naziran e-spkb - ipn.gov.my espkb(2).pdf · naziran e-spkb kursus naziran e-spkb jabatan akauntan...
TRANSCRIPT
NAZIRAN e-SPKB
KURSUS NAZIRAN e-SPKBJABATAN AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA
HIFZUL HAFIZ AMRANUNIT PERUNDINGAN
JANM WP PUTRAJAYA
SESI
5. PENYEDIAAN BAUCAR BERASINGAN
6. PEMANGKUAN DAN PENANGGUNGAN KERJA
I. PENGENALAN
II. OBJEKTIF NAZIRAN e-SPKB
III. PROSES NAZIRAN
IV. MEKANISME PENYEMAKAN
V. LAPORAN NAZIRAN PTJ & STATUS PELAKSANAAN
NAZIRAN
PENGENALAN
SESI I
Membantu dalam proses kawalan bajet, memantau perbelanjaan PTJ dan
mempercepatkan proses penyediaan dokumen kewangan. Dengan adanya
pengantaramukaan sistem eSPKB dengan Sistem GFMAS, urusan pembayaran dapat
dipercepatkan
e-SPKB
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
(Sistem Perancangan dan Kawalan Belanjawan Elektronik)
UNTUK MENGHUBUNGKANEMPAT DARI ENAM APLIKASI KERAJAAN
ELEKTRONIK YANG MELIBATKAN :-
PEMBAYARAN, dan PERAKAUNAN
TUJUAN
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
PROJEK PERINTIS KERAJAAN ELEKTRONIK
WAWASAN 2020NEGARA MAJU
KERAJAAN ELEKTRONIK(Electronic Government)
EG
ePEROLEHAN(eP)
GENERIC OFFICEENVIRONMENT (GOE)
HUMAN RESOURCE MANAGEMENTINFORMATION SYSTEM (HRMIS)
ELECTRONIC LABOUREXCHANGE (ELX)
ePerkhidmatan(eSERVICES)
PROJECT MONITORING SYSTEM (PMS)
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
7 APLIKASI PERDANA MSC
WAWASAN 2020NEGARA MAJU
MULTIMEDIA SUPER CORRIDOR TELEMEDICINE
MULTIPURPOSECARDWORLDWIDE
MANUFACTURINGWEB
R&DCLUSTER
BORDERLESSMARKETING
CENTRE
SMARTSCHOOLKERAJAAN ELEKTRONIK
(Electronic Government)EG
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
CIRI-CIRI eSPKB
Baki peruntukan diketahui bila-bila masa
Urusan pembayaran dipercepatkan dan dilakukan secara elektronik
Penggunaan kad pintar Kerajaan Elektronik untuk akses ke sistem bagi menjamin kawalan proses pembayaran
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
Ketepatan data akan lebih terjamin kerana dijana di peringkat penyedia dokumen di pusat tanggungjawab. Pejabat Perakaunan tidak perlu input semula data.
Maklumat dokumen kewangan disimpan di pengkalan data di Pejabat Perakaunan dan boleh diakses oleh pengguna pada bila-bila masa.
PENGENALAN
CIRI-CIRI eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
Semua dokumen kewangan dan laporan yang dikehendaki oleh Peraturan Kewangan yang berkuatkuasa dan lain-lain laporan yang boleh digunakan bagi perancangan pihak pengurusan dijana secara auto oleh sistem dan boleh dicetak mengikut keperluan pada bila-bila masa
Penyediaan dokumen kewangan melibatkan 3 peringkat iaitu Sedia, Perakuan I (SAH) dan Perakuan II (LULUS).
PENGENALAN
CIRI-CIRI eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
Pengemaskinian Buku Vot termasuk yang melibatkan perbelanjaan pukal dan gaji dibuat secara auto.
Penyesuaian Buku Vot dibuat secara auto. PTJ tidak perlu menghantar hardcopy ke Pejabat Perakaunan kecuali beberapa dokumen yang masih diperlukan oleh Pejabat Perakaunan.
PENGENALAN
CIRI-CIRI eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
Dokumen kewangan dihantar secara online ke Pejabat Perakaunan. Hardcopy dokumen kewangan dan dokumen sokongan disimpan di PTJ.
Penyemakan dan kelulusan di Pejabat Perakaunan dilakukan secara elektronik.
PENGENALAN
CIRI-CIRI eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
Pembayaran boleh dilakukan sama ada melalui cek atau EFT (Electronic Fund Transfer).
Setiap tindakan yang diambil akan direkodkan secara auto dalam maklumat pengesahan.
PENGENALAN
CIRI-CIRI eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
Membuat kawalan dokumen dengan mengambil kira prosedur kewangan yang berkuatkuasa
Perantaramukaan dengan aplikasi kerajaanelektronik lain yang melibatkan pembayaran danperakaunan.
PENGENALAN
CIRI-CIRI eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
FAEDAH-FAEDAH eSPKB
Baki peruntukan diketahui bila-bila masa
Urusan pembayaran dipercepatkan
Penggunaan kad EG untuk akses ke sistem bagi menjamin kawalan proses pembayaran & perakuan
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
Ketepatan data akan lebih terjamin kerana dijana diperingkat penyedia dokumen di pusat tanggungjawab
Pengantaramukaan dengan lain-lain aplikasi kerajaan elektronik akan menjamin maklumat yang diperolehi tepat dan terkini
PENGENALAN
FAEDAH-FAEDAH eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
MODUL-MODUL DALAM eSPKB
1. Penyelenggaraan2. Waran Peruntukan 3. Pesanan 4. Baucar Bayaran5. Baucar Jurnal6. Penyata Pemungut7. ePerolehan8. Perubahan Gaji – (Modul Baru)9. Laporan10. Pertanyaan11. Penutupan Akhir Tahun.
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
OBJEKTIF
NAZIRAN e-SPKB
1. Waran Peruntukan2. Baucar Bayaran3. Baucar Jurnal4. Penyata Pemungut
1. Buletin2. Bantuan3. Panduan Pengguna4. Arkib Buletin5. Versi6. Keluar
Diwujud di semua PP selaras dengan Kewajipan Akauntan Negara di bawah AP138 dan SP ANM Bil. 2 Tahun 2003 mengenai pengawasan yang sesuai di adakan untuk mengelakkan kehilangan
kerana penipuan atau kecuaian di Jabatan
Naziran e-SPKB
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
Model Carta OrganisasiUnit Naziran e-SPKB
PENGENALAN
NAZIRAN e-SPKB
Ketua Unit Naziran
Ketua Pasukan Naziran
Ahli Naziran
Ahli Naziran
Ahli Naziran
Ahli Naziran
Ahli Naziran
Ahli Naziran
Ahli Naziran
Ahli Naziran
Ahli Naziran
Ketua Pasukan Naziran
Ketua Pasukan Naziran
W41 KE ATAS
W17 – W26
W27 –
W36
W17 – W26 W17 – W26
W27 –
W36
OBJEKTIF NAZIRAN e-SPKB
SESI II
PROSEDUR SISTEM KERAJAAN ELEKTRONIK – AKAUNTAN NEGARA BIL. 3 TAHUN 2008
Memaklumkan mengenai naziran eSPKB yang perlu dijalankan oleh Pejabat Perakaunan ke atas
Pusat Tanggungjawab (PTJ) eSPKB selaras dengan AP138 dan Surat Pekeliling Akauntan
Negara Bil. 2 Tahun 2003
OBJEKTIF
PANDUAN NAZIRAN eSPKB
SURAT PEKELILING AKAUNTAN NEGARA MALAYSIA BIL. 2 TAHUN 2003
Memaklumkan mengenai program naziran yang dijalankan oleh Pejabat Perakaunan ke atas Pusat Tanggungjawab (PTJ) yang melaksanakan Sistem Perancangan dan Kawalan Belanjawan elektronik
(eSPKB)
OBJEKTIF
KUASA
AP138 – KEWAJIPAN AKAUNTAN NEGARA
Menentukan bahawa suatu sistem akaun yang sepatutnya diwujudkan dan pengawasan yang
sesuai diadakan untuk mengelakkan kehilangan kerana PENIPUAN atau
KECUAIAN dalam pentadbiran kerajaan
OBJEKTIF
NAZIRAN e-SPKB
Untuk memastikan PTJ mematuhi Panduan Pengguna eSPKB dan semua peraturan yang berkuatkuasa https://putrajaya/espkb/bantuan/WebHelp/panduanPengguna.jsp
Untuk membantu dan memberi khidmat nasihat kepada pengguna eSPKB
Objektif Naziran
Untuk melaporkan kepada Ketua PTJ dan Ketua Setiausaha Perbendaharaan apa-apa luar aturan yang matan
PROGRAM NAZIRAN
1. Pejabat Perakaunan perlu menyediakan Program Naziran Tahunan e-SPKB bagi naziran tahun berikut.
2. Maklumkan Jadual Naziran yang telah ditetapkan kepada Ketua PTJ sekurang-kurangnya 14 hari sebelum naziran.
3. Laporan Naziran akan dikeluarkan kepada Ketua PTJ dalam tempoh 14 hari selepas selesai Naziran.
OBJEKTIF
NAZIRAN e-SPKB
PERANAN PEGAWAI PENGAWAL
1. Memaklumkan kepada PTJ supaya memberi perhatian ke atas pematuhan Panduan Pengguna eSPKB dan semua peraturan yang berkuatkuasa
2. Meminta PTJ memberi kerjasama kepada Pegawai Naziran yang menjalankan program naziran di pejabat masing-masing.
3. Meminta PTJ mengambil tindakan susulan ke atas sebarang isu yang dibangkitkan di dalam Laporan Naziran PTJ
OBJEKTIF
NAZIRAN e-SPKB
4. Meminta PTJ memberi maklumbalas jika diperlukan ke atas Laporan Naziran PTJ dikeluarkan
5. Menjadikan Laporan Naziran PTJ sebagai salah satu agenda Mesyuarat Jawatankuasa Kewangan dan Akaun peringkat kementerian/jabatan
OBJEKTIF
PERANAN PEGAWAI PENGAWAL
NAZIRAN e-SPKB
PERANAN DAN TANGGUNGJAWAB PEJABAT PERAKAUNAN DAN PEJABAT PEMBAYAR (JANM & JMS)
ARAHAN OPERASI PEJABAT PERAKAUNAN BIL. 7/2003
1. Menjalankan naziran terhadap 4 dokumen kewangan iaitu;
1.1. Waran Peruntukan
1.2. Baucar Bayaran
1.3. Baucar Jurnal
1.4. Penyata Pemungut
Pejabat Perakaunan adalah bertanggungjawab untuk memastikan tindakan-tindakan berikut diambil TANPA GAGAL
OBJEKTIF
NAZIRAN e-SPKB
2. Tempoh Dokumen yang disemak adalah bagi tempoh 1 Bulan yang lepas dari 2 minggu sebelum tarikh naziran.
3. Menjalankan pemerhatian ke atas proses penyediaan dokumen bayaran eSPKB
4. Mematuhi Panduan Naziran eSPKB
OBJEKTIF
NAZIRAN e-SPKB
PERANAN DAN TANGGUNGJAWAB PEJABAT PERAKAUNAN DAN PEJABAT PEMBAYAR (JANM & JMS)
ARAHAN OPERASI PEJABAT PERAKAUNAN BIL. 7/2003
5. Kekerapan naziran adalah sekurang-kurangnya sekali setahun ke atas setiap PTJ eSPKB dibawah kawalan masing-masing.
OBJEKTIF
NAZIRAN e-SPKB
PERANAN DAN TANGGUNGJAWAB PEJABAT PERAKAUNAN DAN PEJABAT PEMBAYAR (JANM & JMS)
ARAHAN OPERASI PEJABAT PERAKAUNAN BIL. 7/2003
PROSES NAZIRAN
SESI III
PANDUAN NAZIRAN
Bertujuan untuk menetapkan tindakan-tindakan dan norma-norma kerja yang harus dilaksanakan oleh Pejabat Perakaunan bagi menentukan program ini
dikendalikan dengan jayanya
PROSES NAZIRAN
NAZIRAN e-SPKB
LATAR BELAKANG
Program ini diwujudkan di semua Pejabat Perakaunan
selaras dengan kewajipan Akauntan Negara iaitu;
1. AP138
2. SP ANM Bil.2 Tahun 2003
RASIONAL
Menjalankan pengawasan yang sesuai untuk mengelakkankehilangan kerana penipuan atau kecuaian di jabatan.
PROSES NAZIRAN
NAZIRAN e-SPKB
SKOP1. Menjalankan Naziran sekurang-kurangnya Sekali
Setahun bagi setiap PTJ di bawah kawalan.
2. Menjalankan Naziran sekurang-kurangnya 20% dari setiap dokumen Kewangan iaitu:
i. Waran Peruntukan
ii- Baucar Bayaran
iii- Baucar Jurnal
iv- Penyata Pemungut
Yang berstatus 8 dalam e-SPKB
PROSES NAZIRAN
NAZIRAN e-SPKB
SKOP3. Menjalankan Naziran ke atas proses semasa
penyediaan dokumen kewangan e-SPKB
4. Menjalankan Naziran ke atas penyelenggaraan dan penyimpanan Laporan e-SPKB
5. Menjalankan Naziran ke atas penyelenggaraan Panduan Pengguna e-SPKB
6. Menjalankan Naziran ke atas Penyimpanan Dokumen Kewangan e-SPKB
PROSES NAZIRAN
NAZIRAN e-SPKB
LAPORAN NAZIRAN eSPKB
Laporan Naziran dikeluarkan kepada PTJ dalam tempoh 14 hari bekerja dari tarikh berakhirnya
lawatan naziran ke atas PTJ eSPKB.
PROSES NAZIRAN
NAZIRAN e-SPKB
PROSES SEBELUM NAZIRAN
CARTA ALIR PROSES PRA NAZIRAN eSPKB
Mula
Sedia program
Edar
Adakan Perbincangan
Cetak
Maklumkan
Muat Turun
Pindahkan data
A
PROSES SEBELUM NAZIRAN
Program Tahunan EGAG BPOC
Bentuk Pasukan Lantik Ketua Pasukan Agihan Tugas
Lembaran Kerja
Pentadbir Sistem
Program Apache/MYSQL
Tamat
Cetak senarai
Sedia surat
Tandatangan
Hantar surat
Hubungi PTJ
A
PROSES SEBELUM NAZIRAN
CARTA ALIR PROSES PRA NAZIRAN eSPKB
Buat Persampelan 20% bagi setiap
dokumen kewangan
14 hari sebelum naziran
Hantar Senarai Sampel 1 hari sebelum naziran
PROSES SEBELUM NAZIRAN
TINDAKAN 1. Sedia dan Edar Program Naziran eSPKB untuk Naziran
Tahun Berikutnya kepada EGAG dan BPOC
Program Naziran.xls -Ketua Unit Naziran-
2. Edar Program Naziran Tahunan eSPKB kepada setiap Ketua Pasukan Naziran
-Ketua Unit Naziran-
3. Adakan Perbincangan Mengenai Agihan Tugas antara Ketua Pasukan Naziran bersama Ahli Naziran
-Ketua Pasukan Naziran-
NAZIRAN e-SPKB
PROSES SEBELUM NAZIRAN
TINDAKAN 4. Sedia dan Cetak Lembaran Kerja
Lembaran Kerja.xls -Ahli Naziran-
5. Maklumkan kepada Pentadbir Sistem untuk proses Muat Turun data PTJ Naziran mengikut Parameter
Memo Naziran 02.doc -Ketua Unit Naziran-
6. Muat Turun Data Dokumen Kewangan PTJ Naziran dari Server eSPKB ke dalam Disket.
-Pentadbir Sistem-
NAZIRAN e-SPKB
PROSES SEBELUM NAZIRAN
TINDAKAN 7. Pindah data dari disket ke Program APACHE/MYSQL
untuk tentukan sampel dokumen naziran
-Pentadbir Sistem-
-Ahli Naziran-
8. Cetak Senarai Dokumen Kewangan Naziran dan lain-lain Senarai Dokumen yang diperlukan
LAIN DOKUMEN.doc
-Ahli Naziran-
9. Sedia surat dan hantar kepada PTJ 14 hari sebelum lawatan naziran bersama lain-lain senarai dokumen.
Naziran04.doc -Ketua Pasukan Naziran-NAZIRAN e-SPKB
PROSES SEBELUM NAZIRAN
TINDAKAN
10. Hubungi PTJ mengesahkan tarikh dan masa lawatan
-Ahli Naziran-
11. Hantar senarai Sampel Dokumen Kewangan Naziran selewat-lewatnya 1 hari sebelum lawatan naziran.
SampelNAZIRAN231020301.xls -Ketua Pasukan Naziran-
NAZIRAN e-SPKB
PROSES PENYEDIAAN PROGRAM NAZIRAN TAHUNAN eSPKB
1. Senaraikan PTJ eSPKB
2. Agihkan PTJ eSPKB mengikut Pasukan Naziran
3. Menetapkan tempoh naziran bagi setiap PTJ eSPKB
PROSES SEBELUM NAZIRAN
NAZIRAN e-SPKB
TINDAKAN
PROSES PENYEDIAAN PROGRAM NAZIRAN TAHUNAN eSPKB
4. Menyediakan Program Naziran Tahunan
5. Kemukakan Program Naziran Tahunan eSPKB untuk kelulusan Pengarah Negeri/ Pengarah Cawangan/ Ketua Akauntan
6. Kemukakan salinan Program Naziran Tahunan eSPKB kepada BPOC pada atau sebelum 31 Disember setiap tahun
PROSES SEBELUM NAZIRAN
NAZIRAN e-SPKB
TINDAKAN
PROSES PENYEDIAAN PROGRAM NAZIRAN TAHUNAN eSPKB
Pasukan Naziran terdiri sekurang-kurangnya 2 orang Ahli
Ketua Pasukan Gred W27 ke atas
Naziran sekurang-kurangnya 1 kali dalam 1 tahunbagi 1 PTJ
Program Naziran Tahunan eSPKB perlu disedia pada bulan Oktober tahun sebelum naziran dijalankan
PROSES SEBELUM NAZIRAN
NAZIRAN e-SPKB
NOTA PENTING
PROSES PERSAMPELAN
PROSES EKSTRAKSI DAN MUAT TURUN DATA DOKUMEN KEWANGAN PTJ NAZIRAN DARI SERVER eSPKB KE DISKET
SURAT ARAHAN OPERASI BIL 2/2003
ARAHAN UNTUK INSTALASI APLIKASI APACHE DAN MYSQL
Tujuannya aplikasi ini adalah untuk menentukan sample dokumen kewangan naziran eSPKB
PROSES PERSAMPELAN
NAZIRAN e-SPKB
PROSES MEMINDAHKAN DATA DARI DISKET KE APACHE/MYSQL UNTUK TENTUKAN SAMPEL DOKUMEN KEWANGAN
NAZIRAN eSPKB
TUJUAN
Arahan ini adalah bertujuan untuk memberi panduan mengenai langkah-langkah yang perlu diambil oleh Ahli Naziran dalam memindahkan data dari disket ke Apache/MySQL untuk menentukan sampel dokumen kewangan naziran eSPKB
Nota : Pastikan instalasi Apache dan MySQL telah dilakukan sebelum melakukan proses pemindahan data dari disket
PROSES PERSAMPELAN
NAZIRAN e-SPKB
GFMAS
1.Cara alternatif dalam menyediakan Sampel Dokumen Kewangan bagi tujuan Lawatan Naziran eSPKB
2.Pastikan Pegawai yang menyediakan sampel mempunyai peranan bagi T-Code ZRFI005
3.Cara alternatif ini hanya sementara
PROSES PERSAMPELAN
NAZIRAN e-SPKB
PROSES EKSTRAKSI DAN MUAT TURUN DATA DOKUMEN KEWANGAN PTJ NAZIRAN DARI SERVER eSPKB KE DISKET
PROSES PERSAMPELAN
NAZIRAN e-SPKB
ZRFI005-Senarai FI Dokumen Elektronik
NAZIRAN e-SPKB
Penjenisan Dokumen Kewangan
PROSES PERSAMPELAN
PROSES PERSAMPELAN
NAZIRAN e-SPKB
Pastikan Lengkap:- Kod Entiti Jenis Dokumen Tahun Kewangan Kod Jab. & PTJ Jenis Kod Status Proses = 8
Pastikan Lengkap:- Pejabat Perakaunan Tempoh Persampelan
PROSES PERSAMPELAN
NAZIRAN e-SPKB
Semak: Kod Jabatan Kod PTJ/PK Tarikh
Dokumen
PROSES PERSAMPELAN
NAZIRAN e-SPKB
Klik:- LIST SAVE/SEND FILE
PROSES PERSAMPELAN
NAZIRAN e-SPKB
Tick pada Spreadsheet
PROSES PERSAMPELAN
NAZIRAN e-SPKB
Directory : DesktopFile Name : Naziran231020301.xls
Sampel Dokumen Kewangan bagi tujuan Lawatan Naziran
SampelNAZIRAN231020301.xls
PROSES PERSAMPELAN
NAZIRAN e-SPKB
PROSEDUR SEMASA NAZIRAN
PROSES SEMASA NAZIRAN eSPKB
Mula
Naziran ke PTJ
Adakan entrance meeting
Dapatkan dokumen
Dapatkan penjelasan PTJ
A
Lengkap?
YA
TIDAK
NAZIRAN DOKUMENKEWANGAN
BERSAMAKETUA PTJ
Semak dokumen kewangan
Kumpulkan pemerhatian
Dapatkan senarai nama Pegawai
Perhati & Catat pemerhatian
A
B
PROSES SEMASA NAZIRAN eSPKB
PROSES SEMASA PENYEDIAAN DOK. KEW.
eSPKB
WARAN PERUNTUKAN BAUCAR BAYARAN BAUCAR JURNAL PENYATA PEMUNGUT
NAZIRAN05
NAZIRAN06
PROSES SEMASA NAZIRAN eSPKB
Lakukan Naziran
Catat Pemerhatian
Lakukan Naziran
Catat Pemerhatian
C
PENYELENGGARAAN & PENYIMPANAN LAPORAN
B
PENYELENGGARAAN PANDUAN PENGGUNA
eSPKB
Lakukan Naziran
Catat Pemerhatian
PENYIMPANAN DOKUMEN KEWANGAN
eSPKB
NAZIRAN07
NAZIRAN08
NAZIRAN09
PROSES SEMASA NAZIRAN eSPKB
Kumpul semua pemerhatian
Tamat
Sedia penemuan naziran
Adakan exit meeting
C
Adakan perbincangan
Bersama Ketua PTJ @Wakil Berdasar
Kekakanan
Tindakan Oleh Ketua Pasukan
TINDAKAN
i. Memperkenalkan ahli-ahli naziran
ii. Menerangkan tujuan naziran diadakan
iii.Memaklumkan tempoh naziran akan diadakan
iv.Memberitahu cara naziran dilakukan
v. Memberitahu dokumen-dokumen yang perlu
disemak
PROSES ENTRANCE MEETING
NAZIRAN e-SPKB
PROSES NAZIRAN DOKUMEN KEWANGAN
WARAN PERUNTUKAN
BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN/KONTRAK
BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN WARAN UDARA BUKAN PUKAL
BAUCAR BAYARAN DENGAN INVOIS TANPA PESANAN TEMPATAN
DOKUMEN KEWANGAN
NAZIRAN e-SPKB
PROSES NAZIRAN DOKUMEN KEWANGAN
BAUCAR BAYARAN TUNTUTAN PERJALANAN
BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI
BAUCAR BAYARAN PANJAR WANG RUNCIT
BAUCAR BAYARAN DERAF BANK/ TT DALAM NEGERI/ LUAR NEGERI
BAUCAR JURNAL
PENYATA PEMUNGUT
DOKUMEN KEWANGAN
NAZIRAN e-SPKB
PROSES NAZIRAN DOKUMEN KEWANGAN
i. Catit butir-butir WP, BB, BJ dan PP dalam Lembaran Kerja
ii. Semak Dokumen Kewangan berdasarkan senarai semak naziran eSPKB
iii. Isikan kriteria-kriteria penyemakan di Lembaran Kerja dan tandakan (√) di Dokumen Kewangan berkenaan serta Dokumen Sokongan yang berkaitan
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
PROSES NAZIRAN DOKUMEN KEWANGAN
iv. Tandatangan ringkas di atas dokumen berkenaan
v. Catat pemerhatian di Lembaran kerja sekiranya terdapat ketidakpatuhan terhadap Panduan Pengguna PTJ eSPKB serta Peraturan Kewangan yang berkuatkuasa
vi.Tandatangan di atas Lembaran Kerja
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
Nota : Guna Pen Berwarna Oren Semasa Semakan
NAZIRAN KE ATAS PROSES SEMASA PENYEDIAAN DOKUMEN KEWANGAN eSPKB
PROSEDUR NAZIRAN
i. Dapatkan maklumat berkaitan penyediaan dokumen kewangan eSPKB pada hari naziran
ii. Catat butir-butir berikut di dalam Lembaran Kerja:-
(a)- Pegawai Penyedia
(b)- Pegawai Peraku I
(c)- Pegawai Peraku II
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
NAZIRAN KE ATAS PROSES SEMASA PENYEDIAAN DOKUMEN KEWANGAN eSPKB
PROSEDUR NAZIRAN
iii. Laksana naziran berdasar Senarai Semak Naziran
iv. Mengisi Kriteria-Kriteria penyemakan di Lembaran Kerja berdasar proses naziran yang sedang dilaksana
v. Tandatangan ringkas di Dokumen berkaitan
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
NAZIRAN KE ATAS PROSES SEMASA PENYEDIAAN DOKUMEN KEWANGAN eSPKB
PROSEDUR NAZIRAN
vi. Catat pemerhatian
vii. Tandatangan Lembaran Kerja
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
Nota : Guna Pen Berwarna Oren Semasa Semakan
NAZIRAN KE ATAS PENYELENGGARAAN DAN PENYIMPANAN LAPORAN
PROSEDUR NAZIRAN
i. Laksana naziran berdasar kriteria-kriteria penyemakan yang terdapat pada Lembaran Kerja
vii. Catat pemerhatian di Lembaran Kerja
viii.Tandatangan di atas Lembaran Kerja
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
Nota : Guna Pen Berwarna Oren Semasa Semakan
NAZIRAN KE ATAS PENYELENGGARAAN PANDUAN PENGGUNA eSPKB
PROSEDUR NAZIRAN
i. Laksana naziran berdasar kriteria-kriteria penyemakan yang terdapat pada Lembaran Kerja
vii. Catat pemerhatian di Lembaran Kerja
viii.Tandatangan di atas Lembaran Kerja
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
Nota : Guna Pen Berwarna Oren Semasa Semakan
NAZIRAN KE ATAS PENYIMPANAN DOKUMEN KEWANGAN eSPKB
PROSEDUR NAZIRAN
i. Laksana naziran berdasar kriteria-kriteria penyemakan yang terdapat pada Lembaran Kerja
vii. Catat pemerhatian di Lembaran Kerja
viii.Tandatangan di atas Lembaran Kerja
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
Nota : Guna Pen Berwarna Oren Semasa Semakan
PROSES EXIT MEETING NAZIRAN eSPKB
i. Memaklumkan secara keseluruhan ketidakpatuhan yang telah ditemui hasil daripada Naziran yang dijalankan
ii. Meminta PTJ membuat pembetulan atau memperbaiki kelemahan dengan serta merta bagi ketidakpatuhan kecil
iii. Meminta PTJ memberi penjelasan secara bertulis bagi ketidakpatuhan besar
iv. Memberitahu bila pemerhatian Naziran akan dihantar dan bila maklumbalas patut diberi
EXIT MEETING
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
PROSES EXIT MEETING NAZIRAN eSPKB
v. Memaklumkan implikasi jika tidak menghantar maklumbalas dalam tempoh yang telah ditetapkan
vi. Mengucapkan terima kasih di atas kerjasama yang telah diberikan semasa Naziran dilaksanakan
EXIT MEETING
TINDAKAN
Nota : Laporan hendaklah dihantar dalam tempoh 14
hari bekerja dari tarikh akhir lawatan naziran
Maklumbalas mesti dikembali dalam tempoh 30 hari dari tarikh surat iringan
NAZIRAN e-SPKB
PROSES SELEPAS NAZIRAN
PROSES SELEPAS NAZIRAN eSPKB
Mula
Terima Lembaran Kerja
Sedia Syor Naziran
Sedia Laporan Naziran
Tamat
KETUA PASUKAN
Tindakan
Susulan
KETUA PASUKAN SERAH KPD KETUA UNIT
KE ATAS MAKLUMBALASDARI KETUA PTJ
PROSES PENYEDIAAN LAPORAN NAZIRAN eSPKB
i. Sedia Laporan Naziran eSPKB dalam tempoh 14 hari selepas naziran dijalankan di PTJ eSPKB.
ii. Kemukakan Laporan Naziran eSPKB beserta surat iringan kepada Ketua PTJ dan salinan kepada Pegawai Pengawal
Nota : Sekiranya terdapat unsur-unsur penyelewengan atau
penipuan hendaklah dilaporkan terus kepada Pegawai Pengawal
PROSES SELEPAS NAZIRAN
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
PROSES PENERIMAAN MAKLUMBALAS DARI KETUA PTJ
i. Terima maklumbalas dari Ketua PTJ dalam tempoh sebulan dari tarikh surat iringan
ii. Hantar surat peringatan kepada Ketua PTJ sekiranya tidak menerima maklmbalas dalam tempoh yang ditetapkan
iii. Panjangkan Laporan Naziran eSPKB kepada Pegawai Pengawal dan salinan kepada ANM(BPOC), sekiranya masih tidak menerima maklumbalas dari Ketua PTJ setelah memberi surat peringatan sebanyak 1 kali
PROSES SELEPAS NAZIRAN
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
PROSES PENERIMAAN MAKLUMBALAS DARI KETUA PTJ
iv. Teliti maklumbalas dan sekiranya tidak berpuashati, dapatkan penjelasan lanjut dalam tempoh 2 minggu dari tarikh surat minta penjelasan, sekiranya masih tidak berpuashati panjangkan Laporan Naziran eSPKB kepada:-
a. Pegawai Pengawal dan salinan kepada ANM(BPOC) bagi JMS
b. Ketua Setiausaha Perbendaharaan (KSP) melalui BPOC bagi JTMS
PROSES SELEPAS NAZIRAN
TINDAKAN
NAZIRAN e-SPKB
MEKANISME PENYEMAKAN
SESI IV
WARAN PERUNTUKAN
1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada:
1.1. Waran Peruntukan
1.2. Senarai Semak Waran Peruntukan
1.3. Notis Pergerakan Dokumen (JANM08)
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Waran Peruntukan ada:
2.1. Terima surat permohonan bagi Waran Peruntukan Kecil / Waran Pindah Peruntukan
2.2. Terima Waran Peruntukan Asal / Tambahan /Tarik Balik
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
WARAN PERUNTUKAN
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Waran Peruntukan ada:
2.3 Kelulusan perbendaharaan/ Pegawai Pengawal
2.3 Dokumen-dokumen lain yang berkaitan
3. Pastikan maklumat di Waran Peruntukan adalah sama seperti di dokumen sokongan
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN / KONTRAK
1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada:
1.1. Baucar Bayaran
1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran
1.3. Cop Pergerakan Dokumen (JANM08)
1.4 Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan
telah dicop tarikh terima
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada;
2.1. Dokumen Kontrak/Perjanjian yang sah
2.2. *Perjanjian pemfaktoran/ Ikatan penyerahan hak
2.3. *Invois yang telah diperakui
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN / KONTRAK (samb)
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada (samb.);
2.4. * Pesanan Tempatan yang telah diperakui 2.5. * Butir akaun bank yang sah2.6. * Sijil AP58(a)
2.7. * Nota Debit
2.8. * Nota Kredit
2.9. * Nota Terimaan/ Nota Penghantaran
2.10 * Sijil Pendaftaran dengan agensi pusat/ Kem. Kew./ PKK
2.11. * Kelulusan daripada agensi pusat/ Sebutharga
2.12. * Keputusan Lembaga Tender/ Sebutharga NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN / KONTRAK (samb)
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada (samb.);
2.13. * JKR 66
2.14. * Jaminan Bank
2.15. * Bon Pelaksanaan/ Wang Jaminan Pelaksanaan
2.16. * Insuran
2.17. * Surat Tawaran
2.18. * Surat Setuju Terima Tawaran
2.19. * Sijil Siap Kerja
2.20 * Sijil Memperbaiki KecacatanNAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN / KONTRAK (samb)
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada (samb.);
2.21. * Sijil Perlanjutan Tempoh
2.22. * Jadual Kadar
2.23. * Perakuan Pelarasan Jumlah Harga Kontrak
2.24. * Dokumen-dokumen lain yang berkaitan
3. Pastikan maklumat di Baucar Bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan
4. Pastikan Pesanan Tempatan diperakukan oleh Pembekal dan Jabatan kecuali pembekal online
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN / KONTRAK (samb)
5. Pastikan perbelanjaan dipertanggungkan kepada kod yang betul
6. Pastikan Baucar Bayaran dicop ‘TELAH DIBAYAR’/ ‘BATAL’ (JANM09) dan semua maklumat telah dilengkapkan serta semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH BAYAR’ (JANM11)
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN WARAN UDARA BUKAN PUKAL
1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada:1.1. Baucar Bayaran1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran 1.3. Cop Pergerakan Dokumen (JANM08)1.4. Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan
telah dicop tarikh terima
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada;
2.1. * Perjanjian pemfaktoran/ Ikatan penyerahan hak
2.2. * Invois yang telah diperakui
2.3. * Waran udara yang telah diperakui
2.4. * Butir akaun bank yang sah
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN WARAN UDARA BUKAN PUKAL (Samb.)
2.Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada;
2.5. *Jadual Kadar
2.6 * Sijil AP58(a)
2.7. * Nota Debit
2.8. * Nota Kredit
2.9. * Sijil Pendaftaran dengan Kem. Kewangan
2.10. * Kelulusan daripada Kem. Kewangan
2.11. * Dokumen-dokumen lain yang berkaitan
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN PESANAN TEMPATAN WARAN UDARA BUKAN PUKAL (samb.)
3. Pastikan maklumat di Baucar Bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan
4. Pastikan Pesanan Tempatan (Waran Udara Bukan Pukal) diperakukan oleh Pembekal dan Jabatan
5. Pastikan perbelanjaan dipertanggungkan kepada kod yang betul
6. Pastikan Baucar Bayaran dicop ‘TELAH DIBAYAR’/ ‘BATAL’ (JANM09) dan semua maklumat telah dilengkapkan serta semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH BAYAR’ (JANM11)
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN INVOIS TANPA PESANAN TEMPATAN
1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada;1.1. Baucar Bayaran1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran 1.3. Cop Pergerakan Dokumen (JANM08)1.4. Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan
telah dicop tarikh terima
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada;
2.1. * Perjanjian pemfaktoran/ Ikatan penyerahan
2.2. * Invois yang telah diperakui
2.3. * Butir akaun bank yang sah
2.4. * Sijil AP58
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN INVOIS TANPA PESANAN TEMPATAN (samb)
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada (Samb.);
2.5. * Nota Debit/ Kredit
2.6. * Sijil Pendaftaran dengan agensi pusat/ Kem. Kew./ PKK
2.7. * Kelulusan daripada Agensi Pusat/ Kem. Kewangan
2.8. * Nota Terimaan/ Hantaran
2.9. * JKR 66
2.10. * Inden Kerja
2.11. * Keputusan Lembaga Tender/ Sebutharga
2.12. * Bon Pelaksanaan
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN INVOIS TANPA PESANAN TEMPATAN (samb)
2.Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada (Samb.);
2.13. * Insuran
2.14. * Sijil Siap Kerja
2.15. * Sijil Memperbaiki Kecacatan
2.16. * Sijil Perlanjutan Tempoh
2.17. * Jadual Kadar
2.18. * Perakuan Pelarasan Jumlah Harga Kontrak
2.19. * Dokumen-dokumen lain yang berkaitan
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN DENGAN INVOIS TANPA PESANAN TEMPATAN (samb)
3. Pastikan maklumat di Baucar Bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan
4. Pastikan dokumen sokongan diperaku oleh Pembekal dan Jabatan
5. Pastikan perbelanjaan dipertanggungkan kepada kod yang betul
6. Pastikan Baucar Bayaran dicop ‘TELAH BAYAR’/ ‘BATAL’ (JANM09) dan semua maklumat telah dilengkapkan serta semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH DIBAYAR’ (JANM11)
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN TUNTUTAN PERJALANAN
1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada;1.1. Baucar Bayaran1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran 1.3. Cop Pergerakan Dokumen (JANM08)1.4. Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan
telah dicop tarikh
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar
Bayaran ada;
2.1. Bertugas/berkursus di dalam negeri
2.1.1. Penyataan tuntutan / Borang Tuntutan
2.1.2. * Kelulusan Ketua Jabatan- Bertugas di luar Ibu Pejabat
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN TUNTUTAN PERJALANAN
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar
Bayaran ada;
2.1. Bertugas/berkursus di dalam negeri
2.1.3. * Lampiran A – Bertugas di Luar Waktu Pejabat
2.1.4. * Surat Kebenaran jika kenderaan bukan milik sendiri
2.1.5. * Surat Kelulusan Perbendaharaan/ Pegawai Pengawal
2.1.6. * Surat Arahan untuk tugas rasmi
2.1.7 * Sijil AP(58a)
2.1.8 * Resit/ Bil/ Invois
2.1.9 * Dokumen-dokumen yang berkaitan
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN TUNTUTAN PERJALANAN (samb)
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada;
2.2. Bertugas / berkursus di luar negeri
2.2.1. Penyataan Tuntutan / Borang Tuntutan
2.2.2. * Kelulusan Ketua Jabatan –Bertugas diluar Ibu Pejabat
2.2.3. * Lampiran B – Kebenaran ke Luar Negara
2.2.4. * Surat Kelulusan Perbendaharaan/ Pegawai Pengawal
2.2.5. * Surat Arahan untuk Tugas Rasmi
2.2.6. * sijil AP58(a)
2.2.7 * Resit/ Bil/ Invois
2.2.7. * Dokumen lain yang menyokong bayaran
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN TUNTUTAN PERJALANAN (samb)
2.3. Pertukaran / berpindah rumah
2.3.1. Penyataan Tuntutan / Borang tuntutan
2.3.2. * Surat Kelulusan Perbendaharaan/ Pegawai Pengawal
2.3.3. * Surat arahan pertukaran / penempatan
2.3.4. * Surat Kelulusan berpindah rumah/ Pinjaman Perumahan
2.3.5. * Surat Masuk/ Keluar Kuarters (Dalam Stesen)
2.3.6. * Sijil AP58(a)
2.3.7. * Salinan Sijil nikah/ Perkahwinan/ Cerai
2.3.8. * Salinan Sijil Lahir/ Kad Pengenalan anak
2.3.9. * Resit/ Bil/ Invois
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN TUNTUTAN PERJALANAN (samb)
2.3. Pertukaran / berpindah rumah (Samb.)
2.3.10. * Dokumen lain yang menyokong bayaran
3. Pastikan maklumat di Baucar Bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan
4. Pastikan Borang tuntutan diperakukan oleh pemohon dan Ketua Jabatan
5. Pastikan perbelanjaan dipertanggungkan kepada kod yang betul
6. Pastikan Baucar Bayaran dan semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH DIBAYAR’ (JANM11)
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
NAZIRAN e-SPKB
BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI
1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada;1.1. Baucar Bayaran1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran 1.3. Cop Pergerakan Dokumen (JANM08)1.4. Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan
telah dicop tarikh
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak BAucar Bayaran ada;
2.1. Gaji biasa / Gaji pegawai bertukar / Elaun tanggung kerja / Elaun
memangku
2.1.1. Kew. 8
2.1.2. Borang Pengiraan NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI
1. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak BAucar Bayaran ada;
2.1. Gaji biasa / Gaji pegawai bertukar / Elaun tanggung kerja / Elaun
memangku (samb.)
2.1.3. * SG 50
2.1.4. * Sijil Gaji Akhir
2.1.5. * Penyata KWSP
2.1.6. * Sijil AP58(a)
2.1.7. * Dokumen-dokumen lain yang berkaitan
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI (samb)
2.2. Gaji pekerja sambilan / khidmat singkat / kontrak
2.2.1. Kew 8
2.2.2. Kad Perakam Waktu / Laporan Kedatangan
2.2.3. Penyata KWSP
2.2.4. Borang Pengiraan
2.2.5. Borang Perjanjian
2.2.6. * Sijil AP58(a)
2.2.7. * Dokumen lain yang menyokong bayaran
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI (samb)
2.3. Elaun Lebih Masa
2.3.1. SG50
2.3.2. Kad Perakam Waktu / Laporan Kedatangan
2.3.3. Borang Tuntutan / Pengiraan
2.3.4. Surat Arahan Kerja Lebih Masa/ Butiran Tugas
2.3.5. * Surat Pengesahan kerja lebih 8 jam
2.3.6. * Kelulusan daripada Ketua JAbatan bagi tuntutan elaun
lebih masa melebihi 1/3 daripada gaji pekerja
2.3.7. * Sijil AP58(a)
2.3.8. * Dokumen lain yang menyokong bayaran
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI (samb)
2.4. Elaun kerja luar waktu bekerja biasa
2.4.1. SG50
2.4.2. Borang tuntutan / pengiraan
2.4.3. Butiran tugas
2.4.4. * Sijil AP58(a)
2.4.5. * Dokumen lain yang menyokong bayaran
2.5. Elaun Pakaian Panas
2.5.1. Surat permohonan pegawai
2.5.2. Surat tawaran ke luar negara
2.5.3. Surat keluluan Bahagian Kewangan
2.5.4. * Sijil AP58(a)
2.5.6. * Dokumen lain yang menyokong bayaran NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI (samb)
2.6. Anugerah khidmat cemerlang
2.6.1. Kew8
2.6.2. *Sijil AP58(a)
2.6.3. * Dokumen lain yang menyokong bayaran
2.7. Elaun Jahitan
2.7.1. Resit Asal
2.7.8. * Sijil AP58(a)
2.7.3. * Dokumen lain yang menyokong bayaran
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI (samb)
2.8. Ganjaran kontrak2.8.1. Kew 8
2.8.2. Borang pengiraan
2.8.3. Borang perjanjian
2.8.4. Penyata Perkhidmatan
2.8.5. Surat Perkhidmatan Kontrak
2.8.6. Kenyataan cuti
2.8.7. Sijil Penyelesaian Cukai Pendapatan
2.8.8. Borang PEN 1
2.8.9. Sijil Akaun Siberhutang
2.8.10. * Sijil AP58(a)
2.8.11. * Dokumen lain yang menyokong bayaran NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI (samb)
2.9. Elaun-elaun lain
2.9.1. SG50
2.9.2. Borang tuntutan / pengiraan
2.9.3. Butiran tugas
2.9.4. * Sijil AP58(a)
2.9.5. * Dokumen lain yang menyokong bayaran
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PENDAPATAN BERCUKAI (samb)
3. Pastikan maklumat di baucar bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan
4. Pastikan Borang tuntutan diperakukan oleh pemohon dan Ketua jabatan
5. Pastikan perbelanjaan dipertanggungkan kepada kod yang betul
6. Pastikan baucar bayaran dan semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH DIBAYAR’
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PANJAR WANG RUNCIT
1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada;1.1. Baucar Bayaran1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran 1.3. Cop Pergerakan Dokumen (JANM08)1.4. Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan
telah dicop tarikh
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada;
2.1. Resit / baucar kecil / surat pengesahan / dokumen kewangan yang
berkaitan
2.2. Sijil Perakuan Panjar Wang Runcit
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PANJAR WANG RUNCIT
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran ada;
2.3. Buku Tunai dan Lampiran rekupmen
2.4. Perakuan pada sijil oleh pegawai yang bertanggungjawab
2.5. Sijil Perakuan PWR
2.6. Dokumen-dokumen lain yang berkaitan
3. Pastikan setiap butiran perbelanjaan tidak melebihi RM500.00
4. Pastikan bayaran direkodkan ke dalam Buku PWR
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN PANJAR WANG RUNCIT (samb)
5. Pastikan semua dokumen/bil/resit asal menyokong setiap perbelanjaan disemak kesahihannya dan mendapat kelulusan pegawai yang bertanggungjawab
6. Pastikan perbelanjaan dipertanggungkan kepada kod yang betul
7. Pastikan maklumat di Baucar Bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan
8. Pastikan BAucar Bayaran dan semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH DIBAYAR’
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN DERAF BANL /TT DALAM NEGERI / LUAR NEGERI
1. Pastikan Dokumen sokongan berikut ada;
1.1. Baucar Bayaran
1.2. Senarai Semak Baucar Bayaran
1.3. Notis Pergerakan Dokumen (JANM08)
1.4. Borang Permohonan Kiriman Wang (Deraf Bank / TT)
1.5. Pastikan semua Bil/ Tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan telah dicop tarikh terima.
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran Ada;
2.1. *Dokumen Kontrak/ Perjanjian yang sah
2.2. * Perjanjian pemfaktoran/ Ikatan penyerahan hak
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN DERAF BANL /TT DALAM NEGERI / LUAR NEGERI
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Bayaran Ada;
2.3. * Invois yang telah diperakui
2.4. * Butir akaun bank yang sah
2.5. * Sijil AP58(a)
2.6. * Nota Debit/ Kredit
2.7. * Nota Terimaan/ Hantaran
2.8. * Sijil Pendaftaran dengan agensi pusat/ Kem. Kewangan/ PKK
2.9. * Kelulusan daripada agensi pusat/ Kem. Kewangan
2.10. * Keputusan Lembaga Tender/ Sebutharha
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN DERAF BANL /TT DALAM NEGERI / LUAR NEGERI (samb)
2.11. * JKR 66
2.12. * Jaminan Bank
2.13. * Bon Pelaksanaan/ Wang Jaminan Pelaksanaan
2.14. * Insuran
2.15. * Surat Tawaran
2.16. * Surat Setuju Terima Tawaran
2.17. * Sijil Siap Kerja
2.18. * Sijil Memperbaiki Kecacatan
2.19. * Sijil Perlanjutan Tempoh
2.20. *Jadual Kadar
2.21. * Perakuan Pelarasan Jumlah Harga KontrakNAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR BAYARAN DERAF BANL /TT DALAM NEGERI / LUAR NEGERI (samb)
3. Pastikan maklumat di Baucar Bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan
4. Pastikan dokumen sokongan diperakukan oleh Pembekal dan Ketua Jabatan
5. Pastikan perbelanjaan dipertanggungkan kepada vot yang betul
6. Pastikan Baucar Bayaran dan semua dokumen sokongan dicop ‘TELAH DIBAYAR’ (JANM11)
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR JURNALFORMAT NAZIRAN.xls
1. Pastikan dokumen-dokumen berikut ada;
1.1. Baucar Jurnal
1.2. Senarai Semak Baucar Jurnal
1.3. Notis Pergerakan Dokumen (JANM08)
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Jurnal ada;
2.1. * Sijil Gaji Akhir
2.2. * Salinan Baucar Bayaran
2.3. * Salinan Penyata Pemungut
2.4. * Laporan-laporan berkaitan
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR JURNAL
2. Pastikan dokumen sokongan yang ditandakan di Senarai Semak Baucar Jurnal ada;
2.5. * Lain-lain
2.5.1. Waran
2.5.2. Penyata tuntutan & dokumen sokongan
2.5.3 Penyata Perubahan (kew 8) / Penyata perkiraan
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
BAUCAR JURNAL (samb)
3. Pastikan maklumat di baucar bayaran adalah sama seperti di dokumen sokongan
4. Pastikan dokumen-dokumen sokongan ditandatangani dan diakui sah
5. Pastikan semua dokumen disemak dan mendapat kelulusan pegawai yang bertanggungjawab
6. Pastikan pelarasan di pertanggungkan kepada kod yang betul
7. Pastikan baucar jurnal dan semua dokumen sokongan di cop ‘TELAH BAYAR’ (JANM11)
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
PENYATA PEMUNGUTFORMAT NAZIRAN.xls
1. Pastikan dokumen-dokumen sokongan berikut ada;
1.1. Penyata Pemungut
1.2. Senarai Semak Penyata Pemungut
1.3. Notis Pergerakan Dokumen (JANM08)
2. Pastikan dokumen sokongan ditandakan di Senarai Semak Penyata Pemungut
2.1. Resit
2.2. * Cek batal
2.3. * Wang dalam perjalanan (Cash in Transit)
2.4. *Caj komisyen
2.5. * Lain-lain Lampiran NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
PENYATA PEMUNGUT (samb.)
3. Pastikan terimaan dipertanggungkan kepada kod yang betul
4. Pastikan jumlah penyata pemungut sama dengan jumlah yang dibankkan
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
PROSES PENYEDIAAN DOKUMEN BAYARAN ESPKBFORMAT NAZIRAN.xls
PENYEDIA
1. Pastikan semua bil/ tuntutan yang diterima oleh Bahagian Kewangan telah di Cop tarikh terima
2. Pastikan ada tanda semakan di atas dokumen sokongan
3. Pastikan maklumat yang dikunci masuk adalah sama dengan dokumen sokongan
4. Pastikan Senarai Semak ditandakan berdasarkan dokumen sokongan
5. Minta pengguna klik Maklumat Pengesahan untuk pastikan pengguna adalah pengguna yang sah
6. Pastikan Notis Pergerakan Dokumen (JANM08) ditandatangani
7. Pastikan dokumen di simpan dengan baik dan difailkan mengikut turutan nombor siri dokumen selepas proses Perakuan II
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
PROSES PENYEDIAAN DOKUMEN BAYARAN ESPKB
PERAKUAN I
1. Pastikan dokumen sokongan dan notis pergerakan dokumen ada
2. Pastikan semakan dibuat terhadap maklumat yang telah dikunci masuk dengan maklumat di dokumen sokongan
3. Pastikan perbandingan dibuat antara Senarai Semak Dokumen dengan dokumen sokongan
4. Minta pengguna klik maklumat pengesahan untuk pastikan pengguna adalah pengguna yang sah
5. Pastikan Notis Pergerakan Dokumen (JANM08) ditandatangani
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
PROSES PENYEDIAAN DOKUMEN BAYARAN ESPKB
PERAKUAN II
1. Pastikan Dokumen sokongan dan Notis Pergerakan ada
2. Pastikan semakan dibuat terhadap maklumat yang telah dikunci masuk dengan maklumat di dokumen sokongan
3. Pastikan perbandingan dibuat diantara Senarai Semak Dokumen dengan dokumen sokongan
4. Meminta pengguna klik maklumat pengesahan untuk pastikan pengguna adalah pengguna yang sah
5. Pastikan Notis Pergerakan Dokumen (JANM08) ditandatangani
NAZIRAN e-SPKB
SENARAI SEMAK NAZIRAN eSPKB
LAPORAN NAZIRAN PTJ &
STATUS PELAKSANAAN NAZIRAN
SESI V
Laporan Lawatan Pasukan Naziranlaporan naziran 21.doc
Surat Iringan Laporan Naziran NAZIRAN23.doc
Laporan Naziran PTJ
Laporan Status Pelaksanaan Naziran eSPKB
NAZIRAN25.doc
Surat Peringatan Penghantaran Maklumbalas
NAZIRAN24.doc
Surat Iringan Laporan Status Pelaksanaan Naziran eSPKB
NAZIRAN26.doc
PERBINCANGAN &
PENYELENGGARAAN LAPORAN
SESI VI
???SESI !!!PERBINCANGAN??…??
!!!!!!
!!!
TERIMA KASIH !ATAS TUMPUAN DAN KERJASAMA YANG
ANDA BERIKAN SEPANJANG KURSUS INI.
PENGHARGAAN
NAZIRAN e-SPKB