TONG CONG TY DI$N LljC DAU KHf VI$T NAM - CTCP A ;: '=.. T .::. ::.. T

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BI DAU KHI •

BAO cAo TAl CHINH TONG HOP QUY 2 NAM 2019

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi- PVMACHINO 8 Trang Thi- Ha N{)i * Tel.: 024-38260344/39287784 * Fax: 024-38254050

Website: www.pvmachino.vn

•

CONG TY CO PIIAN MAY- THIET BJ DAU KHi M§u s6 B 01 - DN S6 08 Trang Thi, Phucmg Himg Tr6ng, (Ban hfmh theo thong tu s6 200/20 14/TT -

Qu~ Hoan Ki~m, Thanh ph6 Ha N()i, Vi~t Nam BTC ngay 22112/2014 cua B9 Tai chfnh)

BANG CAN DOl KE TOAN GIUA NIEN DQ Quy 2 nlim 2019

Tc;li ngay 30 thimg 06 nam 2019

Ma 1..

30/06/2019 TAISAN

Thuyet 01/01/2019 1..

minh so VND VND

100 A. TAl SAN NGAN H~N 326.228.176.629 269.461.451.034

110 I. Ti~n va cac khoan tU'O'Dg dtro·ng ti~n 3 108.699.134.982 25.551.131.787 111 1. Ti~n 73.699.134.982 5.551.131.787

112 2. Cac khoim tuong duong ti~n 35.000.000.000 20.000.000.000

120 II. Oic khoan diu tll' tai chinh ng~n h~n 4 103.547.245.522 108.547.245.522 130 III. Cac khoan ph:ii thu ng~n h~n 91.706.436.300 112.430.237.353 131 1. Phai thu ng~n h<;1n cua khach hang 5 277.405.045.249 311.035.709.524 132 2. Tra tru&c cho nguo·i ban ng~n h<;1n 12.825.3 84.680 2.108.452.914 136 3. Phai thu ng~n h<;1n khac 6 14.580.772.692 14.090.797.236 137 4. Dt! phong phai thu ng~n h<;1n kh6 doi 8 (213 .1 04.766.321) (214.804.722.321) 140 IV. Hang ton kho 20.309.266.551 20.381.871.484 141 1. Hangtbn kho 9 20.309.266.551 20.381.871.484 149 1. Dt! phong giam gia hang t6n kho

150 v. Tfli san ng~n h~n khac 1.966.093.27 4 2.550.964.888 151 1. Chi phi tra tnr&c ng~n h<;1n 13 51.854.400 380.177.097 152 2. Thu~ gia tri gia tang duqc khAu trir 1.655.391.383 1.911.940.300

153 3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nu&c 258.847.491 258.847.491

200 B. TAl SANDAIH~ 280.640.539.369 301.506.419.684

210 I. Cac khoan phai thu dai h~n 2.268.440. 794 2.268.440. 794 21 1 1. Phai thu dai h<;1n cua khach hang 1.268.440. 794 1.268.440.794 216 2. Phai thu dai h<;1n khac 1.000.000.000 1.000.000.000 220 n. Tai san cB d!nh 11.190.318.857 11.248.949.129 221 1. Tai san c6 djnh hfi'u hinh 10 564.044.657 622.674.929 222 Nguyen gia 7.862.974. 708 7.862.974. 708 223 Gia tri hao mon luy ki (7.298.930.051) (7.240.299. 779) 227 2. Tai san c6 djnh vo hlnh 11 10.626.274.200 10.626.274.200 228 - Nguyengia 11.144.239.200 11.144.239.200 229 - Gia trj hao man luy ki (517. 965. 000) (517. 965. 000)

230 III. B~t d(}ng san diu tll' 12 33.528.513 231 - Nguyen gia 17.545.622.940 17.545.622.940 232 - Gia tri hao man luy k~ (17.545.622.940) ( 17 .512.094.427)

240 IV. Tai san dO' dang dai h~n

250 v. Cac khoan diu ttr tai chinh dai h~n 234.818.685.525 252.694.347.603 251 1. DAu tu vao cong ty con 79.628.213.760 79.628.213.760 252 2. D~u tu vao cong ty lien doanh, lien k~t 1.447.257.429 1.447.257.429 253 3. D~u tu gop v6n vao don vi khac 189.168.719.573 189.168.719.573

254 4. DIJ phong giam gia d~u tu tai chinh dai h<;1n (35.425.505.237) (17.549.843.159)

260 VI. Tai san dai h~n khac 32.363.094.193 35.261.153.645

26 1 1. Chi phi tra tru6·c dai h<;1n 13 32.363.094.193 3 5.261.153.645

270 TONG CQNG TAl sAN 606.868.715.998 570.967.870.718

- J. Mau so B 01 - DN CONG TY CO PIIAN MAY- TIDET BJ DAU KHi S6 08 Trang Thi, Phuong Hang Tr6ng, Qu~ Hoan Kiem, Thanh ph6 Ha N9i, Vi~t Nam

(Ban hanh theo thong tu s6 200/20 14/TT -BTC ngay 22112/2014 cua B<) Tai chfnh)

BANG CAN D6I KE TO.AN GlUA NIEN D<) Quy 2 nam 2018

Tr;zi ngay 30 thting 06 niim 2019 (Tilp theo)

Ma J. so

NGUONVON Thuy~t

minh

300 A. NQ PHA.I TRA

310 I. 311 1. 312 2. 313 3. 314 4. 315 5. 318 6. 319 7. 320 8. 322 9.

NQ' ng~n h~n Phai tra nguai ban ng~n h~n Nguai mua tra ti€n tru&c ngin h~ Thue va cac khoan phai n<)p Nha nu&c Phai tra nguai lao d9ng Chi phi phai tra ng~n h<;1n Doanh thu chua thl,l'c hi~n ng~n h(;ln Phai tra ngin h~ khac Vay va ng thue tai chinh ngin h<;1n Quy khen thu6ng, phuc lgi

330 n. NQ' dai h~n

400 B. VON CHU SO HiJu

14

15

16

17 18

410 I. V6n chii sO' hfru 19 411 1. V 6n g6p ciia chti s& hu·u

411a - c6 phieu ph6 thong c6 quy€n bi~u quyet 41lb - c6 phieu uu dai 418 2. Quy d~u tu phat tri~n 421 3. Lqi nhu~ sau thu€ chua phan ph6i

421a - L(Ji nhucjn sau thud chua phan ph6i cu6i kY tru&c 421 b - L(Ji nhucjn sau thud chua phan ph6i cu6i kY nay

430 IT. Ngufin kinh phi va quy khac

440 TONG CQNG NGUON VON

Nguoi I~p K~ toan tru6'ng

Ha Th! Thanh H~u Hoang Minh Dfrc

30/06/2019 VND

141.483.189.758

141.483.189.758 42.852.686.455 27.319.949.992

3.080. 145.527 6.040. 732.966 4.346.300.000

548.030.760 3.418.301.434

50.886.978.000 2.990.064.624

465.385.526.240

465.385.526.240 386.386.000.000 3 86.3 86.000.000

18.763.147.666 60.236.378.574 34. 788.224.104 25.448.154.470

606.868.715.998

01/01/2019 VND

126.598.456.376

126.598.456.376 56.032.740.122

1.038.980.004 304.529.868

1.842.521.721 120.000.000 422.223.807

12.504.998.605 53.886.978.000

445.484.249

444.3 69.414.342

444.369.414.342 386.386.000.000 386.386.000.000

18.763.147.666 39.220.266.676 16.329.132.720 22.891.133.956

570.967.870.718

C6NG TY C6 PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi

SB 08 Trang Thi, Phtremg Hang Trclng, Qu~ Hoan KiSm, Thanh phil Ha Noi, Vi~t Nam

M~u s6 B 02 a - DN (Ban hanh theo thong ttr s6

200/2014m- BTC ngay 22/12/2014 ctia Bo Tai chinh

BAO CAO KET QUA HO~T D(>NG KINH DOANH GIUA NIEN DQ

Mil s6

CHiTIEU

01 1. Doanh thuban hang va cung c~p djch vy

02 2. Cac khoan giam tn':r doanh thu

10 3. Doanh thu thu~n ban hllng va cung c~p djch VI}

11 4. Gia v6n hlmg ban

20 5. LQi nhu~n ggp v~ ban hang va cung c~p djch vy

21 6. Doanh thu ho11t dong tai chinh

22 7. Chi phi 1!\i chinh

23 Trong d6: Chi phi lai vay

25 9. Chi phi ban hang

26 I 0. Chi phi quan ly doanh nghi~p

30 11. LQi nhu~n thuAn tlr ho~t dgng kinh doanh

31 12. Thu nh~p khac

32 13· Chi phi khac

40 14. LQi nhu~n khac

50 15. T6ng IQi nhu~n k~ toan tm6·c thu~

51 16. Chi phi thue thu nh~p doanh nghi~p hi~n h!lnh

52 17. Chi phi thuS thu nh~p doanh nghi~p hoan l~i

60 18. LQi nhu~n sau thu~ thu nh~p doanh nghiep

NguOi l~p

~ H1l Thj Thanh H~u

Quy 2 niim 2019

Thuy~t Quy 2 nam 2019

minh

21 266.292.526.980

266.292.526.980

22 264.609.273.683

1.683.253.297

23 56.726.452.807 24 17.870.838.461

25 3.608.508.402

26 19.542.394.335

17.387.964.906

27

28 633.900

(633.900)

17.387.331.006

29

K~ toan truo·ng

Quy 2 nam 2018 Lily k~ tlr dAu Lily k~ tlr dh

nam 2019 nam 2018

VND VND

270.090.807.450 443.621.579.125 442.137.502.790

270.090.807.450 443.621.579.125 442.137.502.790

267.367.799.231 440.340.389.763 438.713.882.563

2.723.008.219 3.281.189.362 3.423.620.227

60.368.589.670 71.175.089.817 74.844.184.092 323.876.807 17.876.609.314 410.836.583

3.458.694.695 5.481.619.178 5.295.028.202

45.223.346.267 25.574.640.963 50.935.268.556

14.085.680.120 25.523.409.724 21.626.670.978

47.603.693

64.784.340 122.858.947 616.788.561

(64.784.340) (75.255.254) (616.788.561)

14.020.895.780 25.448.154.470 21.009.882.417

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi

Sa 08 Trang Thi, PhuO'ng Hang Trang, Qu~ Hoan Ki€m, Thanh pha Ha Ni)i, Vi~t Nam

Mliu s6 B 03 a- DN Ban hfmh theo thong tu sa 200/20 14/TT - BTC

ngay 22112/20 14 cua Bi) Hi chfnh

BAO cAo LUi.J CHUYEN TIEN T¥ GIUA NIEN DQ Quy 2 nam 2019

(Theo phuung phrip gitin tilp)

Ma sfi

CHiTIEU Thuy~t

minh

I. U J'U CHUYEN TIEN TU HO~ T I>(>NG KINH DOANH OJ 1. Lr;i nhu{in tru·uc thui

Biiu chlnh cho ctic khoiin 02 Kh1iu hao tai san c6 dinh va b~t di)ng san d~u tu 03 Cac khoan ctv phong

04 Uli, !5 chenh l~ch ty gia h6i doai do danh gia l~i cac khmm mvc ti~n t~ c6 gac ngo~i t~

05 Uli, 16 ttr ho~t di)ng d§u tu

06 Chi phf la:i vay

08 Lr;i nhu{in tic ho(lt tlpng kin It doanh truuc thay tfbi Vblt llt'U tf(}ng

09 Tang, ghim cac khoan phai thu 1 0 Tang, giam hang tbn kho 11 Tang, giam cac khoan phai tra (khong ke H'ii vay

phai tra, thu€ thu nh~p doanh nghi~p phai n(lp) 12 Tang, giam chi phi tra tru&c

13 Tang, giam chung khoan kinh doanh

14 Ti~n lai vay da tra

15 Thue thu nh~p doanh nghi~p da ni)p 16 Ti@n thu khac ttr ho~t di)ng kinh doanh

17 Ti~n chi khac cho ho~t di)ng kinh doanh

20 Luu chuyin tiin tlzuiin tic hot;zt tl()ng kinh doanh II. U fU CHUYEN TIEN TiJ' HO~ T I>(>NG I>AU Tlf

25 1. Ti~n chi d§u tu g6p van vao dcrn vi khac

26 2. Ti~n thu h6i d§u tu g6p van vao dcrn vi khac

27 3. ·n~n thu lai cho vay, c6 tuc va lqi nhu~n duqc chia 30 Lu·u chuyin tiin thuiin tic ltot;zt tl()ng tltiu tu

III LlfU CHUYEN TIEN TU HO~T DONG TAl CHiNH 34 1. Ti~n tra nq gac vay 36 2. c6 tuc, lq i nhu~n da tra cho chu so huu 40 Luu chuyin tiin thuiin tic ho(lt tl()ng tai chinh

50 Luu chuy~n ti~n thu~n trong ky 60 Ti~n va cac khoan tmrng dmrng ti~n dflu ky 61 Anh huang cua thay d6i ty gia hai doai quy d6i ngo~i t~

70 Ti~n va cac khoan tu·ong du·ong ti~n cufii ky

Ngtroi I~p K~ toan tmi'mg

Ha Thi Thanh H~u Hoang Minh I>u·c

Liiy k~ tir dflu nam 2019

VND

25.448.154.470

92.158.785 16. 176.653.31 4

(71.175.089.8 17)

(29.458.123.248)

37.710.863.262 72.604.933

24.823 .690.589

3.226.3 82.149

( 1.887.462.197)

34.487.955.488

(33.000.000.000)

23.000.000.000

71.175.089.817 61.1 75.089.817

(3.000.000.000) (9.515.042.110)

(12.515.042.110)

83.148.003.195

25.551.131.787

108.699.134.9~2

Liiy k~ til: dftu nam 2018

VND

21.009.882.417

242.298.395 25.720.196.087

(46 1.155)

(74.844.184.092)

(27.872.268.348)

76.367.770.210 (841.584.849)

( 41.444.702. 730)

3.283.160.963

(1.789.427.274)

7. 702.947.972

(55.000.000.000)

5.000.000.000

74.844.184.092 24.844.184.092

(19.000.000.000) (215.170.000)

(19.215.170.000)

13.331.962.064

33.405.47 4.077

461. 155

46.737.897.296

CONG TY CO PHAN MAY- THIRT BJ DAU KHi

S6 08 Trang Thi, Phuemg Hang Trflng, Qu~n Hoan Ki~m, Thanh ph6 Ha N<)i, Vi~t Nam

Miiu sa B 09- DN Ban hanh theo thong tu s6 200/20 14/TT -

BTC ngay 22/12/2014 cua B<) Tai chinh

THUYET MINH BAO cAo T AI CHINH GIU A NIEN I><) Quy 2 niim 2019

. D~C DI£M HO~ T D<)NG CUA DO ANI-I NGHI~P

Hinh thU:c siY hiiu van

Cong ty C6 ph§n May - Thi~t bj D§u khi duqc thanh l~p tren ccr so c6 ph§n h6a Cong ty May va Ph1,1 tung theo Quy~t djnh s6 517/Q£>-DKVN ngay 14 thang 03 na.m 2008 va Quy~t djnh s6 4779/Q£>-DKVN ngay 07 thang 07 na.m 2008 cua T~p doan D§u khi Vi~t Nam. Cong ty ho~t d(\ng theo Gifiy chung nh~n dang ky doanh nghi~p cling ty c6 ph§n ma s6 doanh nghi~p 0101394512, dang ky I§n ddu ngay 01 thang 03 nam 2010, dang ky thay d6i IAn thu 7 ngay 03 thang 01 nam 2013 do Sa K~ hoach va D§u tu thanh oh6 Ha Noi do. Tr1,1 so cua Cong ty dugc d~t t~i: S6 08 Trang Thi, Phuong Hang Tr6ng, Qu~n Hoan Ki~m, Thanh ph6 Ha N(\i, Vi~t Nam.

v6n di~u I~ cua Cong ty theo dang ky Ia 386.386.000.000 d5ng, v6n dieu I~ thl,l'c g6p d~n ngay 30 thang 06 nam 2019 Ia 386.386.000.000 d5ng; tu0'!1g ducrng 38.638.600 c6 ph§n, m~nh gia m(>t c5 ph§n Ia I 0.000 dflng.

Linh V\J.'C kinh doanh Thu0'!1g m~i va xay l~p

Nganh nghS kinh doanh

Ho~t d(>ng kinh doanh cua Cong ty 1!\:

Ban buon chuyen doanh khac chua duqc phan vao dau;

Djch Vl,l thong tin khac chua dugc phan vao dau (trl.r cac lo~i thong tin Nha nucrc cfun va djch Vl,l di~u Ira);

Giao d1,1c khac chua duqc phan vao dau;

Ho~t d(>ng cua cac Trung tam, d~i ly tu vfin, gicri thi~u va moi gi6i lao d(>ng, vi~c lam (khong bao g5m moi gicri, gi6i thi~u, tuy~n d1,1ng va cung ung lao d(\ng cho cac Doanh nghi~p c6 chuc nang xufit khfiu lao d(>ng va cung ung, quim ly nguai lao di)ng di lam vi~c 6 nu6c ngoai); Djch v1,1 h6 trg giao d1,1c;

V~n ti1i hang h6a b~ng duang b(>; Kho bai va luu tru hang h6a;

San xufit cac cfiu ki~n kim lo~i; San xufit thung, b~ chua va d1,1ng c1,1 chua dl,l'ng b~ng kim lo~i ; Xay dl,l'ng cac cong trinh kY thu~t khac;

Ban buon nhien li~u r~n, long, khi va cac sim phfim lien quan;

Xay dl,l'ng nha cac lo~i; Ho~t d<)ng djch v1,1 dua ngub'i lao d<)ng di lam vi~c 6 nucrc ngoai;

L~p d~t h~ th6ng xay dl,l'ng kh!lc: (cong trlnh lu6i di~n va tr~m bi~n ap d~n 220 kv, cong trinh lucri di~n va tr~ bi~n ap d~n 110 kv, cong trlnh lucri di~n va tr~m bi~n ap d~n 35 kv, cac c6ng trlnh ngu5n di~n); Ban buon may m6c, thi~t bj va ph1,1 tung may nong nghi~p; Ban le hang may m~c, giay dep, hang da va gia da trong cac cira hang chuyen doanh;

Djch v1,1 b6c x~p hang h6a;

Ho~t d(>ng djch Vl,l khac lien quan den v~n tai: giao nh~n hang h6a, thu phat cac chung ttr v~n tili va v~n d0'!1, ho~t di)ng CUa d~i ly lam thu li,IC hai quan, ho~t dl,)ng lien quan khac nhu: bao g6i hang h6a nh~m mi,IC dich bi10 V~ hang h6a tren duang v~n chuy~n, do hang h6a, lAy mfiu, can hang hoa; Nha hang va cac djch Vl,l an u6ng phi,IC VI,IIUU d<)ng;

Djch v1,1 luu tru ng~n ngay;

Sira chua va bao ducrng phu0'!1g ti~n v~n tai;

Sira chiia thi~t bi di~n; thi~t bi di~n tir va quang hQc; Sira chua may m6c, thi~t bj; d6 dung gia dinh;

Sua chua may vi tinh va thi~t bi ngol,li vi;

L~p d~t may m6c va thi~t bi cong nghi~p; Kho bai va luu giii hang h6a trong kho ngo~i quan;

In fin va djch Vl,llien quan d~n in (Trl.r cac lo~i Nha nu6'c cAm);

Ban buon thi~t bi va linh ki~n di~n tli, vien thong.

cfiu true doanh nghi~p

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi

Sa 08 Trang Thi, Phu<mg Hang Trang, Qu?n Hoan Ki~m, Thanh pha HaNoi, Vi~t Nam

Mliu sfi B 09- DN Ban hanh theo thong tu s6 200/20 14nT -

BTC ngay 22/12/2014 cua BQ Tai chinh

Cong ty c6 duy nhfit m9t d<m vi tn,rc thui)c Ia Trung tam hqp tac lao d9ng qu6c t~- Chi nhanh Cong ty c6 phdn May -Thi~t bi Ddu khi. Chi nhanh ho?t dong trong linh v1,1c dich V\J dua nguoi lao d(lng di lam vi~c 6 nu6c ngoai va c6 If\! so chinh tai Thanh oh6 HaNoi Thong tin v~ cac Cong ty con, cong ty lien k~t, lien doanh cua Cong ty xem chi ti~t t?i Thuy~t minh s6 4

2 . CHEf>(> VA CHiNH sAcH KE TOAN AP Df,JNG T~I CONG TY

2.1 . Ky k~ toan, dO'n vi ti~n t~ sii· d~;~ng trong k~ toan

Ky k€ to an nllm cua Cong ty b~t ddu til ngay 0 I /0 I va k~t thuc vao ngay 31112 hang nllm.

D<m vi ti~n t~ str d1,1ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND).

2.2 . ChuAn m~;~·c va Ch€ eli) k~ toan ap dl}ng

chi 119 M loan ap d1,mg

Cong ty ap d1,1ng Ch~ do K~ toan doanh nghi~p ban hanh theo Thong tu 200/2014nT-BTC ngay 22/ 12/2014 cua 8 9 Tai chfnh, thong tu s6 53/2016nT-BTC ngay 21 /03/2016 cua B9 Tai chinh v~ vi~c sua d6i b6 sung m<)t s6 di~u cua Thong tu s6 200/2014nT- BTC.

Tuyen b6 v€ vi~c twin thu Chudn m7!C M loan va chi 119M loan

Cong ty da ap d1,1ng cac Chudn m1,1c k~ toan Vi~t Nam va cac vlln ban hu6ng ddn Chudn nwc do Nha nu6c da ban hanh. Cac Bao cao tai chinh dliQ'C l?p va trlnh bay theo dung mQi quy dinh cua rung chudn ffil,fC, thong tu hu6ng ddn th\fC hi~n Chudn m1,1c va Ch~ d(l k~ toan doanh nghi~p hi~n hanh dang ap d1,1ng.

2.3 . CO' srr1~p Bao cao tai chinh

Bao cao tai chfnh duqc trlnh bay theo nguyen t~c gia gac.

Bao cao tai chfnh cua Cong ty duqc I?p tren co so t6ng hqp cac nghi~p v~,~ , giao dich phat sinh va duqc ghi s6 k~ toan t~;~i cac d<m vi thanh vien h?ch toan phv thuoc t?i Vlln phong Cong ty.

Trong Bao cao tai chinh cua Cong ty , cac nghi~p vv giao dich n<)i b9 va s6 du ni)i b9 c6 lien quan d~n tai san, ngu6n v6n va cong nq phai thu, phai tn1 n(li b9 da duqc lo?i trll.

2.4 . Cong c~;~ tai chinh

Ghi nh(m ban ddu Tai san tai chinh

Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m ti~n va cac khoim tuang duang ti~n, cac khoim phai thu khach hang va phai thu khac, cac khocin cho vay, cac khoc\n ddu tu ng~n h?n va dai h?n. T?i thai di€m ghi nh~n ban ddu, tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mua/chi phi phat hanh c(lng cac chi phi phat sinh khac lien quan tr\rc ti~p d~n vi~c mua, phat hanh tai san tai chinh d6.

Nq phai tra tai chinh

Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay, cac khoan phai tra nguai ban va phai tn\ khac, chi phi phai tra. T?i thai di€m ghi nh?n i<ln ddu, cac khoan nQ' phai tra tai chfnh duqc xac djnh theo gia phat hanh ci)ng cac chi phi phat sinh lien quan tr1,1c ti€p d€n vi~c phat hanh nq phai tra tai chlnh d6.

Gia lri sau ghi nhr)n ban 11du Hi~n tai chua c6 cac quy dinh v~ danh gia ll;li cong C\J tai chlnh sau ghi nh?n ban ddu.

2.5 . Cac nghi~p v~;~ bhg ngol;li t~

TY gia giao djch th\fc t~ d6i v6i cac giao djch bang ngo?i t~ phat sinh trong ky:

Ty gia giao dich th1,1c t~ khi mua ban ngo?i t~ Ia ty gia duqc quy dinh trong hqp ct6ng mua, ban ngoai t~ gieta Cong ty va ngan hang thuong m?i;

Ty gia khi gop v6n ho~c nh?n g6p v6n Ia t)' gia mua ngol;li t~ cua ngan hang noi Cong ty mo tai khoan d€ nh?n v6n cua nha dliu tu t~;~i ngay gop v6n;

Ty gia khi ghi nh?n nq phai thu Ia ty gia mua cua ngan hang thu<mg mai noi Cong ty chl djnh khach hang thanh toan t?i thai di€m giao dich phat sinh; Ty gia khi ghi nh?n nq phai tra Ia ty gia ban cua ngan hang thu<mg mai noi Cong ty d\1' ki~n giao dich tl;li thai di~m giao dich phat sinh;

Ty gia khi mua s~m tai sim ho~c thanh toan ngay bang ngo~;~i t~ Ia ty gia mua cua ngan hang thuong m?i noi Cong ty

th1,1c hi~n thanh toan.

CONG TY CO PHAN MAY- TRitT B! DAU KHi

S6 08 Trang Thi, Phuemg Hang Tr6ng, Qu~n Hoan Kiem, Thanh ph6 Ha N9i, Vi~t Nam

Mftu sB B 09- DN Ban hanh theo thong tll s6 200/20 14/TT -

BTC ngay 22/12/2014 cua 89 Tai chinh

Ty gia giao dich thl)'c t€ khi danh gia l<].i cac khoan m1,1c ti€n t~ c6 g6c ngo(}.i t~ t<].i thai di~m l~p Bao cao tai chinh :

DBi v&i khmin m1,1c phan lo(}.i Ia tai san ap d1,1ng t)' gia mua ngo(}.i t~;

D6i vai ti€n gui ngo?i t~ ap d1,1ng t)' gia mua cua chinh ngan hang nai Cong ty mcr tai khoan ngo?i t~; D6i v&i khoan m1,1c phan lo<].i Ia ng phai tra ap d1,1ng t)' gia ban ngo<].i t~ cua ngan hang thllang m~i nai Cong ty

thllb'ng xuyen c6 giao djch.

Tdt ca cac khoan chenh l~ch ty gia thl)'c t~ phat sinh trong ky va chenh l~ch do danh gia IC].i s6 du cac khoan m1,1c ti€n t~ c6 g6c ngo<].i t~ cu6i ky dllqc h<].ch toan vao ket qua ho(}.t d9ng kinh doanh cua ky k€ toan.

2.6 . Ti~n va cac khoan tu·ong du·o·ng ti~n

Ti€n bao gilm ti~n m~t t?i quy, ti€n gui ngan hang khong ky h<].n, vang ti€n t~ sli d1,1ng v&i cac chlic nang edt tru gia tri khong bao gilm c::lc lo<].i vang dllQ'C phan lo~i Ia hang tiln kho Slr dl,lng v6'i mi,JC dich Ia nguyen v~t li~u d~ san xu§t san ohAm holl,c hang h6a d~ ban. Cac khoim tllang dllang tien Ia cac khoim dau tll ng~n h(}.n c6 thai gian thu hili khong qua 03 thang k~ tu ngay d~u tll, c6 t!nh thanh khoim cao, c6 kha n!\ng chuyen d6i de dang thanh cac luqng tien xac dinh va khong c6 nhi€u rui ro trong chuyen ct6i thanh tien.

2.7 . Cac khoan diu tu· tai chinh

Cac khoan dftu tll vao cac cong ty con, c6ng ty lien doanh lien k€t mua trong kY ben mua xac djnh ngay mua, gia phi khoim dftu Ill va thi)'C hi~n thu !l,lc k~ toan theo dung quy dinh cua Chuful mi)'C k~ toan "Hqp nhdt kinh doanh" va "f)~u tu vao cong ty lien doanh lien kk. Trong Bao cao tai chinh hqp nh§t cac khoan d~u tu vao c6ng ty lien ket duqc k€ toan theo phuang phap v6n chu scr hil'u.

Gia tri ghi s6 cua cac khoim dau Ill vao c6ng CI,J v6n cua dan vi khac khong c6 quyen kiem soat, ctilng ki€m soat ho~c c6 imh hllemg dang k~ d6i vai ben dugc d~u tll dtrc;rc xac dinh theo gia g6c neu Ia d~u ttr b~ng tien ho~c gia danh gia l?i n€u Ia d~u tu b~ng tai san phi ti€n t~.

01! phong giam gia d~u tu dugc l~p vao thai diem cu6i ky c1,1 th~ nhu sau:

D6i vcri khoan dftu tll n~m giu !au dai (kh6ng phan lo(}.i Ia chung khoan kinh doanh) va khong c6 anh hucrng dang k€ d6i vcri ben dugc dftu tu: neu khoan d~u tu vao c6 phi€u niem yet ho~c gia tri hqp ly cua khoan d~u tu dugc xac dinh tin c~y thi vi~c l~p dl,I phong d1,Ta tren gia tri thi trub'ng cua ell phieu; n€u khoan dftu tu kh6ng xac djnh dugc gia tri hqp ly t(}.i thai di~m bao cao thi vi~c l~p d\! phong can c(r vao bao cao tai chinh t?i thai di~m trich l~p d\I phong cua ben duqc dftu tu. D6i v&i c::lc khoan d~u tu n~m gia- den ngay dao h<].n: can cu kha n!\ng thu hili d~ l~p d\! phong phai thu kh6 doi theo quy djnh cua phap l u~t.

2.8 . Cac khoiin nQ' phai thu

Cac khoim phai thu duqc theo doi chi ti~t theo ky h<].n phai thu, dBi tuqng phai thu, lo~i nguyen t~ phai thu, va cac yeu t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty.

01! phong ng phai thu kh6 doi duc;rc trich l~p cho cac khmin: nq phai thu qua h(}.n thanh to an ghi trong hgp dilng kinh te, cac kh~ uac vay ng, cam ket hgp dilng ho~c cam k€t nq va ng phai thu chua den h(}.n thanh toan nhung kh6 c6 kha n!\ng thu hbi. Trong d6, vi~c trich l~p d\f phong nc;r phai thu qua h(}.n thanh toan duqc can c(r vao thai gian tra ng g6c theo hc;rp dilng mua ban ban d~u, kh6ng tinh d~n vi~c gia h(}.n ng giua cac ben va ng phai thu chua den h~n thanh toan nhung khach D()' da lam VaO tinh trang pha san ho1l,c dang Jam thU tUC giai the. m§t tich. b6 tr6n.

2.9 . Hang tan kho

Hang tiln kho duqc tinh theo gia g6c. Trub'ng hqp gia tri thu~n c6 th~ thl,l'c hi~n dugc th§p hem gia gBc thi hang tiln kho duc;rc tinh theo gia tri thu~n c6 th~ thl,l'c hi~n duc;rc. Gia g6c hang t6n kho bao gbm chi phi mua, chi phi che bien va cac chi phi lien quan tr1,Tc tiep khac phat sinh d~ c6 dugc hang tiln kho cr dia di~m va tr~g thai hi~n t<].i.

Gia tri hang tfm kho dugc xac djnh theo phuang phap thiJc te dich danh. Phuang phap xac dinh gia tri san ph§m dcr dang: chi phi sim xu§t kinh doanh dcr dang duqc t~p hqp theo tung c6ng trlnh chua hoan thanh ho~c chua ghi nMn doanh thu.

OIJ phong giam gia hang tiln kho duc;rc l~p vao tha i diem cu6i ky Ia s6 chenh l~ch giO'a gia g6c cua hrmg tiln kho lcrn han gia tri thuftn c6 th~ th1Jc hi~n dugc.

2.10 . Tai san c6 djnh va B§t dqng san d§u tu·

Tai san c6 djnh hO'u hlnh, tai san c6 djnh v6 hinh duc;rc ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trinh su d1,1ng, tai sim c6 djnh hfru hinh, tai san c6 djnh YO hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri con l<].i. Khdu hao dtr<;IC !rich theo phuang phap duang th~ng.

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi

S6 08 Trang Thi, Phuang Hang T r6ng, Qu~n Hoan Kiem, Thanh ph6 Ha N()i, Vi~t Nam

M§u sa B 09 - DN Ban hanh theo thong tu s6 200/2014m­

BTC ngay 22/12/2014 cua 8¢ Tai chinh

Tai san c6 djnh thue tai chinh duqc ghi nh~n nguyen gia theo gia tri hqp ly ho~c gia tri hi~n t~i cua khoim thanh toan tien thue t6i thieu (khong bao g6m thu€ GTGT) va cac chi phi trl,l'c ti~p phat sinh ban ddu lien quan d~n tai san c6 djnh thue tai chinh. Trong qua trlnh Slr d~:mg, tai san c6 djnh thue tai chlnh duqc ghi nh~ theo nguyen gia, hao mon luy ke va gia trj con l~i. Khfiu hao cua tai san c6 djnh thue tai chinh duQ'C trich c!ln c(r theo thai gian thue theo hqp dang va tinh vao chi phi san xufit, kinh doanh, dam bao thu hai du v6n.

Khfiu hao duqc trich theo phuang phap ducrng th~ng. Thcri gian khfiu hao duqc u6c tfnh nhu sau:

NM clia, v~t ki~n true 05-25 n!lm

May m6c, thi~t bi 05- 10 n!lm

Phuong t i~n v~n tai 05 - 07 n!lm

Thi€t bi dt,mg cv quim ly 03 - 07 n!lm

Phdn mSm mav tinh 3 n!lm

Bfit d(>ng sim ddu tu duqc ghi nh~n theo gia g6c. Trong qua trinh cho thue ho~t d¢ng, b~t d()ng san dclu tu duqc ghi nh~n theo nguyen gia, hao mon luy k€ va gia tri con l~i. D6i v6i bfit d(lng san ddu tu nitm giu chcr t!lng gia khong thl,Ic hi~n trich kh~u hao. B~t d¢ng san ddu tu cho thue ho~t d(>ng duqc trich kh~u hao theo phuong phap ducrng th~g v6i thai gian khfiu hao duqc u6c tinh nhu sau:

Nha clia, v~t ki~n true

Quyen sli dvng d!it

2.11 . Chi phi tr a t r m)'c

04-25

04

n!lm

n!lm

Cac chi ph i da phat sinh lien quan d~n k€t qua ho~t d¢ng san xuiit kinh doanh cua nhiSu ky k€ toan duqc h~ch toan vao chi phi tra tru6c de ph~n bf> ddn vao ket qua hO\lt d(>ng kinh doanh trong cac ky k€ toan sau.

Vi~c t inh va ph~n bb chi phi tn3. tru6c dai h\ln vao chi phi sim xuiit kinh doanh tung ky h\lch toan duqc c!ln Clr vao tinh chfit, mtrc d(> tung Ioili chi phi d€ chQn phuang phap va tieu thtrc phan bb hqp ly. Chi phi tra tru6c duqc ph~n bb ddn vao chi phi san xuiit kinh doanh theo phuong phap duang th~ng.

2.12 . Cac khoim n Q' phai tra

Cac khoan nq phai tra duqc theo dOi theo ky h\ln phai tra, d6i tuqng phai tra, lo~i nguyen t~ phai tra va cac yeu t6 kMc theo nhu du qulm ly cua Cong ty.

2.13 . Vay va Dl]' phai t ra tbue tai cbinb

Gia tri khoan nq phai tra thue titi chinh Ia tbng s6 tien phai tni duqc tinh b~g gia tri hi~n tlli cua khoan thanh toan ti€n thue t6i thi€u ho~c gia trj hqp ly cua tai san thue.

Cac khoan vay va nq phai tra thue tai chinh duqc theo dOi theo tung d6i tuqng cho vay, tung kh€ u6c vay nq va ky h\ln phai tra cua cac khoan vay, nq thue tai chinh. Truong hqp vay, nq b~ng ngo~i t~ thl thlJc hi~n theo dOi chi ti€t theo nguyen t~.

2.14 . Chi phi di vay

Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong ky khi phat sinh, trt! chi phi di vay lien quan trlJc ti6p den vi~c ddu tu xay dl,Ing ho~c san xu~t tai sim do dang duqc tfnh vao gia trj eli a tai san d6 ( duqc v6n hoa) khi c6 du cac dieu ki~n quy djnh trong Chu§n mgc K€ toan Yi~t Nam s6 16 "Chi phi di vay". Ngoai ra, d6i v6i khoan vay rieng phvc vv vi~c x~y dl,Ing tai san c6 djnh, bfit d(>ng san ddu tu, lai vay duqc v6n h6a ke ca khi thcri gian xay dl,Ing duai 12 thantL

2.15 . Chi phi phiii t ra

Cac khoan phai tra cho hang h6a djch vv da nh~n duqc tu nguai ban ho~c da duqc cung c~p cho ngucri mua trong ky bao CllO nhung thlJC t€ chua chi tra va cac khoan phai trci khac nhu tien luang nghi phep, chi phi trong tha i gian ngtrng san xufit theo mua, VJ,l, chi phi lai ti€n vay phai trL duqc ghi nh~n vao chi phi sim xufit, kinh doanh cua kY bao cao.

Yi~c ghi nh~ cac khoan chi phi phai tra vao chi phi san xuiit, kinh doanh trong ky duqc thlJc hien theo nguyen titc phu hqp giua doanh thu va chi phi phat sinh trong ky. Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy€t toan v6i s6 chi phi thl,Ic t€ phat sinh. s6 chenh Iech giua s6 trich tru6c va chi phi thlJc t~ duqc hoan nh~p.

2.16 . Doanh tbu chu·a th\l'C hi~n

Doanh thu chua thl,Ic hi~n gam doanh thu nh~n tru6c nhu: s6 tiSn cua khach hang da tra tru6c cho m(>t ho~c nhiSu ky k€ toan vS cho thue tai san, khoan lai nh~n tru6c khi cho vay v6n ho~c mua cac cong Cl,l nq va cac khoan doanh thu chua thlJc hi~n khac nhu: chenh J~ch giua gia ban hang tra ch~m, tra g6p theo cam k€t v6i gia ban tra tiSn ngay, khofm doanh thu tuang ung v6i gia trj hang h6a, djch vv ho~c s6 phai chi~t khiiu giam gia cho khach hang trong chuang trinh khach hang truyen thBng .. .

- ~ Mau so B 09 - DN CONG TY CO PHAN MAY- THI£T BJ DAU KHi

S6 08 Trang Thi, Phuemg Hang Trbng,

Qu~n Hoan Kh~m, Thanh phb Ha N9i, Vi~t Nam

Ban hanh theo thong tu s6 200/20 14/TT -BTC ngay 22/12/2014 cua 8 9 Tai chinh

Doanh thu chua thvc h i~n dugc k€t chuy6n vao Doanh thu b{m hang va cung c~p djch v1,1 ho~c Doanh thu ho~t dqng tai chinh theo s6 ti€n dugc xac d jnh phu hgp vcri tung ky k€ toan.

2.17 . van chii s<Y hii11

van ctfiu tu cua chu sa hil'u dugc ghi nh?n theo s6 v6n thvc g6p cua chu sa hfru.

v 6n khac cua chu sa hrru dugc ghi theo gia trj con l~i giil'a gia tri hgp ly cua cac tai san rna doanh nghi~p dugc cac t6 chuc, ca nh§n khac t~g, bi€u sau khi trir (-) cac khoan thu€ phai n()p (n€u c6) lien quan den cac tai san dugc t~ng, bi€u nay: va khoan b6 sung ttr k€t qua hoat dong kinh doanh. Lgi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i Ia s6 lgi nhu~n tCr cac ho~t di,)ng cua doanh nghi~p sau khi trir (-) cac kho!m dieu chlnh do ap d~,tng hili t6 thay ct6i chinh sach k€ toan va cti6u chinh hili t6 sai s6t trQng y€u cua cac nilm trucrc. Lgi nhu~n sau thu€ chua phan ph6i c6 the dugc chia cho cac nha dau tu dl,l'a tren t.Y I~ g6p v6n sau khi dugc D~i h9i dilng c6 dong thong qua va sau khi da trich l~p cac quy theo Dieu I~ Cong ty va cac quy djnh cua phap lu~t Vi~t Nam.

C6 t(rc phai tra cho cac c6 dong duqc ghi nh~n !a khoan phai tra trong Bang Can d6i k€ toan cua Cong ty sau khi c6

Nghj quy€t chia c6 tuc cua D~i h9i ctilng c6 dong Cong ty va thong bao chia c6 tfrc cua H9i dilng Quan tri Cong ty.

2.18 . Doanh thu

Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang dugc ghi nh~n khi dilng thai th6a man cac di6u ki~n sau: Phfin Ian rui ro va lgi ich g~n lien vcri quyen sa huu san phdm ho~c hang h6a da duqc chuyen giao cho ngucri mua; Cong ty khong con n~m giil' quyen quan ly hang h6a nhu nguai sa huu hang h6a ho~c quyen kiem soat hang h6a; Doanh thu duqc xac djnh tu<mg d6i ch~c ch~; Cong ty da thu duqc ho~c se thu dugc lgi ich kinh t€ tCr giao djch ban hang; Xac djnh dugc chi phi lien quan den giao djch ban hang.

Doanh thu cung cdp djch VII

Doanh thu cung d.p djch v1,1 duqc ghi nh~n khi dilng thai th6a man cac di€u ki~n sau: Doanh thu dtrQ'C xac djnh tu<mg ct6i chdc chdn; C6 kha nilng thu dugc lqi ich kinh t€ tCr giao djch cung d.p djch v1,1 d6;

Xac djnh dugc phdn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bang can d6i k€ toan;

Xac djnh dugc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi de hoan thanh giao djch cung d.p djch vv d6.

Phan cong vi~c cung d.p d jch Yl,l da hoan thanh dugc xac djnh theo phu<mg phap danh gia cong vi~c hoan thanh.

Doanh thu hoq.t d(jng tai chinh

Doanh thu phat sinh ttr ti€n 11ii, ti€n ban quyen, c6 tuc, lgi nhu~n dugc chia va cac khoan doanh thu ho~t d()ng tai chinh khac dugc ghi nh~n khi th6a man ct6ng thai hai (2) dieu ki~n sau:

C6 kha n!lng thu duqc lqi ich kinh t€ tCr giao djch d6;

Doanh thu dugc xac djnh tu<mg d6i chdc chdn;

C6 tuc, lgi nhu~n dugc chia duqc ghi nh?n khi Cong ty dugc quy€n nh?n c6 !lrc ho~c dugc quy€n nh~n lgi nhu?n ttr vi~c g6p v6n.

C6 phieu thuang hay ca tfrc tra b~ng c6 phi€u: Kh6ng ghi nh~n khoan thu nh~p khi quyen dugc nh~n c6 phi€u thuang hay c6 tll'c b~ng c6 phi€u dugc xac l~p, s6 luqng cb phieu thuang hay cb tll'c b~ng c6 phieu nh~n dugc thuyet minh tren

Bao cao tai chinh c6 lien quan.

2.19 . Cac khoan giam trir doanh thu Cac khoan giam trir doanh thu ban hang, cung dp djch vv phat sinh trong ky g6m: Chi€t kh~u thu<mg m~i , giam gia

hang ban va hang ban bi tra l ~i.

Cac khoan chi€t kh~u thu<mg m~i, giam gia hang ban, hang ban bi tra h.ti phat sinh cling kyky tieu th\1 san pham, hang h6a djch V\1 dugc di€u chinh giam doanh thu cua k)' phat sinh. Truang hqp sim phfim, hang hoa, djch v1,1 da tieu th\1 tll' cac kY trucrc, den ky sau mcri phat sinh cac khoan giam trtr doanh thu thi dugc ghi giam doanh thu theo nguyen t~c: n€u phat s inh trucrc thai diem phat hanh Bao cao tai chinh thl ghi giam doanh thu tren Bao cao tai chinh cua ky l~p bao cao (ky trucrc), va n€u phat sinh sau thai diem phat hanh Bao cao tai chinh thi ghi giam doanh thu cua ky phat sinh (ky sau).

2.20 . Gia van hang ban

Gia v6n hang ban phan anh tri gia v6n cua san phdm, hang h6a, djch Y\1, b~t d()ng san ddu tu; gia thanh san xu~t cua san ohdm xav l~o ban trong leV. chi oh[ lien quan den hoat dong kinh doanh bdt d6ng san ddu ttl.

Gia v6n hang ban dugc ghi nh~n phu hgp vcri Doanh thu da phat sinh trong ky va dam bao tuan thu nguyen t~c th~n trQng. Cac truang hgp hao h1,1t v~t tu hang hoa vuqt djnh muc, chi phi vuqt djnh mll'c binh thuang, hang t6n kho bi mdt mat sau khi da trir di phfin trach nhi~m cua t~p the, ca nhan c6 lien quan duqc ghi nh~n day du, kip thai vao gia v6n hang

ban trong ky.

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi

Sb 08 Trang Thi, Phuemg Hang Trbng, Qu~ Hoan I<iem, Thanh phb Ha N9i, Vi~t Nam

2.21 . Ghi nh~n chi phi tai chinh

Cac khoan chi phi dugc ghi nh~n vao chi phi Hti chfnh g6m:

Chi phi ho~c cac khofm 16 lien quan den cac ho~t dong dAu tu tai chinh;

Chi phi di vay vbn;

M§u sa B 09- DN Ban hanh theo thong tu sb 200/20 14/TT -

BTC ngay 22/12/2014 cua Bo Tai chfnh

Cac khoan 16 do thanh ly, chuy~n nhugng chung khoan ng~ h~n, chi phi giao dich ban chung khoan;

D~,t phong giam gia chung khoan kinh doanh, d~,t phong t6n thfit dftu tu vao dan vi khac, khoan 16 phat sinh khi ban ngo~i t~, 16 ty gia hbi doai ...

Cac khoan tren dugc ghi nh~n theo t6ng s6 phat sinh trong nam, khong bu trl! v6'i doanh thu ho~t dqng tai chfnh. 2.22 . Cac khoiin thu~

Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh va Chi phi thu€ TNDN hoil.n l~i

Chi phi thu€ TNDN hi~n hanh dugc xac dinh tren ccr sa thu nh~p chiu thu€ trong ky va thu€ sufit thu€ TNDN trong ky k€ toan hi~n hanh.

2.23 . Cac ben lien quan

Cac ben dugc coi Ia lien quan neu ben d6 c6 kha nang ki€m soat ho~c c6 anh huang dang k~ dbi v6i ben kia trong vi~c ra quy€t djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho~t dong. Cac ben lien quan cua Cong ty bao g6m:

Cac doanh nghi~p tr~,tc ti€p hay gian ti€p qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n kiSm soat Cong ty ho~c chiu S\f

kiSm soat cua Cong ty, ho~c cung chung Sl,f kiSm soat v6'i Cong ty, bao g6m ca cong ty me<, cong ty con va cong ty lien k€t;

Cac ca nhan tr~,tc ti€p ho~c gian ti€p n~m quy~n biSu quy€t cua Cong ty ma c6 anh huang dang kS d6i v6i C6ng ty,

nhil'ng nhan Sl,f quan ly chu ch6t cua Cong ty, nhfrng thanh vien m~t thi€t trong gia dinh cua cac ca nhan nay;

Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m tr\(c ti€p ho~c gian ti€p ph§n quan trQng quy~n biSu quyet ho~c c6 anh huang dang kS t6i Cong ty.

Trong viec xem xet tung m6i quan h~ cua cac ben lien quan, cAn chu y t6i ban chfit cua m6i quan h~ chtr khong chi hinh thtrc phap ly cua cac quan h~ d6.

3 . TIEN VA cAc KHOAN TlfONG I>lfONG TitN 30/06/2019 0 1/01 /2019

VND VND

Ti~n m~t 161 .850.227 869.954.936

Ti~n gtri ngan hang 73.537.284.755 12.535.519.141

Cac khoan tuang duang ti~n 35.000.000.000 20.000.000.000

108.699.134.982 33.405.474.077

T~i ngay 30/06/2019, cac khoan tucrng duang ti~n Ia cac khoan ti~n gui c6 ky h~n tl! 1 den 3 thang dugc gtri t~i cac ngan hang thuang m?i lil.i sufit tl! 4,3%/nam den 5,5%/nam.

4 . cAc KHOAN I>AU TlfTAI CHINH

a) f>flu tu· nAm giii· dSn ngay aao h~n

D§u til' ng~ h~n

- Ti~n glii c6 ky h~n

30/06/2019 Giagoc

VND 103.54 7.245.522

I 03.547.245.522

103.547.245.522

Gia tri ghi so

VND I 03.547.245.522

I 03.547.245.522

103.547.245.522

01 /0 1/20 19 Gia goc

108.547.245.522

I 08.547.245.522

108.547.245.522

Gia tri ghi so

VND I 08.547.245.522

108.547.245.522

108.547.245.522

Cac khoim ti~n gui c6 ky h~n tl! 06 thang den 13 thang dugc gui t~i cac NHTM v6i lil.i sufit tl! 5,3% den 7 ,5%/nam

b) f>au tu· g6p von vao don vi kbac

f>flu tu· vao Cong ty con

Thong tin chi ti€t v~ cac cong ty lien doanh, lien k€t cua Cong ty vao ngay 30/06/2019 nhu sau:

CONG TY c6 PHAN MAY - THIET BJ DAU KHi

Sfi 08 Trang Thi, Phuemg Hang Trfing, Qu~n Hoim Ki~m, Thanh ph6 Ha Nqi, Vi~t Nam

Ten cong ty Ncri thanh l~p va

ho\lt dqng

Cong ty TNHH MTV May - Thi~t bj TP. Ha Chi Minh Ddu khi Sai Gon

Cong ty CP May - Thi€t bi Ddu khi Da TP. Da Ngng Ngng

Dilu tu· vao cong t y lien doanh, lien k~t

TYI~ lgi ich

100,00%

49,78%

M§u s6 B 09 - DN Ban hanh theo tMng tu s6 200/2014!IT­

BTC ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chinh

Ty I~ Ho\lt dc;\ng kinh doanh bi€u quy~t chinh

100,00% Kinh doanh thucrng m\li

49,78% Kinh doanh thucrng m\li

Thong tin chi ti~t v~ cac cong ty lien doanh, lien kat cua Cong ty vao ngay 30/06/2019 nhu sau:

Ncri thanh l~p va Ten cong ty ho\lt dc;\ng

Cong ty C6 phdn May - Thi~t bi Ddu Thanh ph6 khi Mi~n B~c Vi~t Nam HaNqi

Dilu tu· vao don vj khac Ncri thanh l~p va

Ten con~ !2: nh~n ddu tu ho~t dong

Cong ty CP Thvc ph§m Ngh~ An Thanh ph6 Vinh

Cong ty TNHH FCC Vi~t Nam TP. Ha Nqi

Cong ty TNHH Vietnam Nippon Seiki TP. HaNqi

Cong ty C6 phdn May - Thi~t bj Vi~t TP. H6 Chi Minh Nam Cong ty CP PECHa Nc;\i TP. HaNqi Cong ty TNHH Ph1,1 tung xe may oto TP. Ha Nc;\i SHOW A Vi~t Nam

E>fiu tu vao Dv an HH3 Nam An TP. Ha Nqi Khanh, Hoai Due, Ha Nc;Ji

Cong ty CP Dong mai va Stra chua tau TP. H6 Chi Minh Ddu khl Nhcrn Tr\lch

5 PHAI THU CUA KHACH HANG

a) Phiii t hu cua khach hang ngh h 1.1n

Cong ty CP Ddu tu Xay L~p Ddu Khl IMJCO

Cong ty CP xudt nh~p kh§u Tan H6ng

Cong ty CP t~p doan Vina Megastar

Cong ty CP Ddu tu Xay dvng T rung Nam

Cac khoan phai thu khach hang khac

b) Phai thu cua kha ch hang da i h1.1n

Cong ty TNHH Thucrng m\li Cdu 06 c) PhiH thu khach hang Ia cac ben lien quan

(Xem thong tin chi ti~t t\li thuy~t minh s6 35)

6 . CAC KHOAN PHAI TH U K HAC

TY I~ lgi ich

34,58%

Ty I~ lgi ich

3,25%

10,00%

10,00%

12,13%

6,00% 8,45%

10,00%

1,80%

Ty I~ Ho\lt dqng kinh doanh bieu guyet chinh

34,58% Thucrng m\li va l~p d~t may moc va thiet bi cong nghi~p, xay

TY I~ HO\lt dc;\ng kinh doanh bieu gu~~t chinh

3,25% San xudt nuoc dua

10,00% San xudt ph1,1 tung o

10,00% to, xe may

San xudt ph1,1 tung xe may, o to

12,13% ThLrcrng m\li

6,00% xay l~p 8,45% San xudt ph\! rung xe

may, 6 to

10,00%

1,80% Dong mai, slia chfra tau

30/06/20 19 01101 /2019

VND VND

277.405.045.249 311.035.709.524

15.381.516.087 15.381.516.087

96.856.865.496 96.856.865.496

33.627.654. 160 33.627.654. 160

19.654. 105. 170 30.638.618.682

111.884.904.336 134.53 1.055.099

1.268.440. 794 1.268.440. 794

1.268.440.794 1.268.440.794

CONG TY CO PHAN MAY- THIET Bl DAU KHi

S6 08 Trang Thi, Phuemg Hang Tr6ng, Qu~n Hoan Ki€m, Thanh ph6 Ha Ni)i, Vi~t Nam

30/06/2019

Giag6c Dl! phong

a) Ng~n h~n CongtyTNHH MTV May - Thi€t bi D~u khi Sai T~m frng

VND 14.580.772.692

VND (2.252.669.095)

Ky cugc, ky quy Uii di,I thu

6.554.639.724

2.719.890.000 14.835.155

2.261.988.118

627.252.000 Cong ty CP May -Thi€t bj D~u khi Da Phai thu khac 2.402.167.695

1.000.000.000

1.000.000.000

(2.252.669.095)

b) Daih~n

Ky cugc, kY quy

15.580.772.692 (2.252.669.095)

7 . NQxAU

C6ng ty CP Xu§t Nh~p kh§u Tan H6ng

C6ng ty CP np doan Vina Megastar

C6ng ty CP xay l~p D~u khi IMICO C6ng ty CP Viccom Cac khmin khac

30/06/2019

Gia g6c

VND

96.856.865.496

33.627.654.160

15.38 1.516.087 5.606.092.500

Gia tri c6 thB thu

VND

96.856.865.496

33.627.654.160

15.381.516.087 5.606.092.500

44.959.180.601

Miiu sB B 09- DN Ban hanh theo thong tu s6 200/201 4nT ­

BTC ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chinh

01/01/2019

Giag6c

VND 14.090.797.236

6.554.639.724

1.453.690.000 14.919.271

3.675.823.734

2.391.724.507 1.000.000.000

1.000.000.000

15.090.797.236

Dl! phong

VND (2.252.669.095)

(2.252.669.095)

(2.252.669 .095)

01 /01/2019

Gia g6c

VND

96.856.865.496

33.627.654.160

15.381.516.087 5.606.092.500

63.332.594.078

Gia tri c6 thB thu

VND

96.856.865.496

33.627.654.160

15.3 81.516.087 5.606.092.500

61.632.638.078

213.104.766.321 196.431.308.844 214.804.722.321

46.559.180.601

198.031.308.844

8. Dl/PHONG 30/06/2019 01/01/2019

Gia g_6c Dl! phong Giag6c D\I phong

VND VND VND VND

C6ng ty CP Xu§t Nh~p kh§u Tan H6ng 96.856.865.496 (96.856.865.496) 96.856.865.496 (96.856.865.496) Cong ty CP T~p doan Vina Megastar 33.627.654.160 (33.627.654.1 60) 33.627.654.160 (33.627.654.160)

Cong ty TNHH Thanh Due 20.394.119.114 (20.394.119.114) 20.394.119.1 14 (20.394.119.1 14)

Cong ty C6 ph~ xu§t kh§u D&T 11.685.149.669 (11.685.1 49.669) 13.285.149.669 (13.285.1 49.669)

Cong ty CP xay l~p D~u khi IMICO 15 .381.516.087 (I 5.381.516.087) 15.381.516.087 ( 15 .381.516.087)

Cong ty CP xay l ~p d~u khi HaN()i 8.067.090.760 (8.067.090.760) 8.067.090.760 (8.067.090.760)

Cong ty TNHH V~n Phuc 6.837.164.347 (6.837.164.347) 6.937.120.347 (6.937.120.347)

Cong ty CP Viccom 5.606.092.500 (5.606.092.500) 5.606.092.500 (5.606.092.500)

Cac ct6i tugng khac 14.649.114.188 (14.649.114.188) 14.649.11 4.188 ( 14.649.1 14.188)

213.104.766.321 (213.104.766.321) 214.804.722.321 (214.804. 722.321)

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi M~u s6 B 09- DN Sa 08 Trang Thi, Phuemg Hang Trang, Ban hanh theo thong tu sa 200/20 14/TT-Qu~n Hoan Kiem, Thanh pha Ha N(ii, Vi~t Nam BTC ngay 22/ 12/2014 cua B(i Tai chfnh

9 . HANG TON KHO 30/06/2019 01 /01/2019

Giagac D\1 Eh<mg Gia gac D\1 Ehon~ VND VND VND VND

Nguyen li~u, v~t li~u 373.617.693 373.617.693 Chi phi san xuat kinh doanh do dang 19.910.430.493 19.983.035.426

Hang hoa 25.218.365 25.218.365

20.309.266.551 20.381.871.484

10 . TAl SAN CO DJNH HUU HiNH

Nha ctl'a, v~t Phu·ong ti~n v~n Thi~t bi dt.mg ki~n true tai, tru~~n dftn ct,~, guan 1£ qng

VND VND VND VND

Nguyen gia

sa du ddu n~m 1.211.033.146 6.211.365.178 440.576.384 7.862.974.708

- nng khac

sa du· cuai ky 1.211.033.146 6.211.365.178 440.576.384 7.862.974.708 Gil\ tri hao mon liiy k~ sa du ddu n~m 925.771.370 5.885.525.735 429.002.674

- Khdu hao trong ky 29.191.182 23.409.090 6.030.000

sa du· cuai ky 954.962.552 5.908.934.825 435.032.674 7.298.930.051

Gia trj con l~i T~i ngay ddu n~m 285.261.776 325.839.443 11.573.710 827.974.576 T~i ngay cuai ky 256.070.594 302.430.353 5.543.710 564.044.657

11 TAl SAN CO DJNH VO HINH

Gili trj quy~n sti· Ph~n m~m may Tai san c6 <ljnh dyng aAt tinh vo hinh khac Cljng

VND VND VND VND

Nguyen gia sa du ddu n~m 10.626.274.200 517.965.000 11.144.239.200 sa du· cuai ky 10.626.274.200 517.965.000 11.144.239.200

Gia trj hao mon liiy k~ sa du ddu n[lm 517.965.000 5 17.965.000

sa du· cuai ky 517.965.000 517.965.000

Gh\ trj con l:;ti T11-i ngay dil.u nam 10.626.274.200 I 0.626.274.200 T:;ti ngay cuai ky 10.626.274.200 10.626.274.200

12 . BAT D(>NG sAN DAU Tl.f a) BAt dqng san (J~u tu· cho thue

Gia tri quyen sti Bdt d(ing san dt,mgddt Nha ddu tu khac CQng

VND VND VND VND

sa du ddu n[lm 7. 779.542.940 9.766.080.000 17.545.622.940

sa du- cuai ky 7. 779.542.940 9.766.080.000 17.545.622.940

Gia tri hao mon liiy k~ sa du ddu nam 7.779.542.940 9.732.551.487 17.512.094.427 - Khiiu hao trong ky 33.528.513 33.528.513

sa du· cu6i ky 7.779.542.940 9. 766.080.000 17.545.622.940

Gia trj con l~i T11-i ngay dau nam 33.528.513 33.528.513 T:;ti ngay cu6i ky

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi

Sa 08 Trang Thi, Phuemg Hang Trang, Qu~n Hoan Ki€m, Thanh ph& Ha Ni)i, Vi~t Nam

13 . CHI PHi TRA TRUOC

a) Ng~n h\ln

Cong c1,1 d1,1ng c1,1 xudt dung

Phi djch Vl,l

b) Dai h\lD

Chi phi sira chua vl\n phong

Gia tri lgi the thuong hi~u khi c6 ph~n h6a Gia tri lgi th€ vi tri dja ly khi c6 ph~n h6a

Chi phi thue vl\n phong

Cong c1,1 d1,1ng Cl,l xudt dung Chi phi tni tru&c dai h'!-n khac

14 . PHAI TRA NGUCH BAN

30/06/2019 s6 c6 kha nl\ng tra

_ __ ....:G::..:.;ia::....og""6..:..c _ ____ ..:..:.::;. ng

VND a) Ng~n h;;tn

Cong ty CP Thuong m'!-i hang h6a qu6c t€ IPC 14.297.111.149

Cong tyTNHH Thep IPC SaiGon 4.357.745.813

Cong ty CP V~t tu va Thi€t bi Tofm du 1.706.623.426 Cong ty CP Xay Hip I - Petrolimex 2.789.092.560 Cong ty CP Thuong m'!-i Linh Ngan Cac d6i tugng khac 19.702.113.507

b) Daih;;tn 42.852.686.455

15 . THUE VA cAc KHOAN PHAI N(>P NHA NUOC

16 . CHI PHi PHAI TRA

a) Ng~n h;;tn

Chi phi phai tra khac

17 . PHAI TRA KHAC

a) Ng~n h\ln

Kinh phi cong doan Bao hiem xa h9i Bao hi~m y t€ Bao hi~m that nghi~p c6 t(rc, lgi nhu~n phai tni Cac khoan pMi tra, phai n(ip khac

18 . VAY VAN<} THUE TAl CHiNH

19 . VON CHU so HUu

VND

14.297.111.1 49

4.357.745.813

1.706.623.426 2.789.092.560

19.702. 11 3.507

42.852.686.455

Mftusfi B09-DN Ban hanh theo thong tu s6 200/20 14/TT -

BTC ngay 22112/20 14 cua Be} Tai chinh

30/09/2019 01 /01/2019 VND VND

51.854.400 380.1 77.097

51.854.400 25.63 1.642

354.545.455

32.363.094.193 35.261.153.645

206.418.368 309.627.542

18.920.608 21.83 1.472

28.542.933.921 28.542.933.921

3.359.414.933 5.983.586.14 1

27.731.063 75.796.241

207.675.300 327.378.328

32.414.948.593 35.641.330.742

0 110112019

Gia~6c VND

29.797. 111.149

5.065. 770.065

1.706.623.426 2.789.092.560 1.597.242.240

15.076.900.682

56.032.740.122

30/06/2019

VND

4.346.300.000

4.346.300.000 4.346.300.000

30/06/2019 VND

3.418.301.434

178.037.871 444.221.451

78.182.934 34.880.512

2 .576. 126.9 19 106.85 1.747

3.418.301.434

So c6 kha nl\ng tnl. ng

VND

29.797.111.149

5.065. 770.065

1.706.623.426 2.789.092.560 1.597.242.240

15.076.900.682

56.032.740.122

01/0 1/2019

VND 120.000.000

120.000.000 120.000.000

01 /01/2019 VND

12.504.998.605

303.782.801

12.091.169.029 110.046.775

12.504.998.605

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi Sa 08 Trang Thi, Phubng Hang Trang, Qu~n Hoan Ki~m, Thanh pha Ha N9i, Vi~t Nam

Mftu sA B 09- DN Ban hanh theo thong tu sa 200/20 14/TT -

BTC ngay 22/12/2014 cua B9 Tai chinh

c) Cac giao djch v~ vfin v6i cac chu siY hiiu va phan phfii cfi tli'c, chia lqi nhu~n

V 6n g6p ctia chti s<'r hfru

V 6n gop tidu kY

v6n gop cu6i kY

d) dphi~u

s6 luQTig c6 phieu dang ky phat hanh sa htQTig c6 phi€u da ban ra cong chung

c 6 phidu ph6 thOng

c6 phidu uu tlfli sa luQTig cb phieu dang luu hanh

c6 phidu ph6 thong

M~nh gia c6 phieu da luu Mnh (VND)

20 . cAc KHOAN Ml}C NGOAI BANG CAN 1>01 KE TOAN

a) Tai san nh~n gifi· hq

V~t ttr hang h6a nh~n giii' h¢, gia cong, nh~n tiy thac:

b) Ngo~i t~ cac lo~i

D6ng do Ia My (USD)

c) NQ' kh6 doi da xii·ly

21 . TONG DOANH THU BAN HANG VA CUNG CAP DJCH Vl)

Doanh thu ban hang Doanh thu cung dp djch V\J

Doanh thu hc;rp d6ng xdy dl,l'ng

22 . GIA VON HANG BAN

Gia v6n ctia hang h6a da ban

Gia v6n ctia djch V\J da cung d.p

Gia van cua hgp d6ng xdy d~,rng

Luy k~ tit ddu nam Liiy k€ tit ddu nam 2019 2018

VND VND

3 86.386.000.000 386.386.000.000

386.386.000.000 386.386.000.000

386.386.000.000 386.386.000.000

30/06/2019 01/01 /2019

38.638.600 38.638.600 38.638.600 38.638.600 38.638.600 38. 638.600

38.638.600 38.638.600 38.638.600 38.638.600

10.000 10.000

30/06/2019 01 /01/2019

VND VND

51.156.113 51 .156.113

30/06/2019 01/01/2019

USD USD

1.254,53 1.277,63

30/06/2019 01/01/2019

VND VND 13.933.607.722 13.933.607.722

Luy ke tir ddu nam Liiy ke tir dau nam 2019 2018

VND VND

433.444.423.076 431.233.660.687 9.235.463.636 8.461.086.170

941.692.413 2.442.755.933

443.621.579.125 442.137.502.790

Liiy ke tit dau nam Liiy ke tit dau nam 2019 2018 VND VND

434.402.566.302 430.146.976.844

4.697.273.190 6.481.391.617

1.240.550.271 2.085.514.102

440.340.389.763 438.713.882.563

CONG TY CO PHA.N M.A Y- THiltT B! DAU KHi

S6 08 Trang Thi, Phuong Hang Tr6ng, Qu~n Hoan Ki~m. Thanh ph6 Ha N¢i, Vi~t Nam

23 . DOANH THU HO~ T D<)NG TAl CHiNH

Lai ti~n giri, lai cho vay CB tiiC, Jqi nhu~n dtr<;IC chia

24 . CHI PHi T AI CHiNH

L5 chenh l~ch ty gia ph at sinh trong ky

Dv phong giam gia chirng khoan kinh doanh va t6n thfit d~u tu

25 • CHI PHi BAN HANG

Chi phi nhan cong

Chi phi nguyen li~u, v~t li~u

Chi phi khfiu hao tai san c6 djnh

Chi phi djch V\1 mua ngoai

Chi phi khac b~ng ti~n

26 . CHI PHi QUAN LY DOANH NGHI.::P

Chi phi nhan cong Chi phi v~t li~u van phong Chi phi khfiu hao tai sim c6 djnh Thu~, phi, I~ phi Chi phi dv phong/hoan nh~p dv phong Chi phi djch vv mua ngoai Chi phi khac b~ng ti~n

27 . THU NH~P KHAC

Ti~n ph!;tt thu duqc

28 • CHI PHi KH.AC

Cac khoan bi ph!;tt Chi phi khac

29 . CHI PHi THUE THU NH~P DOANH NGHI~P HI~N HANH

Mli.u sfi B 09 - DN Ban hanh theo thong tu s6 200/20 14fiT -

BTC ngay 22/12/201 4 cua B¢ Tai chinh

LCiy ke tu dau nam 2019

VND 33 8.874.085

70.836.215 .732 71.175.089.817

Luy ke tu dau nam 2019

VND

17.876.609.314

17.876.609.314

LCiy k~ tu d~u nam 2019

VND

3.692.947.534

18.247.364

659.020.580

1.1 11.403.700 5.481.619.178

LCiy k~ tu dfru nam 20 19

VND I 0.471.439.877

29.315.136 58.630.272 53.767.559

( 1.699.956.000) 5.679.277.020

10.982.167.099

25.574.640.963

Luy ke tir dau nam

2019

VND

47.603 .693

47.603.693

LCiy ke tu dau nam 2019

VND

49.1 09.581 73.749.366

122.858.947

LCiy k~ tir d~u nam 2019 VND

Luy ke tu dau nam 2018

VND 1.327.504.862

73.5 16.679.230 74.844.184.092

Luy ke tu dau nam 2018

VND 1.994.180

408.842.403

410.836.583

LCiy k~ tu d~u nam 2018

VND

3.5 14.008.454

23.479.003

968.706.039

788.834.706

5.295.028.202

Luy k~ tu d~u nam

2018

VND 12.425.693.199

193.240.2 11 182.769.941 84.383 .014

25.311.353.684 4.430.679.003 8.307. 149.504

50.935.268.556

Liiy ke tir dau nam

2018

VND

Luy ke tu dau nam 2018

VND

616.788.471 90

616.788.561

LCiy k~ tir d~u nam 201 8 VND

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi

S6 08 Trang Thi, Phuong Hang Tr6ng, Qu~n Hoan KiSm, Thanh ph6 Ha N(li, Vi~t Nam

Thu~ thu nMp doanh nghi~p phiii ni,)p dftu ky

TBng thu~ TNDN phai nqp cufii ky

30 . LAI CO BAN TREN CO PHIEU

Mh s6 B09- DN Ban hanh theo thong ttr s6 200/20 14/TT -

BTC ngay 22/12/2014 cua B(l Tai chinh

(123.847.491) (123.847.491)

(123.847.491) (123.847.491)

Vi~c tinh toan lai ca ban tren c6 phiSu c6 th~ phan phfli cho cac c6 dong sa huu c6 phfin phfl thong cua Cong ty dugc thvc hi~n dlfa tren cac s6 li~u sau :

Lgi nhu~n sau thuS

Lgi nhu~n phan b6 cho c6 phiSu ph6 thong

c6 phieu ph6 thong tuu h1mh binh quan trong k:Y

Lai cO' ban tren di phi~u

31 . LAI SUY GIAM TREN CO PHIEU

Liiy kS tu dfiu nam 2019

VND

25.447.354.470

25.447.354.470

38.638.600

659

Lfiy kS tu dfiu nam 20I8

VND

21.009.882.4 17

21.009.882.417

38.638.600

544

Vi~c tinh toan Hii suy giam tren c6 phiSu c6 th~ phan ph6i cho cac c6 dong sa hiiu c6 phfin ph6 thong cua Cong ty dugc

thvc hi~n dva tren cac s6 li~u sau :

Lgi nhu~n sau thue Lgi nhu~n phan b6 cho c6 phiSu ph6 thong

c6 phiSu ph6 thong ltru hanh blnh quan trong k:Y

Lai suy giam tren cii phi~u

32 . CONG Cl) TAl CHiNH

Cac lo~i cong C\1 tai chfnh cua Cong ty bao gflm:

Liiy kS tu dfiu nam 2019

VND 25.447.354.470 25.447.354.470

38.638.600

659

Lily k~ tu dfiu nam 2018

VND 2 I .009.882.4 17 2 1.009.882.4I 7

38.638.600

544

G ia tri s6 kS to an 30/06/20I9

Tai san tai chinh

Ti€n va cac khoim tuang duang ti€n Phai thu khach hang, phai thu khac

Dfiu tu ngiin h~n

Ng phai tnl tai chinh Yay va ng

Giag6c

VND

I 08.699. I 34.982

294.253.4I 8.735

I 03.547.245.522

506.499.799.239

Phai tra ngucri ban, phai tra khac

Chi phi phai tra

Dv phong

VND

(2 I 2. I 85.870.657)

(212.185.870.657)

0110 I/20I 9

Giag6c Dl! phong

VND VND

25.55l.I3!.787

327.394.947.554 (213.885.826.657)

83.547.245.522

436.493.324.863 (213.885.826.657)

Gia tri s6 kS toan

30/06/20 I9

VND

50.886.978.000

46.270.987.889

4.346.300.000 101.504.265.889

01/01 /2019

VND

53.886.978.000

68.537.738.727

120.000.000 122.544.716.727

CONG TY CO PHAN MAY - THIET BJ DAU KHi

S6 08 Trang Thi, Phuong Hang Tr6ng, Qu~n Hoan Ki~m, Thanh ph6 Ha N(>i, Vi~t Nam

Miiu s6 B 09 - DN Ban hanh theo thong tu s6 200/20 14/TT -

BTC ngay 22112/2014 cua BQ Tai chinh

Tai san tai chinh va nq phai tni tai chinh chua duqc d{mh gia 1\li theo gia tri hqp Jy t\li ngay k~t thuc ky k~ toan do Thong tu 21 0/2009/TT -BTC va cac guy djnh hi~n hanh yeu du trlnh bay Bao cao tai chinh va thuy~t minh thong tin a6i v6'i cong C\J tai chinh nhung khong dua ra cac hu6ng d§n tuang duang cho vi~c danh gia va ghi nh~n gia trj hqp Jy cua cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh, ngO\li tn'r cac khoan trich J~p d\l' phong 11Q' phai thu kh6 doi va d\f phong giam gia cac khoan dclu tu chtrng kho{m da duqc neu chi ti~t t\li cac Thuy~t minh lien quan. Quiin ly rui ro t3i chinh

Rui ro tai chinh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truO'ng, rui ro tin dl,lng va rui ro thanh khoan. Cong ty da xay d~,Tng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao S\l' can b~ng a mtrc hqp ly giua chi phi rui ro phat sinh va chi phi guim ]y rui ro. Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi guy trlnh quan ly rui ro d~ dam bao S\f ciin b~ng hqp Jy gifra rui ro va ki~m Rui ro thj trtdtng

Ho\lt d(>ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chju rui ro khi c6 S\l' thay dfli v€ gia, ty gia h6i doai va Jai suilt.

Rui ro v€ ghi:

Cong ty chju rui ro v~ gia cua cac cong C\J v6n phat sinh tt'r cac khoim dclu tu c6 phi~u ng~n h\ln va dai h\\11 do tinh khong ch~c chAn v€ gia tuang Jai cua c6 phi~u dclu tu. Cac khoim dclu tu c6 phi~u dai h\ln duqc n~m gifr v6'i m\JC dich chi~n luqc !au dai, t\li thai di~m k~t thuc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ hO\\Ch ban cac khoan dclu tu nay.

Rui ro v€ ty gia h6i doai:

Cong ty chju rui ro v~ ty gia do gia tri hqp ly cua cac Iu6ng ti€n trong tuang lai cua m9t cong C\J tai chinh se bi~n d{>ng theo nhfrng thay d6i cua ty gia ngo\li t~ khi cac khoan vay, doanh thu va chi phi cua Cong ty duqc th\)'C hi~n b~ng dan vi ti~n t~ khac v6i d6ng Vi~t Nam. Rui ro v~ Jai suilt: Cong ty chju rui ro v€ lai suilt do gia tri hqp ly cua cac Iu6ng ti€n trong tuang lai cua m9t cong C\J tai chinh se bi~n d(>ng theo nhfrng thay dfli cua lai suilt thi truO'ng khi C6ng ty c6 phat sinh cac khoim ti€n gui c6 ho~c kh6ng c6 ky h\ln, cac khoan vay va nq chju lai suilt tha n6i. C6ng ty guan ly rui ro lai suilt b~ng each phan tich tlnh hlnh c\lnh tranh tren thi truO'ng de c6 duac cac Jai su~t c6 Jai cho muc dich cua C6ng tv. Rui ro tfn d~;~ng

Rui ro tin d1,mg Ia rui ro ma m9t ben tham gia trong m(>t cong C\J tai chinh ho~c hqp d6ng kh6ng c6 kha nang th~,Tc hi~n duqc nghia Y\J cua mlnh d§n d~n t6n th~t v€ tai chinh cho C6ng ty. C6ng ty c6 cac rui ro tin dl,lng tt'r ho\lt d9ng san xuilt kinh doanh (chu y~u d6i vai cac khoan phai thu khach hang) va ho\lt d9ng tai chinh (bao gbm ti€n glii ngan hang, cho vay va cac cong C\J tai chinh khac). Rui ro thanh khoiin

Rui ro thanh khmin Ia rui ro Cong ty g~p kh6 khan khi th~,Tc hi~n cac nghia V\J tai chinh do thi~u v6n. Rui ro thanh khoan cua C6ng ty chu y~u ph at sinh tt'r vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di€m dao h\ln khac nhau.

Thai h\ln thanh toan cua cac khoim nq phai tra Uti chinh d\l'a tren cac khoan thanh toan d\l' ki~n thea hqp d6ng (tren ca so dong ti€n cua cac khoan g6c) nhu sau :

Tt'r 1 nam Tren 1 nam tra xu6n~ d~n 5 nam Tren 5 nam C9nt;;

VND VND VND VND T:;ti ngay 30/06/2019

Vay va nq 50.886.978.000 50.886.978.000

Phai tra ngucri ban, 46.270.987.889 46.270.987.889 phai tra khac Chi phi phai tra 4.346.300.000 4.346.300.000

101.504.265.889 I 01.504.265.889

T:;ti ngay 0110112019

Vay va nq 53.886.978.000 53.886.978.000

Phai tra nguai ban, 68.537.738.727 68.537.738.727 phai tra khac

Chi phi phai tra 120.000.000 120.000.000

122.544.716.727 122.544.716.727

C6ng ty cho r~ng muc d9 t~p trung rui ro d6i v6i vi~c tra nq Ia thilp. C6ng ty c6 kha nang thanh toan cac khoan nq d~n h\ln tt'r dong ti€n tt'r ho\lt d{>ng kinh doanh va ti~n thu tlr cac tai sim tai chinh dao h\ln.

CONG TY CO PHAN MAY- THI£T BJ DAU KHi

S6 08 Trang Thi, Phuemg Hang Tr6ng, Qu~ Hoan Kii\m, Thanh ph6 Ha N<)i, Vi~t Nam

Mliu s6 B 09- DN Ban hanh theo thong tu s6 200/20 14/TT -

BTe ngay 22/ 12/2014 cua B<) Tai chfnh

33 . NHUNG ST/ KI~N PHAT SINH SA U NGA Y KET THUC KY KE TOAN

Khong c6 S\I ki~n trQng yeu m'lo xay ra sau ngay k€t thuc ky k€ toan nam doi hoi duqc di~u chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh rieng.

34 . BAO CAO B(> PH~N

Ho~t d<)ng kinh doanh cua eong ty chu yi\u Ia ho~t d<)ng thucmg m~i va dien ra tren lanh thli Vi~t Nam nen eong ty

khong l~p Bao cao b<) ph~n theo linh V\JC kinh doanh va khu V\JC dja ly.

35 . NGHitP VT) VA SO Dlf VOl CAC BEN LIEN QUAN Ngoai cac thong tin v€ giao djch v&i cac ben lien quan da neu a cac Thuyi\t minh tren, eong ty con c6 cac giao d jch phat sinh trong ky va s6 du t~i ngay k€t thuc ky k€ toan v&i cac ben lien quan nhu sau:

Trong ky, Cong ty c6 giao djch v&i cac ben lien quan nhu sau:

M6i guan h~

Doanh thu ban hang, cung dip djch VI}

eong ty TNHH MTV May - Thii\t bi Dftu khf Sai eong ty con Gon eong ty eli ph§n May - Thii\t bi D§u khf mi€n eong ty lien k€t B~c Vi~tNam Mua hang

eong ty TNHH MTV May - Thi€t bi D!u khf Sai eong ty con Gon

M6i quan h~

Phai thu ng~n hl_l.n khach hang

eN Tling c6ng ty Di~n L\IC D~u khf Vi~t Nam - eong ty m~ eong ty Di~n L\Ic D~u khf Ha Tinh

eong ty TNHH MTV May - Thii\t bi Dftu khf Sai eong ty con Gon eong ty eli ph!n May- Thii\t bi D§u khf Mi€n eong ty lien ki\t B~c Vi~tNam Phil.i thu khac

eong ty TNHH MTV May - Thi€t bi Dftu khf Sai Cong ty con (;lm eong ty e6 ph!n May - Thi€t bi Dftu khf Mi~n B~c Vi~t Nam

Thu nh~p cua Ban Giam d6c va H<)i dbng Quan tri

- Trong d6 thu nhgp cua Giam a6c 36 . SO LitU SO SANH

eong ty lien k€t

Luy ki\ tu d!u nam 20 19

VND

1.967.912.034

138.033.974

563.023.073

30/06/2019

2 .1 00.000

20.318 .203.375

167.840.000

6.554.639.724

18.022.632

Luy k€ tu dftu nam 20 19

VND 3.014.022.734

440.269.926

Luy k€ tu d~u nam 2018

VND

959.763.410

69.103.142

265.248.1 79

01/0 1/20 19

16.184.553.624

20.087.152.055

I 04.600.000

6.915. 139.724

Luy k€ tu dftu nllm 2018

VND 3.142.982.227

462.400. 791

s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho ky k€ toan tu ngay 0110112018 den ngay 30/06/2018 va s6 l i~u tren Bao cao tai· chinh cho nam tai chfnh k€ thuc 31112/2018 do eong ty TNHH Kii\m toan & Tu vdn RSM Vi~t Nam Thanh vien Hang RSM Qu6c t€.

NgU'iri 1{\.p KS toan tnr6ng

HA Thi Thanh H~u Hoang Minh Du·c

CONG TY CO PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi S6 08 Trang Thi, Phu<mg Hang Tr6ng, Qu~n Hoan Ki€m, Thanh ph6 Ha N()i, Vi~t Nam

c) Diu ttr g6p van vao d011 vi kbac

Diu tu· vao Cong ty con

- Cong ty TNHH MTV May - Thi~t bi Dftu khi Sai Gon - Cong ty CP May- Thi~t bi Dfru khi Da Nfulg

Diu tu· vao Cong ty lien doanh, lien k~t <·> - C6ng ty C6 phful May- Thi~t bi Dfru khi Mi~n B~c Vi~t Nam

Dh tu· vao d011 vi khlic

- Cong ty CP Th~,tc phiim NgM An

- C6ng ty TNHH FCC Vi~t Nam - C6ng ty TNHH Vietnam Nippon Seiki - Cong ty C6 phfrn May - Thi~t bi Vi~t Nam - C6ng ty CP PEC Ha N()i - C6ng ty TNHH Ph1,1 tung xe may 6t6 SHOW A Vi~t Nam - C6ng ty CP E>6ng m6i va Sua chua tau Dfru khi NhO'll Tr~ch

Hgp tac kinh doanh - G6p v6n d~,t an HH3 Nam An Khanh

30/06/2019

Giag6c D~,t phong

VND VND

79.628.213.760 (30.000.000.000)

30.000.000.000 (30.000.000.000) 49.628.2 13.760

1.447.257.429 (1.447.257.429)

1.447.257.429 ( 1.447.257.429)

189.168.719.573 (3.978.247.808)

2.016.000.000 (2.0 16.000.000)

49.495.000.000 -11.78 1.000.000 -

841.102.790 (680.584.599) 3.000.000.000 -

3 6.673.13 7.983 -3.621.000.000 (1.281.663.209)

-81.741.478.800

270.244.190.762 (35.425.505.237)

M!iu sa B 09- DN Ban himh theo thong tu s6 200/2014m·- BTC

ngay 22112/2014 cua 89 Tai chinh

01/01/2019

Giag6c Dl! phong

VND VND

79.628.213.760 (12.247.971.360)

30.000.000.000 (12.247.971.360) 49.628.213.760

1.447.257.429 (1.323.623.991)

1.447.257.429 (1.323.623 .991)

189.168.719.573 (3.978.247.808)

2.016.000.000 (2.0 16.000.000)

49.495.000.000 11.781.000.000

841.102.790 (680.584.599) 3.000.000.000

36.673.137.983 3.621.000.000 ( 1.281.663.209)

-81.741.478.800

270.244.190.762 (17.549.843.159)

CONG TY C6 PHAN MAY- THH~T B! DAU KHi

s6 08 Trang Thi, Ph11ang Hang Tr6ng, Qu~ Hoan Ki€m, Thanh ph6 Ha N9i, Vi~t Nam

10 . TAr sAN c6 DJNH Hiru HiNH

Nguyen gia

sa du· diu nam

- Mua trong IcY - D~u t11 xay dgng ca ban hoan thanh

- Thanh ly, nh11<;mg ban

- Phan lo1,1i l1,1i sa du· cuai ky Gia trj hao mon liiy k~

s6 dl.l' d§u nlim

- Khdu hao trong ky

sa du· cuai ky Gia trj con I~i

T1,1i ngay d§u nam T~i ngay cuai ky

Nha cira, v~t ki€n true --

VND

1.211.033.146

1.211.033.146

925.771.370

29.191.182

954.962.552

285.261.776 256.070.594

May m6c, thi€t bi

VND

-

---

--

Ph11ong ti~n v~n tai, Thi€t bi, d1,mg cv truy~n dftn quanly

VND VND

6.211.365.178 440.576.384

6.211.365.178 440.576.384

5.885.525.735 429.002.674

23.409.090 6.030.000

5.908.934.825 435.032.674

325.839.443 11.573.7 10

302.430.353 5.543.710

M~u sfi B 09- DN

Ban hanh thea thong t11 s6 200/2014!IT­BTC ngay 22/12/2014 cua 89 Tai chinh

Tai san c6 dinh qing

khac

VND VND

- 7.862.974.708

- 7.862.974. 708

- 7.240.299. 779

- 58.630.272

- 7.298.930.051

- 622.674.929

- 564.044.657

CONG TY C6 PHAN MAY- THIET BJ oAu KHi

S6 08 Trang Thi, Phu<mg Hang Tr6ng, Qu~n Hoan Kiem, Thanh ph6 Ha N(>i, Vi~t Nam

15 . THUE VA CAC KHOAN PHAI N<)P NHA NlfOC

Thu€ Gia tri gia tang

Thu€ Tieu th\1 a~c bi~t

Thu€ Xuftt khfiu, Nh~p khfiu

Thu€ Thu nh~p doanh nghi~p Thu€ Thu nMp ca nhan Thu€ Tai nguyen

Thu€ Nha dftt, Ti~n thue dftt

Thu€ bf10 v~ moi tru<mg

Cac lo~i thuS khac

Phi, I~ phi va cac khoan phai n(>p khac

s6 phai thu d~u nam

VND

123.847.491

135.000.000

258.847.491

s6 phai n(>p dftu nam

VND

264.490.783

40.039.085

304.529.868

s6 phai n(>p trong ky

VND

461.772.770

4.246.469.059

4.000.000

5.499.366

4.717.741.195

S6 da thi,!C n(>p trong ky

VND

389.397.185

1.537.447.014

4.000.000

11.281.337

1.942.125.536

M§u sa B 09 - DN

Ban hanh theo thong ru s6 200/2014fiT- BTC ngay 22112/2014 cua 89 Tai chinh

s6 phai thu cu6i ky s6 phai n(>p cu6i ky

VND VND

123.847.491

336.866.368

135.000.000 2.709.022.045

34.257.114

258.847.491 3.080.145.527

CONG TY CO PIIAN MAY- THI£T BJ DAU KHi

Sa 08 Trang Thi, Phuimg Hang TrOng, Qu~ Hoan Ki~m. Thanh phti Ha N6i, Vi~t Nam

Thong tin ba sung cho cac khoa n vay nglin h~n

STT Ngan hang/HQ'IJ dang

1 Ngan hang TMCP f>ll i chung Vi~t Nam

HQll d6ng tin d~ng sO 26( rDHM- NHrrDI I, ding vAn 3137/TCDK -TTGDHO ngay 29/0512013 v~ vi~c thong bao lai suftt va tra no- tru6c h~n

Tang cqng

Uiisuft t Thiri h~n hQ'P da ng

Chi ti~t thco timg gidy Thoi h~n vay cua mlii lfrn

nh~ nQ' nh~n no- tOi da khong qua 9 thang

sa dtr nq g6c vay M11c dfch vay

d~n 30/06/2019

50.886.978.000

BO sung vOn luu dong ph~c v~ ho~t dong san xuAt kinh doanh

50.886.978.000

50.886.978.000

M§u sti B 09 - DN (Ban hanh theo thong tus6 20012014m- BTC

ngay 22/ 121201 4 clia BO Tili chinh)

PhtrO'Jig thfrc dam bao t i~n vay

Th~ chilp hang h6a hinh thanh tu v6n vay vWho~c quyen doi no- tuong U:ng v6i phuong an vay vOn tung liin

' I

CONG TY C6 PHAN MAY- THIET BJ DAU KHi

Sa 08 Trang Thi, Phu<mg Hang Trang, Qu~ Hoan Ki€m, Thanh pha Ha N(li, Vi~t Nam

18 VAYVA NQTHUE TAl CHiNH

a) Vay ng~n h~n

Vay ng~n h~n Ngan hang D~i Chung -Vi~t Nam (PVCOMBANK)

b) Vay dai h~n

01/01/2019

Gia tri sa c6 kha nang tni nq

VND VND

53.886.978.000 53.886.978.000

53.886.978.000 53 .886.978.000

53.886.978.000 53.886.978.000

Trong IcY

Tang

VND

Giam

VND

3.000.000.000

3.000.000.000

3.000.000.000

M§u s6 B 09- DN (Ban hanh theo thong tu sa 200/2014!IT­BTC ngay 22/1212014 cua 89 Tai chin h)

30/06/2019

Giatri

VND

50.886.978.000

50.886.978.000

50.886.978.000

sa c6 kha nang tra nq

VND

50.886.978.000

50.886.978.000

50.886.978.000

c6NG TY c6 PHAN MAY- THIET Bl DAU KHi

S6 08 Trang Thi, Phu·<mg Hang Tr6ng, Qu~n Hoan Ki€m, Thanh ph6 Ha N()i, Vi~t Nam

19 . VON CHU so Hiru

a) Bang dai chi~u bi~n d(}ng ciia van chii sir hii·u

sa du· diu nlim tmo·c

Lai/16 trong ky tru6c

Phan ph6i lgi nhu~n Giam khac

sa du· cuai ky tmo·c

sa dtr diu nlim nay

Tiing v6n trong ky nay

Llii/16 trong ky nay

Phiin ph6i lgi nhu~n

Giam khac

sa du· cuai ky nay

b) Chi ti~t van ailu ttr ciia chii sir hii·u

T6ng cong ty f)i~n h!c Dftu khi Vi~t Nam

v6n g6p ctia cac c6 dong khac

v6n g6p ctia chti so hfru

VND

386.386.000.000

386.386.000.000

386.386.000.000

386.386.000.000

Quy dftu tu phat tri€n

VND

17.341.822.677

1.262.001.141

18.603.823.818

18.763.147.666

18.763.147.666

Ty I~

(%)

51,58%

48,42%

100%

Mliu sa B 09- DN (Ban hanh theo thong tu s6 200/2014nT- BTC ngay

22112/2014 ctia B9 Tai chinh)

Lgi nhu~n chua phan ph6i

VND

46.834.737.241

6.988.986.637

53.823.723.878

39.220.266.676

25.447.354.470

( 4.432.042.572)

60.235.578.57 4

30/06/2019

VND

I 99.314.300.000

187.071 .700.000 386.386.000.000

C(lng

VND

450.562.559.918

6.988 .986.637

457.551.546.555

444.369.414.342

25.447.354.470

( 4.432.042.572)

465.384.726.240

01/0112019

VND

199.314.300.000

187.071.700.000 386.386.000.000