) e delle rate per i mutui in ammortamento sulle entrate correnti.


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28,16%30,80%

32,28% 31,46%24,30%

30,40% 29,06% 28,13% 27,17%

0,00%

10,00%

20,00%

30,00%

40,00%

50,00%

60,00%

70,00%

80,00%

90,00%

100,00%

2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Spesa personale+Irap+MutuiEntrate Tit. I+II+III

Senza Gas:

30,24%

Senza

IMU/TARES:

30,75%Senza IMU:

29,80%Senza IMU:

28,72%

Città di Sacile

FINE PRESENTAZIONE…grazie per l’attenzione…


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