A Gazdasági -Műszaki Főigazgatóság feladatai az intézményirányítás fejlesztésében

1. Menedzsment controlling rendszer bevezetése

2. Menedzsment controlling folyamatok kockázatelemzése

3. Az AVIR-hez kapcsolódó menedzsment szolgáltatások fejlesztése

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 1

Menedzsment controlling rendszer bevezetésének előzményei

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 2

TÁMOP-4.1.1-08/1-2009-0016

Hallgatói és intézményi szolgáltatás-fejlesztés a felsőoktatásban

Adattáralapú Vezetői Információs Rendszer bevezetése (2012. szeptember 30.)

Kiemelt cél:

döntéshozatali és menedzsment folyamatok hatékonyságának növelése

• stratégiai terv nyomon követése elemzések, mutatószámok segítségével

(IFT),

• megalapozottabb vezetői döntés előkészítés,

• operatív terv nyomon követése terv-tény elemzések segítségével

• komplex vezetői mutatószám rendszer kidolgozása,

• új típusú elemzések informatikai hátterének megteremtése.

Menedzsment controlling rendszer bevezetésének okai• A Miskolci Egyetemen jelenleg csak operatív pénzügyi

terv készül (költségvetés tervezés).

• A jelenlegi költségvetés tervezés éves bontásban

EXCEL felületen áll elő (top-down tervezés).

• A saját bevétel tervezés ezt követően szintén éves

szinten valósul meg (bottom-up tervezés).

• Az AVIR bevezetésével a tervezés alapjául szolgáló

tényadatok automatikusan előállnak.

• Az AVIR bevezetésével a ME egy pénzügyi tervezési

rendszer alapjait fekteti le, mely alkalmas lehet terv-tény

összehasonlításra, de nem ad megfelelő alapot az

adatok minőségi elemzéséhez, illetve a tervadatok csak

egyszerűsítésekkel jeleníthetők meg a rendszerben.

• Sem a tervezés mélysége, sem idősíkja jelenleg nem

alkalmas a gördülő tervezés kialakítására, valamint az

operatív tervezésen alapuló stratégiai tervezési

rendszer kialakítására.

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 3

Menedzsment controlling rendszer kialakítása (szakmai tevékenységek)

1. Igényfelmérés

2. A tervezés feltételrendszerének kidolgozása

3. Központi költségvetési tervezési alrendszer részletes (havi bontású) adattábláinak kialakítása (top-down)

4. A ME speciális belső finanszírozási rendszerének megfelelően párhuzamos éves terv kidolgozása (70%-30%-os modell);

5. Részletes saját bevétel tervezési táblák, tervezői felületek kialakítása gazdálkodási egységenként (bottom-up)

6. Integrált költségvetési-üzleti tervezési modul kialakítása

7. Új szakfeladati rendnek megfelelő költségvetési terv (megvalósítási terv) kidolgozása

8. Modellezés, különböző tervvariánsok létrehozása

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 4

• A tervezési folyamatot interaktív módon osztja meg a gazdálkodási egységekkel, több szereplőssé téve a tervezést (erősítí a „bevontság” érzését a tervezési folyamatba a gazdálkodási egységeknél).

• Alkalmas az idődimenzió bővítésére, a jelenlegi éves viszonylatban készülő költségvetés részletesebb kialakítására.

• Alkalmas az adattár alapú VIR információk közvetlen becsatolására (közvetlen kapcsolat az AVIR-rel);

• Biztosítja az egyes tervrészek integráltságát

• Alkalmas tervvariációk, szcenáriók vizsgálatára

• Lehetővé teszi egy hatékony terv-tény elemző eszköz kialakítását (integrált jelentéskészítési, tervezési és elemzési funkciókat biztosít).

Menedzsment controlling rendszer bevezetésének eredményei

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 5

1. Management Controlling rendszer szakmai koncepciójának kialakítása

2. Felhasználó felületek kialakítása, véglegesítés

3. Menedzsment controlling rendszer bevezetése

4. Adategyezősség vizsgálat és tesztelés

Menedzsment controlling rendszer bevezetésének időbeli ütemezése

(szakmai feladatok)

2010. 06. 01 – 2011. 02. 28

2011. 03. 01 – 2011. 07. 31

2011. 08. 01 – 2012. 05. 31

2011. 08. 01 – 2012. 05. 31

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 6

Menedzsment controlling folyamatok kockázatelemzése

A tervezési modulba integrált

megoldásként kockázatmenedzsment

rendszer (almodul) kerül kialakításra,

melynek célja a stratégiai tervezéstől

kezdve az operatív és projekttervezésen

át a folyamatok megvalósításának

támogatása a kockázatok átfogó és

szisztematikus feltárásával, értékelésével,

a kockázatkezelési tevékenység hatékony

menedzselésével valamint a

kockázatmenedzsment tevékenység

hatékonyságának visszamérésével.

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 7

1. Operatív tervezéshez kapcsolódó kockázatkezelési számítások és működési kockázatelemzés (intézményi és gazdálkodási egység szinten)

– Kvantifikált operatív terv szcenáriók elkészítése és értékelése

– Folyamatok végrehajtását befolyásoló kockázatok valamint a belső ellenőrzési tervezést támogató kockázatok felmérése, ajánlás megfogalmazása a várható kockázatok körére

– A Kockázatkezelési Bizottság (KKB) döntését követően az intézményi kockázatok véglegesítése, gazdálkodási egység szintű kockázatelemzés elkészítése a tervezési modulban

Menedzsment controlling kockázatelemzési almodul elemei I.

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 8

2. Stratégiai tervezéssel összefüggő feladatok – Gördülő stratégiai tervmodul kidolgozása (az induló év

(bázis) mindig az aktuális éves költségvetés)– Stratégiai modellezés, tervvariációk kialakítása, stratégiai

alternatívák értékelése (a PPP-s konstrukcióban végzett beruházások és felújítások finanszírozására hosszú távú stratégiai terv kidolgozása a futamidő végéig)

– Komplex stratégiai mutatószámok kialakítása (BSC) és teljesülésének elemzése az IFT-vel összhangban, stratégiai mutatószámok kockázat alapú értékelése

Menedzsment controlling kockázatelemzési almodul elemei II.

TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia2010. 06. 29. 9

• Az AVIR rendszerből nyert adatok elősegítik a feltárt kockázatok pontosabb és nyomon követhetőbb értékelését.

• Az elemzések olyan ok-okozati összefüggéseket tárnak fel, amelyek hozzájárulhatnak a kockázatok teljes körű beazonosításához, illetve a kockázatfelmérés eredményének visszacsatolásához.

• Mélyebb szintű összefüggéseket szolgáltat a döntéshozók számára.

• Az AVIR rendszer által összegyűjtött mutatószámok mélyebb szintű elemzést tesznek lehetővé. A kockázatelemzésen túl az idősorosan tárolt adatok lehetővé teszik ezen mutatószámok időbeli alakulásának vizsgálatát is.

Menedzsment controlling kockázatelemzési almodul integrálása az AVIR-ba

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 10

1. Menedzsment controlling folyamatok éves kockázatelemzése

2. Menedzsment controlling folyamatok kiemelt stratégiai kockázatvizsgálata

Menedzsment controlling rendszer bevezetésének időbeli ütemezése

(szakmai feladatok)

2010. 06. 01 – 2011. 05. 31

2011. 06. 01 – 2012. 05. 31

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 11

1. K+F forrásrendszer kialakítása (új, saját információs bázis kialakítása)

2. FELÍR forrásrendszer cseréje egy korszerűbb infrastruktúra nyilvántartó rendszerre

A GMF-et érintő AVIR forrásrendszer cserék és fejlesztések

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 12

Köszönöm a figyelmet!

2010. 06. 29. TÁMOP-4.1.1.A-10/1/KONV „KULCS” projektnyitó disszeminációs konferencia 13