01. INTRODUCCIÓ02. XIFRES03. AUDITORIA

MEMÒRIA ECONÒMICA

»»

»»

»»

»» quen un augment del 5,62% respecte

» El ux de caixa generat en l’exercici 2009 ha estat de 6.411.979 euros. En data 5 de juny de 2009, la FUOC va vendre la seva participació en l’empresa Gestión del Conocimiento, S.A. Aquesta operació va ser autoritzada prèviament per acord del Consell de Govern de la Ge-neralitat en data 19 de maig de 2009 i va generar una plusvàlua a la FUOC de 5.713.921,19 euros, que s’han reconegut com a resultat extraordinari de l’exercici 2009. La FUOC destinarà aquest resultat a fer les inversions necessàries per al desenvolupament de l’activitat princi-pal, no previstes en el contracte programa subscrit amb la Generalitat per al període 2009-2014.

2009 2008

IMMOBILITZAT INTANGIBLE

73,49% 69,74%

APLICACIONS INFORMÀTIQUES

31,05% 27,07%

MÒDULS DIDÀCTICS 40,14% 42,56%

IMMOBILITZAT MATERIAL 26,51% 30,26%

CONSTRUCCIONS 9,30% 0,05%

EQUIPS PROCÉS INFORMACIÓ

7,56% 14,71%

TIPUS 2006 (1) 2007 (1) 2008 (1) 2009 (1) 2010 (2)

ORDINARI 67.917.001,62 77.487.613,63 81.323.960,28 89.151.593,99 88.196.615,73

INVERSIONS 7.137.676,84 8.269.643,11 8.968.890,54 9.473.329,36 8.060.512,93

EVOLUCIÓ DEL PRESSUPOST DE LA FUOC

(1) Pressupostos liquidats(2) Pressupost aprovat

01 INTRODUCCIÓ

02 XIFRES

Universitat Oberta de CatalunyaUniversitat Oberta de Catalunya_ Curs 2009-2010

BALANÇ DE SITUACIÓ 2009 2008

ACTIU NO CORRENT 56.842.772,73 63.404.427,14

Immobilitzat intangible 36.529.552,84 36.141.898,77

Immobilitzat material 9.029.611,31 9.265.497,33

Inversions immobiliàries 0,00 0,00

Béns del patrimoni cultural 0,00 0,00

Inversions en entitats del grup i associades a llarg termini

3.443.865,13 4.821.785,29

Inversions nanceres a llarg termini 7.839.743,45 13.175.245,75

Actius per impost diferit 0,00 0,00

ACTIU CORRENT 34.258.707,66 28.761.709,75

Actius no corrents mantinguts per a la venda 0,00 0,00

Existències 641.950,88 495.439,24

Usuaris, patrocinadors i deutors de les activi-tats i altres comptes

16.290.547,44 11.232.711,97

Inversions en entitats del grup i associades a curt termini

0,00 100.000,00

Inversions nanceres a curt termini 13.742.707,95 7.832.719,27

Periodi cacions a curt termini 447.789,58 1.551.074,81

Efectiu i altres actius líquids equivalents 3.135.711,81 7.549.764,46

TOTAL ACTIU (A+B) 91.101.480,39 92.166.136,89

AC

TIU

PAT

RIM

ON

I PA

SS

IU

2009 2008

PATRIMONI NET 49.555.400,34 44.707.304,44

Fons propis 9.058.772,30 3.249.265,67

Fons dotacionals o fons socials 189.038,93 189.038,93

Fons especials 0,00 0,00

Reserves 5.054.143,61 5.054.143,61

Excedents d’exercicis anteriors -1.993.916,87 -2.026.998,92

Excedents pendents d’aplicació en activitats estatutàries

0,00 0,00

Excedent de l’exercici (positiu o negatiu) 5.809.506,63 33.082,05

Aportacions per a compensar pèrdues 0,00 0,00

Ajustaments per canvis de valor -193.688,75 -132.509,11

Subvencions, donacions i llegats rebuts 40.690.316,79 41.590.547,88

PASSIU NO CORRENT 6.741.445,01 7.495.998,49

Provisions a llarg termini 558.120,30 566.332,18

Deutes a llarg termini 3.862.404,38 3.949.503,95

Deutes amb entitats del grup i associades a llarg termini

2.320.920,33 2.980.162,36

Passius per impost diferit 0,00 0,00

Periodi cacions a llarg termini 0,00 0,00

PASSIU CORRENT 34.804.635,04 39.962.833,96

Passius vinculats amb actius no corrents man-tinguts per a la venda

0,00 0,00

Provisions a curt termini 27.273,79 27.273,79

Deutes a curt termini 4.737.718,20 4.458.538,46

Deutes amb entitats del grup i associades a curt termini

1.857.423,84 2.073.857,56

Creditors per activitats i altres comptes a pagar 22.133.852,92 25.598.020,26

Periodi cacions a curt termini 6.048.366,29 7.805.143,89

TOTAL PATRIMONI NET I PASSIU (A+B+C) 91.101.480,39 92.166.136,89

Universitat Oberta de CatalunyaUniversitat Oberta de Catalunya

Docència UOC Recerca IN3 Projectes UOC Total FUOC

Import net de la xifra de negoci 51.468.439,70 1.033.288,00 2.695.172,74 55.196.900,44

Ingressos accessoris 65.153,92 0,00 0,00 65.153,92

Subvencions d’explotació 28.820.803,05 4.230.801,64 141.366,52 33.192.971,21

Subvencions, donacions i llegats de capital 8.718.185,68 0,00 0,00 8.718.185,68

Donacions 69.334,38 0,00 0,00 69.334,38

Excés de provisió de riscos i despeses 299.861,38 39.040,08 0,00 338.901,46

Altres ingressos 76.143,72 0,00 0,00 76.143,72

Total d’ingressos 89.517.921,83 5.303.129,72 2.836.539,26 97.657.590,81

Docència UOC Recerca IN3 Projectes UOC Total FUOC

Ajuts concedits 424.900,69 0,00 0,00 424.900,69

Proveïments 1.490.181,42 0,00 7.217,00 1.497.398,42

Despeses de personal 31.922.895,29 2.958.738,48 247.191,00 35.128.824,77

Dotació d’amortització immobilitzat 9.320.657,56 0,00 0,00 9.320.657,56

Variació de provisions de trà c 751.341,32 0,00 24.500,00 775.841,32

Serveis exteriors 46.297.833,15 2.792.479,81 1.743.019,79 50.833.332,75

Tributs 28.901,45 0,00 0,00 28.901,45

Altres despeses 43.005,32 8,34 0,00 43.013,66

Total de despeses 90.279.716,20 5.751.226,63 2.021.927,79 98.052.870,62

Docència UOC Recerca IN3 Projectes UOC Total FUOC

RESULTAT D’EXPLOTACIÓ -761.794,37 -448.096,91 814.611,47 -395.279,81

Ingressos nancers 887.280,31 0,00 0,00 887.280,31

Resultats per alienació d’instruments nancers

5.713.921,19 0,00 0,00 5.713.921,19

Despeses nanceres 396.415,06 0,00 0,00 396.415,06

RESULTAT FINANCER 6.204.786,44 0,00 0,00 6.204.786,44

RESULTAT ABANS D’IMPOSTOS 5.442.992,07 -448.096,91 814.611,47 5.809.506,63

Impost sobre bene cis 0,00 0,00 0,00 0,00

RESULTAT DE L’EXERCICI 5.442.992,07 -448.096,91 814.611,47 5.809.506,63

DESPESES D’EXPLOTACIÓ

INGRESSOS D’EXPLOTACIÓ

GRÀFIC DEL BALANÇ DE SITUACIÓ A 31/12/09

68,79% ACTIU NO CORRENT

3,53% FONS PROPIS

44,98% SUBVENCIONS, DONACIONS I LLEGATS

8,13% PASSIU NO CORRENT

43,36% PASSIU CORRENT 31,21% ACTIU CORRENT

............................................................................................................................................................................................................................................................

PAS

SIU

AC

TIU

Universitat Oberta de CatalunyaUniversitat Oberta de Catalunya_ Curs 2009-2010

INGRESSOS D’EXPLOTACIÓ DESPESES D’EXPLOTACIÓ

9,51% DOTACIÓ D’AMORTITZACIÓ IMMOBILITZAT

1,53% PROVEÏMENTS

0,79% VARIACIÓ DE PROVISIONS DE TRÀFIC

0,43% AJUTS CONCEDITS

0,04% ALTRES DESPESES

0,03% TRIBUTS

7,06% SUBVENCIONS DE CAPITAL GENERALITAT

3,23% SUBVENCIONS D’EXPLOTACIÓ ALTRES

1,87% SUBVENCIONS DE CAPITAL ALTRES

0,35% EXCÉS DE PROVISIÓ PER A RISCOS I DESPESES

0,08% ALTRES INGRESSOS

0,07% DONACIONS

56,59% IMPORT NET DE LA XIFRA DE NEGOCI

30,76% SUBVENCIONS D’EXPLOTACIÓ GENERALITAT

51,84% SERVEIS EXTERIORS

35,83% DESPESES DE PERSONAL

Total: 97.657.590,81 Total: 98.052.870,62

...............................................

.......................................................................................................................................................................................................................................

CONCEPTE UOC IN3 PROJECTES TOTAL

Inversions no nanceres nançades amb ingressos propis 267.913,57 346.238,28 0,00 614.151,85

Flux de caixa de l’exercici 6.045.463,95 -448.096,91 814.611,47 6.411.978,51

Resultat de l’exercici 5.442.992,07 -448.096,91 814.611,47 5.809.506,63

Universitat Oberta de Catalunya

DISTRIBUCIÓ D’ELEMENTS D’IMMOBILITZAT 2009 FINANÇAMENT DE LES INVERSIONS 2009

40,14% MÒDULS DIDÀCTICS

6,48% FLUX DE CAIXA APLICAT

A FINANÇAMENT D’INVERSIONS

4,45% MINISTERI DE CIÈNCIA I TECNOLOGIA

0,62% ALTRE FINANÇAMENT D’INVERSIONS

..................................................................................................................................................................

1 | INVERSIONS FETES UOC IN3 Projectes Total FUOC 2009

Patents, llicències, marques i similars 29.814,14 0,00 0,00 29.814,14

Aplicacions informàtiques 2.929.600,28 11.551,00 0,00 2.941.151,28

Mòduls didàctics 3.225.456,55 577.582,28 0,00 3.803.038,83

Altre immobilitzat immaterial 188.301,50 0,00 0,00 188.301,50

Total immobilitzat intangible 6.373.172,47 589.133,28 0,00 6.962.305,75

Construccions 881.315,78 0,00 0,00 881.315,78

Instal·lacions tècniques 159.541,02 0,00 0,00 159.541,02

Mobiliari 253.978,06 0,00 0,00 253.978,06

Equips per a processament d’informació 537.987,62 178.278,12 0,00 716.265,74

Elements de transport 0,00 0,00 0,00 0,00

Altres immobilitzacions materials 499.923,03 0,00 0,00 499.923,03

Total immobilitzat material 2.332.745,51 178.278,12 0,00 2.511.023,63

TOTAL IMMOBILITZAT (SENSE AMORTITZACIONS) 8.705.917,98 767.411,40 0,00 9.473.329,38

2 | FINANÇAMENT DE LES INVERSIONS UOC IN3 Projectes Total FUOC 2009

Subvencions per inversions de la Generalitat 8.379.048,09 0,00 0,00 8.379.048,09

Ministeri de Ciència i Tecnologia 421.173,12 0,00 421.173,12

Altre nançament d’inversions 58.956,32 0,00 0,00 58.956,32

Flux de caixa aplicat a nançament d’inversions 267.913,57 346.238,28 0,00 614.151,85

TOTAL FINANÇAMENT 8.705.917,98 767.411,40 0,00 9.473.329,38

INVERSIONS REALITZADES EL 2009

5,28% ALTRES IMMOBILITZACIONS MATERIALS

2,68% MOBILIARI

1,99% ALTRES IMMOBILITZACIONS IMMATERIALS

1,68% INSTAL·LACIONS TÈCNIQUES

0,31% PATENTS, LLICÈNCIES, MARQUES I SIMILARS

9,30% CONSTRUCCIONS

7,56% EQUIPS PER A PROCESSAMENT D’INFORMACIÓ

31,05% APLICACIONS INFORMÀTIQUES

88,45% SUBVENCIONS PER INVERSIONS

DE LA GENERALITAT

.................................................................................................................................................................

Universitat Oberta de CatalunyaUniversitat Oberta de Catalunya_ Curs 2009-2010

03AUDITORIA

Universitat Oberta de CatalunyaUniversitat Oberta de Catalunya