actiu no corrent

- 2 - ACONSEGUIR FINANÇAMENT EN TEMPS DE CRISI

L A N E G O C I A C I Ó B A N C À R I A

L A I M P O R T À N C I A D E L E S P E R S O N E S




El JO com empresari i

persona•Antecedents com empresari i percepció que pugui tenir el banc de nosaltres

Relació passada i actual amb l’entitat

bancària

•Impagaments, devolucions de rebuts, etc

Qui és l’interlocutor entre

Banc i Empresa

•S’ha de conèixer la persona i la seva manera de treballar

Garanties i avals personals

Primera impressió

•Comunicació No Verbal

Com presentem a l’empresa

•Història, activitat, persones, etc.

El perquè de la visita / entrevista

•Objectius clars

Elements de comunicació•Targetes, catàleg, web, etc.•El que no es comunica no existeix

Claredat d’Exposició

•Missatge simple, clar, sintètic i cert•No donar informacions INCERTES

“NOVES” ENTITATS BANCÀRIES

PATNERS BANCARIS



Q U È I C O M A N A L I T Z E N L E S E N T I T A T S B A N C À R I E S E L N O S T R E N E G O C I

LES PERSONES

•Quines persones formen part del projecte•Que sigui el mateix empresari el que presenti l’empresa•Grau implicació en el projecte (avals i garanties)•Experiència en el sector (antecedents)•Formació•Equip de l’empresa

EL SECTOR•Potencialitat de creixement o decreixement•Risc•Internacionalització

ELS RESULTATS

•Evolució resultats darrers anys / Business Plan•Operativa habitual (descompte, crèdits, etc.)•Estructura de balanç•Budget •Nivell d’endeutament•Garanties lliures de carga




Q U È I C O M A N A L I T Z E N L E S E N T I T A T S B A N C À R I E S E L N O S T R E N E G O C I

LES PERSONES

•Facilitar àgilment les informacions requerides (proactivitat)•Grau de conflictivitat del compte•Com s’han resolt les possibles incidències•Discurs s/el present i futur de l’empresa i documents de reforç

EL SECTOR

•Potencialitat de creixement o decreixement•Risc del sector•Internacionalització

ELS RESULTATS

•Evolució resultats•Nivell endeutament de la societat•Pool bancari•Volum de negoci aportat a l’entitat•Tenir assegurades les vendes•Operativa habitual (descompte, crèdits, etc.)•Budget

PARTNERS BANCARIS

PARTNERS BANCARIS


S O B R E E L S D O C U M E N T S Q U E G E N E R A I P R E S E N T A L ’ E M P R E S A

És l’únic que es queda l’entitat després d’una

entrevista

S’han de presentar en

format excel·lent

S’han d’explicar i no enviar

únicament per @mail

La informació arribarà a mans de tercers que no ens

“coneixen” (scoring)

És un error precipitar-se en el

lliurament d’informacions

Ens compromet pel present i futur

S’han de confeccionar pensant amb “l’altre” i

pensant amb què volem aconseguir de

l’entitat bancària

Confeccionar una única informació

per totes les entitats

Actuar proactivament en l’enviament d’informacions

recurrents

Donar imatge de transparència i professionalitat

És l’únic que es queda l’entitat després d’una

entrevista

S’han de presentar en format excel·lent

S’han d’explicar i no enviar únicament per

@mail

La informació arribarà a mans de tercers que no ens “coneixen” (scoring)

És un error precipitar-se en el lliurament d’informacions

Ens compromet pel present i futur

S’han de confeccionar pensant amb “l’altre” i

pensant amb què volem aconseguir de l’entitat

bancària

Confeccionar una única informació per totes les

entitats

Actuar proactivament en l’enviament d’informacions

recurrents

Donar imatge de transparència i professionalitat


L E S I N F O R M A C I O N S Q U E H E M D E S A B E R C O N F E C C I O N A R I E N T E N D R E

Compte de resultats

Balanç de Situació

El Pressupost

Pool bancari

Compte de resultats

Balanç de Situació

El Pressupost

Pool bancari



E V O L U C I Ó R E S U L T A T S 2 0 0 8 - 2 0 1 0

euros % euros % euros %Prestació de serveis (vehicles propis) 698.237 45,3% 716.267,4 39,9% 803.825 45,5% -18.030 -2,5%Prestació de serveis (subcontractats) 842.664 54,7% 1.080.779 60,1% 961.355 54,5% -238.115 -22,0% Ingressos 1.540.901 100,0% 1.797.046 100,0% 1.765.180 100,0% -256.145 -14,3%Combustible -231.171 -15,0% -201.839 -11,2% -260.650 -14,8% -29.331 14,5%Treballs realitzats per altres empreses -699.319 -45,4% -902.376 -50,2% -806.664 -45,7% 203.057 -22,5% Valor afegit 610.412 39,6% 692.831 38,6% 697.866 39,5% -82.420 -11,9%Personal Directe -241.084 -15,6% -284.984 -15,9% -247.390 -14,0% 43.899 -15,4%Reparacions y conservació -41.910 -2,7% -77.286 -4,3% -56.006 -3,2% 35.375 -45,8%Autopistes y aparcament -58.919 -3,8% -60.281 -3,4% -61.188 -3,5% 1.363 -2,3%Assegurança vendes -7.653 -0,5% -9.207 -0,5% -7.083 -0,4% 1.554 -16,9%Despeses variables -349.567 -22,7% -431.758 -24,0% -371.668 -21,1% 82.191 -19,0% Marge Brut 260.845 16,9% 261.074 14,5% 326.198 18,5% -229 -0,1%

Personal -54.258 -3,5% -77.781 -4,3% -54.628 -3,1% 23.522 -30,2%Arrendaments -672 0,0% -1.505 -0,1% -1.771 -0,1% 833 -55,4%Comissions bancaries -22.197 -1,4% -19.926 -1,1% -15.338 -0,9% -2.271 11,4%Serveis professionals -7.736 -0,5% -10.716 -0,6% -16.822 -1,0% 2.980 -27,8%Assegurances -31.697 -2,1% -42.999 -2,4% -38.961 -2,2% 11.303 -26,3%Subministraments -3.443 -0,2% -3.384 -0,2% 0 0,0% -59 1,8%Publicitat, propaganda i RRPP -204 0,0% -1.455 -0,1% -2.140 -0,1% 1.252 -86,0%Altres despeses -4.020 -0,3% -3.234 -0,2% -3.912 -0,2% -787 24,3%Tributs -3.598 -0,2% -8.631 -0,5% -12.987 -0,7% 5.033 -58,3%Depeses fixes -127.825 -8,3% -169.631 -9,4% -146.560 -8,3% 41.806 -24,6% EBITDA 133.020 8,6% 91.442 5,1% 179.638 10,2% 41.577 45,5%Amortizaciones -72.545 -4,7% -76.824 -4,3% -60.540 -3,4% 4.279 -5,6% EBIT 60.475 3,9% 14.618 0,8% 119.098 6,7% 45.857 313,7%Resultat financer -54.200 -3,5% -42.904 -2,4% -44.090 -2,5% -11.296 26,3%Extraordinaris 3.548 0,2% 2.158 0,1% -25.480 -1,4% 1.390 64,4% BAI 9.823 0,6% -26.128 -1,5% 49.528 2,8% 35.951 -137,6%

2009 Desviacions2010 vs 2009

20082010





Estructura del Balanç de Situació – Empreses INDUSTRIALS

Aquest tipus d’empreses es caracteritza per una elevada inversió en actiu fix i la possibilitat d’accedir al finançament a llarg termini

Actiu No Corrent

Existencies

Realitzable

Disponible

No Exigible

Exigible Llarg Termini

Exigible Curt Termini

ACTIU PASSIU Aquest tipus d’empreses es caracteritza per una elevada inversió en actiu fix i la possibilitat d’accedir al finançament a llarg termini




Estructura del Balanç de Situació – Empreses COMERCIALS

Estructura del Balanç de Situació – Empreses COMERCIALS

Actiu No Corrent

Existencies

Realitzable

Disponible

No Exigible

Exigible Curt Termini

ACTIU PASSIU




Pressupos

t




Pool bancari

Banco Sabadell BBVA Banco

Pastor Bankinter Banco Popular BSCH Total

(euros) Total (%)

Linies descompte 250.000 € 300.000 € 250.000 € 250.000 € 250.000 € 100.000 € 1.400.000 € 38,73%

Préstecs 200.000 € 60.000 € 300.000 € 50.000 € 50.000 € 0 € 660.000 € 18,26%

Pòlisses de crèdit 90.000 € 0 € 90.000 € 100.000 € 25.000 € 0 € 305.000 € 8,44%

Confirming 400.000 € 550.000 € 400.000 € 0 € 0 € 0 € 1.350.000 € 37,34%

Total contractat 940.000 € 910.000 € 1.040.000 € 400.000 € 325.000 € 100.000 € 3.615.000 € 100,00%

% s/total contractat 26,00% 25,17% 28,77% 11,07% 8,99% 2,77% 100,00%


1 0 + 1 R E G L E S P E R A C O N S E G U I R F I N A N Ç A M E N T

No treballar mai amb una única entitat bancària

No totes les entitats bancàries són iguals, ni tenen els mateixos criteris de valoració

Fer fàcil la negociació, tenir la documentació de l’empresa digitalitzada i a punt de lliurar

Negociar quan es tenen fons, no esperar a necessitar-los

Complir amb els compromisos

La mala gestió no es soluciona amb un crèdit

El passat no és una garantia per l’entitat

S’ha de tenir paciència

Honestedat i transparència

Formar-se per entendre alguns conceptes financers

Rebre sempre als bancs

No treballar mai amb una única entitat bancària

No totes les entitats bancàries són iguals, ni tenen els mateixos criteris de valoració

Fer fàcil la negociació, tenir la documentació de l’empresa digitalitzada i a punt de lliurar

Negociar quan es tenen fons, no esperar a necessitar-los

Complir amb els compromisos

La mala gestió no es soluciona amb un crèdit

El passat no és una garantia per l’entitat

S’ha de tenir paciència

Honestedat i transparència

Formar-se per entendre alguns conceptes financers

Rebre sempre als bancs


T R E B A L L A R A M B B A N C S O C A I X E S ? 7 8 P O S S I B I L I T A T S

T R E B A L L A R A M B B A N C S O C A I X E S ? 7 8 P O S S I B I L I T A T S

http://www.caixacatalunya.es/

http://www.grupobmn.es/index.php?lng=es


E L S A V A L S

E L S A V A L S


E L S A V A L S

TIPUS D’AVAL

AVAL NÒMINA

AVAL PERSONAL

DRETS REALS

AVAL BANCARI

TIPUS D’AVALAVAL NÒMINA

AVAL PERSONAL

DRETS REALS

AVAL BANCARI


E L S A V A L S – A V A L I S D E C A T A L U N Y A S G R




Avalis de Catalunya aprova 105 milions d’euros en avals per a pimes i autònoms al primer semestre de l’any 2011, un 167% més respecte al 2010

• Un total de 570 pimes i autònoms s’han beneficiat d’aquest finançament• La Societat de garantia recíproca dóna cobertura de risc per a crèdits de

circulant de les entitats financeres per a operacions de fins a 600.000 euros.




F O N T S D E F I N A N Ç A M E N T D E L ’ E M P R E S A

C O N È I X E R L E S N E C E S S I T A T S D E F I N A N Ç A M E N T D E L ’ E M P R E S A

C O N È I X E R L E S N E C E S S I T A T S D E F I N A N Ç A M E N T D E L ’ E M P R E S A




Autofinançament/ Finançament

Intern

Autofinançament de manteniment

► Amortitzacions► Provisions► Previsions

Autofinançament d’enriquiment ► Reserves

Finançament Extern

Finançament extern propi

► Capital► Ampliació de capital

Finançament extern aliè

Crèdits de finançament

▷ Emissió d'emprèstits d’obligacions▷ Crèdits a llarg termini▷ Préstecs a ll/t▷ Leasing▷ Proveïdors i creditors ll/t▷ Rènting

Crèdits de funcionament

▷ Préstecs a c/t▷ Crèdits a c/t▷ Factoring▷ Proveïdors i creditors a c/t▷ Descompte comercial▷ Descobert▷ Fonts de finançament espontani



T I P U S D E F I N A N Ç A M E N T A L I È

L Í S I N G

L Í S I N G




L Í S I N G

L Í S I N G




R E N T I N G

R E N T I N G




L I N I E S D E C R È D I T

L I N I E S D E C R È D I T




L I N I E S D E C R È D I T - P Ò L I S S A D E C R È D I I T

L I N I E S D E C R È D I T - P Ò L I S S A D E C R È D I I T




L I N I E S D E C R È D I T - D E S C O M P T E B A N C A R I

L I N I E S D E C R È D I T - D E S C O M P T E B A N C A R I




L I N I E S D E C R È D I T - F A C T O R I N G

L I N I E S D E C R È D I T - F A C T O R I N G




L I N I E S D E C R È D I T - F A C T O R I N G - C A R A C T E R Í S T I Q U E S





L I N I E S D E C R È D I T - C O N F I R M I N G

L I N I E S D E C R È D I T - C O N F I R M I N G




B U S I N E S S A N G E L S





C A P I T A L R I S C





C A P I T A L R I S C - A C C 1 Ó

Ingenia Capital

Fons de capital risc que inverteix en empreses innovadores amb un elevat potencial de

creixement que es trobin en fase d'expansió (amb

un mínim de 500.000 euros i un màxim de

2.500.000 euros).Més informació: htt

p://www.altapartners.es/

Inveready Seed Capital

Fons de capital risc que inverteix en empreses de

base tecnològica i innovadores que es

trobin en les fases més inicials (amb un mínim de 100.000 euros i un màxim

de 500.000 euros).Més informació: ht

tp://www.inveready.com/

Ysios Biofund I

Fons de capital risc que inverteix en projectes

empresarials del sector salut (Life Science &

Healthcare) que es trobin en fases inicials o de creixement (amb un

mínim de 1 milió d'euros i un màxim de 7 milions).

Més informació: http://www.ysioscapital.com

Ingenia Capital

Fons de capital risc que inverteix en empreses

innovadores amb un elevat potencial de creixement

que es trobin en fase d'expansió (amb un mínim

de 500.000 euros i un màxim de 2.500.000

euros).Més informació: htt

p://www.altapartners.es/

Inveready Seed Capital

Fons de capital risc que inverteix en empreses de

base tecnològica i innovadores que es trobin

en les fases més inicials (amb un mínim de 100.000

euros i un màxim de 500.000 euros).

Més informació: http://www.inveready.com/

Ysios Biofund I

Fons de capital risc que inverteix en projectes

empresarials del sector salut (Life Science &

Healthcare) que es trobin en fases inicials o de

creixement (amb un mínim de 1 milió d'euros i un màxim de 7 milions).Més informació: htt

p://www.ysioscapital.com

http://www.altapartners.es/


http://www.inveready.com/


http://www.ysioscapital.com/











E N I S A ( E M P R E S A N A C I O N A L D E I N N O V A C I O N , S . A . )





I C O ( I N S T I T U T D E C R È D I T O F I C I A L)

I C O ( I N S T I T U T D E C R È D I T O F I C I A L)




L Í N I E S I C O – S O L · L I C I T A R A T R A V É S E N T I T A T F I N A N C E R A C O L · L A B O R A D O R A




El grup ICF és l’entitat de crèdit públic de la

Generalitat de CatalunyaL’activitat del grup ICF es concreta en vàries línies:

El finançament a llarg termini d’empreses i la dotació de capital per a projectes estratègics

i d’interès públic.

El grup ICF és l’entitat de crèdit públic de la

Generalitat de Catalunya

L’activitat del grup ICF es concreta en vàries

línies:

El finançament a llarg termini

d’empreses i la dotació de capital

per a projectes estratègics i

d’interès públic.





Tenen organitzades les funcions i activitats del Grup ICF en 5 unitats. El Comitè Executiu està format pels directius responsables dels diferents àmbits de Gestió del Negoci i de la Gestió del Risc, les Finances i Mitjans de l’ICF i el conseller delegat d’AVALIS SGR.




I C F ( I N S T I T U T C A T A L À D E F I N A N C E S )

I C F ( I N S T I T U T C A T A L À D E F I N A N C E S )

Objectiu: canalitzar finançament a les empreses que poden liderar el procés de

reactivació de l’economia catalana, amb una nova oferta de productes.

Visió 360º del conjunt d’activitats de suport financer a les empreses. Coordinar amb el

Departament d’Empresa i Ocupació, les activitats de suport financer a les empreses.





El mercat objectiu: Les empreses (Pimes i Autònoms) que han d’impulsar el rellançament econòmic de Catalunya.

Autònoms i PIMES TOTAL

Autònoms i Microempreses

Facturació < 2M€PIMES (I)

2M€ - 50M€PIMES (II)

50M€ - 100M€

Nombre d’empreses (milers) 237m 200 m* 35 m 0,9 m

Facturació agregada (milions €) 166.000 M€ 104.000 M€ 62.000 M€

Total empleats (milers) 2.693 m 830 m 1.117 m 746 m

Facturació /empleat (milers €) 61,7 m€ 53,5 m€ 83,4 m€

* No inclou empreses sense assalariats: 290.636

Línies de finançament a Autònoms i PIMES:• Avals Circulant.• Capitalització empresarial.• Inversions autònoms i petites empreses.• I+I: Internacionalització, Innovació i Industrialització.

Inversió: Capital Risc/Préstecs Participatius • Promoure nous Fons d’inversió en PIMES, via Capital i/o Préstecs

Participatius.




T I P U S D E F I N A N Ç A M E N T A L I È Línia d’Avals d’ICF i Avalis Per finançar circulant d’empreses: Operacions noves o renovacions amb increment de límits Valor afegit: complement de garantia per facilitar el crèdit. Aval fins al 50% de l’operació proposadaBeneficiaris: Seu social o centre de treball a Catalunya

Perfil Import de l’aval

AVALIS pimes i autònoms – menys de 250 treballadors, menys de 50 M€ facturació, ....) Fins a 600.000 €

ICF principalment pimes Entre 600.000 euros i 5 M€

Modalitat Termini Interès / comissions finançament

Comissions de l’Aval Mutualitat Avalis SGR

AVALIS Pòlissa de crèdit, préstec, pòlisses de descompte, factoring amb recurs i confirming

Mínim de 3 anys i màxim de 5 anys (amb opció de cancel·lació anticipada anual)

Interès Finançament: EUR + màx 4,50% i

Comissió obertura finançament: 0,50% (pel termini aprovat !!!!)

Comissió anual d’aval sobre el límit de risc avalat. 1,50% si difer. ≤3%1,75% si difer. >3 - 3,50%2% si difer. >3,50 - 4%2,25% si difer. >4 – 4,50%Comissió obertura aval = 0,60%

Fins 4% (dipòsit) a retornar a l’extinció de l’aval

ICF ----------

Condicions econòmiques:

Les garanties aportades al finançament seran compartides (ICF o Avalis en seran beneficiaries en proporció al percentatge aval)





Les garanties aportades al finançament seran compartides (ICF o Avalis en seran beneficiaries en proporció al percentatge aval)

Condicions de concessió dels avals:Import i límit de l’aval: Percentatge avalat: La menor de dues variables:a) Màxim el 50% de l’operació de finançament proposadab) El doble de l’increment del límit de l’operació de circulant amb l’entitat financeraEs requereix increment total de posicions de circulant de com a mínim el 10%Import de l’aval per beneficiari: màx. 600.000 per Avalis i entre 600.000 i 5 M€ per ICFL’ICF podrà estudiar avals de menys de 600.000 euros en els següents casos: a) si és una empresa mitjana/gran (> 50M€ de facturació)b) si per límit de risc no el pot atendre AvalisExemples:Client nou: L’Entitat EF no té posicions de circulant, i proposa una operació de 2 M€ - L’aval serà del 50% de 2 M€; per tant d’1M€Client amb risc de circulant de 4 M€. Es proposa un increment de posicions del 25%




T I P U S D E F I N A N Ç A M E N T A L I È Línia de mediació – tramitació a través d’Entitats Financeres

Per finançar inversions i circulant de pimes i autònoms

Valor afegit: condicions preferents

Beneficiaris: pimes i autònoms amb seu social a CatalunyaPime: - Tenir menys de 250 treballadors- Volum de negoci anual inferior a 50M€ o xifra de balanç NO superior a 43M€- No estar participada en un 25% o més, per una empresa o conjunt d’empreses que no compleixin de forma agregada, els requisits esmentats (excepció que la participació sigui de societats de capital risc, universitats o centres d’investigació sense finalitat lucrativa). Aquests criteris hauran de correspondre a l'últim exercici fiscal tancat (situació a 31 de desembre). Es perdrà la condició de pime si es rebassen aquests requisits durant dos exercicis consecutius.

Import/ beneficiari

Finalitat Termini Interès Comissions

Inversions Mínim 10.000 i màxim 1 M€

Actius fixos materials o immaterials (fins el 100%) i despeses associades com ara l’IVA (fins 20% addicional)

3 anys sense carència5, 7, o 10 sense o amb 1 any de carència EUR 6m + màx.

3,25%

0% obertura i estudi Possible -Fins a 1% per amortització anticipada

Circulant Mínim 10.000 i màxim 100.000 €

Estocs, tresoreria, formació...

2 anys amb 1 de carència

Condicions econòmiques:





Línia de finançament directe de l’ICF. Opcions per les EEFF: Cofinançar operacions (ICF aporta 50% dels fons i assumeix el 50% del risc) Finançar operacions sols l’ICF

Finalitat: inversions empresarials en actius fixos (materials, immaterials o financers)Beneficiaris: Empreses amb seu social a Catalunya i/o seu operativa, amb facturació < 250M€ anuals

Condicions financeres:

Import Termini Interès Comissions Garanties

Fins al 80% del projecte (mínim 0,5M€ i màxim 10M€)

Entre 5 i 15 anys, amb 2 de carència inclosos

EUR + diferencial Fins a l’1% de l’import formalitzat del préstec

Les considerades com a suficients per l’entitat

En el cas de cofinançament, les garanties aportades seran compartides entre l’ICF i l’Entitat Financera





Línia de finançament directe de l’ICF. Opcions per les EEFF: Cofinançar operacions (ICF aporta 50% dels fons i assumeix el 50% del risc) Finançar operacions sols l’ICF.

Finalitat: ampliacions de capital i millora de la solvència de l’empresaCondicions:


Màxim 25% del capital social

8 anys (6 d’amortització + 2 de carència)

EUR + diferencial

0,50% d’estudi0,50% d’obertura

Externes a l’empresa a capitalitzar

Empresa a capitalitzar Beneficiaris

- Facturació mínima: 5M€ (a nivell de grup fiscal) mitjana dels darrers 3 anys

- Capital social ≥ 2M€ (*)- Estats financers auditats

Persona física o jurídica (accionista actual, o no) amb:- Domicili social o fiscal a Catalunya- Estructura financera equilibrada- Garanties no vinculades al projecte finançat

Condicions financeres:(*) Les reserves no distribuïbles per estatuts de la societat, poden computar en els 2 M€ de capital social





Línia de mediació - tramitació a través d’Entitats FinanceresFinalitat: projectes principalment d’internacionalització, innovació, industrialització i turismeBeneficiaris: autònoms i empreses amb:

Seu social o activitat a CatalunyaCertificat d’elegibilitat d’ACC1Ó relatiu al projecte El perfil de beneficiaris i tipologia de projectes finançables es concreten amb més detall en l’ordre d’ajuts publicada pel Departament d’Empresa i Ocupació / ACC1Ó.

Condicions de concessió del finançament:


Entre 50.000€ i 4M€ per projecte

2 anys amb 1 de carència3 anys amb 0 de carència5 anys amb 1 de carència7 anys amb 1 de carència

EUR + diferencial de fins al 5%

Obertura del 0,50% Mínim de 500€.

Assumpció de risc per ICF del 50% de l’operació. Les considerades com a suficients per l’entitat. Seran compartides entre l’Entitat i l’ICF.




I C F - C A N A L S D E D I S T R I B U C I Ó I A C C É S

Amb l’objectiu de facilitar l'accés al crèdit a tots els Autònoms i PIMES, han desenvolupat un model de distribució multicanal:

- Establiment d’acords amb Entitats Financeres (signat el 17/6/2011) - Creació d’una Xarxa de “Promotors Financers”, mitjançant convenis amb Patronals Patronals,

Cambres de Comerç i Assessors Financers Privats. - Desenvolupament i posada en marxa d’un nou portal (www.finempresa.cat) i un “Call

Center” d’Atenció a Clients.

- Clients – Peticions de finançament i/o avals gestionades directament per ICF

- Entitats Financeres –Signants de convenis de col·laboració per a la gestió de línies de mediació, avals, altres.

Procés de decisió: Vehiculació de les operacions filtrades

Procés de selecció bàsic: www.finempresa.catPer scoring financer bàsic i elegibilitat estratègica Call center

902 227 237

- Promotors Financers –Patronals, Cambres de Comerç i Assessors, delegacions Govern

http://www.finempresa.cat/

actiu no corrent

Documents