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机器人流程自动化引领企业财务管理数字化变革

（来源：安永公众号，2018-02-11）

在过去的 25 年里，因特网和社交媒体的出现改变了人类的工作

和生活模式。随着科技变革步伐的不断加快，数字化将对企业发展产

生至关重要的影响。预计到 2020年，30%-40%的现有业务流程服务将

受到机器人流程自动化（RPA）的影响，在岸运营成本可节约 35%-65%，

而离岸运营成本也可降低 10-30%。

数字化与财务管理变革

数字化在为企业带来众多机遇的同时，也带来了转型挑战。预计

到 2030年，技术进步将导致 20亿个工作岗位消失；按目前的更替速

度，到 2027年，标普 500强企业中将有 75%的企业是新入者。

此外数字化转型还将改变财务管理的运营模式，并推动财务职能

发挥更加灵活、深度的管理与增值作用。未来 CFO的财务管理职能将

更多地集中于外部沟通、业务发展战略、融资策略、数字决策、提供

洞察力以及战略目标协同等方面。

随着公司战略转型与未来创新价值增长，公司财务职能需要扮演

更多元化的综合角色，以应对未来的挑战与不确定性。财务部门应当

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树立价值导向与商人意识，建立动态、可量化与洞察的资源绩效导向

与有效控制，充当公司管理层的战略参谋、业务投资部门的价值引擎

和风险审计部门的管理抓手。

为适应不断加快的科技变革，CFO们开始设想一种基于科技创新

的未来财务职能。安永在全球范围内的调查结果显示，诸多 CFO认为

技术和人将是影响未来财务变革的主要原因，其中技术变革的影响尤

为重要。

安永调研报告 The DNA of the CFO:Is the future of finance new technology or new people?

我们认为对五项关键新兴科技进行应用将重点推动数字化财务

管理转型，分别是机器人流程自动化（RPA）、敏捷财务、区块链、高

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级分析以及人工智能。

其中，RPA正在以惊人的速度在全球各行业快速部署，并将持续

高速增长。

RPA是一套运行在电脑上的软件，用以模拟人类的操作。它可以

通过预先设定的程序与现有用户系统进行交互并完成预期的任务。据

统计，RPA的市场规模预计将以约 98%的年复合增长率增长，在 2020

年达到 188亿美元。

实践证明，RPA能够在企业流程的效率、准确性、可靠性等方面

带来诸多直接的好处。

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RPA 与财务管理变革

基于工作的重要性与属性，财务管理是 RPA的重点和领先应用领

域。安永的调查显示，62%的财务高管“同意”或者“非常认同”财

务流程自动化的进步将会对其未来 12至 24个月的业务产生影响。RPA

将为企业带去更智能、更优化、更创新的财务管理方式，帮助企业增

大竞争优势。

优化财务任务处理：机器人能以高于人工的精确度，实现 24 小

时全时段工作；帮助财务人员降低运营成本，增强数据的质量与一致

性，优化分析水平。

智能化财务管理：RPA有成熟的产品体系，简单的财务场景只需

要几天便可完成开发，并在数周内实现可用。RPA能够对现有系统形

成有效的自动补充，反馈回企业，并实现整体流程，比如财务规划、

资本规划的优化。

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释放人力创造力：RPA可以完成包含大容量数据、高频交易处理

的财务管理任务，且不需要人工触发，自动执行流程，帮助企业释放

财务管理人力资源。

RPA在财务领域应用广泛，能够协助企业高效高质地完成一系列

相关工作，包括应收与应付账款处理、企业财务与会计、财务监管、

市场预测与分析等诸多方面。

此外，RPA 为企业带来的回报是切实可见且可观的。RPA 通常可

实现 25%-30%的财务流程自动化，并可由此为企业节省最多达 70%的

开支。

安永实施 RPA 的经验与案例分享

安永拥有丰富的 RPA专业人员资源、实施经验以及领先的战略合

作机制，是全球及亚太区领先的 RPA服务提供商之一。通过 800多位

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机器人专业人士与 12,000 多位咨询顾问，安永已为大型全球公司实

施了超过 200 个机器人项目；我们预计到 2018 年，安永部署的机器

人总数将超过 1000个。

安永在多个行业，包括通信、互联网、保险、汽车、医药、制造

业等都有着丰富的 RPA实施经验，其中财务类 RPA项目涉及财务管理

的各个环节，如发票识别与纠错、财务预测与分析、应收账款处理、

银行对账等。

下面以我们为某药企客户实施的返利管理流程自动化项目为例，

介绍 RPA在财务管理流程中的应用与价值。

我们为某药企客户实施的返利管理流程是客户 O2C 框架下的一

个子流程。在机器人自动化实施前，客户主要面临两个方面的痛点:

1．人工耗时长：客户每月需要处理约 1400条返利申请，平均每

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月耗时 184小时，人工成本投入巨大；

2．信息处理过程中出错率较高：该流程需要将关键的返利申请

信息录入到客户的返利管理系统，人工录入导致出错率较高，从而增

加后期修改以及审核时间。

安永针对该流程进行业务梳理并实施了 RPA自动化，该项目为客

户带来了以下收益：

1．节省人力成本：每个月人力成本节省将可达到 120小时以上，

时间将更多地被用在特殊情况处理上；

2．大大提高数据录入的准确性：在保证提供的信息正确的情况

下，机器人的录入准确率可以达到 100%；

3．实现流程标准化：机器人流程自动化实施后，客户管理团队

以及会计团队将共同使用同一个 Excel管理返利信息，从而将减少信

息不对称等问题的出现；

4．提高审批效率：先前审批人需每天登入系统搜索自己所需要

审批的返利申请，实施机器人自动化后，审批人每天将收到一封邮件

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告知所需要审批的返利申请，大大提高了审批效率；

5．增强流程的管控性：机器人处理的所有数据都会被记录到

Excel中，增加了数据可追溯性以及透明度，易于管控。

从以上案例可以看出 RPA在优化财务任务处理、智能化财务管理

和释放人力创造力方面的巨大优势。可以预见，RPA将成为未来财务

管理变革的重要推手和得力助手。

我们相信，在这个飞速发展的时代，RPA将逐渐成为企业不可或

缺的一部分。我们鼓励企业走在时代的前沿，积极转型，以更好地应

对未来的机遇与挑战。安永将在企业的这一进程中提供最优质全面的

服务。

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