the socio-economic impact of pension systems on women. 2009

8/3/2019 The Socio-Economic Impact of Pension Systems on Women. 2009.

1/134

The Socio-Economic Impact of PensionSystems on Women

February 2009

Report prepared by:Sabine Horstmann and Joachim Hllsman

Expert contributions from:Marcella Corsi (Italy, Portugal, Romania)Jay Ginn (Malta, Ireland, United Kingdom)Sigrid Leitner (Austria, Belgium, Germany)Lauri Leppik (Estonia, Finland, Sweden)

Joanna Ratajczak-Tucholka (Poland, Hungary,Lithuania)

This report was financed by and prepared for the use of the European Commission, Directorate-General for Employment, Social Affairs, and Equal Opportunities, in the framework of a contractmanaged by Gesellschaft fr Versicherungswissenschaft und Gestaltung e.v. (GVG). It does notnecessarily reflect the opinion or position of the European Commission, Directorate-General forEmployment, Social Affairs, and Equal Opportunities. Neither the European Commission nor anyperson acting on behalf of the Commission may be held responsible for the use that may be made of

the information contained in this publication.


2/134

The socio-economic impact of pension systems on women

2

Table of Contents

LIST OF TABLES.....................................................................................................................4

LIST OF FIGURES...................................................................................................................5

EXECUTIVE SUMMARY..........................................................................................................6

ZUSAMMENFASSUNG .........................................................................................................17

SYNTHSE............................................................................................................................29

1. INTRODUCTION............................................................................................................42

2. OVERVIEW OF INCOME COMPOSITION IN OLD AGE...............................................44

2.1. Income Definitions, Dimensions and Data Sources ...................................................44

2.2. Pension Differences between Women and Men ........................................................ 49

2.3. Poverty of Women in Old Age ....................................................................................52

2.4. Income Differences in Old Age the Gender Gap .....................................................55

2.5. Income Composition of Women and Men in Old Age.................................................62

2.6. Summary ....................................................................................................................71

3. A COMPARISON OF 15 EU COUNTRIES ....................................................................72

3.1. Minimum Income Provisions and their Impact on Women .........................................72

3.2. Regulations in Earnings-related Pension Schemes and their Impact on Women ......813.2.1. General Design of Earnings-related Pensions........................................................823.2.2. Credits for Non-contributory Periods ......................................................................86

3.2.3. Regulations Related to the Marital Status of Women............................................94

3.3. PRIVATELY MANAGED PENSION PROVISIONSAND THEIR IMPACT ON WOMEN ..........................................................................101

3.4 Summary .................................................................................................................. 103

4. PENSION OUTCOMES FOR WOMEN WITHDIFFERENT EMPLOYMENT HISTORIES...................................................................106

4.1. Trend Developments in the Pension Systems..........................................................107

4.2. Changes in the Pension Rights of Women Relative to Those of Men:Ongoing and Future Trends......................................................................................108


3/134


3

4.3. The Impact of Participation in the Labour Market and Work Careers.......................110

4.4. Synopsis of Simulation Results ................................................................................1114.4.1. Estimates for Pension Income in 2008 and 2050 .................................................1114.4.2. Discussion ............................................................................................................118

4.5. Summary .................................................................................................................. 121

5. BEST PRACTICE EXAMPLES AND CONCLUSIONS.................................................122

6. REFERENCES.............................................................................................................131


4/134


4

List of Tables

Table 1: Median equivalized net income in for women and men

aged 65 years or above in the EU, 2006................................................57

Table 2: Median sum of individually attributable income in for women and men aged 65 years or above the EU, 2006...................58

Table 3: Share of pension income and other sources of incomefor elderly women and men, 2006..........................................................67

Table 4: Share of income from employment, self-employmentand private pension plans, 2006 ............................................................68

Table 5: Number of persons receiving old-age pension

and other types of income, 2006............................................................69

Table 6: Minimum income provisions for older people, 2008 ...............................73

Table 7: Statutory retirement age in selected EU Member States, 2008 .............83

Table 8: Child care credits in 15 EU Member States, 2008 .................................86

Table 9: Credits for other care, 2008....................................................................92

Table 10: Regulations regarding survivors benefits, 2008 ....................................94

Table 11: Regulations regarding divorce, 2008......................................................99

Table 12: Trend developments in the pension systems.......................................107

Table 13: Changes in the pension rights of women .............................................108

Table 14: Labour market participation trends.......................................................110

Table 15: Labour force participation 2007............................................................110

Table 16: Estonian simulation results ..................................................................112

Table 17: German simulation results ...................................................................113

Table 18: Italian simulation results.......................................................................114

Table 19: Polish simulation results.......................................................................116

Table 20: United Kingdoms simulation results ....................................................117


5/134


5

List of Figures

Figure 1: At risk of poverty rate, 65 years and over,(cut-off point: 60% of median equivalized disposableincome after social transfers), 2006 .......................................................52

Figure 2: Poverty Rate for all Elderly Householdsby Income Definition...............................................................................54

Figure 3: Poverty Rate for Female-Headed Householdsby Income Definition...............................................................................55

Figure 4: Mean sum of individually attributable incomeof women in , 2006..............................................................................60

Figure 5: Median sum of individually attributable incomeof women as a percentage of median individuallyattributable income of men for different age groups, 2006.....................61

Figure 6: Income composition for elderly womenliving alone and couples.........................................................................63

Figure 7: Income composition for all households/single households ....................65

Figure 8: Wealth composition for all households/single households .....................66

Figure 9: Mean pension income of women and menaged 65 and over, in , 2006 .................................................................70


6/134

The socio-economic impact of pension systems on womenExecutive Summary

6

Executive Summary

The aim of this study is to improve knowledge regarding the socio-economic impact ofpension systems on the situation of women. The findings of the study should help improveunderstanding of how and by which measure equality between women and men can bebetter promoted in pension systems.

The study provides an overview on the income composition of women and men in old age inEurope highlighting the at risk of poverty rates especially elderly women are exposed to andoffers a comparison and an analysis of gender-relevant pension regulations in 15 EUMember States.1 It also examines the impact of recent pension reforms in connection withchanging biographic and employment patterns of women on their future pension rights on thebasis of five case studies for Estonia, Germany, Italy, Poland and the United Kingdom. Thestudy is concluded with best practice examples of how to offset gender inequalities in old age

by applying different measures in the pension systems.

Poverty and Income Composition of Women in Old Age

Elderly women in the EU are more affected by poverty than men. In more than half of theMember States, the at-risk-of-poverty rate of women above 65 years of age is above 20%.Poverty rates of women in the EU have in fact worsened over the last years: the average ratefor the EU 25 has increased slightly from 19% in 1999 by two percentage points to 21% in2006 . The poverty rates of women above 75 years of age are even higher, with an averageof 24% (EU 25) and 26% (EU 15).

Information on the situation of both women and men as regards individual income is ratherlimited. Income data is mainly available on a household level, readjusted to the number ofhousehold members (equivalized) and based on the assumption that the household incomeis equally shared by household members. The information derived from this household leveldata does not allow for conclusions to be drawn regarding actual income of individualhousehold members. There are different calculation methods to weight the income, but thegeneral problem is that the concept of equal sharing of resources might overestimate theincome of women and that the actual number of poor women is larger than householdincome data reveals.

EU-SILC data allows for an analysis of individually attributable income, which excludeshowever certain income components, such as means-tested benefits provided at householdlevel. Thus, individually attributable income represents part of the actual income of individualhousehold members. Individually attributable income of women is in general lower thanindividually attributable income of men.

Available EU-SILC data shows that income from pensions is by far the most importantcomponent of income and is even more important for elderly women than for elderly men. Inmany countries, pension income constitutes up to 90% of the total income of elderly women.

1 Austria, Belgium, Estonia, Finland, Germany, Hungary, Ireland, Italy, Lithuania, Malta, Poland,Portugal, Romania, Sweden and the United Kingdom.


7/134


7

Share of pension income and other sourcesof income in selected EU Member Statesfor women and men aged 65 and over, 2006

Percentage ofincome from old-agebenefits of totalincome

Accumulatedpercentages of otherincome sources(excluding old-agebenefits) of totalincome

AT women 98.71 1.28men 96.11 3.89

BE women 97.23 2.77men 95.44 4.56

EE women 91.38 8.62men 81.88 18.13

FI women 94.63 5.36

men 87.89 12.09HU women 96.99 3.00men 92.14 7.85

IE women 93.08 6.93men 80.71 19.31

IT women 95.10 4.90men 86.68 13.32

LT women 92.91 7.08men 80.56 19.45

PL women 96.36 3.64men 93.03 6.98

PT women 74.40 25.58

men 86.74 13.26SE women 87.09 12.91

men 84.79 15.20UK women 95.21 4.78

men 90.71 9.29

Source: EU-SILC User database UDB 2006 version 1 of March 2008;own calculations (rounded to 2 digits); (1) provisional dataincome reference period 2005, except UK (2006) and IE (moving income referenceperiod 2005-2006). No data available for DE, MT, RO.

The importance of pension income for overall income of elderly women and men varies fromcountry to country (from 98.7% for women in Austria to 74.4% for women in Portugal andfrom 96.1% for men in Austria to 80.6% for men in Lithuania).

Further distinction of income sources, in particular different income from various pensiontiers, is not possible. EU-SILC data, which is the main comparative data source on the EUlevel, allows for only a partial analysis of income components in old age. Income fromdifferent public pension benefits (disability pensions, widows/widowers pensions) as well aspublic, occupational or mandatory private pensions cannot be distinguished after a personhas reached retirement age. Thus the interplay of public and occupational pensions and therole of survivors pensions for women in old age cannot be analyzed with EU-SILC data.


8/134


8

Measures to Offset Gender Inequalities in Old Age and Best Practice

There is a broad spectrum of measures in pension schemes that impact on the old-ageincome of women. These measures include the general characteristics of a pension scheme,which might be to the advantage or disadvantage of women, and measures that specificallyaim at reducing the pension gap between women and men.

Minimum income guarantees

Minimum income guarantees in pension schemes that provide an adequate level of benefitsare an effective instrument to prevent individuals from being exposed to the risk of poverty inold-age.

In general, minimum income guarantees are beneficial to women as there are more womenwith a record of no or limited employment who either rely on a residence-based minimumpension, a contributory minimum pension or on social assistance allowances.

Protection from poverty in old age can be provided in several ways, either as residence-based minimum pensions or as minimum provisions within earnings-related pensionschemes (contributory minimum pensions). Means-tested social assistance benefits areusually seen as the last means of providing a safeguard against poverty. Even if the latterare not part of the pension system, they represent an important instrument to prevent elderlywomen from poverty.

If minimum income guarantees are to fully protect from poverty it would be important that

their level is equal or at least very close to the at-risk-of-poverty rate. However, in many ofthe countries analyzed in this study these guarantees often provide only for an income that isbelow the at-risk-of-poverty level. One best practice example in this context, however, is ancontributory minimum pension in Belgium, which provides for a pension that more or lessequals the at-risk-of-poverty rate, also for those who have worked part time for aconsiderable period. This is particularly important for women, as they tend to be predominantamong part-time workers (mainly due to child-rearing responsibilities) for a considerablenumber of years in certain countries.

Best practice example for contributory minimum pensions: Belgium

A means-tested pension supplement is granted for at least 30 years of at

least half-time employment if a person is eligible for an old-age pension.The minimum pension is set at 976 (for a single-person household in2008) for a full working career of 45 years and reduced proportionally foreach missing year.

In order to keep minimum pensions at their current level, adequate indexation is necessary.While the adjustment of employment-related pensions normally depends on wage increases,the adjustment of minimum pensions is often either carried out on a discretional basis ororiented on inflation. In both cases there is the risk that the minimum pension could over timelose ground in comparison with average wages and employment-related pensions and thatthe relation of the minimum pension and the at-risk-of-poverty rate worsens over time.


9/134


9

Equal Retirement Age for Women and Men

The legal retirement age for women and men still differs in a number of Member States.However, in most of the countries in this study a transition process during which thepensionable age for women will be increased to the same level of that of men is under way.A lower legal retirement age of women implies that women, even if they have no interruptionin their employment record, will accrue fewer contributory years and therefore have lowerpensions than men.

In order to benefit from an equal retirement age, it is important that women have employmentopportunities and the labour market offer enough jobs for elderly workers. Only under thesecircumstances will raising the retirement age of women be an effective means of increasingwomen's pensions.

Best practice example for raising the retirement age of women to

that of men: United KingdomIn the UK the retirement age for women is currently 60, while that of menis 65. Retirement age for women and men will be gradually raised to 68by 2046. According to the estimations for pension outcomes for womenin 2050, this measure makes a considerable contribution to higherpensions for women in the future.

Best practice example for raising the retirement age of women tothat of men: Estonia

The retirement age for women is currently 60.5 years, in comparison to

63 years for men. The retirement age of women will gradually be raisedto reach that of men by 2016. This measure is notable as in general life-expectancy in Central- and Eastern European countries is lower and sohave been retirement ages traditionally. A higher retirement age willenable women to accumulate more contributory years in the future.

The issue of raising retirement ages becomes even more important with the current tendencyin many countries to tighten the link between contributions and benefits in earnings-relatedpension schemes. This tightened link also represents a disadvantage for those with lowerincomes, a large number of women among them. Even if access to earnings-relatedpensions has in many cases become easier thanks to lower minimum contributory periods,

on balance the less redistributive character which has been introduced in a number ofcountries might affect women negatively. Thus longer employment times and the level ofincome are of growing importance.

Another option which will help to enable women to increase employment periods and tocatch up with men with regard to the length of employment is to abolish a fixed retirementage and introduce a flexible retirement age within a given corridor. Women are thus notdisadvantaged in comparison with men and can decide individually the age at which theywish to retire, given open labour market opportunities.


10/134


10

Best practice example for introducing a flexible retirement age forwomen and men: Sweden

In Sweden the fixed retirement age has been abolished. Employeeshave the right to remain in work until the age of 67. The earliest possibleage for retirement is 61. Potential retirees pay an actuarial price, i.e. alower pension benefit in case the whish to retire earlier. They also havethe opportunity to combine work and retirement.

Best practice example for introducing a flexible retirement age forwomen and men: Finland

In Finland the retirement age has been made flexible for women andmen within a range from 63 to 67 years. In these years, the accrual rate

is raised to 4.5%, compared with 1.5% for those aged under 63. Thisprovides and incentive to remain in employment and helps women makeup for earlier gaps in employment.

Pension Credits for Periods of Care

It is still mostly women who interrupt employment or work part time to embark upon periodsof care. Credits for non-contributory periods are therefore an important measure to offsetgender inequalities in old age.

Credits for Maternity and Child Care

Breaks in the employment record of women most frequently occur in connection with raisingchildren.

Child care credits have been introduced or extended in many EU Member States. The leveland duration of such credits in earnings-related pension schemes however varyconsiderably. Only in very few cases do they actually fully replace contributions at the samelevel as contributions from former employment. If such credits are to close employment gapsin earnings-related pension systems, they would need to be raised substantially in manycountries.

Often women combine child care with (part-time) employment, but not all countries analysedin this study offer them a possibility to benefit from a care credit. These women would notbenefit from a care credit which is granted only when employment is interrupted. In order notto diminish the incentive for women to take up employment and to ease re-integration intothe labour market, child care credits could be granted in parallel to employment to top uppension entitlements based on employment. The countries also differ in their regulations who(woman or man, or both) is eligible for a care credit.


11/134


11

Best practice example for child care credits: Germany

Child care credits are granted for 3 years after birth. Credits are grantedon the basis of average earnings and regardless of employment,meaning that the credits can be added to contributions gained fromemployment up to a maximum limit.In addition, further credits exist for a parent of at least one child who isworking part-time. The contributions gained from employment are toppedup by 50% with a maximum limit of contributions based on averageearnings.

With regard to providing flexibility to women, certain countries, e.g. Sweden and Hungary,offer a number of different care credit options and the one taking the credit can choose themost beneficial option. Different life and employment models of women are taken into

account.

Best practice example for child care credits: Hungary

Either parent providing child care can choose between three differentoptions: (a) child care credits for children up to 2 years of age where thecontribution base amounts to 70% of the previous wage (maximum 70%of the doubled minimum wage); (b) child care credits for the care of achild up to age of three years with contributions based on the minimumpension; (c) child care credits until the youngest of at least three childrenturns 8 with contributions based on the minimum pension. In all casesparallel employment is possible.

Best practice example for child care credits: Sweden

A parent in Sweden has several options as regards child care credits.The most favourable option is automatically chosen when calculatingpension benefits. Credits are granted for 4 years in accordance with oneof three alternatives: (a) the credits cover individual income losses up toa maximum income ceiling; (b) the credit covers 75% of the averageincome; (c) a credit based on ca. 20% of the average income is added tothe actual contributions paid from earnings.

Comparing regulations on child care credits, several conclusions can be drawn. Womenparticularly benefit from regulations that are generous in terms of the amount of pensioncredits granted. However, often the amount of credits granted is rather low. Women alsobenefit from regulations that are generous in terms of the length of credits granted. However,the option to interrupt employment for a longer period might be a disincentive to take upwork. Thirdly, flexible solutions are important which allow for parallel employment.

The regulations on child care credits differ considerably among countries with regard to theduration and level of compensation. In addition, employment participation and the length ofemployment interruptions, as well as the role of part-time employment, vary considerablyamong the countries analyzed. Thus, child care credits have a different impact in the context

of different pension schemes and female employment patterns.


12/134


12

Care Credits for Other Forms of Care

Only a few countries consider other caring periods (e.g. for frail and elderly family members)in the pension scheme. By far the largest share of such care is provided by women. In orderto provide such care, women frequently reduce or give up employment.

Care credits for other forms of care are in most cases less generous than child care credits.The provision of care credits is often technically complicated and depends on the fulfilment ofa number of criteria sometimes ruling out anything other than marginal employment. Oftenthe regulations are implicitly targeted at helping women fulfil the entitlement criteria to obtaina minimum pension. Austria could be considered as a best practice example, providingadequate care credits to those caring for frail or disabled family members for up to fouryears.

Best practice example for care credits: Austria

Persons caring for a frail or disabled family member may pay voluntarycontributions at a reduced rate. Up to 100% of contributions are paid bythe state for up to 4 years depending on the form and volume of carenecessary

Regulations Regarding Marital Status

Regulations concerning marital status are important, in particular for those women who arecurrently in or close to retirement. The most important are survivors pensions. Survivorspensions were and still are an important measure to safeguard widows from poverty andto maintain their standard of living. In recent times, certain regulations relating to survivors

pensions for cohabiting partners have been implemented, and a split of pension rights incase of divorce has been introduced in some countries in order to cope with changing lifepatterns. In addition, in a few countries spousal benefits provide married couples with anadditional (spousal) pension supplement in case only one of the partners can claim apension. Spousal pensions are only available for married women and might disadvantagesingle women, and in addition they might also reduce the incentive for women to build uptheir own entitlements to a pension.

Survivors pensions are derived pension rights not linked to the survivors own contributionsand might provide incentives not to build up sufficient individual pension entitlements.Survivors pensions also play an important role in reducing the at-risk-of-poverty rate,particularly for women who disproportionately benefit from survivors pensions due to their

higher life expectancy and lower individually gained pensions.

Survivors benefits differ in level, qualifying conditions and duration of payments. In mostcountries, for surviving partners above the state pension age, entitlement criteria set a lowbarrier to obtain the survivors pension. For a surviving partner below pensionable ageentitlement criteria are often more restrictive and demanding, e.g. requiring the raising of achild under a certain age or the incapacity to work.

Best practice example for survivors pensions: Poland

Survivors pensions in Poland amount to between 85% and 95% of thepension of the deceased. The surviving partner has to choose between

his/her own pension and the survivors pension. If the entitlement criteriaare fulfilled once, the survivors pension does not cease after remarriage.


13/134


13

Due to the increasing employment participation of women and the accumulation of individualpension claims, there is a trend to tighten the entitlement criteria for survivors pensions andto reduce the level of survivors pensions. In Sweden, for example, survivors pensions arebeing phased out, and only transitional payments to widows or widowers do still exist. Thisreflects both the philosophy that pension entitlements should be based on individuallycollected rights rather than on derived rights, as well as the relatively high level of individualpension entitlements in Sweden.

A new challenge for pension systems is presented by the changing family pattern to whichthey need to adapt. In a number of countries also a divorced partner is entitled to a survivorspension. This entitlement however ceases if the divorced partner remarries. Sometimes asurvivors pension is only granted if the survivor was entitled to alimony payments. Only invery few countries a split of pension rights is foreseen in case of divorce.

Best practice example for divorce regulations: Belgium

In the case of a divorce the partner with the lower income andcontributions benefits from those of the former partner. 62.5% of theincome of the former partner during the marriage minus the divorcedspouse own income during the marriage is acknowledged for thepension.

The reasoning behind splitting pension entitlements acquired during the marriage is theunderstanding that pension rights are joint assets and that all pension entitlements acquiredduring a marriage are equally shared between the former couple. Such a regulation mighthelp women with no or only part-time employment and low pension entitlements to increase

pension rights.Regulations pertaining to cohabitation can be found in a limited number of countriesanalyzed in this study, including Germany, Finland, Hungary, Portugal, Sweden and theUnited Kingdom. In most of these countries cohabiting partners are eligible for survivorsbenefits. Partners have either to be living together for a certain time (Portugal), have a child(Sweden) and/or a registration of partnership (Germany, Finland, Hungary, the UnitedKingdom). These regulations reflect changing family structures and protect women in thecase of the partners death. They provide, however, no protection in the case that thecohabiting couple splits.

Spousal regulations still exist in a few countries (e.g. Belgium, Ireland, the UK) and stem

from a period when women often had no pension entitlements of their own. While they arepositive to the extent that the income of a couple is increased, they also bear some negativeeffects, as the dependent partner is most likely to be a woman, which contributes to thecontinued economic dependence of women of pensionable age.

Regulations with Regard to Privately Managed Schemes

Privately managed pension systems are becoming more and more important throughout thecountries of the European Union. Hence, it is particularly important to analyze measures thatmight positively or negatively effect gender equality in such schemes. While for funded tiersof mandatory, statutory pension schemes the most important issues are unisex tariffs and theprovision of care credits, for occupational schemes and pensions that are provided

individually it is coverage, participation and, once again, unisex tariffs that are of specialrelevance. In some countries, important gender differences in occupational pension schemes


14/134


14

can be observed. This might be explained however by the unequal distribution ofoccupational pension schemes, which are more widely used in areas of industry that aretypically male-dominated, whereas such schemes exist less frequently in other fields andsmaller companies where women tend to be over-represented. Thus it might be more difficultfor women to access occupational schemes. The opportunity for women to participate involuntary private schemes might be limited, as women tend to work more frequently part-timein some countries and have lower earnings.

In private pension schemes unisex tariffs are an efficient measure to level out incomeinequalities between women and men in old age. Sex-segregated tariffs would result inconsiderably lower pensions due to longer life expectancy of women. In those countries withmandatory privately managed schemes unisex tariffs have been introduced in many cases.Best practice examples here are Estonia, Hungary, Poland or Sweden. However, mostoccupational schemes and voluntary private schemes operate on the basis of sex-segregated tariffs. One best practice example for voluntary private schemes with unisextariffs is the so called Riester-Rentein Germany.

Best practice example for unisex tariffs: Estonia, Hungary, Poland,Sweden and Germany

Unisex tariffs have been introduced in the privately managed, fundedand mandatory tier of the pension system in Estonia, Hungary, Polandand Sweden. A notable exception for a voluntary privately managedpension scheme that is operating with unisex tariffs is the GermanRiester-Rente.

In countries where funded mandatory tiers that are privately managed have been introduced

it is important that similar provisions for care credits in funded schemes are in place as in thepay-as-you-go system, i.e. that contributions to private schemes are paid by the state alsointo the privately managed funded tier. If not, the positive effect of care credits in the pay-as-you-go scheme will be counteracted by lower pension payments due to missing contributionsfrom the mandatory funded tier.

Best practice example for care credits in mandatory privatelymanaged systems: Hungary, Poland and Sweden

Care credits are provided in mandatory privately managed schemes atthe same replacement rate as in the pay-as-you-go scheme, i.e. duringemployment interruption due to periods of care a contribution to theprivate scheme is paid by the state.

In almost all European pension systems people are encouraged to save voluntarily intoindividual private (and occupational) schemes. Participation in such schemes is usuallypromoted with the aid of tax incentives. However, tax incentives tend to provide higherincentives to higher-income earners, not necessarily women. Thus, direct subsidies might bemore effective as an incentive for both women and men to participate in voluntary schemes.


15/134


15

Best practice example for direct subsidies for voluntary privatepension schemes: Germany

A general subsidy and a child allowance are paid by the state for theRiester-Rente and top up individual savings. Participation is thusencouraged, especially for women who can benefit from a doublesubsidy.

Pension Outcomes for Women Today and in the Future

Pension income is the most important source of income for women in old age. That said, asillustrated by recent EU-SILC data, pension income for women is lower than that of men.This study has examined pension outcomes for women in more detail for five countries.2These case studies looked not only at average cases but also at typical employmentpatterns for women and attempted to exemplify and illustrate pension outcomes for womenwith different employment histories.

The case studies are based on three employment scenarios for women: a scenario of ahypothetical life course with no employment; an interrupted scenario which reflects afemale work history interrupted (mainly due to care responsibilities); and a full-timeemployment scenario that illustrates the pension outcomes for women with a continuouswork history without any interruptions. Country-specific interrupted employment scenarioswere chosen, because labour market participation of women in fact differs substantiallyacross EU Member States. Due to the country-specific nature of the assumptions as regardsthe selected biographies and the different methods of calculation it is not possible tocompare results across countries.

Pension outcomes have been estimated for these various scenarios both for women retiringin 2008 and for women retiring in 2050. The objective of this two-generation analysis wastwofold, to get a more in-depth understanding of the present relation between employmenthistories of women and their pension outcomes on the one hand, and also to analyze theimpact of changing employment patterns and their interaction with pension reforms in thefuture on the other hand. In order to assess the pension outcome estimations for the variouscountries in the light of objectives of the Open Method of Coordination to ensure adequateretirement incomes for all, the outcomes have been analyzed with regard to their relation topoverty lines and to the average pension of a women/man with a full employment history.

The case studies underline the notion that the gender pension gap will persist in the futureand might even become larger. The main underlying reason for these increasing inequalities

is the fact that recent pension reforms have strengthened the link between contributions andbenefits, which might also reflect more closely the existing gender pay gap. In the face of theexisting pension differences among women and men today and the expectation that they willcontinue, measures to offset gender inequalities in old age are of particular importance.

Conclusions

Income differences between women and men and interrupted employment records arereflected by the pension scheme. The level of pension benefits is mainly determined byindividual employment. As women tend to have lower wages and employment biographieswith more interruptions, they are faced with a higher risk of receiving a lower pension.

2 Estonia, Germany, Italy, Poland and the United Kingdom.


16/134


16

Pension systems may level out some of the differences in earnings and compensate forinterruptions in employment. However, measures within a pension system will not be able tocompensate fully for the gender pay gap as they will only contribute to a limited extent toadditional pension rights. It would be therefore important that pension systems result in agender pension gap that is lower than the gender wage gap rather than reinforcinginequalities.

Measures to increase pension income of women should not present a disincentive to build upwomen's own pension rights based on employment. Thus, it is considered positive if carecredits not only compensate for lost income but also provide the possibility of parallelemployment should one wish to do so on the other hand, care credits provided over alonger period but only if a person is not employed might both result in lower pensionentitlements due to the lower contributions/credits and make future adequate employmentmore difficult due to a long absence from the labour market. Similarly, survivors pensionsimprove the situation of many women in old age but in case they represent a disincentive forwork they can enhance existing gender inequalities.

In many countries the importance of additional, mostly privately managed pension schemesis underlined. This tendency might prove to have negative effects on the future pensionamounts for women, because pensions will reflect income differences between women andmen and lower entitlements due to employment interruptions even more clearly. Thus it isimportant that in private schemes measures to offset gender inequalities adequatelycompensate disadvantages in the same ways as in pay-as-you-go public schemes.

It is expected that the gender pension gap will persist in the future and might even becomelarger. The main underlying reason for these increasing inequalities is the fact that recentpension reforms have strengthened the link between contributions and benefits, which mightalso reflect more closely the existing gender pay gap. When analyzing the impact of different

measures to offset gender inequalities, the interaction between individual measures within aspecific pension system and employment patterns of women in a certain country is veryimportant. While in one country care credits granted in addition to part-time work might provean efficient measure to upgrade pension entitlements of women, in another country with lowpart-time employment rates of women this measure might not have any impact on womenspensions at all.

The time lag of reforms has to be taken into account when assessing measures aiming toimprove the pension income of women. Many of the measures described in the study wereintroduced only very recently and will be granted only to younger generations. A largeproportion of elderly women will not benefit from measures introduced now or some yearsago, as the regulations are not applied retrospectively.

There are numerous examples within the countries studied that show how measures have apositive effect on the pension outcome of women and reduce the risk of women receivinglower pensions in old age. Measures within the pension system that at least partlycompensate for times of no employment are particularly effective when replacing a largeshare of former income. Regulations creating the possibility for women to gain higherentitlements by making their own contributions from employment tend to prove even moreeffective, as long as women have the opportunity to be employed and decide to take thatpath.


17/134

Die sozio-konomischen Auswirkungen von Rentensystemen auf FrauenZusammenfassung

17

Zusammenfassung

Ziel dieser Studie ist, das Verstndnis ber die Auswirkungen von Rentensystemen auf die

soziokonomische Situation von Frauen zu verbessern. Die Ergebnisse dieser Studie sollenhelfen zu verstehen, durch welche Manahmen die Gleichstellung von Frauen und Mnnerninnerhalb der Rentensysteme verbessert werden kann.

Die Studie liefert eine bersicht ber die Einkommenszusammensetzung lterer Frauen undMnner in Europa, beschreibt das Armutsrisiko fr ltere Frauen und liefert einevergleichende Analyse von Rentenregelungen und ihrer Bedeutung fr Frauen und Mnnerin 15 Mitgliedsstaaten der EU.3 Untersucht werden auerdem die Auswirkungen der jngstenRentenreformen in Verbindung mit vernderten weiblichen Biographien und Erwerbsmusternauf die knftigen Rentenansprche von Frauen, basierend auf fnf Fallstudien zuDeutschland, Estland, Italien, Polen und dem Vereinigten Knigreich. Die Studie schliet mitBest-Practice-Beispielen, wie der Geschlechterungleichheit im Alter durch verschiedeneManahmen innerhalb der Rentensysteme entgegengewirkt werden kann.

Armut und Einkommenszusammensetzung von lteren Frauen

ltere Frauen sind innerhalb der EU strker von Armut betroffen als Mnner. In mehr als derHlfte der Mitgliedsstaaten liegt die Armutsrisikoquote der ber 65-jhrigen Frauen bei ber20%. Tatschlich hat sich die Armutsrate von Frauen in der EU in den letzten Jahrenverschlechtert: Die Durchschnittsrate der EU 25 ist von 19% im Jahre 1999 um zweiProzentpunkte auf 21% im Jahre 2006 leicht gestiegen. Die Armutsrate der ber 75-jhrigen

Frauen liegt mit einem Durchschnitt von 24 % (EU 25) und 26 % (EU 15) sogar noch hher.Informationen zur Situation sowohl von Frauen als auch von Mnnern bezglich desindividuellen Einkommens sind sehr begrenzt. Einkommensdaten sind berwiegend aufEbene der privaten Haushalte verfgbar und werden anschlieend anhand der Anzahl derHaushaltsmitglieder gewichtet (quivalenzeinkommen). Ein solches quivalenzeinkommenbasiert auf der Annahme, dass das Haushaltseinkommen unter den einzelnenHaushaltsmitgliedern gleichmig aufgeteilt wird. Solche aus Haushalteinkommenabgeleiteten Informationen lassen daher keine Schlsse zum tatschlichen Einkommen derindividuellen Haushaltsmitglieder zu. Es gibt verschiedene Berechnungsmethoden um dasEinkommen zu gewichten, aber ein grundstzliches Problem bei dieser Berechnung vonquivalenzeinkommen ist, dass aufgrund der Annahme einer gleichmigen Verteilung vonEinkommen zwischen den Haushaltsmitgliedern die Einkommen von Frauen tendenziellberschtzt werden knnen und daher die tatschliche Anzahl der Frauen, die von Armutbetroffen sind, hher ist als Einkommensdaten auf Haushaltsebene vermuten lassen.

Die EU-SILC-Daten ermglichen eine Analyse des individuell zurechenbaren Einkommens,wobei bestimmte Einkommenskomponenten ausgeschlossen bleiben, wie etwa aufHaushaltsebene gewhrte, bedarfsorientierte Leistungen. Folglich stellt das individuellzurechenbare Einkommen lediglich einen Teil des tatschlichen Einkommens der einzelnenHaushaltsmitglieder dar. Das individuell zurechenbare Einkommen von Frauen liegt in derRegel auf einem niedrigeren Niveau als das von Mnnern.

Verfgbare EU-SILC-Daten zeigen, dass das Renteneinkommen die weitaus wichtigsteEinkommenskomponente ist, fr ltere Frauen ist es in der Regel noch wichtiger als fr

3Belgien, Deutschland, Estland, Finnland, Irland, Italien, Litauen, Malta, sterreich, Polen, Portugal,

Rumnien, Schweden, Ungarn und das Vereinigte Knigreich.


18/134


18

ltere Mnner. In vielen Lndern stellt das Renteneinkommen bis zu 90 % desGesamteinkommens von lteren Frauen dar.

Anteil des Renteneinkommens und anderer Einkommensquellen am

Gesamteinkommen, Frauen und Mnner ber 65 Jahre, ausgewhlteMitgliedsstaaten, 2006

Prozentualer Anteildes Einkommens ausAltersleistungen amGesamteinkommen

Akkumulierterprozentualer Anteil ausweiterenEinkommensquellen(ohne Altersrenten) amGesamteinkommen

AT Frauen 98,71 1,28Mnner 96,11 3,89

BE Frauen 97,23 2,77Mnner 95,44 4,56

EE Frauen 91,38 8,62Mnner 81,88 18,13

FI Frauen 94,63 5,36Mnner 87,89 12,09

HU Frauen 96,99 3,00Mnner 92,14 7,85

IE Frauen 93,08 6,93Mnner 80,71 19,31

IT Frauen 95,10 4,90Mnner 86,68 13,32

LT Frauen 92,91 7,08Mnner 80,56 19,45

PL Frauen 96,36 3,64Mnner 93,03 6,98PT 1 Frauen 74,40 25,58

Mnner 86,74 13,26SE Frauen 87,09 12,91

Mnner 84,79 15,20UK Frauen 95,21 4,78

Mnner 90,71 9,29

Quelle: EU-SILC User database - UDB 2006 Version vom 1. Mrz 2008;eigene Berechnungen (auf 2 Ziffern gerundet); (1) vorlufige WerteEinkommen fr den Referenzzeitraum 2005, auer UK (2005) und IE (2005-2006),Daten fr DE, MT und RO nicht verfgbar.

Die Bedeutung des Renteneinkommens fr das Gesamteinkommen von Frauen undMnnern variiert von Land zu Land (fr Frauen von 74,4 % in Portugal bis 98,7 % insterreich und fr Mnner von 80,6 % in Litauen bis 96,1 % in sterreich).

Eine weitere Unterscheidung der Einkommensquellen, insbesondere verschiedenerEinkommen aus unterschiedlichen Rentenarten, ist nicht mglich. Die EU-SILC-Datenbank,die auf EU-Ebene die Hauptquelle fr Vergleichsdaten darstellt, erlaubt lediglich eineteilweise Analyse der Einkommenskomponenten im Alter. Einkommen von verschiedenengesetzlichen Rentenleistungen (Invalidittsrenten, Witwen-/Witwerrenten) sowie gesetzlicheund betriebliche Renten oder obligatorische Privatrenten knnen nicht mehr unterschieden

werden, sobald eine Person das Rentenalter erreicht hat. Aus diesem Grund kann anhand


19/134


19

von EU-SILC Daten die Wechselwirkung zwischen gesetzlichen und betrieblichen Rentensowie die Rolle von Hinterbliebenenrenten fr ltere Frauen nicht untersucht werden.

Manahmen zum Ausgleich von Geschlechterungleichheiten im Alter und BestPractice

Es gibt ein weites Spektrum an Manahmen innerhalb der Rentensysteme, die sich auf dasEinkommen lterer Frauen auswirken. Sie umfassen die allgemeinen Charakteristika einesRentensystems, die zum Vor- oder Nachteil von Frauen ausfallen knnen, sowieManahmen, die speziell darauf abzielen, Rentenunterschiede zwischen Frauen undMnnern zu verringern.

Mindesteinkommensgarantien

Mindesteinkommensgarantien durch Rentensysteme, die eine angemessene Leistungshhesichern, sind ein effektives Instrument zum Schutz vor Altersarmut.

Im Allgemeinen sind Mindesteinkommensgarantien fr Frauen besonders frderlich, daFrauen hufiger nicht oder nur in begrenztem Umfang erwerbsttig sind und daher fter aufeine wohnsitz- oder eine beitragsabhngige Mindestrente bzw. auf bedarfsgeprfteSozialhilfeleistungen angewiesen sind.

Schutz vor Altersarmut kann auf unterschiedliche Weise gesichert werden, etwa in Formeiner wohnsitzabhngigen Mindestrente oder durch Mindestsicherungselemente innerhalbeinkommensbezogener Rentensysteme. Bedarfsorientierte Sozialleistungen gelten in derRegel als letztmglicher Schutz vor Armut.

Sollen Mindesteinkommensgarantien vollstndig vor Armut schtzen, so wre es wichtig,dass diese auf Hhe oder zumindest sehr nahe an der Armutsrisikoquote liegen. Allerdingssichern besagte Garantien in vielen der in dieser Studie untersuchten Lnder lediglich einunterhalb des Niveaus des Armutsrisikos liegendes Einkommen. Als Best-Practice-Beispielsei in diesem Kontext die einkommensbezogene Mindestrente in Belgien angefhrt, die eineauf etwa der Hhe der Armutsrisikoquote liegende Rente gewhrt und auch von jenen inAnspruch genommen werden kann, die fr eine lngere Zeit nur teilzeitbeschftigt waren.Fr Frauen ist dies besonders wichtig, weil sie in bestimmten Lndern (meist aufgrund vonKindererziehung) berdurchschnittlich hufig teilzeitbeschftigt sind.

Best-Practice-Beispiel fr beitragsbezogene Mindestrenten: Belgien

Personen mit Anspruch auf Altersrente erhalten einenbedarfsorientierten Rentenzuschlag, wenn mindestens 30 JahreErwerbsttigkeit (mit einem Umfang von mindestens 50% einerVollzeiterwerbsttigkeit) vorliegen. Die Mindestrente ist bei einerVollzeitbeschftigung von 45 Jahren auf 976 festgesetzt (fr einenEinpersonenhaushalt, 2008) und wird fr jedes fehlende Jahrproportional gekrzt.

Um das Niveau der Mindestrenten zu erhalten, ist eine angemessene Indexierungnotwendig. Whrend die Indexierung von einkommensbezogenen Renten hufig an die

Lohnentwicklung gekoppelt ist, werden Mindestrenten oftmals entweder lediglichdiskretionr, d.h. nach Ermessen angepasst oder die Indexierung orientiert sich an der


20/134


20

Preisentwicklung. In beiden Fllen besteht das Risiko, dass die Mindestrente verglichen mitDurchschnittslhnen und einkommensbezogenen Renten im Laufe der Zeit an Wert verliertund sich das Verhltnis zwischen Mindestrente und der Armutsrisikoquote zunehmendverschlechtert.

Gleiches Rentenzugangsalter fr Frauen und Mnner

Nach wie vor unterscheidet sich in vielen Mitgliedsstaaten die gesetzliche Altersgrenze vonFrauen und Mnnern. Allerdings wird die gesetzliche Altersgrenze von Frauen derzeit ineinigen Lndern, die in dieser Studie untersucht werden, im Rahmen eines lngerenbergangsprozesses an die der Mnner angeglichen. Ein niedrigeres Rentenalter fr Frauenhat zur Folge, dass selbst bei einer Erwerbsttigkeit ohne Unterbrechungen wenigerBeitragsjahre angesammelt werden und sich somit niedrigere Renten ergeben als beiMnnern.

Eine Vorraussetzung dafr, dass sich eine hhere Altersgrenze auch positiv fr Frauenauswirkt ist, dass Frauen entsprechende Beschftigungschancen erhalten und derArbeitsmarkt gengend Beschftigungsmglichkeiten fr ltere Arbeitnehmerinnen undArbeitnehmer bereithlt. Allein unter diesen Bedingungen wird die Anhebung derRentenaltersgrenze fr Frauen auch zu einer effektiven Erhhung ihrer Renten fhren.

Best-Practice-Beispiel zur Anhebung des Renteneintrittsalters vonFrauen auf das von Mnnern: Vereinigtes Knigreich

Im Vereinigten Knigreich liegt das Renteneintrittsalter von Frauenderzeit bei 60, das von Mnnern bei 65 Jahren. Das Renteneintrittsalterbeider Geschlechter wird bis zum Jahre 2046 allmhlich auf 68 Jahreangehoben. Nach Schtzungen von Renteneinkommen von Frauen frdas Jahr 2050 wird diese Manahme grundlegend zu hheren Rentenvon Frauen beitragen.

Best-Practice-Beispiel zur Anhebung des Renteneintrittsalters vonFrauen auf das von Mnnern: Estland

Das Renteneintrittsalter von Frauen liegt derzeit bei 60,5 Jahrengegenber 63 Jahren bei Mnnern. Das Renteneintrittsalter von Frauenwird bis 2016 allmhlich auf das der Mnner angehoben. DieseManahme ist deshalb bemerkenswert, weil die Lebenserwartung in denzentral- und osteuropischen Lndern und somit traditionell auch das

Rentenzugangsalter im Allgemeinen geringer ist. Ein hheresRenteneintrittsalter wird den Frauen knftig ermglichen, mehrBeitragsjahre zu erarbeiten.

Das Thema der Altersgrenzenanhebung fr den Renteneintritt gewinnt in vielen Lndernimmer grere Bedeutung aufgrund der derzeitigen Tendenz, in einkommensbezogenenRentensystemen Leistungen strker an die Beitrge zu koppeln. Diese strkere Kopplungstellt jedoch auch einen Nachteil fr Personen mit geringeren Einkommen dar, zu denenviele Frauen zhlen. Selbst wenn der Zugang zu einkommensbezogenen Renten in vielenFllen dank krzerer Mindestbeitragszeiten vereinfacht wurde, knnte sich der in zahlreichenLndern eingefhrte geringere Umverteilungscharakter in den Rentensystemen auf Frauen

negativ auswirken. Folglich werden eine lngere Lebensarbeitsdauer sowie die Hhe desEinkommens zunehmend wichtiger.


21/134


21

Eine weitere Option, die es Frauen ermglicht, ihre Lebensarbeitszeit zu erhhen bzw. andie der Mnner anzugleichen besteht darin, anstelle einer festen eine flexible Altersgrenzeinnerhalb eines gegebenen Korridors einzufhren. Frauen wren so gegenber Mnnernnicht mehr benachteiligt und knnten individuell entscheiden, in welchem Alter sie in denRuhestand treten mchten, wenn entsprechende Beschftigungsmglichkeiten bestehen.

Best-Practice-Beispiel fr die Einfhrung eines flexiblenRenteneintrittsalters fr Frauen und Mnner: Schweden

In Schweden wurde eine feste Altersgrenze abgeschafft. Beschftigtehaben das Recht, ihren Arbeitsplatz bis zum Alter von 67 zu behalten.Das Mindestalter fr den Renteneintritt betrgt 61 Jahre. PotentiellenRentnerinnen und Rentnern steht es frei, einenversicherungsmathematischen Preis zu zahlen, d. h. bei vorzeitigemRuhestand eine niedrigere Rente zu erhalten. Gleichzeitig ist es mglich,

Rentenbezug und Beschftigung zu kombinieren.

Best-Practice-Beispiel fr die Einfhrung eines flexiblenRenteneintrittsalters fr Frauen und Mnner: Finnland

In Finnland wurde das Renteneintrittsalter fr Frauen und Mnnerinnerhalb der Altersstufen 63 bis 67 Jahren flexibel gestaltet. Zustzlichist der Bewertungsfaktor der Beitragsjahre fr Beschftige im Alterzwischen 63 und 67 Jahren deutlich angehoben worden (4,5 % anstellevon 1,5 %) d.h. diese spteren Beitragsjahre werden in derRentenformel strker gewichtet. Zudem ermglicht Altersarbeit den

Frauen, in frheren Phasen der Erwerbsbiographie entstandene Lckenzu schlieen.

Anrechnung von Zeiten der Kindererziehung und Pflege

Es sind nach wie vor hufig Frauen, die ihre Berufsttigkeit aufgrund von Zeiten derKindererziehung oder Pflege unterbrechen oder in Teilzeit arbeiten. Eine Anrechnung derbeitragsfreien Zeiten stellt deshalb eine wichtige Manahme dar, umGeschlechterungleichheiten im Alter entgegen zu wirken.

Anrechnung von Zeiten der Mutterschaft und Kindererziehung

Erwerbsunterbrechungen von Frauen sind meist durch Kindererziehung bedingt.

Anrechenbare Kindererziehungszeiten sind in vielen EU-Mitgliedstaaten eingefhrt odererweitert worden. Die Hhe und Dauer solcher Anrechnungen in einkommensbezogenenRentensystemen variiert jedoch betrchtlich. In den seltensten Fllen liegen sie in Hhe deraus der vorausgegangenen Erwerbsttigkeit entstandenen Beitrge. Sollen dieseAnrechnungen die Erwerbslcken in einkommensbezogenen Rentensystemen schlieen, somssten sie in zahlreichen Lndern betrchtlich erhht werden.

Hufig kombinieren Frauen die Kindererziehung mit (Teilzeit-) Arbeit, doch nicht in allen

dieser Untersuchung zugrunde liegenden Lndern ist die Mglichkeit gegeben, dann vonKindererziehungszeiten zu profitieren. Wenn Kinderziehungszeiten ausschlielich bei einer


22/134


22

Erwerbsunterbrechung gewhrt werden, knnen erwerbsttige Frauen diese Leistung nichtin Anspruch nehmen. Um den Anreiz fr Frauen zur Beschftigung und zur Rckkehr in denArbeitsmarkt nicht zu verringern, knnten Kindererziehungszeiten zustzlich zurErwerbsttigkeit gewhrt werden, um so die Hhe von aus Erwerbsttigkeit entstandenenRentenansprche aufzustocken. Die Lnder unterscheiden sich auch hinsichtlich der Frage,ob Kinderziehungszeiten an Frauen und/oder Mnner gewhrt werden knnen.

Best-Practice-Beispiel fr Anrechnung von Kindererziehungszeiten:Deutschland

Kindererziehungszeiten werden fr die ersten 3 Lebensjahreangerechnet. Die Kindererziehungszeiten werden ungeachtet derErwerbsttigkeit auf Basis des Durchschnittslohns gewhrt, d.h.Kindererziehungszeiten und Beitragszeiten die aus der Beschftigungresultieren knnen bis zu einer Obergrenze - kumulieren.Zustzlich gibt es weitere anrechenbare Zeiten fr einteilzeitbeschftigtes Elternteil von mindestens einem Kind. Die Beitrge

aus der Erwerbsttigkeit werden um 50 % aufgestockt, maximal bis zurHhe eines Beitrags basierend auf dem Durchschnittlohn.

Um Frauen grere Flexibilitt zu ermglichen, bieten bestimmte Lnder, bspw. Schwedenund Ungarn, eine Reihe verschiedener Anrechnungsoptionen der Kindererziehungszeitenan, wobei die berechtigte Person das fr sie vorteilhafteste Modell whlen kann. Dabeiwerden unterschiedliche Beschftigungsmuster und Lebensmodelle von Frauenbercksichtigt.

Best-Practice-Beispiel fr Anrechnung von Kindererziehungszeiten:Ungarn

Jedes Elternteil das sich der Kindererziehung widmet kann unter dreimglichen Optionen whlen: (a) Anrechnung vonKindererziehungszeiten fr Kinder bis zum zweiten Lebensjahr, bei derdie Beitragsgrundlage bis zu 70 % des vorausgegangenenArbeitsentgelts betrgt (hchstens 70 % des zweifachen Mindestlohnes;(b) Anrechnung von Kindererziehungszeiten fr ein Kind bis zum drittenLebensjahr mit Beitrgen auf Grundlage der Mindestrente; (c)Anrechnung von Kindererziehungszeiten bis das jngste von mindestensdrei Kindern das achte Lebensjahr erreicht mit Beitrgen auf Grundlageder Mindestrente. In allen Fllen ist eine gleichzeitige Erwerbsttigkeitmglich.

Best-Practice-Beispiel fr Anrechnung von Kindererziehungszeiten:Schweden

Ein Elternteil in Schweden verfgt bezglich der Kindererziehungszeitenber mehrere Optionen: (a) die Anrechnung deckt die individuellenEinkommensverluste bis zu einer maximalen Einkommensgrenze ab; (b)die Anrechnung entspricht 75 % des Durchschnittsverdienstes; (c) dieAnrechnung basiert auf ca. 20 % des Durchschnittseinkommens kommtzu den tatschlich aus den Verdiensten gezahlten Beitrgen hinzu.

Ein Vergleich von Regelungen zur Anrechnung von Kindererziehungszeiten lsst mehrereSchlsse zu. Frauen profitieren insbesondere von Regelungen, bei denen eine Anrechnung


23/134


23

auf hohem Niveau erfolgt. Dennoch ist eine solche Anrechnung hufig eher niedrig. Gnstigsind auch Regelungen, die eine lngere Anrechnungsdauer vorsehen. Jedoch knnte durchlngere Zeiten der Anrechnung und eine lngere Erwerbsunterbrechung ein negativer Anreizzur Rckkehr in die Erwerbsttigkeit entstehen. Drittens sind flexible Lsungsmodellewichtig, die eine Anrechnung von Kindererziehungszeiten und eine gleichzeitigeErwerbsttigkeit ermglichen.

Bei den Regelungen zur Anrechnung von Kindererziehungszeiten gibt es bezglich derDauer und der Hhe des Ausgleichs von Land zu Land deutliche Unterschiede. Hinzukommt, dass sich die Frauenerwerbsbeteiligung, die Dauer der Erwerbsunterbrechung unddie Rolle der Teilzeitarbeit innerhalb der untersuchten Lnder stark unterscheiden. Folglichwirkt sich die Anrechnung von Kindererziehungszeiten im Kontext verschiedenerRentensysteme und Erwerbsmuster von Frauen auch unterschiedlich aus.

Anrechnung von weiteren Pflegezeiten

Nur in wenigen Lndern werden andere Pflegezeiten (z. B. fr bedrftige oder ltereAngehrige) in der Rentenversicherung bercksichtigt. Angehrigenpflege wird vor allem undberwiegend von Frauen bernommen. Um diese leisten zu knnen, arbeiten Frauen hufigweniger oder sie geben ihre Erwerbsttigkeit gnzlich auf.

Die Anrechnung von solchen Pflegezeiten erfolgt in der Regel auf niedrigerem Niveau als dievon Kindererziehungszeiten. Solche Ansprche geltend zu machen ist oftmals kompliziertund hngt von der Erfllung zahlreicher Kriterien ab, wodurch in manchen Lndernbestenfalls eine geringfgige Beschftigung parallel zur Angehrigenpflege mglich ist.Hufig zielen die Regelungen implizit darauf ab, es den Frauen zu ermglichen, dieAnspruchskriterien zum Erhalt einer Mindestrente zu erfllen. Als Best-Practice-Beispiel

kann sterreich angefhrt werden, da hier eine angemessene Anrechnung von bis zu vierJahren fr jene eingerumt wird, die sich der Pflege bedrftiger oder behinderterAngehriger widmen.

Best-Practice-Beispiel fr die Anrechnung von Pflegezeiten:sterreich

Personen die sich der Pflege von bedrftigen oder behindertenAngehrigen widmen knnen freiwillige Beitrge zu einem reduziertenBeitragssatz zahlen. Je nach Art und Grad der Pflegebedrftigkeitwerden bis zu 100 % der Beitrge fr bis zu vier Jahre vom Staatbernommen.

Bestimmungen im Hinblick auf den Familienstand

Bestimmungen zum Familienstand sind wichtig, insbesondere fr jene Frauen, die kurz vordem Ruhestand stehen oder das Rentenalter bereits erreicht haben. Am wichtigsten sind indiesem Zusammenhang die Hinterbliebenenrenten. Diese waren und sind noch einewichtige Manahme, um Witwen vor Armut zu schtzen und ihren Lebensstandard zuerhalten. In jngster Zeit sind einige Bestimmungen zur Hinterbliebenenrente frgemeinschaftlich lebende Partner eingefhrt worden; in einigen Lndern wurde fr denScheidungsfall ein Rentensplitting eingefhrt, um sich an die vernderten Lebensmusteranzupassen. In einigen Lndern existieren neben Hinterbliebenenrenten auch sog.

Ehegattenrenten (spousal pensions), die einen Rentenzuschlag fr einen Ehepartnergewhren, sollte dieser keinen oder einen geringen eigenen Anspruch haben. Solche


24/134


24

Ehegattenrenten sind allerdings nur fr verheiratete Frauen zugnglich und knnen alleinstehende Frauen benachteiligen. Sie knnten auch dazu fhren, dass der Anreiz fr Frauen,eigenstndige Rentenansprche aufzubauen, verringert wird.

Hinterbliebenenrenten sind abgeleitete Rentenansprche, die nicht an die Beitrge desHinterbliebenen selbst gekoppelt sind. Auch sie knnten ein Anreiz dafr sein, nichtgengend individuelle Rentenansprche zu erwerben. Hinterbliebenenrenten spielen aberauch bei der Verringerung der Armutsrisikoquote eine wichtige Rolle, insbesondere frFrauen, da diese aufgrund von hherer Lebenserwartung und niedrigeren individuellerworbenen Renten berdurchschnittlich hufig von Hinterbliebenenrenten profitieren.

Hinterbliebenenrenten unterscheiden sich in Hhe, Anspruchsbedingungen undZahlungsdauer. In den meisten Lndern sind die Zugangsbedingungen fr Hinterbliebeneber dem gesetzlichen Rentenalter eher leicht. Fr jngere Hinterbliebene hingegen sind dieAnspruchsvoraussetzungen hufig restriktiver, so mssen beispielsweise jngere Kindererzogen werden oder eine Arbeitsunfhigkeit vorliegen.

Best-Practice-Beispiel fr Hinterbliebenenrenten: Polen

Hinterbliebenenrenten in Polen liegen zwischen 85 und 95 % der Rentedes Verstorbenen. Die/der Hinterbliebene muss sich fr die eigene oderdie Hinterbliebenenrente entscheiden. Wurden die Anspruchskriterieneinmal erfllt, so erlischt das Anrecht auf die Hinterbliebenenrente auchim Falle einer erneuten Eheschlieung nicht.

Aufgrund der steigenden Erwerbsbeteiligung von Frauen und dadurch individuell erworbenerRentenanwartschaften gibt es eine Tendenz, die Anspruchvoraussetzungen fr

Hinterbliebenenrenten zu verschrfen und ihr Niveau abzusenken. In Schweden werden dieHinterbliebenenrenten z.B. vollkommen abgeschafft, und es gibt nur nochbergangszahlungen fr Witwen und Witwer. Dies spiegelt die Philosophie, dassRentenanwartschaften eher auf individuell erworbenen als auf abgeleiteten Ansprchenbasieren sollten, wider. Eine wichtige Vorraussetzung dafr war allerdings auch der inSchweden zu verzeichnende, relativ hohe Anteil an individuellen Rentenansprchen vonFrauen.

Eine neue Herausforderung fr die Rentensysteme ist die Anpassung an vernderteFamilienmuster. In zahlreichen Lndern hat auch ein geschiedener Ehepartner das Anrechtauf eine Hinterbliebenenrente. Allerdings erlischt dieser Anspruch bei einer erneuten Heiratdes Hinterbliebenen. In manchen Fllen wird die Hinterbliebenenrente nur dann gewhrt,

wenn der Hinterbliebene einen Anspruch auf Unterhaltszahlungen hatte. Nur in wenigenLndern ist fr den Fall einer Scheidung ein Rentensplitting vorgesehen.

Best-Practice-Beispiel fr Scheidungsbestimmungen: Belgien

Im Falle einer Scheidung profitiert der Ehepartner mit dem geringerenEinkommen und den niedrigeren Beitrgen von denen des ehemaligenEhepartners. Fr die Rente anerkannt werden 62,5 % des Einkommensdes ehemaligen Gatten whrend der Ehe, abzglich des eigenenEinkommens whrend der Ehe.

Der Grundgedanke des Rentensplittings in der Ehe besteht darin, dass es sich bei denRentenansprchen um gemeinsame Vermgenswerte handelt und dass alle in der Eheerworbenen Rentenansprche des einstigen Paares gleichmig aufgeteilt werden. Eine


25/134


25

solche Regelung kann Frauen, die lediglich ber eine Teilzeit- oder gar keine Beschftigungund daher geringe Rentenanwartschaften verfgen, dabei helfen, ihre Rentenansprche zuerhhen.

Regelungen hinsichtlich ehehnlichen Gemeinschaften sind in den in dieser Studieanalysierten Lndern nur begrenzt zu finden, u.a. in Deutschland, Finnland, Portugal,Schweden, Ungarn und dem Vereinigen Knigreich. In den meisten dieser Lnder haben inehehnlicher Gemeinschaft lebende Partner Anspruch auf eine Hinterbliebenenrente. DiePartner mssen entweder seit einer gewissen Zeit zusammenleben (Portugal), eingemeinsames Kind haben (Schweden) und/oder ihre Partnerschaft registrieren lassen(Deutschland, Finnland, Ungarn und das Vereinigte Knigreich). Diese Regelungen spiegelnvernderte Familienstrukturen wieder und schtzen Frauen im Todesfall des Partners.Allerdings gewhren sie im Falle einer Trennung keinen Schutz.

Ehegattenrenten (spousal pensions) bestehen nach wie vor in einigen wenigen Lndern(bspw. in Belgien, Irland und im Vereinigten Knigreich) und stammen aus einer Zeit, als

Frauen noch ber keine eigenen Rentenansprche verfgten. Whrend sie sich positiv aufdie Hhe des Einkommens eines Ehepaares auswirken, bergen sie doch auch negativeAuswirkungen, da es sich beim abhngigen Partner zumeist um die Frau handelt und zumErhalt der wirtschaftlichen Abhngigkeit von Frauen im Rentenalter beitrgt. Zuschlge frnicht rentenberechtigte Ehepartner knnten auerdem einen negativen Anreiz fr Frauendarstellen, eigene Rentenansprche aufzubauen.

Bestimmungen hinsichtlich der privaten Altersvorsorge

Die private Altersvorsorge gewinnt in allen Lndern der Europischen Union immer grereBedeutung. Aus diesem Grund ist es besonders wichtig, auch Manahmen in diesen

Bereichen der Altersvorsorge, die sich positiv oder negativ auf die Gleichstellung von Frauenund Mnnern auswirken knnten, zu analysieren. Whrend fr obligatorischekapitalgedeckte Teile in gesetzlichen Alterssicherungssystemen insbesondere Unisex-Tarifeund die Bercksichtigung von Kindererziehungszeiten einen hohen Stellenwert haben, sindim Falle betrieblicher und privater Vorsorge vor allem der Deckungsgrad, die Beteiligungsowie ebenfalls Unisex-Tarife von groer Bedeutung. In einigen Lndern knnen erheblicheUnterschiede in der Verbreitung betrieblicher Alterssicherung im Hinblick auf Mnner undFrauen beobachtet werden. Diese knnen durch die ungleiche Verbreitung betrieblicherVorsorge erklrt werden, hufig sind in Branchen, in denen Mnner vermehrt beschftigtsind, betriebliche Vorsorgeformen weiter verbreitet, whrend Frauen fter in Branchen bzw.Betrieben arbeiten, in denen keine betriebliche Altersvorsorge angeboten wird. Daher ist derZugang fr Frauen zur betrieblichen Alterssicherung oftmals schwieriger. Die Mglichkeit frFrauen, freiwillig privat vorzusorgen kann durch die Tatsache, dass Frauen hufigerteilzeitbeschftigt sind und niedrigere Einkommen haben, ebenfalls in einigen Lndernbegrenzt sein.

In den privaten Rentenversicherungen stellen Unisex-Tarife eine wirksame Manahme zumAusgleich von Einkommensunterschieden zwischen Frauen und Mnnern im Alter dar.Geschlechtsspezifische Tarife wrden aufgrund der lngeren Lebenserwartung von Frauenzu betrchtlich geringeren Renten fhren. In den Lndern, in denen obligatorischekapitalgedeckte Systeme eingefhrt wurden, sind zumeist auch Unisex-Tarifevorgeschrieben worden. Best-Practice Beispiele hier sind z.B. Estland, Ungarn, Polen oderSchweden. Die meisten betrieblichen und freiwilligen Rentenversicherungen operieren

hingegen auf der Grundlage geschlechtsspezifischer Tarife. Ein Best-Practice-Beispiel freine freiwillige Privatvorsorge mit Unisex-Tarifen ist die so genannte Riester-Rente inDeutschland.


26/134


26

Best-Practice-Beispiel fr Unisex-Tarife: Estland, Polen, Ungarn,Schweden und Deutschland

In Estland, Polen, Ungarn und Schweden wurden in privatdurchgefhrten, obligatorischen und kapitalgedeckten Teilen desAlterssicherungssystems Unisex-Tarife eingefhrt. Ein besonderesBeispiel fr eine private, freiwillige Altersvorsorge auf Basis von Unisex-Tarifen ist die deutsche Riester-Rente.

In Lndern, in denen privat durchgefhrte kapitalgedeckte obligatorische Systeme eingefhrtwurden ist es wichtig, dass dort in gleicher Weise Zeiten der Erwerbsunterbrechung durchzustzliche Anrechnung von Kinderziehungs- und Pflegezeiten bercksichtigt werden wie inden umlagefinanzierten Systemen, d.h. dass Beitrge in die private Altersvorsorge gezahltwerden. Andernfalls wrden die positiven Auswirkungen von Kindererziehungszeiten in

umlagefinanzierten Systemen durch niedrigere Rentenzahlungen wegen fehlenderBeitragszeiten aus den obligatorischen kapitalgedeckten Teilen zum Teil wiederabgeschwcht.

Best-Practice-Beispiel fr Kindererziehungsszeiten in der privatenAltersvorsorge: Polen, Schweden und Ungarn

Die Anrechnungszeiten basieren in den privat durchgefhrtenkapitalgedeckten Systemen auf derselben Ersatzrate wie inumlagefinanzierten Systemen, d. h. whrend der kinder- oderpflegebedingten Erwerbsunterbrechung zahlt der Staat derPrivatversicherung eine Beitragsleistung.

In nahezu allen europischen Rentensystemen wird den Menschen empfohlen, eineindividuelle, private (auch betriebliche) Versicherung auf freiwilliger Basis abzuschlieen. DieBeteiligung an diesen Vorsorgeformen wird in der Regel mithilfe von Steuererleichterungengefrdert. Allerdings sprechen solche Steueranreize eher Besserverdienende, also nichtunbedingt Frauen an. Folglich knnten direkte Frderungen als Beteiligungsanreiz fr diefreiwillige Versicherung sowohl fr Frauen wie fr Mnner effektiver sein.

Best-Practice-Beispiel fr direkte Frderungen der freiwilligenprivaten Altersvorsorge: Deutschland

Eigene freiwillige Beitrge werden durch staatliche Zulagen undKinderzulagen fr die Riester-Renteergnzt. Die Beteiligung an dieserfreiwilligen Vorsorgeform wird auf diese Weise gefrdert, wobeiinsbesondere Frauen von einer zweifachen Zulage profitieren knnen.

Renten von Frauen heute und in der Zukunft

Renteneinknfte sind fr ltere Frauen die wichtigste Einkommensquelle. Dennoch liegt dasRenteneinkommen von Frauen, wie die jngsten EU-SILC-Daten zeigen, auf einemniedrigeren Niveau als das von Mnnern. In der vorliegenden Studie wurden die Renten vonFrauen in fnf Lndern detaillierter untersucht.4 In Fallstudien wurden nicht nur

4Deutschland, Estland, Italien, Polen und das Vereinigte Knigreich.


27/134


27

Durchschnittsflle, sondern auch typische Erwerbsmuster von Frauen betrachtet, um dieRentenergebnisse von Frauen mit unterschiedlicher Erwerbsbiographie beispielhaft zuveranschaulichen.

Die Fallstudien basieren auf drei fr Frauen typischen Erwerbsszenarien: das Szenario eineshypothetischen Lebenslaufes ohne Beschftigung; ein Unterbrechungs-Szenario, das eine(hauptschlich aufgrund von Erziehungszeiten) unterbrochene, weibliche Erwerbsbiographiebeschreibt; und ein Vollzeitbeschftigungs-Szenario, dass das Renteneinkommen fr Frauenmit einer kontinuierlichen Erwerbsbiographie ohne jede Unterbrechung darstellt. Es wurdenlnderspezifische unterbrochene Erwerbsszenarien ausgewhlt, weil sich dieErwerbsbeteiligung von Frauen zwischen den EU-Mitgliedsstaaten erheblich unterscheidet.Aufgrund der lnderspezifischen Besonderheiten bezglich der angenommenen Biographienund der Berechnungsmethoden ist ein Vergleich der Ergebnisse zwischen den Lndern nichtmglich.

Die aus diesen verschiedenartigen Szenarien resultierenden Rentenhhen wurden sowohl

fr Frauen die 2008, als auch fr solche die 2050 in den Ruhestand treten geschtzt. DieseZwei-Generationen-Analyse verfolgt ein doppeltes Ziel, einerseits, ein tieferes Verstndnisder derzeitigen Beziehung zwischen weiblichen Erwerbsbiographien undRentenergebnissen zu erlangen, und andererseits, um die Auswirkungen vernderterErwerbsmuster und deren Interaktion mit den Rentenreformen in der Zukunft zu analysieren.Um die Renteneinkommen in den verschiedenen Lnder im Hinblick auf die Ziele der offenenMethode der Koordinierung, angemessene Renteneinkommen fr alle zu sichern, zubewerten, wurden die Ergebnisse im Hinblick auf Armutsgrenzen und der Durchschnittsrentevon Frauen/Mnnern mit einer kontinuierlichen Erwerbslaufbahn verglichen.

Die Fallstudien untermauern die Vermutung, dass geschlechtsbedingte Rentenunterschiedeauch knftig bestehen bleiben und mglicherweise sogar noch grer werden knnten. Eine

Hauptursache fr eine solche wachsende Ungleichheit liegt in der Tatsache, dass die jngsten Rentenreformen die Koppelung der Beitrge an die Leistungen noch verstrkthaben und geschlechtsspezifische Einkommensunterschiede strker widerspiegeln. InAnbetracht der heute existierenden Unterschiede zwischen Renten von Frauen und Mnnernsowie der Erwartung, dass dies auch zuknftig so bleiben wird, sind Manahmen zurBekmpfung von Geschlechterungleichheiten im Alter von entscheidender Bedeutung.

Schlussfolgerungen

Einkommensunterschiede zwischen Frauen und Mnnern und Lcken in derErwerbsbiographie werden durch Rentensysteme widergespiegelt. Die Hhe derRentenleistung wird hauptschlich durch die individuelle Beschftigung bestimmt. Da Frauenin der Regel ber niedrigere Gehlter verfgen und ihre Erwerbsbiographien hufig mehrErwerbsunterbrechungen aufweisen, sind sie einem greren Risiko ausgesetzt, eineniedrigere Rente zu beziehen. Die Rentensysteme knnen zum Einkommensunterschiedeauf dem Arbeitmarkt und Erwerbsunterbrechungen zu einem gewissen Teil ausgleichen.Dennoch werden im Rentensystem ergriffene Manahmen nicht ausreichen,geschlechtsspezifische Einkommensunterschiede vollstndig auszugleichen, da solcheManahmen nur bis zu einem gewissen Grad zu zustzlichen Rentenansprchen beitragenknnen. Um die Ungleichheiten nicht weiter zu verfestigen ist deshalb ausschlaggebend, obRentensysteme geschlechtsspezifische Einkommensunterschiede verringern odervergrern.

Manahmen zur Verbesserung der Renten von Frauen sollten jedoch keinen negativenAnreiz darstellen, eigene, individuelle, auf Erwerbsttigkeit beruhende Rentenansprche


28/134


28

aufzubauen. Deshalb wird es als positiv erachtet, wenn Pflege- und Kindererziehungszeitennicht nur das entgangene Einkommen kompensieren, sondern auch eine gleichzeitigeErwerbsttigkeit ermglichen, wenn dies gewnscht wird andererseits knnten lngere undnur bei Nichtbeschftigung anzurechnende Kindererziehungszeiten sowohl zu geringerenRentenansprchen aufgrund niedrigerer Beitrge/Anrechungen fhren, als auch dieWiederaufnahme einer angemessenen Arbeit aufgrund des lngeren Ausscheidens aus demArbeitsmarkt erschweren. hnliches trifft auch auf die Hinterbliebenenrenten zu, die dieEinkommenssituation vieler lterer Frauen verbessern, im Falle eines negativen Anreizes zurArbeit aber auch zur Verfestigung der bestehenden Geschlechterungleichheiten fhrenknnen.

In vielen Lndern wird die Bedeutung einer zustzlichen, grtenteils privat durchgefhrtenAltersvorsorge unterstrichen. Diese Tendenz knnte sich negativ auf die knftigenRenteneinkommen von Frauen auswirken, weil private Renten die Verdienstunterschiedezwischen Frauen und Mnnern und die geringeren Ansprche aufgrund vonErwerbsunterbrechungen noch deutlicher widerspiegeln werden. Folglich ist wichtig, dass

auch in privaten Vorsorgeformen Manahmen zur Beseitigung vonGeschlechterungleichheiten vorgenommen werden, die die Nachteile angemessen und ingleicher Weise kompensieren wie umlagefinanzierte staatliche Versicherungssysteme.

Es ist zu erwarten, dass geschlechtsspezifische Rentenunterschiede in der Zukunftfortbestehen und vielleicht sogar noch grer werden knnten. Als Hauptursache fr diesewachsende Ungleichheit gilt die Tatsache, dass die jngsten Rentenreformen die Koppelungder Beitrge an die Leistungen noch verstrkt und sich dadurch auch geschlechtsspezifischeEinkommensunterschiede noch strker in der Rentenhhe widerspiegeln. Bei der Analyseder Auswirkungen verschiedener Manahmen zur Beseitigung vonGeschlechterungleichheiten ist die Wechselwirkung zwischen einzelnen Manahmeninnerhalb eines spezifischen Rentensystems und den Erwerbsmustern von Frauen in

bestimmten Lndern zu beachten. Whrend in einem Land zustzlich zur Teilzeitarbeitangerechnete Kindererziehungszeiten eine effektive Manahme zur Erhhung derRentenansprche von Frauen fhren knnen, kann sich selbige Manahme in einem Landmit niedrigen Teilzeitbeschftigungsraten so gut wie gar nicht auf die Rentenhhe vonFrauen auswirken.

Bei der Evaluierung der Manahmen, die auf eine Verbesserung des Renteneinkommensvon Frauen abzielen, muss die Wirkungsverzgerung von Reformen bercksichtigt werden.Viele der in dieser Studie beschriebenen Manahmen wurden in jngster Zeit eingefhrt undwerden erst den jngeren Generationen zuteil werden. Ein Groteil lterer Frauen wird vonden derzeit oder vor wenigen Jahren ergriffenen Manahmen nicht profitieren, da dieNeuregelungen nicht rckwirkend umgesetzt werden.

Es gibt zahlreiche Beispiele innerhalb der untersuchten Lnder, die zeigen, wie sichverschiedene Manahmen positiv auf das Renteneinkommen von Frauen auswirken und dasRisiko einer niedrigen Rente von Frauen im Alter verringern knnen. Regelungen innerhalbdes Rentensystems, die Zeiten der Nichtbeschftigung zumindest teilweise ausgleichen sindbesonders effektiv, wenn sie einen groen Anteil des vorausgegangenen Verdienstesersetzen. Als noch effektiver erweisen sich Regelungen, die es den Frauen ermglichendurch eigene Beitrge hhere Ansprche zu erwerben, soweit sie die Chance aufBeschftigung erhalten und sich fr diesen Weg entscheiden.


29/134

Impact socio-conomique des rgimes de retraite sur la situation de la femmeSynthse

29

Synthse

La prsente tude a pour but damliorer la connaissance de l'impact socio-conomique des

rgimes de retraite sur la situation de la femme. Les rsultats de ltude devraient aider mieux comprendre comment et dans quelle mesure il est possible de mieux promouvoirlgalit entre les hommes et les femmes au sein des rgimes de retraite.

Ltude fournit un aperu de la composition des revenus et de la pauvret des hommes etdes femmes du troisime ge en Europe et propose une comparaison ainsi qu'une analysedes rglementations de retraite ayant un impact sur lgalit des genres dans 15 tatsmembres de l'UE.5 L'tude se penche galement sur limpact des rcentes rformes desretraites, en relation avec l'volution des structures biographiques et de lemploi fminin, surles futurs droits pension des femmes. Pour cela, elle se base sur des tudes de casmenes dans cinq pays : lEstonie, lAllemagne, lItalie, la Pologne et le Royaume-Uni. Enconclusion, ltude prsente des exemples de bonnes pratiques visant diminuer lesingalits entre les hommes et les femmes gs par application de diffrentes mesures dansles rgimes de retraite.

Pauvret et composition du revenu des femmes la retraite

Les femmes ges dans l'UE sont plus touches par la pauvret que les hommes. Dans plusde la moiti des tats membres, le taux de risque de pauvret est suprieur 20 % chez lesfemmes de plus de 65 ans. De fait, au cours de ces dernires annes les taux de pauvretchez les femmes dans l'UE se sont aggravs : le taux moyen dans lUE-25 a lgrementaugment de deux points de pourcentage, passant de 19 % en 1999 21 % en 2006. Lestaux de pauvret chez les femmes de plus de 75 ans sont mme plus levs, avec unemoyenne de 24 % (EU-25) et 26 % (EU-15).

Les informations disponibles sur la situation des femmes et des hommes eu gard au revenuindividuel sont plutt restreintes. Les donnes disponibles sur les revenus concernent surtoutles mnages ; elles sont adaptes au nombre de personnes constituant le mnage(quivalence) et bases sur lhypothse que le revenu des mnages est rparti partsgales entre les membres du mnage. Linformation drive de ces donnes concernant lesmnages ne permet donc pas de tirer de conclusions en ce qui concerne le revenu rel desmembres individuels du mnage. Il existe diffrentes mthodes de calcul permettant dedterminer les revenus, mais le problme gnral est li au fait que la notion de rpartitiongale des ressources tend surestimer la part de revenu incombant aux femmes et que lenombre effectif de femmes en situation de pauvret est plus important que ne le rvle lesdonnes sur les revenus des mnages.

Les donnes EU-SILC tiennent compte dune analyse des revenus individuellementimputables, laquelle exclut cependant certaines composantes du revenu telles que lesprestations attribues sous condition de ressources au niveau du mnage. Par consquent,les revenus individuellement imputables reprsentent une partie du revenu rel desmembres individuels du mnage. En gnral, le revenu individuellement imputable desfemmes est infrieur celui des hommes.

Les donnes EU-SILC disponibles montrent que les revenus sous forme de pensionsconstituent de loin la principale source de revenus et quils sont mme plus importants pourles femmes que pour les hommes gs. Dans de nombreux pays, le revenu de retraiteconstitue jusqu 90 % du revenu total des femmes ges.

5Allemagne, Autriche, Belgique, Estonie, Finlande, Hongrie, Irlande, Italie, Lituanie, Malte, Pologne,

Portugal, Roumanie, Royaume-Uni et Sude.


30/134

Impact socio-conomique des rgimes de retraite sur la situation de la femmeSynthse

30

Rpartition du revenu de retraite et d'autres sources de revenus entre leshommes et les femmes la retraite gs de 65 ans et plus, 2006

Part des revenusissus des

prestations devieillesse dans lerevenu total (en %)

Parts accumulesissues dautres

sources de revenus,hormis lesprestations devieillesse (en %)

AT femmes 98,71 1,28hommes 96,11 3,89

BE femmes 97,23 2,77hommes 95,44 4,56

EE femmes 91,38 8,62hommes 81,88 18,13

FI femmes 94,63 5,36hommes 87,89 12,09

HU femmes 96,99 3,00hommes 92,14 7,85IE femmes 93,08 6,93

hommes 80,71 19,31IT femmes 95,10 4,90

hommes 86,68 13,32LT femmes 92,91 7,08

hommes 80,56 19,45PL femmes 96,36 3,64

hommes 93,03 6,98PT 1 femmes 74,40 25,58

hommes 86,74 13,26SE femmes 87,09 12,91

hommes 84,79 15,20UK femmes 95,21 4,78

hommes 90,71 9,29

Source : EU-SILC UDB 2006 version au 1ermars 2008 ;Propres calculs (arrondis 2 chiffres aprs la virgule) ; (1) donnes provisoiresPriode de rfrence du revenu 2005, hormis UK (2006) et IE (priode de rfrencevariable 2005-2006), donnes DE et MT et RO non disponibles.

Limportance du revenu de retraite dans le revenu global des hommes et des femmes gsvarie dun pays lautre (de 98,7 % pour les femmes en Autriche 74,4 % pour les femmesau Portugal, et de 96,1 % pour les hommes en Autriche 80,6 % pour les hommes enLituanie).

Une autre distinction des sources de revenus, en particulier entre les diffrents revenus issusde divers piliers de retraite, nest pas possible. Les donnes EU-SILC qui constituent laprincipale source de donnes comparatives au niveau de lUE, nautorisent quune analysepartielle des composants du revenu des personnes la retraite. La distinction entre lesrevenus provenant des diffrentes prestations des rgimes de retraite publics (pensionsd'invalidit, pensions de veuf ou de veuve) autant que la distinction entre les rgimes deretraite public, dentreprise ou de rgimes privs obligatoires nest plus possible aprsquune personne a atteint lge de la retraite. Par consquent, linteraction entre les rgimesde retraites publics et les rgimes de retraite dentreprise ainsi que le rle des pensions

the socio-economic impact of pension systems on women. 2009

Documents