12. neraca pembayaran internasional

Neraca Pembayaran InternasionalNeraca Pembayaran Internasional

NeracaNeraca PembayaranPembayaran InternasionalInternasional adalahadalahikhtisarikhtisar yangyang tersusuntersusun secarasecara sistematissistematis daridari seluruhseluruhtransaksitransaksi--transaksitransaksi ekonomiekonomi yangyang dilakukandilakukan antaraantarapendudukpenduduk suatusuatu negaranegara dengandengan pendudukpenduduk negaranegarapendudukpenduduk suatusuatu negaranegara dengandengan pendudukpenduduk negaranegaralainlain selamaselama jangkajangka waktuwaktu tertentutertentu..


Tujuan dibuatnya Neraca Pembayaran:Tujuan dibuatnya Neraca Pembayaran: gunaguna memberikanmemberikan informasiinformasi kepadakepada pemerintahpemerintah

maupunmaupun masyarakatmasyarakat tentangtentang posisiposisi keuangankeuangan NegaraNegaradalamdalam hubunganhubungan ekonomiekonomi dengandengan NegaraNegara--negaranegaralainlain..lainlain..

DapatDapat digunakandigunakan pemerintahpemerintah dalamdalam pengambilanpengambilankebijaksanaankebijaksanaan baikbaik fiskal,fiskal, moneter,moneter, perdaganganperdagangan dandanpembayaranpembayaran internasionalinternasional..


PengertianPengertian pendudukpenduduk disinidisini meliputimeliputi semuasemua objekobjekekonomiekonomi yangyang dapatdapat melakukanmelakukan transaksitransaksi--transaksitransaksiekonomiekonomi dengandengan pendudukpenduduk NegaraNegara lainlain yangyangmeliputimeliputi::meliputimeliputi::

1.1. Perorangan/individuPerorangan/individu2.2. BadanBadan hukumhukum3.3. PemerintahPemerintah

Neraca Pembayaran InternasionalNeraca Pembayaran InternasionalTransaksiTransaksi disinidisini adalahadalah hanyahanya transaksitransaksi ekonomiekonomi yangyang

terjaditerjadi antarantar pendudukpenduduk suatusuatu NegaraNegara dengandengan NegaraNegaralainlain.. TransaksiTransaksi dibagidibagi duadua::

BagianBagian AktivaAktiva dicatatdicatat TransaksiTransaksi Kredit,Kredit, yaituyaitutransaksitransaksi yangyang menimbulkanmenimbulkan hakhak bagibagi pendudukpenduduksuatusuatu NegaraNegara untukuntuk menerimamenerima pembayaranpembayaran daridaripendudukpenduduk NegaraNegara lainlain.. DiDi dalamdalam neracaneraca pembayaranpembayaranpendudukpenduduk NegaraNegara lainlain.. DiDi dalamdalam neracaneraca pembayaranpembayaranbiasanyabiasanya diberidiberi tandatanda positifpositif (+)(+)..

BagianBagian PassivaPassiva dicatatdicatat TransaksiTransaksi debetdebet yaituyaitutransaksitransaksi yangyang menimbulkanmenimbulkan kewajibankewajiban pendudukpenduduknegaranegara ituitu melakukanmelakukan pembayaranpembayaran kepadakepada pendudukpenduduknegaranegara lainlain .. DidalamDidalam neracaneraca pembayaranpembayaran diberidiberitandatanda negativenegative ((--))


Suatu neraca pembayaran dibedakan menjadi duaSuatu neraca pembayaran dibedakan menjadi duajenis pembukuan yaitu:jenis pembukuan yaitu:

1.1.Current AccountCurrent Account1.1.Current AccountCurrent Account2.2.Capital AccountCapital Account

Current AccountCurrent Account

Didalam Current Account dicatat transaksi sebagaiDidalam Current Account dicatat transaksi sebagaiberikut:berikut: Ekspor dan impor barangEkspor dan impor barang Ekspor dan impor jasaEkspor dan impor jasa--jasajasa Ekspor dan impor jasaEkspor dan impor jasa--jasajasa

Didalam pos jasaDidalam pos jasa--jasa dicatat hal berikut:jasa dicatat hal berikut: Ongkos pengangkutan dan asuransiOngkos pengangkutan dan asuransi Ongkos trnasport lainOngkos trnasport lain--lainlain Perjalanan luar negeriPerjalanan luar negeri Pendapatan modal (bunga dari modal atau keuntungan dariPendapatan modal (bunga dari modal atau keuntungan dari

modal)modal) Pemerintah, tidak termasuk dalam bagian lainPemerintah, tidak termasuk dalam bagian lain JasaJasa--jasa lainnyajasa lainnya


PosPos jasajasa--jasajasa iniini untukuntuk Indonesia,Indonesia, selaluselalu mengalamimengalami defisitdefisit yangyangcukupcukup besarbesar.. KarenaKarena kitakita lebihlebih banyakbanyak menggunakanmenggunakan jasajasa--jasajasadaridari luarluar negerinegeri dibandingkandibandingkan dengandengan orangorang luarluar negerinegeri yangyangmenggunakanmenggunakan jasajasa--jasajasa kitakita.. HalHal iniini yangyang menyebabkanmenyebabkan posposCurrentCurrent AccountAccount yangyang seringsering disebutdisebut sebagaisebagai NERACANERACACurrentCurrent AccountAccount yangyang seringsering disebutdisebut sebagaisebagai NERACANERACATRANSAKSITRANSAKSI BERJALANBERJALAN IndonesiaIndonesia selaluselalu nilainyanilainya minusminusberartiberarti terusterus menerusmenerus defisitdefisit..

NeracaNeraca transaksitransaksi berjalanberjalan atauatau currentcurrent accountaccount iniini diperolehdiperoleh daridariNeracaNeraca PerdaganganPerdagangan NeracaNeraca JasaJasa yaituyaitu (X(X M)M) barangbarang (X(X M)M) jasajasa.. TandaTanda berartiberarti tergantungtergantung daridari nilainilai (X(X M)M) jasajasa..


SecaraSecara UmumUmum defisitdefisit transaksitransaksi berjalanberjalan dapatdapatdiklasifikasikandiklasifikasikan sebagaisebagai berikutberikut:: DefisitDefisit neracaneraca perdaganganperdagangan lebihlebih besarbesar daridari surplussurplusDefisitDefisit neracaneraca perdaganganperdagangan lebihlebih besarbesar daridari surplussurplus

neracaneraca jasajasa.. DefisitDefisit neracaneraca jasajasa lebihlebih besarbesar daridari surplussurplus neracaneraca

perdaganganperdagangan.. DefisitDefisit neracaneraca perdaganganperdagangan terjaditerjadi bersamaanbersamaan dengandengan

defisitdefisit neracaneraca jasajasa..

Capital AccountCapital AccountCapitalCapital AccountAccount adalahadalah modalmodal jangkajangka panjangpanjang(pemerintah(pemerintah maupunmaupun swasta),swasta), aliranaliran modalmodal jangkajangkapendekpendek (pemerintah(pemerintah maupunmaupun swasta),swasta), pelunasanpelunasanpinjamanpinjaman pemerintah,pemerintah, specialspecial drawingdrawing rightright (SDR)(SDR)..pinjamanpinjaman pemerintah,pemerintah, specialspecial drawingdrawing rightright (SDR)(SDR)..

Capital AccountCapital AccountAliranAliran modalmodal jangkajangka panjangpanjang meliputimeliputi:: InvestasiInvestasi langsunglangsung diluardiluar negerinegeri (transaksi(transaksi debet)debet) atauatau

investasiinvestasi asingasing didi dalamdalam negerinegeri (transaksi(transaksi kredit)kredit).. PembelianPembelian suratsurat berhargaberharga jangkajangka panjangpanjang milikmilik

pendudukpenduduk NegaraNegara lainlain (debet(debet atauatau pembelianpembelian suratsuratpendudukpenduduk NegaraNegara lainlain (debet(debet atauatau pembelianpembelian suratsuratberhargaberharga jangkajangka panjangpanjang dalamdalam negerinegeri oleholeh pendudukpendudukasing)asing)

PinjamanPinjaman jangkajangka panjangpanjang yangyang diberikandiberikan pendudukpendudukNegaraNegara lainlain (transaksi(transaksi debet)debet) atauatau pinjamanpinjaman jangkajangkapanjangpanjang yangyang diterimaditerima pendudukpenduduk negaranegara lainlain (transaksi(transaksikredit)kredit)..

Capital AccountCapital Account

Aliran Modal jangka pendek meliputi:Aliran Modal jangka pendek meliputi: KreditKredit perdaganganperdagangan daridari negaranegara lainlain (transaksi(transaksi kredit)kredit)

atauatau kreditkredit perdaganganperdagangan yangyang diberikandiberikan kepadakepadapendudukpenduduk negaranegara lainlain (transaksi(transaksi debet)debet)..

DepositoDeposito bankbank diluardiluar negerinegeri (transaksi(transaksi debet)debet) atauataudepositodeposito bankbank didi dalamdalam negerinegeri milikmilik pendudukpenduduk negaranegaralainlain (transaksi(transaksi kredit)kredit)..

PembelianPembelian suratsurat berhargaberharga luarluar negerinegeri jangkajangka pendekpendek(transaksi(transaksi debet)debet) atauatau penjualanpenjualan suratsurat berhargaberharga dalamdalamnegerinegeri jangkajangka pendekpendek kepadakepada pendudukpenduduk NegaraNegara lainlain(transaksi(transaksi kreditkredit

Tabel 1. Bentuk Umum Suatu Neraca Pembayaran (BoP)(dalam triliun rupiah)

Passiva (Kewajiban Pembaayaran) Aktiva (Hak Penerimaan)

A. Transaksi berjalan (current account)

1. Impor barang Rp270 1. Ekspor barang Rp320

2. Impor jasa 40 2. Ekspor jasa 30

Jumlah Rp310 Jumlah 350

I. Neraca transaksi Berjalan (Surplus) Rp + 40

B. Lalu lintas modal (capital account)

4. Modal pemerintah Rp20 4. Modal Pemerintah Rp50

5. Modal swasta 20 5. Modal Swasta 40

Jumlah Rp40 Jumlah Rp90

II. Neraca lalu lintas modal (Surplus) Rp+ 50

C. Jumlah A+B (neraca transaksi berjalan dan lalu lintas modal) Rp+ 90

D. Selisih Perhitungan + 2

Neraca Keseluruhan / Lalu Lintas Moneter (Surplus) Rp- 92

PerbedaanPerbedaan didi antaraantara nilainilai eksporekspor dandan nilainilai imporimpor barangbarang--barangbarangdinamakandinamakan neracaneraca perdaganganperdagangan..

ApabilaApabila eksporekspor melebihimelebihi impor,impor, negaranegara ituitu dinamakandinamakanmempunyaimempunyai surplussurplus dalamdalam neracaneraca perdaganganperdagangan.. Sebaliknya,Sebaliknya, bilabilaeksporekspor negaranegara ituitu lebihlebih kecilkecil daridari impornyaimpornya dinamakandinamakanmengalamimengalami defisitdefisit dalamdalam neracaneraca perdaganganperdagangan..

TTabelabel 11 menunjukkanmenunjukkan bahwabahwa neracaneraca perdaganganperdagangan mempunyaimempunyaisurplussurplus sebesarsebesar RpRp5050 trilyuntrilyun yangyang diperolehdiperoleh daridari selisihselisih eksporeksporsenilaisenilai RpRp320320 triliuntriliun dengandengan imporimpor sebesarsebesar RpRp270270 triliuntriliun..senilaisenilai RpRp320320 triliuntriliun dengandengan imporimpor sebesarsebesar RpRp270270 triliuntriliun..PerimbanganPerimbangan didi antaraantara seluruhseluruh transaksitransaksi yangyang tergolongtergolong dalamdalamtransaksitransaksi berjalanberjalan dinamakandinamakan neracaneraca transaksitransaksi berjalanberjalan.. ContohContohdalamdalam TabelTabel 11 menunjukkanmenunjukkan menerimaanmenerimaan dalamdalam currentcurrent accountaccountsebesarsebesar RpRp350350 trilyuntrilyun sedangkansedangkan pembayarannyapembayarannya sebesarsebesar RpRp310310trilyuntrilyun.. IniIni berartiberarti neracaneraca transaksitransaksi berjalanberjalan memperolehmemperolehsurplussurplus sebanyaksebanyak RpRp4040 trilyuntrilyun..

NeracaNeraca lalulalu lintaslintas modalmodal menunjukkanmenunjukkan jumlahjumlah pengaliranpengaliran modalmodalkeluarkeluar berjumlahberjumlah RpRp4040 triliun,triliun, sedangkansedangkan aliranaliran masukmasuk modalmodalberjumlahberjumlah RpRp9090 triliuntriliun.. DenganDengan demikiandemikian neracaneraca lalulalu lintaslintas modalmodalmengalamimengalami surplussurplus sebanyaksebanyak RpRp5050 triliuntriliun..

ItemItem CC menerangkanmenerangkan gabungangabungan neracaneraca transaksitransaksi berjalanberjalan dandan neracaneracalalulalu lintaslintas modalmodal dandan jumlahnyajumlahnya adalahadalah RpRp4040 triliuntriliun ++ RpRp5050 TriliunTriliun== RpRp9090 triliuntriliun..

DalamDalam setiapsetiap neracaneraca pembayaranpembayaran akanakan selaluselalu terjaditerjadi perbedaanperbedaan didiantaraantara penerimaanpenerimaan atauatau pembayaranpembayaran bersihbersih yangyang sebenarnyasebenarnyaditerimaditerima (dan(dan dinamakandinamakan neracaneraca keseluruhan)keseluruhan) dengandengan catatancatatan yangyangsebenarnyasebenarnya dalamdalam pembukuanpembukuan neracaneraca pembayaranpembayaran.. UntukUntuksebenarnyasebenarnya dalamdalam pembukuanpembukuan neracaneraca pembayaranpembayaran.. UntukUntukmenyeimbangkanmenyeimbangkan (membuatnya(membuatnya supayasupaya nilainyanilainya sama)sama) dalamdalam setiapsetiapneracaneraca pembayaranpembayaran akanakan terdapatterdapat itemitem selisihselisih perhitunganperhitungan.. DalamDalamcontohcontoh nilainyanilainya adalahadalah RpRp22 triliuntriliun..

ContohContoh neracaneraca pembayaranpembayaran dalamdalam TabelTabel 11 menunjukkanmenunjukkan bahwabahwanegaranegara tersebuttersebut mengalamimengalami surplussurplus dalamdalam neracaneraca pembayaranpembayaran dandannilainilai lalulalu lintaslintas moneternyamoneternya sebesarsebesar RpRp9292 triliuntriliun..

DalamDalam neracaneraca pembayaranpembayaran surplussurplus dinyatakandinyatakan dalamdalam tandatandanegatifnegatif ((--)) dandan defisitdefisit diberidiberi tandatanda positifpositif (+)(+)..

KebijakanKebijakan MenyeimbangkanMenyeimbangkan NeracaNeracaPembayaranPembayaran1.1. Kebijaksanaan Menekan PengeluaranKebijaksanaan Menekan Pengeluaran

KebijaksanaanKebijaksanaan menekanmenekan pengeluaranpengeluaran adalahadalah langkahlangkah--langkahlangkahpemerintahpemerintah untukuntuk menstabilkanmenstabilkan neracaneraca pembayaranpembayaran yangyangsedangsedang dalamdalam keadaankeadaan defisitdefisit dengandengan melakukanmelakukan tindakantindakan--tindakantindakan yangyang akanakan mengurangimengurangi pengeluaranpengeluaran agregatagregat..

KebijaksanaanKebijaksanaan menekanmenekan pengeluaranpengeluaran dapatdapat dilaksanakandilaksanakandengandengan mengambilmengambil salahsalah satusatu gabungangabungan langkahlangkah--langkahlangkah yangyangdengandengan mengambilmengambil salahsalah satusatu gabungangabungan langkahlangkah--langkahlangkah yangyangdinyatakandinyatakan dibawahdibawah iniini:: MenaikkanMenaikkan pajakpajak pendapatanpendapatan MenaikkanMenaikkan tingkattingkat bungabunga MengurangiMengurangi pengeluaranpengeluaran pemerintahpemerintah

Kebijakan Menyeimbangkan NeracaKebijakan Menyeimbangkan NeracaPembayaranPembayaran

1.1. Kebijaksanaan Memindahkan PengeluaranKebijaksanaan Memindahkan PengeluaranKebijaksanaanKebijaksanaan memindahkanmemindahkan pengeluaranpengeluaran adalahadalah tindakantindakan--tindakantindakan pemerintahpemerintah untukuntuk menstabilkanmenstabilkan sectorsector luarluar negerinegeriyangyang sifatnyasifatnya mendorongmendorong masyarakatmasyarakat mengurangimengurangi impor,impor,melakukanmelakukan konsumsikonsumsi yangyang lebihlebih banyakbanyak keataskeatas barangbarang--barangbarangbuatanbuatan dalamdalam negeri,negeri, dandan meningkatkanmeningkatkan eksporekspor..KebijaksanaanKebijaksanaan pemerintahpemerintah meliputimeliputi salahsalah satusatu atauatau gabungangabungandaridari langkahlangkah--langkahlangkah berikutberikut::KebijaksanaanKebijaksanaan pemerintahpemerintah meliputimeliputi salahsalah satusatu atauatau gabungangabungandaridari langkahlangkah--langkahlangkah berikutberikut::

1.1. MemperkenalkanMemperkenalkan atauatau mempertinggimempertinggi pajakpajak imporimpor2.2. MenentukanMenentukan quotaquota atasatas barangbarang--barangbarang tertentutertentu3.3. MengawasiMengawasi penggunaanpenggunaan valutavaluta asingasing yangyang dimilikidimiliki

TujuanTujuan tersebuttersebut dapatdapat dicapaidicapai dengandengan::1.1. MenciptakanMenciptakan perangsangperangsang--perangsangperangsang mengekspormengekspor2.2. MenciptakanMenciptakan kestabilankestabilan keataskeatas upahupah dandan hargaharga3.3. MelakukanMelakukan devaluasidevaluasi

/ Current Account

/ Capital Account

EksporEkspor dandan imporimpor mengalamimengalami perkembanganperkembangan yangyangpesatpesat.. PadaPada tahuntahun 19801980 nilainilai eksporekspor barubaru mencapaimencapai1717,,4949 miliarmiliar dolar,dolar, tetapitetapi padapada tahuntahun 19901990 nilainilai eksporeksporsudahsudah mencapaimencapai lebihlebih daridari 2626 miliarmiliar dolardolar dandan sudahsudahlebihlebih daridari duadua kalikali lipatlipat dalamdalam tahuntahun 20002000 sebesarsebesar 6565,,44milyarmilyar dolardolar.. ImporImpor jugajuga naiknaik dengandengan pesat,pesat, tetapitetapimasihmasih lebihlebih lambatlambat daridari perkembanganperkembangan eksporekspor.. NilaiNilaimasihmasih lebihlebih lambatlambat daridari perkembanganperkembangan eksporekspor.. NilaiNilaiimporimpor mencapaimencapai 4040,,44 milyarmilyar dolardolar padapada tahuntahun 20002000..MakaMaka dalamdalam tahuntahun 20002000 neracaneraca perdaganganperdaganganmengalamimengalami surplussurplus sebanyaksebanyak ((6565,,407407 4040,,366366)) milyarmilyardolardolar == 2525,,042042 milyarmilyar dolardolar..

NeracaNeraca jasajasa--jasajasa mengalamimengalami perkembanganperkembangan yangyang pesatpesat.. AkanAkantetapitetapi berbedaberbeda dengandengan neracaneraca perdaganganperdagangan (impor(impor--eksporeksporbarang),barang), neracaneraca jasajasa (impor(impor--eksporekspor jasa)jasa) kurangkurangmenguntungkanmenguntungkan IndonesiaIndonesia.. NilainyaNilainya tetaptetap defisitdefisit dandan makinmakinlamalama makinmakin besarbesar.. PadaPada tahuntahun 19901990 jumlahnyajumlahnya defisitnyadefisitnya barubarumencapaimencapai 88,,66 miliarmiliar dolar,dolar, tetapitetapi padapada tahuntahun 20002000 sudahsudahmencapaimencapai duadua kalikali lipatnyalipatnya yaituyaitu 1717,,11 milyarmilyar dolardolar.. AkibatnyaAkibatnyadefisitdefisit dalamdalam taransaksitaransaksi berjalanberjalan padapada tahuntahun 19901990 sebesarsebesar 1010,,9898miliarmiliar dolardolar karenakarena neracaneraca perdagangannyaperdagangannya jugajuga defisitdefisitmiliarmiliar dolardolar karenakarena neracaneraca perdagangannyaperdagangannya jugajuga defisitdefisitmencapaimencapai 22,,44 miliarmiliar dolardolar akibatakibat kelebihankelebihan imporimpor..

NamunNamun keadaankeadaan tahuntahun 20002000 lebihlebih baik,baik, karenakarena surplussurplus neracaneracaperdaganganperdagangan lebihlebih besarbesar daridari defisitdefisit neracaneraca jasa,jasa, sehinggasehinggatransaksitransaksi berjalanberjalan mengalamimengalami surplussurplus hampirhampir 88 miliarmiliar dilardilar..

LaluLalu lintaslintas modalmodal menunjukkanmenunjukkan gambarangambaran yangyang kurangkurangmenggembirakanmenggembirakan ketikaketika IndonesiaIndonesia memasukimemasuki krisiskrisisekonomiekonomi padapada tahuntahun 19981998.. SampaiSampai tahuntahun 20002000 aliranaliranbersihbersih modalmodal swastaswasta terusterus minusminus (defisit)(defisit) menunjukkanmenunjukkanadanyaadanya aliranaliran keluarkeluar sejaksejak tahuntahun 19971997 dandan terusterusmeningkatmeningkat akibatakibat krisiskrisis ekonomiekonomi.. AliranAliran bersihbersih modalmodalpemerintahpemerintah kecenderungannyakecenderungannya terusterus berfluktuasiberfluktuasi padapada19801980--19981998,, sesudahsesudah ituitu terusterus merosotmerosot tajamtajam karenakarena krisiskrisis19801980--19981998,, sesudahsesudah ituitu terusterus merosotmerosot tajamtajam karenakarena krisiskrisisekonomiekonomi hinggahingga tahuntahun 20002000.. AliranAliran modalmodal masukmasuk terusterusmeningkatmeningkat sampaisampai tahuntahun 19971997 mencapaimencapai lebihlebih daridari 22,,55miliarmiliar dolar,dolar, kemudiankemudian terjaditerjadi arusarus keluarkeluar yangyang makinmakinbesarbesar hinggahingga tahuntahun 20002000 mencapaimencapai 66,,88 miliarmiliar dolardolar.. HalHaliniini karenakarena aliranaliran kelaurkelaur untukuntuk membayarmembayar hutanghutang padapadamasamasa lalulalu dandan larinyalarinya investorinvestor asingasing akibatakibat tidaktidakkondusifnyakondusifnya iklmimiklmim investasiinvestasi didi IndonesiaIndonesia..

Sebagai akibat dari surplus yang besar padaSebagai akibat dari surplus yang besar padaneraca perdagangan dan surplus pada aliranneraca perdagangan dan surplus pada aliranmodal pemerintah karena masih ada aliranmodal pemerintah karena masih ada aliranmodal yang masuk, maka neraca pembayaranmodal yang masuk, maka neraca pembayaranIndonesia pada umumnya mengalami surplus.Indonesia pada umumnya mengalami surplus.

PerlatihanPerlatihan

1.1. JelaskanJelaskan konsepkonsep berikutberikut;; (a)(a) kurskurs tetap,tetap, (b)(b) kurskursmengambangmengambang bebas,bebas, (c)(c) underunder valuedvalued,, (d)(d) overover valuedvalued..

2.2. CarilahCarilah datadata kurskurs rupiahrupiah dengandengan beberapabeberapa matamata uanguangasingasing didi BankBank IndonesiaIndonesia.. HitunglahHitunglah perubahanperubahan kurskursyangyang terjaditerjadi dalamdalam tahuntahun 19971997--20072007 antaraantara rupiahrupiahterhadapterhadap dollardollar AmerikaAmerika SerikatSerikat dandan faktorfaktor--faktorfaktor apaapaterhadapterhadap dollardollar AmerikaAmerika SerikatSerikat dandan faktorfaktor--faktorfaktor apaapayangyang menyebabkanmenyebabkan perubahanperubahan tersebuttersebut..

3.3. CarilahCarilah datadata NeracaNeraca PembayaranPembayaran IndonesiaIndonesia (NPI)(NPI)tahuntahun 19971997--20072007.. AnalisislahAnalisislah masingmasing--masingmasingkomponenkomponen dandan tariktarik simpulansimpulan apaapa yangyang dapatdapat saudarasaudaraperoleh!peroleh!

12. neraca pembayaran internasional

Documents