guber 2. tecnico

8/12/2019 Guber 2. Tecnico

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RELACION ENTRE LOS CLASIFICADORES Y LAS CUENTAS PATRIMONIALES.

IMPUESTO ALA RENTAIMPUESTO ALA PROPIEDADIMPUESTO ALAPRODUCCIONY ELCONSUMOIMPUESTOSOBRE ELCOMERCIO YLAS YTRANSACIONESINTERNACIONALESOTROSINGRESOSIMPOSITIVOSCONTRIBUCIONESOBLIGATORIAS

1201.02

DEVOLUCIONLIBERACION EINCENTIVOTRIBUTARIOSE REVIERLA CTA QGENERO

CTA DE ACTICARGADA

1201.01

NOMBRESEGN ELPCG

IMPUESTOSYC

ONTRIBU

CIONES

41014102

4103

4104

4105

4106

4107.1.7

1.1.11.1.2

1.1.3

1.1.4

1.1.5

1.1.6

NOMBRE SEGN ELCLASIFICADORCLASIFICADORCUENTASFINANCIERAS

INGRESOS

CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL 2


2/16


CONTRIBUCIONES SOCIALESAL SISTEMADESEGURIDADSOCIALOTRASCONTRIBUCIONES SO CIALESCONTRIBUCIONESDEROGADASVENTA DEBIENES 1201.0301VENTAS DEDERECHOS YTASASADMINISTRATIVAS

1201.0302

VENTAS DESERVICIOS 1201.0303DONACIONES YTRANSFERENCIAS CORRIENTESRECIBIDAS

CTA DE ACTICARGADA

1201.02

CAJA

CUENTASFINANCIERASNOMBRESEGN ELPCG

NOMBRE SEGN ELCLASIFICADORINGRESOS

VENTA DEBIENES,SERVICIOS YDERECHOS

DONACIONES Y

CONTRIBUCIONESSOCIALES

4303

4401

4301

4302

4201

4202

4203

1.3.2

1.3.3

1.4.1

1.3.1

1.2.1

1.2.2

1.2.3

CLASIFICADOR



3/16


DONACIONES YTRANSFERENCIAS DE CAPITALRECIBIDAS

RENTA DEPROPIEDAD 1201.04MULTAS YSANCIONES 1202.09APORTES PORREGULACION 1201.98TRANSFERENCIAS VOLUNTARIASDISTINTAS ADONACIONES

CAJABANCOS

INGRESOSDIVERSOS 1202.98VENTA DEEDIFICIOSVENTA DEVEHICULOSMAQUINARIAS YOTROSVENTAS DEOTROS ACTIVOSVENTAS DEOBJETOS DEVALORVENTAS DEACTIVOS NOPRODUCIDOSVENTA DEACTIVOSFINANCIEROS 1201.05

DEUDA PUBLICA

BANCOS

1202.01

NOMBRESEGN ELPCGCUENTASFINANCIERAS

CLASIFICADOR

OTROSINGRESOS

VENTA DEACTIVOS NOFINANCIEROS

1.8.1 *) ENDEUDAMIENTO

TRANSFERENCIAS

VENTA DE ACTIVOSFINANCIEROS

NOMBRE SEGN ELCLASIFICADOR

4602

4603

4604

4605

47012301

45014502

4503

4504

4505

4601

4403

1.6.11.6.2

1.6.3

1.6.4

1.6.5

1.7.1

1.5.11.5.2

1.5.3

1.5.4

1.5.5

1.4.2



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DEUDASDIRECTA ALARGO PLAZO

XXX CONTINGENCIAS XXXPERSONAL YOBLIGACIONESSOCIALESRETRIBUCIONESYCOMPLEMENTOSEN EFECTIVO

2102

OTRASRETRIBUCIONES 1201.98CONTRIBUCIONES A LASEGURIDADSOCIAL

CUENTA DBIENES2102.99

PENSIONES 2102.0501PRESTACIONESY ASISTENCIASSOCIAL 2102.99

TODAS SONBIENES DEDIFERENTESTIPOS

2103.0101,LUEGOCUANDOSCONSUMEUSALA5301

CONTRAACIONDE SERVICIO 2103.01010

PENSIONES Y OTRASPRESTACIONESSOCIALES

2.3.1 DE 1301HASTA EL1309

2.3.2 5302

BIENES Y SERVICIOS

52012.2.2 52022.2.1

PERSONAL YOBLIGACIONESSOCIALES

2 XXX

2.1 5101

2.1.2 5102

2.1.3 5103

CLASIFICADORCUENTASFINANCIERAS

NOMBRESEGN ELPCGNOMBRE SEGN ELCLASIFICADOR CTA DE PASIABONADA

CAJABANCOS

.8.1 *) ENDEUDAMIENTO

(*) PUEDE SER DE DINERO O BIENES. EN LA C. PATRIMONIAL SE AGREGANLOS INTERESES 5601CON LA 23, ABONANDO A LA 2103.98 ADEMAS DICHOSINTERESESPORDEVENGARSECONTROLANPORCTASDEORDEN.

2302

GASTOS



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DONACIONES YTRANSFERENCIAS CORRIENTESOTORGADOS

CAJA

BANCOS

DONACIONES YTRANSFERENCIAS DE CAPITALOTORGADO BIENES DCAPITAL

SUBSIDIOSTRANSFERENCIAS AINSTITUCIONESSIN FINES DELUCROSUBENCIO NES APERSONASNATURALES

PAGO DEIMPUESTOSDERECHOSADMINISTRATIVOS Y MULTASGUBERNAMENTALES

2103.99

CTA DE PASIABONADA

GASTOS

CLASIFICADOR CUENTASFINANCIERAS NOMBRE SEGNEL PCG NOMBRE SEGN ELCLASIFICADOR

OTROS GASTOS

CAJABANCOS

2.5.3 5503

2.5.4 5504

2.4.1 5401DONACIONES YTRANSFERENCIAS

2.4.2 5403

2.5.1 5501

2.5.2 5502



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INDEMNIZACIONES YCOMPENSACIONES2102.99

COMPRA DEA CTIV OS FIJO S YVARIADOS 2103.02INVERSIONES YACCIONES 2103.04SUBENCIO NES APERSONASNATURALES 2103.98

ELEMENTOGRUPOCUENTASUB-CUENTANIVEL01SUB-CUENTANIVEL02SUB-CUENTANIVEL03

AREA DE BIENES1.- ORDENDECOMPRAGUIADEDEINTERNAMIENTO2.- NOTADEENTRADAALALMACEN3.- PEDIDOCOMPROBANTEDESALIDA

OTROS GASTOS

OPERACIONES NO CONTEMPLADAS EN LOS CLASIFICADORES: DEPRECIACIONEDESVALORIZACIONES, AGOTAMIENTO, BAJAS, ALTAS, PROVISIONES, CONTINGENCIAS.

ADQ. DE ACTIVOSFINANCIEROS

SERVICIO DE LA DEUDA

2.6 DEL 1501HASTA EL15072.7 1401 Y 1402

2.8 5601

2.5.5.2 5505

DocumentosFuentesDOCUMENTOSPROBATORIOSDELOSACTOSQUEREALIZALAADMINISTRACIONPUBLICA.

SI LA PLANILLA DE HABERES ES PARA LA CONSTRUCCION SE CARGA EL MONTO AL ACTIVO,IGUAL QUE LOS MATERIALES QUE SE USAN PARA LA ELABORACION DEL ACTIVO.

Codificacioncontable

Comprende:

UNDIGITOUNDIGITODOSDIGITOSDOSDIGITOSDOSDIGITOSDOSDIGITOS



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AREA DE FONDOS1.- RECIBODEINGRESOS2.- NOTADEABONODELBANCO3.- COMPROBANTEDEPAGO4.- NOTADECARGODELBANCO5.- PAPELETADEDEPOSITO-ENTREGA6.- BOLETADEVENTA7.- RESOLUCIONPARADEVOLUCIONDETRIBUTO8- BOLETADECOBRANZA9.- RELACIONDECHEQUESPAGADOS

AREA DE TRIBUTACION1.- RESOLUCIONDEACOTACION2.- POLIZA3.- LIQUIDACIONDECOBRANZA4.- PLANILLADERECAUDACION

5.- RESOLUCIONDERECLAMACION6.- RESOLUCIONESDEDEVOLUCION7.- CERTIFICADOSTRIBUTARIOS8- CONVENIOSDEFRACCIONANIENTODEPAGO

AREA DE ENDEUDAMIENTO1.- CONTRATODEPRESTAMOS2.- ACTADEEMISIONDEBONOS3.- NOTASDERECEPCIONDEPRESTAMOS4.- ACTADEEXTENCIONDEBONOS

5.- LIQUIDACIONDELSERVICIODELADEUDAPUBLICA6.- RESOLUCIONESSUPREMASPORAVALOASUNCIONDEDEUDA

AREA DE PRESUPUESTO

1.- LEYANUALDEPRESUPUESTOS2.- PRESUPUESTOSANALITICOSDEINGRESOSYGASTOS3.- LEYES,DECRETOSSUPREMOSORESOLUCIONESMODIFICATORIAS4.- CALENDARIODECOMPROMISO

5.- RECIBODEINGRESOS6.- PLANILLADEHABERESYJORNALES7.- ORDENESDECOMPRA-GUIADEINTEWRNAMIENTO8- VALORACIONDEOBRAS

INGRESOS 8101 GASTOS 8101

CONCURREN 2 TIPOS: LOS QUE PERTENECEN A OTRAS AREAS Y TIENEN AFECTACIPRESUPUESTARIAYLOSQUESONDEPRESUPUESTOSPROPIO.

CUENTAS PRESUPUESTALES



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8201 83018501 8401

8601

R.O 1 DYT 4RDR 2 RD 5OP.CRE 3

FORMATOSIAF-INGRESOS

8201.

8101.

..

. INGRESOS. 8501. CAJAYBANCO

.

8201. CTAP.COBRA

SEDEPOSITAAUNAENTIDADFINANCIERAPRIVADAYDESPUESALACUT.

1101.04. BANCOSPRIVADOS1101.01 CAJA

1101.11 CUENTADEENLACE1101.04 BANCOSPRIVADOS

1101.12.. CUT

1101.11. CUENTADEENLACE

SEDEPOSITADIRECTAMENTEALACUT.1101.12.. CUT

1101.01 CAJA

FORMATOSIAF-GASTOS

8101.

8301.

LASCUENTASQSIGUENDEPENDERADELAFTEFTO:

CONTAB.PATRIMONIALCONTA.PRESUPUESTALFASEFTEFTOCLASIFICADOR

APERTURA

CTAPORCOBRARID

IR.EJECUCION

AQUSEPUEDENDAR2CASOS:

POR DEPOSITO

POR EL TRASLADOA LA CTA DEENLACE

POR LATRASFERENCIA ALA CUT

POR LATRASFERENCIA ALA CUT

CLASIFICADOR FTEFTO FASE CONTA.PRESUPUESTAL CONTAB.PATRIMONIAL

APERTURA



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.. 8301.

. 8401.

. 8401. GASTOOACTIVO. 8601 CTAP.PAGAR

CTAP.PAGARCAJAYBANC

9102.

9102..

9101

9103.

9104.

9104.

9103.

ENCASOSEARECURSOSORDINARIOSSEAGREGA:

1206.01 9103.4402O4404 9104.

ENLAG.G CTAPORPAGAR 91041206.01 9103.

GC

GD

GG

..

.

.EJECUC

ION

N/C

EJECUCION

CONTAB.PATRIMONIALCUENTASDEORDEN

GG

CUENTASDEORDEN

9101

CLASIFICADOR FTEFTO FASE

APERTURA

GC

GD



10/16

A)

8101.0302

2.6.3.2.3.1 8301.0302

2.6.3.2.3.1 8401.0302

2.6.3.2.3.1

B)

8101.018101.02

8301.018301.02

8401.018401.02

FASE

APERTURA

EJECUCION 19 GC

19

CLASIFICADOR FTEFTO FASE CONTA.PR

GD

19 GG

N/C

CONTA.PRCLASIFICADOR FTEFTO

APERTURA

EJECUCIO

N

.. GC

.

GD

.

GG


11/16

C)

8201.0401

..

.

. 8501.

.

D)

8201.0201

..

.

.

8501.0201.

CLASIFICADOR FTEFTO FASE

APERTURA

CONTA.PR

APERTURA

EJECUCI

O

ID

IR.

CLASIFICADOR FTEFTO FASE CONTA.PR

EJE

CUCIO

ID

IR.


12/16

8301.0302

8401.0302GASTOOACTIVO 9102.08

8601.0302 2103.022103.02 9103.08

1101.12039104.08

8301.018301.02

8401.018401.02

5302 9102.09

8601.01

8601.02 2103.0101022103.0101

1206.01 9103.1101.1201

1206.01 9104.

4402.01

CUE

9101.08

ESUPUESTAL CONTAB.PATRIMONIAL CUE

ESUPUESTAL CONTAB.PATRIMONIAL

9101.09


13/16


14/16

9102.08

9101.08

9104.08

9103.08

9102.09

9101.09

9104.

9103.

NTASDEORDEN

NTASDEORDEN


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1.- APERTURA RENDICION REEMBOLSO Y CIERRE DEL FONDO DE CAJA.

.MEDIANTE RESOLUCION DIRECTORAL .. SE APRUEBA LA APERTURA DE FCCH. POR 32550 CON CARGO A FTE FTO R.O

CON AFECTACION A LAS SIGUIENTES PARTIDAS

VIATICOS Y ASIGNACIONES 13000

COMBUSTIBLE Y CARBURANTES 4550

LIBROS TEXTOS Y OTROS MAT DE IMP. 4000

SERVICIO DE PUBLICIDAD 11000

TOTAL 32550

2.- PAGO DE PLANILLA DE HABERES, RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS AL PERSONAL ADMINISTRATIVO

Y PROFESIONAL DE LA SALUD

LA UE N001 EMITIO PLANILLA DE HABERES DEL MES DE MAYO DEL 2012 CON CARGO A FTE DE FTO RO POR 9163370.00

CON AFECTACION A LOS SIGUIENTES GASTOS.

A RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS LEY DE BASE A LA CARRERA ADMINISTRATIVA 3447430

B RETRIBUCIONES Y COMPLEMENTOS LEY DE LA CARREA MEDIC Y PROFESIONAL DE LA SALUD 2811170

C GASTOS VARIABLES Y OCASIONALES 2904770

9163370

CUADRO DE RETENCIONES

CONCEPTO A B C TOTAL

5TA CATEGORIA 216940 137320 182440 536700

SNP 252190 185420 211300 648910

AFP 247620 118990 0 366610

TOTAL 716750 441730 393740 1552220

CUADRO DE RETRIBUCIONES

A B C TOTAL

POR PAGAR NETO 2730680 2369440 2511030 7611150

3.- EL 05 DE MAYO DEL AO 2012 SE SUSCRIBIO EL CONTRATO N005-2012 POR EL MONTO DE S/. 10 846,800 (INCLU

PARA EJECUTAR UNA OBRA DE CONSTRUCCION DE UN PUENTE, ENTREGANDOSE EL ADELANTO SEGN CONTRATO

6 508,080 CON CARGO A FTE DE FTO OPERACIONES OFICIALES DE CREDITO


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E IGV)

POR

guber 2. tecnico

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