letno poroilo · 2017. 5. 11. · letno poroČilo 2016 3 / 53 tki hrastnik, d.d. i poslovno poroilo...

LETNO POROČILO

ZA LETO 2016

Hrastnik, april 2017

___________________________________________________________________________________ LETNO POROČILO 2016 2 / 53 TKI Hrastnik, d.d.

VSEBINA

I POSLOVNO POROČILO .................................................................................................. 3 1 Nagovor glavnega izvršnega direktorja .......................................................................... 3 2 Zgodovina družbe ............................................................................................................. 4 3 Sedež in pravna oblika družbe ter makro organizacija z upravnim odborom ........... 4

5 Lastniška struktura družbe .............................................................................................. 6 6 Hčerinske družbe .............................................................................................................. 7 7 Kadri .................................................................................................................................. 7 8 Okolje ................................................................................................................................. 9

8.1 Ravnanje z okoljem ....................................................................................................... 9

8.2 Izvajanje aktualnih nalog ekologije v letu 2016 ........................................................... 9 8.3 Posamezni vplivi na okolje ......................................................................................... 11 8.4 Pomembne naloge za leto 2017 .................................................................................. 13

9 Raziskave in razvoj ......................................................................................................... 13 10 Trženje ........................................................................................................................... 15 11 Koeficienti ...................................................................................................................... 16

12 Procesi v družbi ............................................................................................................. 17 13 Poročilo o odnosih do povezanih družb ...................................................................... 20 14 Izjava o upravljanju ...................................................................................................... 21

II RAČUNOVODSKO POROČILO .................................................................................... 23 1 Poročilo neodvisnega revizorja ...................................................................................... 24

2 Bilanca stanja .................................................................................................................. 27 3 Izkaz poslovnega izida .................................................................................................... 29

4 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa ......................................................................... 30 5 Izkaz gibanja kapitala .................................................................................................... 30

6 Izkaz denarnih tokov ...................................................................................................... 32 7 Pojasnila k izkazom ........................................................................................................ 37 8 Pojasnila k bilanci stanja in k izkazu poslovnega izida ............................................... 44

8.1 Neopredmetena sredstva ............................................................................................ 44

8.2 Opredmetena osnovna sredstva ................................................................................. 44 8.3 Dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe ............................................................ 45

8.4 Zaloge ......................................................................................................................... 45 8.5 Terjatve ....................................................................................................................... 46 8.6 Denarna sredstva ....................................................................................................... 47

8.7 Aktivne časovne razmejitve ........................................................................................ 47

8.8 Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve ............................................. 47 8.9 Kapital ........................................................................................................................ 47 8.10 Dolgoročne in kratkoročne finančne obveznosti ...................................................... 48

8.11 Pasivne časovne razmejitve ...................................................................................... 49 8.12 Zabilančna evidenca ................................................................................................ 50 8.13 Odpisi vrednosti ....................................................................................................... 50 8.14 Stroški po funkcionalnih skupinah ........................................................................... 50 8.15 Finančni odhodki ...................................................................................................... 51

8.16 Drugi odhodki .......................................................................................................... 51 8.17 Prihodki .................................................................................................................... 51

9 Dogodki po datumu bilance stanja ................................................................................ 53


I POSLOVNO POROČILO

1 Nagovor glavnega izvršnega direktorja

Družba TKI Hrastnik, d.d., je v letu 2016 poslovala s pozitivnim izidom v višini 17.609 EUR.

Prihodki družbe TKI Hrastnik, d.d., so v letu 2016 znašali 22.961.309 EUR, kar je za 8,22 %

manj kot v letu 2015. Sredstva družbe TKI Hrastnik, d.d., so v letu 2016 znašala 18.858.588

EUR, kapital pa 10.338.777 EUR. Najboljše rezultate smo v letu 2016 dosegli v profitnem

centru Kloralkalna elektroliza.

V letu 2017 planiramo povečanje prodaje za 25%.

Družba TKI Hrastnik, d.d. je konec leta 2014 skupaj z Razvojnim centrom eNeM Novi

Materiali, d.o.o. ustanovila »spin-off« podjetje HORTIVITA, trgovina in svetovanje v

kmetijstvu, d.o.o., s sedežem v Hrastniku. Podjetje Hortivita d.o.o. je v 80 % lasti družbe TKI

Hrastnik, d.d. in 20 % lasti Razvojnega centra eNeM Novi Materiali, d.o.o.. Celotna naložba

znaša 6.000 EUR na dan 31.12.2016. Družba TKI Hrastnik, d.d. je konec leta 2014 skupaj z

Razvojnim centrom eNeM Novi Materiali, d.o.o. ustanovila tudi »spin-off« podjetje TKI

drogerija, podjetje za trženje in razvoj čistil, d.o.o., s sedežem v Hrastniku. Podjetje TKI

drogerija d.o.o. je v 80 % lasti družbe TKI Hrastnik, d.d. in 20 % lasti Razvojnega centra eNeM

Novi Materiali, d.o.o.. Celotna naložba na dan 31.12.2016 znaša 6.000 EUR. Novi podjetji sta

začeli aktivno poslovati v letu 2015.

Zaradi stalnih sprememb cen, zahtev kupcev, zmožnosti dobaviteljev, potreb lokalne in širše

okolice, zakonodaje, itd. smo se primorani stalno prilagajati. Zato je naša strategija usmerjena

v fleksibilnost z vedno novimi proizvodi, tehnologijami in znanjem.

Osnovni cilj družbe je finančna stabilnost in dolgoročni, učinkovit razvoj v širšem smislu, kar

bo omogočilo obstoj družbe na daljši rok.

Glavni izvršni direktor:

Branko Majes

Hrastnik, 13. april 2017


2 Zgodovina družbe

Če leta 1858 tržaški podjetnik Jurij Gassleth ne bi kupil ladje, natovorjene s kromovo rudo in

solitrom, misleč da je na njej kopra, kemične tovarne najbrž ne bi bilo. Tako pa, ko išče

primerno mesto za predelavo tovora, najde hrastniško dolino. Vse je pri roki: železnica, čista

voda, premog, pridni delavci.

Dve leti kasneje tovarna že proizvaja zelo iskana strojila za usnje, prva v takratni Avstroogrski.

Kemična kmalu zaslovi s svojimi izdelki: soliter, strojila, soda, mila, pralna sredstva.

1872 se prične proizvodnja žveplove in solne kisline. Ta začrta tovarni njeno razvojno pot. Že

nekaj let kasneje tudi Amerika pozna njene izdelke. Zelena galica, železo oksidne barve,

različne soli…

Program se iz desetletja v desetletje, od lastnika do lastnika menja in dopolnjuje:

1925 vodotopna olja za usnjarsko in tekstilno industrijo

1931 opijski alkaloidi, sredstva za zaščito rastlin

1962 trinatrijev fosfat, fosforna kislina, natrijev tripolifosfat, proizvodi kloralkalne

elektrolize

1970 kozmetični izdelki

1985 prašnati detergenti, čistilna sredstva

1995 membranska tehnologija kloralkalne elektrolize

2000 kalijevi fosfati

2001 magnezijev klorid

2003 kalcijevi fosfati

2004 tehnološka sanacija proizvodnje


2006 kalcijev klorid, umetna gnojila


2008 rekonstrukcija kloralkalne elektrolize

2010 prehrambeni kalcijevi fosfati, amonijevi fosfati, parni kotel

2011 nano tehnologija

2012 Nano Treat, Horty Profi

2013 rekonstrukcija kloralkalne elektrolize in povečanje kapacitet

2015 postavitev lastne čistilne naprave

2016 pridobitev okoljevastvenega dovoljenja obrat večjega tveganja SEVESO

2016 posodobitev proizvodnje amonijevih fosfatov

3 Sedež in pravna oblika družbe ter makro organizacija z upravnim odborom

Tovarna kemičnih izdelkov Hrastnik, d.d. s skrajšanim nazivom TKI Hrastnik, d.d. ima sedež

v Hrastniku, Za Savo 6. Družbo vodi upravni odbor – glavni izvršni direktor družbe je Branko

Majes.

Tehnično področje vodi izvršni direktor za razvoj in tehnična vprašanja Radoš Zornik

Finančno področje vodi finančna direktorica Bojana Špajzer

Področje trženja vodi glavni izvršni direktor Branko Majes

Profitni center fosfatov vodi direktor PC F Igor Strajnar

Profitni center kloralkalne elektrolize vodi direktor PC KE Boris Kreže

Profitni center široke potrošnje vodi direktor PC ŠP Stevica Čeko


Upravni odbor je sedemčlanski:

predsednik dr. Marjan Dovč - RCeNeM, d.o.o. Zagorje ob Savi

namestnik predsednika Stevica Čeko - TKI Hrastnik, d.d.

član Branko Majes - glavni izvršni direktor TKI Hrastnik, d.d.

član Jože Bovhan - predstavnik delavcev TKI Hrastnik, d.d.

član Radoš Zornik - TKI Hrastnik, d.d.

član Rok Petrič - TKI Hrastnik, d.d.

član Igor Strajnar - TKI Hrastnik, d.d.

Makro organizacija


4 Dejavnost družbe

Glavni proizvodi s področja bazne kemije so:

fosfati (natrijev tripolifosfat, orto-fosfati, ..)

alkalije (klorovodikova kislina, natrijev hidroksid, tekoči klor in natrijev hipoklorit)

Navedeni proizvodi predstavljajo 70% prihodka družbe.

Glavni proizvodi s področja predelovalne kemije:

čistila in detergenti

higienska kozmetika

aditivi za tekstilno usnjarsko in prehrambeno industrijo

specialne kemikalije

mineralna gnojila

5 Lastniška struktura družbe

V sodni register smo bili kot delniška družba vpisani 23.07.1996.

Osnovni kapital družbe na dan 31.12.2016 znaša 4.553.860 EUR in je razdeljen na 1.091.287

navadnih imenskih kosovnih delnic.

ZAP.

ŠT. LASTNIŠKA STRUKTURA DRUŽBE

ŠTEVILO DELNIC

NA DAN 31.12.2016

STRUKTURA

(v %)

1 RIOSI d.o.o., LJUBLJANA 824.534 75,56

2 KAPITALSKA DRUŽBA, d.d. 79.884 7,32

3 NANOTEHNA PLUS, d.o.o. 61.345 5,62

4 D.S.U., d.o.o. LJUBLJANA 39.694 3,64

5 PNS, d.o.o 27.202 2,49

6 NLB, d.d., LJUBLJANA 24.748 2,27

7 NOTRANJI LASTNIKI 23.658 2,17

8 KRITNI SKLAD PRVEGA POK. SKLADA 10.222 0,94

SKUPAJ 1.091.287 100,00


6 Hčerinske družbe

TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2001 ustanovila invalidsko hčerinsko družbo RASTKI, d.o.o. s

sedežem v Hrastniku. V lasti TKI Hrastnik, d.d. je 90 % delež, 10 % delež pa je v lasti direktorja

hčerinske firme. Celotna naložba na dan 31.12.2016 znaša 20.120 EUR.

V letu 2011 je TKI Hrastnik, d.d. kupila družbo Zorka pharma hemija, d.o.o., Šabac v Srbiji, ki

je v 100% lasti družbe TKI Hrastnik, d.d.. Celotna naložba na dan 31.12.2016 znaša 710.000

EUR.

TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2014 skupaj z Razvojnim centrom eNeM Novi Materiali, d.o.o.

ustanovila spin-off podjetje HORTIVITA, trgovina in svetovanje v kmetijstvu, d.o.o., s

sedežem v Hrastniku. V lasti TKI Hrastnik, d.d. je 80 % delež, 20 % delež pa je v lasti

Razvojnega centra eNeM Novi Materiali, d.o.o.. Celotna naložba na dan 31.12.2016 znaša

6.000 EUR.

TKI Hrastnik, d.d. je v letu 2014 skupaj z Razvojnim centrom eNeM Novi Materiali, d.o.o.

ustanovila spin-off podjetje TKI drogerija, podjetje za trženje in razvoj čistil, d.o.o., s sedežem

v Hrastniku. V lasti TKI Hrastnik, d.d. je 80 % delež, 20 % delež pa je v lasti Razvojnega centra

eNeM Novi Materiali, d.o.o.. Celotna naložba na dan 31.12.2016 znaša 6.000 EUR.

7 Kadri

Kadrovska struktura na dan 31.12.2016

ORGANIZACIJSKA ENOTA I III IV V VI VII SKUPAJ

VODSTVO 1 2 3

FINANČNO PODROČJE 10 1 11

TRŽENJE 4 3 4 11

PC FOSFATI 14 2 10 9 2 37

PC KE 12 12 6 2 1 33

PC ŠP 5 4 5 4 18

VZDRŽEVANJE 3 2 6 4 3 18

NABAVA 2 1 1 4

KONTROLA KVALITETE 1 2 1 2 6

EKOLOGIJA 1 1 2

SKUPAJ 34 4 33 44 7 21 143

STRUKTURA (v %) 23,8 2,8 23,1 30,8 4,9 14,7 100,0

V letu 2016 je bilo iz ur 141 povprečno zaposlenih delavcev, od tega za nedoločen čas 131

delavcev.

Zaradi boleznin je bilo izostankov 2.223 delovnih dni. Povprečna starost zaposlenih konec leta

je bila 47,1 let. V družbi je bilo zaposlenih 9 kategoriziranih invalidov.


Povprečna bruto plača na nivoju družbe je znašala mesečno 1.372,02 EUR. Povprečna mesečna

plača po kolektivnih pogodbah je bila 1.214,98 EUR in po individualnih pogodbah 3.380,98

EUR. Po individualnih pogodbah je bilo v letu 2016 zaposlenih 10 vodilnih in vodstvenih

delavcev. Plača glavnega izvršnega direktorja je znašala 77.715,87 EUR letno plača ostalih

devetih delavcev po individualnih pogodbah pa 320.610,02 EUR. Poleg plače je bil glavni

izvršni direktor družbe upravičen še do prehrane med delom v višini 1.162,80 EUR na letnem

nivoju, regresa za letni dopust v višini 1.097,59 EUR ter bonitet v višini 9.158,54 EUR na

letnem nivoju. Nagrad za upravo in upravni odbor ni bilo izplačanih. Družba nima sprejetih

kriterijev za izplačilo nagrad. Sejnine za upravni odbor so znašale: Marjan Dovč 2.118,53 EUR,

Stevica Čeko 1.278,71 EUR, Jože Bovhan 1.278,71 EUR, Radoš Zornik 1.278,71 EUR, Branko

Majes 1.278,71 EUR, Igor Strajnar 426,24 in Rok Petrič 426,24.

Fluktuacija v letu 2016

ODŠLI

MESEC PRIŠLI

PREKINITEV

DELOVNEGA

RAZMERJA UPOKOJITEV DRUGO FLUKTUACIJA

JANUAR 1 1 2 -4

FEBRUAR 3 1 2

MAREC 1 1 -2

APRIL 0

MAJ 2 1 1

JUNIJ 2 1 1

JULIJ 0

AVGUST 3 3

SEPTEMBER 1 1

OKTOBER 0

NOVEMBER 1 -1

DECEMBER 1 1 1 -1

SKUPAJ 12 6 3 3 0

V TKI Hrastnik, d.d. smo se v letu 2016 usposabljali po planu usposabljanja in sicer na dveh

nivojih:

- interno usposabljanje

- eksterno usposabljanje

1. Interno usposabljanje zaposlencev v letu 2016 je potekalo na naslednjih področjih:

- usposabljanje HACCAP PROGRAM,

- usposabljanje oseb, ki sodelujejo pri prevozu nevarnega blaga – ADR,

- usposabljanje zaposlenih iz Varnosti in zdravja pri delu ter požarne varnosti (obdobni

preizkusi znanja zaposlenih, novo zaposleni, dijaki in študenti),

- usposabljanje zaposlenih na teme: ravnanje z odpadki, SOV - sistem obvladovanja varnosti


zaradi tveganja večjih nesreč, varno ravnanje s kemikalijami in zasnova preprečevanja

večjih nesreč, varovanje okolja in seznanitev z varnostnim poročilom, tveganje večje

nesreče s klorom in poznavanje zahtev SOV,

- seznanjanje novo zaposlenih delavcev in študentov po programu SOV (tč. 1.1 in tč. 2.1)

org. predpisa »Postopek usposabljanja zaposlenih pred prvo zaposlitvijo na

varovanem območju TKI Hrastnik, d. d.«;

2. Eksterno usposabljanje zaposlencev je potekalo na seminarjih in tečajih pri zunanjih

izvajalcih in sicer s področij nove zakonodaje in predpisov, človeških virov, strokovnih tem,

obnovitvenih tečajev delavcev (atesti) ter opravljanja izpitov za vožnjo motornega viličarja.

Usposabljanje je v glavnem potekalo po planu. Teme oz. usposabljanje na področjih, ki jih

nam ni uspelo realizirati v letu 2016 iz objektivnih razlogov, bomo poskušali realizirati v letu

2017.

3. V letu 2016 družba TKI Hrastnik, d.d. ni financirala šolanja nobenemu zaposlenemu za

pridobitev višje stopnje izobrazbe.

8 Okolje

8.1 Ravnanje z okoljem

V TKI Hrastnik, d.d. se zavedamo pomena odgovornega ravnanja do okolja, ki je temeljni pogoj

za razvoj in usmerjanje naše dejavnosti ter je sestavni del dolgoročne strategije družbe. Varno

ravnanje s kemikalijami, zmanjševanje tveganja ter skrb za okolje je pomembno vodilo našega

dela, cilji družbe pa so usmerjeni k zagotavljanju sistema varnosti, večji racionalizaciji porabe

materialov in energije, zmanjševanju negativnih vplivov na okolje, izboljšanju pogojev za

varno in zdravo delo, izboljšanju kakovosti storitev in dela ter zniževanju stroškov.

Leta 2008 smo pridobili Okoljevarstveno dovoljenje za obratovanje naprav, ki lahko

povzročajo onesnaževanje okolja večjega obsega, in sicer za obratovanje naprav za proizvodnjo

klora, natrijevega hidroksida, klorovodikove kisline in anorganskih soli, št. 35407-38/2006 z

dne, 26.3.2008 ter Odločbo o spremembi okoljevarstvenega dovoljenja št. 35407-6/2009-8 z

dne, 23.6.2009, št. 35407-12/2009-17 z dne, 1.12.2011, št. 35406-56/2012-4 z dne, 22.2.2013

in št. 35406-59/2014-13 z dne, 28.5.2015.

TKI Hrastnik, d. d. je obrat večjega tveganja zaradi nevarnosti večjih nesreč s klorom, marca

2016 smo skladno z izdelanim Varnostnim poročilom in poslovnikom Sistema obvladovanja

varnosti pridobili Okoljevarstveno dovoljenje številka: 35492-5/2015-10 z dne, 23.3.2016.

8.2 Izvajanje aktualnih nalog ekologije v letu 2016

8.2.1 Pomembne okoljske aktivnosti:

V skladu z zahtevami okoljevarstvenega dovoljenja je pričela delovati čistilna naprava (ČN

TKI) in odvajanje industrijskih odpadnih vod na javno kanalizacijo in centralno čistilno

napravo Hrastnik.

Za pridobitev okoljevarstvenega dovoljenja za obrat večjega tveganja smo dopolnili

Varnostno poročilo.


Pripravili smo vlogo za spremembo okoljevarstvenega dovoljenja zaradi posodobitve

proizvodnega procesa amonijevih fosfatov.

Kot upravljavec naprav za dovoljeno izpuščanje toplogrednih plinov smo izvajali aktivnosti

vključitve podnaprav v trgovalno shemo TGP za obdobju 2013 do 2020. Z izdano Odločbo

dne, 09.06.2016 je družba zavezanec za plačilo najnižje ravni obdavčitve zaradi zgorevanja

goriva.

Izdelali smo nov Načrt gospodarjenja z odpadki TKI Hrastnik, d.d. v skladu z novo

Uredbo o odpadkih (Ur. l. RS, št. 37/15, 69/15).

Za izboljšanje urejenosti delovnega okolja smo izvajali ocenjevanje urejenosti delovnega

okolja vključno s pregledi zagotavljanja varnosti in preprečevanja nesreč.

Za delovanje sistema obvladovanja varnosti smo izvedli prvo notranjo presojo, usposabljanje

s področja varnosti in izvajanje ukrepov varnosti obravnavali na timih SEVESO.

Izvajali smo aktualne naloge ekologije – monitoring emisije v zrak in vode, sodelovali pri

medlaboratorijskem preverjanju, pripravili poročila s področja stanja voda, zraka, odpadkov

in embalaže, toplogrednih plinov, hrupa, okoljskih dajatev, poročali v evropski register

onesnaževal in izvajali interno ekološko kontrolo.

8.2.2 Pomembne aktivnosti področja kemikalij:

Izvajali smo aktualne naloge s področja kemikalij in biocidov - prijave nevarnih kemikalij ter

priglasitev biocidnih proizvodov, pripravili navodila za varno delo in uskladili varnostne liste,

pripravili letna poročila za nevarne kemikalije, biocide in predhodne sestavine za prepovedane

droge.

8.2.3 Inšpekcijski nadzor

V letu 2016 je bilo opravljenih 5 inšpekcijskih pregledov, ugotavljalo se je stanje varstva okolja

skladno z izdanim okoljevarstvenim dovoljenjem, prijave občanov, izvajanje preprečevanja

večjih nesreč obrata tveganja in uskladitev s področja emisij toplogrednih plinov.

Za odpravo pomanjkljivosti je bila izdana Odločba.

8.2.4 Poročilo o izvajanju ekološke kontrole

Dnevno kontrolo delovanja ČN TKI ter interno ekološko kontrolo izvaja kemijski analitik

ekološkega laboratorija, vzorčuje in analizira odpadne vode, kotlovne vode, ostale vzorce ter

izvaja analize fluoridov surovin in izdelkov fosfatov.

V letu 2016 se je izvedlo 3.989 vzorčenj in za 5.383 analiz 24.217 parametrov.

Ekološki laboratorij od leta 2000 uspešno sodeluje v medlaboratorijskem primerjalnem

preskušanju za vzorce odpadnih vod, kjer se dvakrat letno preverja točnost in natančnost

izvajanja analiz različnih parametrov vseh akreditiranih slovenskih in tujih laboratorijev.

8.2.5 Poročilo o izvajanju del čistilne službe

Za urejeno okolje v tovarni je pomembno odgovorno ravnanje vseh zaposlenih in skrb za čisto

okolje v skladu s sprejetim Pravilnikom o notranjem redu na območju TKI Hrastnik, d.d. in

prepovedi kajenja v zaprtih prostorih ter ločeno zbiranje odpadkov in odpadne embalaže na

samem viru nastanka.


Izvajanje del čiščenja in urejanja okolja na lokaciji tovarne in okolice upravne zgradbe opravlja

delavec s polovičnim delovnim časom, za odstranitev ločeno zbranih odpadkov skrbi služba

ekologije.

8.2.6 Poročilo izvajanja ocenjevanja delovnega okolja

EKO komisija izvaja redne preglede urejenosti delovnega okolja, upoštevanje hišnega reda,

zagotavljanje varnosti in zdravja na delovnih mestih ter zagotavljanje varnosti in preprečevanje

možnih nesreč. Ugotavlja neskladja in z namenom izboljšanja urejenosti predlaga ukrepe za

odpravo neskladij.

V letu 2016 je bilo izvedenih devet ocenjevanj urejenosti delovnega okolja. Stanje urejenosti

se izboljšuje, napredek v PC F in proizvodnji pralnih praškov.

Glavna neskladja pa so upoštevanja hišnega reda (kajenje, ločeno zbiranje odpadkov,

neupoštevanje pravil obnašanja zunanjih izvajalcev in prevoznikov), brezhibno delovanje

naprav, strojev in pomožnih sredstev ter neustrezno skladiščenje in pretakanje nevarnih

kemikalij v skladu z zakonskimi zahtevami.

8.3 Posamezni vplivi na okolje

8.3.1 Ravnanje z odpadki

Skupna količina odpadkov znaša 247 t, od tega je 158 t odpadne embalaže, 23 t mešanih

komunalnih odpadkov, 9 t nevarnih odpadkov in 57 t nenevarnih odpadkov.

Ločeno zbrane odpadke in odpadno embalažo odstranjujejo pooblaščeni odstranjevalci

odpadkov, za ravnanje z odpadno embalažo je sklenjena pogodba z družbo za ravnanje z

embalažo.

8.3.2 Način spremljanja in rezultati emisij v okolje

V skladu z okoljevarstvenim dovoljenjem izvaja emisijski monitoring voda, zraka in hrupa v

okolju pooblaščeni izvajalec. Trajne emisijske in emisijske meritve kakovosti zunanjega zraka

se ne izvajajo.

Parametri meritev izvedenega monitoringa ustrezajo zakonsko predpisanim mejnim vrednostim

in kriterijem za izpust.

8.3.2.1 Emisije v zrak in emisije TGP

Monitoring emisije v zrak se v letu 2016 ni izvedel, pogostost občasnih meritev se skladno z

okoljevarstvenim dovoljenjem izvaja vsako tretje leto, naslednji monitoring je predviden leta

2018.

Poraba zemeljskega plina in s tem emisija toplogrednih plinov je za 10 % nižja kot prejšnje

leto. Za leto 2016 je bilo dodeljeno 9.192 emisijskih kuponov, količina predanih emisijskih

kuponov znaša 8303 t CO2, iz prejšnjega trgovalnega obdobja pa ostaja na razpolago višek

12.760 emisijskih kuponov.


Z izdano odločbo za izpust TGP za kurilno napravo in zgorevalne naprave se je v letu 2016

dovoljevala raba zemeljskega plina, ki ni bila obremenjena s takso za obremenjevanje zraka z

emisijo CO2 (prihranek 143.644 EUR). Od julija 2016 pa smo zavezanci za plačilo najnižje

ravni obdavčitve (plačilo 11.175 EUR).

8.3.2.2 Emisije v vodo in poraba vode

Monitoring odpadnih vod se izvaja vsako leto skladno z zahtevami okoljevarstvenega

dovoljenja, odpadne vode ustrezajo predpisanim kriterijem za izpust v vodotok.

Za doseganje mejne vrednosti za sulfat v odpadnih vodah iz ČN TKI smo skladno z

inšpekcijsko Odločbo pridobili mnenje upravljavca kanalizacije in CČN Hrastnik za povišane

dopustne vrednosti in posredovali vlogo za spremembo okoljevarstvenega dovoljenja.

Skupna letna količina porabljene vode znaša 283.735 m3, poraba pitne vode je od leta 2010

nižja za cca 50 %. Poraba odvzete vode za tehnološke namene iz vodotoka Brnica in poraba

pitne vode za tehnološke namene ustreza zahtevam vodnega dovoljenja.

8.3.2.3 Emisije hrupa

Meritve hrupa so se izvedle aprila 2016, rezultati ocenjevanja hrupa v okolju so pokazali, da

izmerjene vrednosti kazalcev hrupa na vseh merilnih mestih ustrezajo predpisanim mejnim

vrednostim za IV. območje proizvodnih obratov, naslednji monitoring je predviden leta 2019.

8.3.2.4 Sistem obvladovanja varnosti

Izvajanje nalog sistema obvladovanja varnosti smo obravnavali na 3 timih SEVESO.

Konec junija se je izvedla prva notranja presoja SOV, ugotovljena neskladja so enaka kot

pri ocenjevanju urejenosti delovnega okolja.

Izvedli smo interna usposabljanja v skladu s programom usposabljanja sistema obvladovanja

varnosti za zaposlene PC KE, Kontrole kvalitete in Ekologije. Usposabljanja novo

zaposlenih pa so se skladno s programom usposabljanja izvajala sproti.

Izdelana so letna poročila varnosti PC za 2016, poročilo internega usposabljanja za 2016,

poročilo prve notranje presoje ter izdelan plan internega usposabljanja za leto 2017 in plan

notranje presoje sistema obvladovanja varnosti v 2017.

Pridobili smo certifikata skladnosti eksplozijske ogroženosti za kationski tenzid in za

proizvodnjo kloralkalne elektrolize.

Na vhodu v tovarno se je postavila opozorilna tabla za zunanje obiskovalce, kjer so navedena

pravila obnašanja za zagotavljanje varnosti in discipline na varovanem območju, stalnim

prevoznikom, zunanjim izvajalcem (stalnim) in najemnikom prostorov so se posredovala

pravila obnašanja na varovanem območju TKI Hrastnik, d. d. in Pravilnik o notranjem redu

na območju TKI Hrastnik, d. d. tudi po pošti, pri vratarju so na razpolago izdelane zgibanke

zagotavljanja varnosti v angleškem in hrvaškem jeziku.

V letu 2016 smo imeli 5 prijav zaradi vonja po kloru in evidentiranih 7 izrednih dogodkov

(vonj po kloru, prašenje in izlitje DBS kisline) ter evidentiranih 6 delovnih nezgod (brizg

tekočine v oko, padec z neustrezne lestve, padec zaradi neosvetljenega prostora, poškodbe

roke). Za izvajanje del zunanjih izvajalcev se je izdelalo 16 pisnih sporazumov za varno

delo.

V skladu z novo Uredbo o preprečevanju večjih nesreč in zmanjševanju njihovih posledic

(Ur. l. RS, 22/2016) smo pričeli s spremembo Varnostnega poročila, razvrstitvijo nevarnih

kemikalij v skladu s CLP uredbo ter informacijo za javnost.


8.4 Pomembne naloge za leto 2017

Pridobiti končno soglasje upravljavca CČN Hrastnik za odvajanje industrijskih in

komunalnih odpadnih vod na javno kanalizacijo in CČN Hrastnik.

Prilagoditi se novi IED - Uredba o vrsti dejavnosti in naprav, ki lahko povzročajo

onesnaževanje okolja večjega obsega (Uradni list RS, št. 57/15), prikazati skladnost naprave

z zaključki BAT, izdelati oceno možnosti onesnaževanja tal in podzemnih vod, izdelati

izhodiščno poročilo ter spremembo okoljevarstvenega dovoljenja.

Prilagoditi se novi uredbi SEVESO – Uredba o preprečevanju večjih nesreč in zmanjševanju

njihovih posledic (Uradni list RS, št. 22/16), prilagoditi varnostno poročilo in informacijo

za javnost.

Priprava na REACH - registracija vseh snovi, ki se proizvajajo ali uvažajo v količinah med

1 do 100 ton na leto, končni rok 31. maja 2018 (13 predregistriran snovi, cinkov fosfat – ni

predregistriran), ter posodobitev registracijske dokumentacije že registriranih snovi (HCl,

NaOCl).

Izvajati predpisane ukrepe izdanega okoljevarstvenega dovoljenja za naprave, ki lahko

povzročajo onesnaževanje okolja večjega obsega in izdanega okoljevarstvenega dovoljenja

obrata večjega tveganja.

Izvajati meritve obratovalnega monitoringa zunanjih izvajalcev (emisije v zrak, odpadne

vode).

Izvajati aktivnosti v skladu s spremembami zakonodaje s področja varstva okolja in

kemikalij.

Skrbeti za urejenost okolja v tovarni ter izboljšati ločeno zbiranje odpadne embalaže in

odpadkov ter racionalno rabo energentov.

Izvajati ocenjevanje urejenosti okolja, varnost in zdravje na delovnem mestu, preprečevanje

nesreč ter zagotavljanje varnosti.

9 Raziskave in razvoj

Razvoj v TKI Hrastnik, d.d. temelji na tesnem sodelovanju med vsemi službami v podjetju. Še

posebej je pomembno sodelovanje s prodajno službo, ki v podjetje, preko svojih dnevni

trženjskih kontaktov, prinaša nove in nove zahteve in možnosti na trgu, še posebej z gledišča

zagotavljanja večjega prodajnega pokritja in novih izdelkov. Na pobudo glavnega izvršnega

direktorja in direktorjev profitnih centrov se formirajo razvojni timi, v katere se vključijo

razvojni inženirji, tehnologi, prodajniki, kontrolni laboratorij… Po potrebi se za specifične

zadeve vključijo tudi zunanje institucije, kot so inštituti, laboratoriji ipd. Pri zahtevnejših

procesih se postavijo pilotne naprave, iz katerih se črpajo podatki za industrijsko napravo.

Poseben poudarek namenjamo ekološki problematiki v podjetju, saj smo v zadnjih letih

zmanjšali porabo vode, ekološko sanirali fosfatni program (lovilne sklede, zaprt hladilni

sistem...), postavili lastno čistilno napravo za industrijske odpadne vode, ki jih skupaj s

komunalnimi vodami vodimo v Centralno čistilno napravo Hrastnik, posodobili proizvodnjo

amonijevih fosfatov (zmanjšanje emisij v zrak).

Stalno širimo paleto izdelkov široke potrošnje, tako za tuje kot lastne blagovne znamke (Nano

tread)


V naslednjem letu planiramo naslednje razvojne aktivnosti:

V PC F

povečanje kapacitete ekstrakcije (čiščenje) fosforjeve kisline,

postavitev industrijske naprave na proizvodnjo fosforjeve kisline prehrambene kvalitete

optimiranje proizvodnje prehrambenih kalcijevih fosfatov,

povečanje proizvodnje amonijevih fosfatov;

V PC KE

zamenjava membran in reaktivacija elementov elektrolitskih celic

zamenjava dotrajanih cevovodov in opreme (rezervoarji za H3PO4 in NaOH,

topilnik…)

zagon naprave za proizvodnjo kalcijevega klorida v luskah,

projekt za povečanje proizvodnje kalcijevega klorida do kapacitete me 70 in 100 tonami

dnevno;

V PC ŠP

razvoj industrijskih čistil,

prilagajanje tržnim zahtevam;

OSTALO

stalno posodabljanje sistema SOV (sistema obvladovanja varnosti),

spremljanje novih zahtev OVD (okoljevarstvenega dovoljenja)

Glavni razvojni postopki v preteklih letih so bili :

razvoj ekstrakcijskega postopka čiščenja fosforjeve kisline,

postavitev proizvodnje kalcijevih feed fosfatov

postavitev proizvodnje kalcijevih prehrambenih fosfatov

posodobitev proizvodnje tekočih čistil

razvoj in postavitev proizvodnje nano elementov

razvoj nano čistil

razvoj tehnološkega postopka proizvodnje kalcijevega klorida

postavitev lastne čistilne naprave in priklop na kolektor CČN Hrastnik

postavitev proizvodnje kristalonov (horty profi)

posodobitev proizvodnje amonijevih fosfatov

posodobitev proizvodnje tekočih tehničnih čistil


10 Trženje

Družba je v letu 2016 ustvarila za 8,22 % manj prihodkov kot v letu 2015.

Prodaja po profitnih centrih

PROFITNI CENTER LETO 2016 (v EUR)

LETO 2015 (v EUR)

INDEKS

FOSFATI 11.183.430 13.307.580 84,04

KLORALKALNA ELEKTROLIZA 8.369.696 8.575.934 97,60

ŠIROKA POTROŠNJA 3.334.434 3.033.983 109,90

RND 73.749 101.411 72,72

SKUPAJ 22.961.309 25.018.908 91,78

Izvoz po profitnih centrih

PROFITNI CENTER LETO 2016

(v EUR)

LETO 2015

(v EUR) INDEKS

FOSFATI 9.956.954 12.083.773 82,40

KLORALKALNA ELEKTROLIZA 4.519.219 4.552.331 99,27

ŠIROKA POTROŠNJA 1.287.037 1.316.304 97,78

RND 40.450 98.878 40,91

SKUPAJ 15.803.661 18.051.286 87,55

Prodaja po državah v %

DRŽAVA DELEŽ PRODAJE

(v %)

SLOVENIJA 40,35

ITALIJA 27,26

HRVAŠKA 7,80

AVSTRIJA 7,26

NEMČIJA 5,38

MADŽARSKA 3,88

SRBIJA 3,43

OSTALE DRŽAVE 4,62


11 Koeficienti

KAZALEC 2016 2015

STOPNJA LASTNIŠKOSTI FINANCIRANJA 54,823 50,123

STOPNJA DOLGOROČNEGA FINANCIRANJA 72,815 60,777

STOPNJA OSNOVNOSTI INVESTIRANJA 46,148 46,085

STOPNJA DOLGOROČNOSTI INVESTIRANJA 51,705 51,107

KOEFICIENT KAPITALSKE POKRITOSTI OSN. SREDSTEV 0,997 0,936

HITRI KOEFICIENT 0,144 0,057

POSPEŠENI KOEFICIENT 1,167 0,854

KRATKOROČNI KOEFICIENT 1,656 1,184

GOSPODARNOST POSLOVANJA 1,011 0,986

DOBIČKONOSNOST KAPITALA 0,002 -0,065


12 Procesi v družbi

Na osnovi veljavne organizacije družbe so poleg osnovne dejavnosti razvoja, proizvodnje,

predelave in prodaje osnovnih industrijskih kemikalij, specialnih kemikalij ter proizvodov za

široko potrošnjo, ki so organizirani v treh profitnih centrih (fosfati, kloralkalna elektroliza in

široka potrošnja) organizirane še vse ostale poslovne funkcije, potrebne za normalno poslovanje

družbe kot celote. Te funkcije so vzdrževanje, transport, energetika, ekologija, kontrola

kvalitete, varnost in zdravje pri delu, finančno področje in CEOKA (služba za celovito

obvladovanje kakovosti).

Služba prodaje obsega oddelke za prodajo izdelkov in storitev na domačem in tujem trgu,

namenjenih grosistični prodaji in maloprodaji.

Na finančnem področju se izvajajo funkcije financiranja, računovodstva in informatike.

Nabavna poleg nabavne funkcije opravlja še skladiščenje pomožnih materialov. Kontrolo

kvalitete izdelkov in surovin opravlja funkcija kontrole kvalitete, za meritve in regulacijo pa

skrbi služba MRT iz službe vzdrževanja. Služba za ekologijo analizira odpadne vode in zrak

(zakonski predpisi).

Kadrovsko funkcijo za TKI Hrastnik, d.d. opravlja hčerinsko invalidsko podjetje RASTKI,

d.o.o., ki poleg kadrovanja in pravnih zadev skrbi za varovanje, prehrano med delom, čiščenje

prostorov in ostala pomožna dela.

Vse poslovne funkcije imajo planirane stroške na 54 stroškovnih mestih. Nastali stroški se

mesečno spremljajo in sprejemajo se ukrepi za obvladovanje obsega stroškov.

Družba nima podružnic.


Dogodki po datumu bilance stanja

Ocenjujemo, da se po datumu izkaza niso pojavili dogodki, ki bi lahko vplivali na računovodske

izkaze in zaradi katerih bi morali opraviti dodatne postopke, da bi ugotovili, ali so ti dogodki

pravilno prikazani v računovodskih izkazih na dan 31.12.2016.

V prvem kvartalu 2017 je družba TKI Hrastnik, d. d. prejela odločbo Okrožnega sodišča v

Ljubljani, ki se vodi pod opravilno številko V Pg 2275/2015, skladno s katero so razveljavljeni

sklepi iz 4., 8., 9., 10., 11. in 12. točke dnevnega reda skupščine družbe TKI Hrastnik, d. d. z

dne 7.4.2014, izvajanje katerih je bilo zaradi istega spora zadržano že do sedaj, tako da dotična

odločba na poslovanje in upravljanje družbe TKI Hrastnik, d. d. nima posledic, razen v delu,

kjer je naslovno sodišče naložilo delitev dela bilančnega dobička.


Izjava upravnega odbora

Upravni odbor potrjuje računovodske izkaze družbe TKI Hrastnik, d.d. za poslovno leto 2016,

končano na dan 31. decembra 2016.

Upravni odbor potrjuje, da so bile pri izdelavi računovodskih izkazov dosledno uporabljene

ustrezne računovodske usmeritve, da so bile računovodske ocene izdelane po načelu previdnosti

in dobrega gospodarjenja in da letno poročilo predstavlja resnično in pošteno sliko

premoženjskega stanja družbe in izidov njenega poslovanja za leto 2016.

Družba ima vzpostavljen sistem notranjih kontrol in sistem upravljanja tveganj v družbi v

povezavi s postopkom računovodskega poročanja. Poslovanje družb se s strani

lastnikov spremlja in nadzoruje preko upravnega odbora in skupščine s sprejemanjem sklepov

v skladu s potrebami.

Upravni odbor je odgovoren tudi za ustrezno vodenje računovodstva, za sprejem ustreznih

ukrepov za zavarovanje premoženja in drugih sredstev ter potrjuje, da so računovodski izkazi s

pojasnili izdelani v skladu z veljavno zakonodajo in Slovenskimi računovodskimi standardi.

Hrastnik, 13.04.2017


Branko Majes

Upravni odbor:

dr. Marjan Dovč

Stevica Čeko

Jože Bovhan

Radoš Zornik

Igor Strajnar

Rok Petrič


13 Poročilo o odnosih do povezanih družb

Družba TKI Hrastnik, d.d. je v večinski lasti družbe RIOSI Inženiring, d.o.o in je do navedene

družbe v položaju odvisne družbe. Na podlagi Zakona o gospodarskih družbah podaja uprava

družbe naslednje poročilo o odnosih do povezanih družb.

Družba TKI Hrastnik, d.d., je vse posle med povezanimi osebami RIOSI Inženiring, d.o.o.,

RASTKI, d.o.o., Zorka pharma hemija, d.o.o., HORTIVITA, d.o.o in TKI drogerija, d.o.o.

opravljala po tržni ceni.

TKI Hrastnik, d.d. kot obvladujoča in kot obvladovana družba v letu 2016 ni sklenila nobenega

pravnega posla, ki bi imel škodljive posledice za delovanje družbe.

V poslovnem letu 2016 upravni odbor družbe TKI Hrastnik, d.d. ni prejel nobenega obveznega

navodila s strani obvladujoče družbe. Prav tako med vsemi družbami v tem obdobju ni bilo

nobenega, na osnovi obveznega navodila sklenjenega pravnega posla.

Upravni odbor tako skladno z določili Zakona o gospodarskih družbah izjavlja, da obvladujoča

družba ni uporabila svojega vpliva tako, da bi pripravila družbo TKI Hrastnik, d.d. kot odvisno

družbo do tega, da bi zase opravila škodljiv pravni posel ali da bi nekaj storila v svojo škodo.



Branko Majes

Upravni odbor:

dr. Marjan Dovč

Stevica Čeko

Jože Bovhan

Radoš Zornik

Igor Strajnar

Rok Petrič


14 Izjava o upravljanju

Vodenje in upravljane družbe TKI Hrastnik, d. d. in družb v skupini TKI Hrastnik temelji na

pozitivni zakonodaji, statutih in družbenih pogodbah družb, internih aktih ter dobri poslovni

praksi. TKI Hrastnik, d. d. je skladno z 59. členom ZGD-1 zavezana k revidiranju

računovodskih izkazov in mora v skladu s 1. točko petega odstavka 70. člena ZGD-1 v svoje

poslovno poročilo vključiti izjavo o upravljanju družbe kot poseben oddelek poročila.

1. IZBOR REFERENČNEGA KODEKSA

Upravljanje družbe TKI Hrastnik, d. d. dodatno temelji na priporočilih Kodeksa upravljanja za

nejavne družbe (v nadaljevanju Kodeks), ki ga je izdelalo in objavilo Združenje nadzornikov

Slovenije in je dostopen na:

http://www.zdruzenje-ns.si/uploads/Kodeks_upravljanja_za_nejavne_druzbe_maj_2016.pdf.

2. IZJAVA O SKLADNOSTI S KODEKSOM

TKI Hrastnik, d. d. je v obdobju od 01.01.2016 do 31.12.2016 spoštovala priporočila Kodeksa,

z izjemo tistih, ki so navedene v nadaljevanju in za katere podajamo naslednja pojasnila:

_________________________________________________________________

2 OKVIR KORPORATIVNEGA UPRAVLJANJA

2.3.1 Družba je bila v letu 2016 na Delovnem sodišču spoznana za odgovorno za kršitev

delovno-pravne zakonodaje v enem primeru. Družba je odločitev sodišča sicer sprejela, vendar

se z odločitvijo sodišča ne strinja.

3 RAZMERJE MED DRUŽBO IN DRUŽBENIKI

3.3.3 Ko je predmet skupščinskega sklepa seznanitev z letnimi računovodskimi izkazi, se

predloži le revidirano letno poročilo, revizorjev pa posebej ne vabimo. V primeru, da bi

posamezni delničarji ob sklicu skupščine to zahtevali, pa bi se skupščine brez kakršnihkoli

zadržkov udeležil tudi revizor.

4 SESTAVA ORGANA NADZORA

4.3.3 V sedanji sestavi Upravnega odbora družbe trenutno ni nobene članice, ostale kriterije

pa izpolnjujemo. V predhodnih organih nadzora pa so bile tudi članice ženskega spola. Tudi v

prihodnosti ne vidimo nobenih ovir glede tega.

5 DELOVANJE IN PREJEMKI ORGANA NADZORA

Pri tem poglavju ni odstopanj od Kodeksa.

6 SESTAVA ORGANA VODENJA


7 DELOVANJE ORGANA VODENJA


8 PREJEMKI ČLANOV ORGANA VODENJA


9 USPOSABLJANJE ČLANOV ORGANA VODENJA IN NADZORA

http://www.zdruzenje-ns.si/uploads/Kodeks_upravljanja_za_nejavne_druzbe_maj_2016.pdf



10 JAVNO POROČANJE


11 REVIZIJA IN SISTEM NOTRANJIH KONTROL

11.1.3 Družba je do sedaj imela že več revizijskih hiš, zadnja je prisotna že več kot 7 (sedem)

let, vendar pa so se v tem času menjali revizorji. Nimamo pa nikakršnih zadržkov glede

zamenjave revizijske hiše.

_________________________________________________________________

3. ZNAČILNOSTI SISTEMOV NOTRANJIH KONTROL

Značilnosti računovodskih izkazov so razumljivost, ustreznost, zanesljivost in primerljivost. S

tem so povezana pravila v računovodstvu. Sistem notranjih kontrol so usmeritve in pravila, ki

jih je družba vzpostavila in jih izvaja, da bi obvladovala tveganja, povezana z računovodskim

poročanjem. V družbi imamo enoten informacijski sistem, enoten kontni plan in enotne

računovodske usmeritve. Z računovodskimi kontrolami zagotavljamo resničnost, natančnost in

pravočasnost računovodskih informacij.

Računovodske kontrole so povezane s kontrolami na področju informacijskih tehnologij, ki

zagotavljajo tako omejitve kot tudi nadzor dostopov do aplikaciji, podatkov ter popolnost,

natančnost in pravočasnost tako zajemanja podatkov kot tudi njihove obdelave.

4. PODATKI PO 6. ODSTAVKU 70. ČLENA ZGD-1

Vsi podatki so razkriti v letnem poročilu družbe.

5. DELOVANJE SKUPŠČINE DRUŽBE, NJENE KLJUČNE PRISTOJNOSTI

TER OPIS PRAVIC DELNIČARJEV IN NAČIN NJIHOVEGA

UVELJAVLJANJA

Delovanje skupščine, njene ključne pristojnosti ter opis pravic delničarjev urejajo zakoni ter

Statut družbe, ki je objavljen na spletni strani www.tki.si.

6. PODATKI O SESTAVI IN DELOVANJU ORGANOV VODENJA ALI

NADZORA TER NJIHOVIH KOMISIJ

V skladu s Statutom družbe ima Upravni odbor lahko največ 7 (sedem) članov, v njem pa so

opisane tudi naloge in pristojnosti Upravnega odbora. Pomenski seznam članov Upravnega

odbora je razviden iz letnega poročila.


Glavni izvršni direktor: Predsednik upravnega odbora:

Branko Majes dr. Marjan Dovč

http://www.tki.si/


II RAČUNOVODSKO POROČILO

Računovodski izkazi vsebujejo izkaz poslovnega izida s pojasnili, bilanco stanja s pojasnili,

izkaz gibanja kapitala, izkaz denarnih tokov in izkaz drugega vseobsegajočega donosa.

Podlaga za sestavitev računovodskih izkazov

Računovodski izkazi v tem poročilu so sestavljeni v skladu s Slovenskimi računovodskimi

standardi (v nadaljevanju SRS), ki jih je izdal Slovenski inštitut za revizijo.

Temeljni računovodski predpostavki sta upoštevanje nastanka poslovnih dogodkov in

upoštevanje časovne neomejenosti delovanja.

Kakovostne značilnosti računovodskih izkazov so: razumljivost, ustreznost, zanesljivost in

primerljivost.

Organizacija v poslovnem letu, ki se je končalo na dan 31.12.2016, opredmetenih osnovnih

sredstev in neopredmetenih osnovnih sredstev ni vrednotila po modelu prevrednotenja. Merila

jih je po modelu nabavne vrednosti. Prav tako ni vrednotila naložb v odvisne in pridružene

organizacije ter skupne podvige po pošteni vrednosti-vrednotil jih je po modelu nabavne

vrednosti. Organizacija ni imela naložbenih nepremičnin v gradnji in izdelavi. Zaradi vsega

omenjenega ob prehodu na SRS 2016 niso nastali učinki, ki bi zahtevali preračune.

Spremembe računovodskih ocen, spremembe računovodskih usmeritev in popravki

napak

Računovodske usmeritve so načela, temelji, dogovori, pravila in navade, ki jih podjetje

upošteva pri sestavljanju računovodskih izkazov. Spremenijo se, če tako zahtevajo

računovodski standardi in stališča oziroma pojasnila k njim. V takem primeru podjetje učinke

spremembe računovodske usmeritve, ki izhaja iz začetne uporabe standarda, stališča oziroma

pojasnila, obračuna v skladu s posebnimi prehodnimi določbami standarda, stališča oziroma

pojasnila, če posebnih prehodnih določb ni, pa spremembo uporabi za nazaj.

V letu 2016 družba ni spreminjala računovodskih ocen in usmeritev.


1 Poročilo neodvisnega revizorja


2 Bilanca stanja

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

SREDSTVA 18.858.588 20.611.144

A. DOLGOROČNA SREDSTVA 10.370.574 11.042.160

I. Neopredmetena sredstva in dolgoročne AČR 617.392 506.074

1. Neopredmetena sredstva 617.392 506.074

2. Dolgoročne aktivne časovne razmejitve 0 0

II. Opredmetena osnovna sredstva 8.702.849 9.498.589

1. Zemljišča in zgradbe 3.625.283 3.637.094

a) Zemljišča 868.980 868.980

b) Zgradbe 2.756.303 2.768.114

2. Proizvajalne naprave in stroji 4.506.251 5.114.632

3. Druge naprave in oprema 5.374 3.620

4. Opredmetena osnovna sredstva, ki se pridobivajo 565.941 743.243

a) Opredmetena osnovna sredstva v gradnji in izdelavi 518.341 695.643

b) Predujmi za pridobitev opredmetenih osnovnih sredstev 47.600 47.600

III. Dolgoročne finančne naložbe 1.048.029 1.035.192

1. Dolgoročne finančne naložbe, razen posojil 1.035.192 1.035.192

a) Delnice in deleži v družbah v skupini 742.120 742.120

b) Druge delnice in deleži 293.073 293.073

2. Dolgoročna posojila 12.837 0

IV. Odložene terjatve za davek 2.304 2.304

B. KRATKOROČNA SREDSTVA 8.470.266 9.557.597

I. Zaloge 2.529.241 2.751.536

1. Material 1.180.533 877.499

2. Proizvodi 1.258.753 1.140.804

3. Predujmi za zaloge 89.955 733.234

II. Kratkoročne finančne naložbe 411.851 699.212

1. Kratkoročna posojila 411.851 699.212

a) Kratkoročna posojila družbam v skupini 400.000 180.000

b) Druga kratkoročna posojila 11.851 519.212

III. Kratkoročne poslovne terjatve 4.788.748 5.644.489

1. Kratkoročne poslovne terjatve do družb v skupini 470.104 353.097

2. Kratkoročne poslovne terjatve do kupcev 4.132.825 4.951.645

3. Kratkoročne poslovne terjatve do drugih 185.820 339.746

IV. Denarna sredstva 740.425 462.360

C. KRATKOROČNE AKTIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 17.748 11.387


POSTAVKA 31.12.2016 (v

EUR) 31.12.2015 (v

EUR)

OBVEZNOSTI DO VIROV SREDSTEV 18.858.588 20.611.144

A. KAPITAL 10.338.777 10.330.956

I. Vpoklicani kapital 4.553.860 4.553.860

1. Osnovni kapital 4.553.860 4.553.860

II. Kapitalske rezerve 5.556.607 5.556.607

III. Rezerve iz dobička 187.484 178.679

1. Zakonske rezerve 107.169 107.169

2. Druge rezerve iz dobička 63.341 54.537

IV. Rezerve, nastale zaradi vrednotenja po pošteni vrednosti -26.725 -16.936

V. Preneseni čisti poslovni izid 75.720 795.124

VI. Čisti dobiček poslovnega leta 8.805 0

VII. Čista izguba poslovnega leta 0 719.404

B. REZERVACIJE IN DOLGOROČNE PČR 276.900 251.684

1. Rezervacije 255.122 230.620

2. Dolgoročne pasivne časovne razmejitve 21.778 21.064

C. DOLGOROČNE OBVEZNOSTI 3.116.264 1.944.228

I. Dolgoročne finančne obveznosti 3.116.264 1.944.228

1. Dolgoročne finančne obveznosti do bank 3.116.264 1.944.228

Č. KRATKOROČNE OBVEZNOSTI 5.091.052 7.967.004

I. Kratkoročne finančne obveznosti 2.167.931 4.197.839

1. Kratkoročne finančne obveznosti do družb v skupini 185.000 150.000

2. Kratkoročne finančne obveznosti do bank 1.658.092 3.723.000

3. Druge kratkoročne finančne obveznosti 324.839 324.839

II. Kratkoročne poslovne obveznosti 2.923.121 3.769.165

1. Kratkoročne poslovne obveznosti do družb v skupini 162.383 143.879

2. Kratkoročne poslovne obveznosti do dobaviteljev 2.470.688 3.285.856

3. Druge kratkoročne poslovne obveznosti 290.049 339.430

D. KRATKOROČNE PASIVNE ČASOVNE RAZMEJITVE 35.595 117.272


3 Izkaz poslovnega izida

POSTAVKA 2016 (v EUR)

2015 (v EUR)

1. ČISTI PRIHODKI OD PRODAJE 22.961.309 25.018.908

2. Sprememba vrednosti zalog in nedokončane proizvodnje 117.949 -154.576

3. USREDSTVENI LASTNI PROIZVODI IN LASTNE STORITVE 0 0

4. DRUGI POSLOVNI PRIHODKI 193.395 445.132

5. Stroški blaga, materiala in storitev 17.596.165 19.628.959

a) Nabavna vrednost prodanega blaga in materiala ter stroški por.mat 14.199.278 16.191.320

b) Stroški storitev 3.396.887 3.437.639

6. Stroški dela 3.156.044 3.123.288

a) Stroški plač 2.236.124 2.232.749

b) Stroški pokojninskih zavarovanj 57.760 59.954

c) Stroški drugih socialnih zavarovanj 35.312 36.699

č) Drugi stroški dela 826.849 793.886

7. Odpisi vrednosti 2.225.258 2.869.068

a) Amortizacija 1.941.642 1.816.490

b) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri neopred. sredstvih in opred. osn.

sred. 3.500 1.026.450

c) Prevrednotovalni poslovni odhodki pri obratnih sredstvih 280.116 26.129

8. Drugi poslovni odhodki 166.843 211.555

1. Rezervacije 14.714 75.589

2. Drugi stroški 152.129 135.966

H. DOBIČEK IZ POSLOVANJA 111.406 0

I. IZGUBA IZ POSLOVANJA 0 523.408

J. FINANČNI PRIHODKI 103.974 142.676

9. Finančni prihodki iz danih posojil 10.113 14.075

a) Finančni prihodki iz posojil, danih družbam v skupini 2.814 458

b) Finančni prihodki iz posojil, danih drugim 7.299 13.617

10. Finančni prihodki iz poslovnih terjatev 93.861 128.601

a) Finančni prihodki iz poslovnih terjatev do drugih 93.861 128.601

11. Finančni odhodki iz finančnih obveznosti 164.164 259.571

a) Finančni odhodki iz posojil, prejetih od bank 158.957 259.011

b) Finančni odhodki iz drugih finančnih obveznosti 5.208 561

12. Finančni odhodki iz poslovnih obveznosti 86.213 53.200

a) Finančni odhodki iz obveznosti do dobaviteljev in meničnih obveznosti 86.213 53.200

13. DRUGI PRIHODKI 77.538 18.515

14. DRUGI ODHODKI 41.867 44.417

15. ČISTI DOBIČEK/IZGUBA OBRAČUNSKEGA OBDOBJA 17.609 -719.404

*POVPREČNO ŠTEVILO ZAPOSLENCEV NA PODLAGI

DELOVNIH UR V OBRAČUNSKEM OBDOBJU (na dve

decimalki) 135,43 139,61

ŠTEVILO MESECEV POSLOVANJA 12 12


4 Izkaz drugega vseobsegajočega donosa

POSTAVKA NA DAN

31.12.2016

(v EUR)

NA DAN

31.12.2015

(v EUR)

Čisti poslovni izid obračunskega obdobja 17.609 -719.404

Spremembe presežka iz prevrednotenja neopredmetenih sredstev in

opredmetenih osnovnih sredstev 0 0

Spremembe presežka iz prevrednotenja finančnih sredstev,

razpoložljivih za prodajo 0 0

Druge sestavine vseobsegajočega donosa -9.786 -11.031

Celotni vseobsegajoči donos obračunskega obdobja 7.821 -730.435

5 Izkaz gibanja kapitala

V letu 2016

POSTAVKA

(v EUR)

Osnovni

kapital

Kapitalske

rezerve

Zakonske

rezerve

Druge

rezerve iz

dobička

Presežek

iz

prevred.

Preneseni

čisti

poslovni

izid

Čisti

poslovni

izid

SKUPAJ

A.1. Stanje konec prejšnjega

poročevalskega obdobja 4.553.860 5.556.607 107.169 54.537 -16.936 795.124 -719.404 10.330.956

a) Pokrivanje izgube

A.2. Začetno stanje poročevalskega

obdobja 4.553.860 5.556.607 107.169 54.537 -16.936 795.124 -719.404 10.330.956

Spremembe lastniškega kapitala-

transakcije z lastniki 0 0 0 0 0 0 0 0

a)Druge spremembe lastniškega kapitala

0 0 0 0 0 0 0 0

B.2. Celotni vseobsegajoči donos

poročevalskega obdobja 0 0 0 0 -9.789 0 17.609 7.820

a) Vnos čistega poslovnega izida

poročevalskega obdobja 0 0 0 0 0 0 17.609 17.609

b) Druge vsebine vseobsegajočega donosa

poročevalskega obdobja 0 0 0 0 -9.789 0 0 -9.789

B.3. Spremembe v kapitalu 0 0 16.973 8.804 0 -736.377 710.600 0

a) Razporeditev preostalega dela čistega

dobička primerjalnega poročevalskega

obdobja na druge sestavine kapitala 0 0 0 0 0 -719.404 719.404 0

b) Razporeditev dela čistega dobička

poročevalskega obdobja na druge sesta-

vine kapitala po sklepu organov vodenja in

nadzora 0 0 0 8.804 0 0 -8.804 0

c) druge sprememb v kapitalu 0 0 0 0 0 0 0 0

C. Končno stanje poročevalskega

obdobja 4.553.860 5.556.607 107.169 63.341 -26.725 75.720 8.805 10.338.777

Bilančni dobiček 75.720 8.805 84.524


V letu 2015

POSTAVKA

(v EUR)

Osnovni

kapital

Kapitalske

rezerve

Zakonske

rezerve

Druge

rezerve iz

dobička

Presežek

iz

prevred.

Preneseni

čisti

poslovni

izid

Čisti

poslovni

izid

SKUPAJ

A.1. Stanje konec prejšnjega

poročevalskega obdobja 4.553.860 5.556.607 124.142 54.537 -5.905 25.161 29.375 10.337.778

a) Pokrivanje izgube

A.2. Začetno stanje poročevalskega

obdobja 4.553.860 5.556.607 124.142 54.537 -5.905 25.161 29.375 10.337.778

Spremembe lastniškega kapitala-

transakcije z lastniki 0 0 0 0 0 723.614 0 723.614

a)Druge spremembe lastniškega kapitala

0 0 0 0 723.614 0 723.614

0

B.2. Celotni vseobsegajoči donos

poročevalskega obdobja 0 0 0 0 -11.031 0 -719.404 -730.435

a) Vnos čistega poslovnega izida

poročevalskega obdobja 0 0 0 0 0 0 -719.404 -719.404

b) Druge vsebine vseobsegajočega donosa

poročevalskega obdobja 0 0 0 0 -11.031 0 0 -11.031

B.3. Spremembe v kapitalu 0 0 0 0 0 29.375 -29.375 0

a) Razporeditev preostalega dela čistega

dobička primerjalnega poročevalskega

obdobja na druge sestavine kapitala 0 0 0 0 0 0 0 0

b) Razporeditev dela čistega dobička

poročevalskega obdobja na druge sesta-

vine kapitala po sklepu organov vodenja in

nadzora 0 0 0 0 0 29.375 -29.375 0

c) druge sprememb v kapitalu 0 0 -16.973 0 0 16.973 0 0

C. Končno stanje poročevalskega

obdobja 4.553.860 5.556.607 107.169 54.537 -16.936 795.124 -719.404 10.330.956

Bilančni dobiček 795.124 -719.404 75.720

BILANČNI DOBIČEK

POSTAVKA Leto 2016

(v EUR) Leto 2015

(v EUR)

A. Čisti poslovni izid poslovnega obdobja 17.609 -719.404

B. Povečanje rezerv iz dobička 8.805 0

C. Preneseni čisti dobiček 75.720 795.124

D. Bilančni dobiček 84.524 75.720


6 Izkaz denarnih tokov

POSTAVKA 2016

(v EUR) 2015

(v EUR)

A. ZAČETNO STANJE DENARNIH SREDSTEV 462.360 457.936

B. DENARNI TOKOVI PRI POSLOVANJU

a) Prejemki pri poslovanju 33.891.272 33.213.709

- od prodaje proizvodov in storitev 32.157.028 30.596.898

- drugi prejemki pri poslovanju 1.734.245 2.616.811

b) Izdatki pri poslovanju 30.502.588 31.884.358

- za nakupe materiala in storitev 26.236.616 26.904.130

- za plače in deleže delavcev iz dobička 1.948.699 1.962.899

- za dajatve 2.283.509 3.000.367

- drugi izdatki pri poslovanju 33.763 16.962

c) Prebitek prejemkov ali izdatkov pri poslovanju 3.388.685 1.329.351

C. DENARNI TOK PRI NALOŽBENJU

a) Prejemki pri naložbenju 2.566.769 125.086

- od obresti in deležev dobička drugih 935 86

- od subvencij 128.367 0

- od odtujitve kratk. finan. naložb 2.437.467 125.000

b) Izdatki pri naložbenju 4.354.187 864.404

- za pridobitev opredmetenih osnovnih sr. 1.228.905 644.404

- za pridobitev dolg. fin. naložb 12.837 0

- za pridobitev kratk. fin. naložb 3.112.446 220.000

c) Prebitek prejemkov ali izdatkov pri naložbenju -1.787.418 -739.318

D. DENARNI TOK PRI FINANCIRANJU

a) Prejemki pri financiranju 3.982.230 5.840.000

- od dobljenih dolgoročnih finan.obveznosti 50.000 165.000

- od dobljenih kratkoročnih finan.obveznosti 3.932.230 5.675.000

b) Izdatki pri financiranju 5.305.432 6.425.610

- za dane obresti 107.802 230.141

- od vračila dolgoročnih posojil 0 100.000

- od vračila kratkoročnih in dolgoročnih finančnih obvezn. 5.197.630 6.095.469

c) Prebitek prejemkov ali izdatkov pri financiranju -1.323.202 -585.610

E. KONČNO STANJE DENARNIH SREDSTEV 740.425 462.360

F. SEŠTEVEK VSEH PREBITKOV 278.064 4.424


Priloge k računovodskim izkazom

Podatki in pojasnila v zvezi s 69. členom Zakona o gospodarskih družbah

V nadaljevanju so navedena pojasnila po 69. členu Zakona o gospodarskih družbah, ki jih mora

družba razkriti.

1. Pri vrednotenju posameznih postavk v letnih računovodskih izkazih so bile v celoti

upoštevane rešitve, ki jih vsebujejo Slovenski računovodski standardi in interne

usmeritve družbe za vrednotenje posameznega sredstva, ki so navedene v točki II. tega

poročila.

Vse postavke, ki so v poslovnih knjigah izražene v tuji valuti, so preračunane v evre po

srednjem tečaju Banke Slovenije, veljavnem na zadnji dan obračunskega obdobja.

2. Podatki o dolgoročnih finančnih naložbah v družbah, v katerih kapitalu je družba

udeležena z najmanj 20 %.

Družba TKI Hrastnik, d.d. ima najmanj 20 % lastniški delež v naslednji družbi:

NALOŽBA

KNJIGOVODSKA

VREDNOST

NALOŽBE NA DAN

31.12.2016

(v EUR)

%

LASTNIŠTVA

KAPITAL

(v EUR)

POSLOVNI

IZID

2016

(v EUR)

RASTKI, d.o.o. Hrastnik

20.120 90 110.608 1.411

Zorka pharma hemija, d.o.o.

710.000 100 940.843 25.390

HORTIVITA, d.o.o.

6.000 80 -27.615 -9.002

TKI drogerija, d.o.o.

6.000 80 -5.403 -2.305

3. Podatki o družbah v katerih je TKI Hrastnik, d.d. družbenik in neomejeno osebno

odgovarja za obveznosti te družbe.

Družba TKI Hrastnik, d.d. ni družbenik v nobeni družbi, kjer bi neomejeno osebno

odgovarjala za obveznosti te družbe.

4. Podatki o višini odobrenega kapitala oziroma o pogojno povečanem osnovnem kapitalu.

Družba ne izkazuje odobrenega kapitala oziroma pogojno povečanega osnovnega

kapitala.

5. Podatki o pridobljenih lastnih delnicah.

Družba ne izkazuje lastnih delnic.


6. Podatki o številu in razredu izdanih delnic družbe.

Osnovni kapital družbe znaša 4.553.860 EUR in je razdeljen na 1.091.287 navadnih

imenskih kosovnih delnic v nominalni vrednosti 4,17 EUR.

7. Podatki o vrednostnih papirjih, ki jih je izdala družba.

Družba doslej ni izdala nikakršnih dividendnih obveznic, zamenljivih obveznic,

obveznic s prednostno pravico do nakupa delnic oziroma druge vrednostne papirje, ki

dajejo imetniku določeno pravico.

8. Podatki o rezervacijah, ki so izkazane pod postavko druge rezervacije.

Družba izkazuje rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade.

9. Podatki o višini vseh obveznosti z rokom dospelosti daljšim od 5 let.

Družba na dan 31.12.2016 ne izkazuje obveznosti z rokom dospelosti daljšim od 5 let

razen do družb Aktiva Holdings in Aktiva Private Equity, ker so v stečajnem postopku

in čakamo na zaključek le-tega.

10. Podatki o višini vseh obveznosti, ki so zavarovane s stvarnim jamstvom (zastavna

pravica in podobno).

Obveznosti, ki so zavarovane s stvarnimi jamstvi, so razkrite v računovodskem

poročilu.

11. Podatki o skupnem znesku finančnih obveznosti, ki niso izkazane v bilanci stanja, če so

ti podatki pomembni za oceno finančnega položaja družbe (izplačila pokojnin in

obveznosti do družb v skupini).

Družba ima vse finančne obveznosti izkazane v bilanci stanja.

12. Podatki o vrsti in poslovnem namenu operacij družbe, ki niso izkazane v bilanci stanja

in njihov vpliv na družbo, če so tveganja ali koristi, ki iz njih izhajajo pomembni in če

je razkritje teh tveganj ali koristi nujno za oceno finančnega stanja družbe.

Družba nima poslovnih operacij, ki ne bi bile izkazane v bilanci stanja in bi bilo

njihovo razkritje nujno za oceno finančnega stanja družbe.

13. Podatki o transakcijah, ki jih je družba začela s povezanimi strankami, vključno z zneski

takšnih transakcij, naravo razmerja s povezanimi strankami in drugimi podatki o

transakciji, potrebnimi za razumevanje finančnega stanja družbe, če so te transakcije

pomembne in niso bile opravljene pod običajnimi tržnimi pogoji.


Družba ne izkazuje transakcij s povezanimi strankami, ki bi bile pomembne in

opravljene pod neobičajnimi tržnimi pogoji, potrebnimi za razumevanje finančnega

stanja družbe.

14. Podatki o čistih prihodkih od prodaje, ki so razčlenjeni po posameznih področjih

poslovanja družbe oziroma po posameznih zemljepisnih trgih.

Prihodki družbe so razkriti v računovodskem poročilu.

15. Podatki o povprečnem številu zaposlenih v poslovnem letu, razčlenjeno po skupinah

glede na izobrazbo.

Podatki o povprečnem številu zaposlenih in razčlenitev po skupinah zaposlenih so

prikazani v poslovnem poročilu.

16. Podatki o znesku stroškov dela v poslovnem letu, če je bila uporabljena razčlenitev

izkaza poslovnega izida po 3. odstavku 66. člena ZGD.

Izkaz poslovnega izida je razčlenjen po 2. odstavku 66. člena ZGD.

17. Razčlenitev kapitalskih rezerv v skladu s 1.odstavkom 64. člena tega zakona.

Kapitalske rezerve s v celoti nanašajo na bivši splošni prevrednotovalni popravek

kapitala.

18. Podatki o skupnem znesku vseh prejemkov, ki so jih prejemali člani uprave, drugi

delavci družbe, zaposleni na podlagi pogodbe, za katero ne velja tarifni del

kolektivne pogodbe in člani nadzornega sveta ter upravnega odbora.

Prejemki uprave ter zaposlenih po individualnih pogodbah so prikazani v poslovnem

poročilu.

19. Družba članom upravnega odbora, drugim delavcem družbe, zaposlenim na podlagi

pogodbe, za katere ne velja tarifni del kolektivne pogodbe v letu 2015 ni odobrila posojil

in predujmov.

Druga razkritja po Slovenskih računovodskih standardih in Zakonu o gospodarskih

družbah:

Spremembe računovodskih usmeritev in računovodskih ocen

Temeljne računovodske usmeritve v primerjavi s preteklim letom so ostale nespremenjene.

Popravek bistvene napake

V letu 2016 ni bilo popravka bistvene napake.


Odobritev računovodskih izkazov

Z računovodskimi izkazi za leto 2016 je bil upravni odbor družbe seznanjen, objavo pa je

odobril glavni izvršni direktor.

Izpostavljenost in obvladovanje tveganj

V letu 2016 je družba tekoče poravnavala svoje obveznosti in ni bila izpostavljena

likvidnostnemu tveganju. Plačilna sposobnost družbe je bila tudi v letu 2016 dobra in stabilna.

Pri zagotavljanju likvidnosti je najpomembnejše izpolnjevanje dogovorjenih plačilnih pogojev

s strani kupcev. Pri tem je družba izpostavljena tveganju, da se denarni pritoki ne bodo

realizirali v pričakovanem obsegu in pričakovanem časovnem obdobju. Podlaga upravljanja

likvidnostnega tveganja so pričakovani denarni tokovi, kar je družba obvladovala s stalnimi

stiki s kupci.

Obrestno tveganje je tveganje neugodnega gibanja obrestne mere v prihodnosti. Neugodno

gibanje pomeni dvig obrestne mere, kar pomeni višje stroške financiranja. Družba ocenjuje da

je izpostavljenost obrestnemu tveganju majhna. Morebiten dvig spremenljive obrestne mere

družbi ne bi predstavljal nevarnosti.

Valutno tveganje se nanaša na poslovanje s tujino. Družba se pri nakupih materialov in surovin

po potrebi zavaruje pred valutnimi tveganji. Družba ocenjuje, da je valutno tveganje majhno.


7 Pojasnila k izkazom

RAČUNOVODSKE USMERITVE

Opredmetena osnovna sredstva

Opredmetena osnovna sredstva se vrednotijo po sistemu nabavne vrednosti.

Opredmetena osnovna sredstva zajemajo:

- zemljišča,

- zgradbe,

- proizvajalno opremo,

- druga oprema.

Začetno računovodsko merjenje

Opredmeteno dolgoročno sredstvo se ob začetnem pripoznanju ovrednoti po nabavni vrednosti.

V nabavno vrednost se vštevajo tudi uvozne in nevračljive nakupne dajatve po odštetju

popustov ter vsi neposredno pripisljivi stroški pripravljanja sredstva za nameravano uporabo,

zlasti stroški dovoza in namestitve ter ocena stroškov razgradnje, odstranitve in obnovitve.

Nabavno vrednost sestavljajo tudi obresti do aktiviranja opredmetenega sredstva.

Če je nabavna vrednost opredmetenega osnovnega sredstva velika, se nabavna vrednost razdeli

na posamezne dele z različno dobo koristnosti.

Kasneje nastali stroški povečujejo nabavno vrednost, če povečujejo njihove prihodnje koristi.

Amortizirljivi znesek se razporedi v ocenjeni dobi njegove koristnosti.

Knjigovodska vrednost opredmetenega osnovnega sredstva se mora zmanjšati, če presega

njihovo nadomestljivo vrednost.

Opredmeteno osnovno sredstvo, katerega posamična nabavna vrednost ne presega 500 evrov,

se lahko razporedi kot material.

Za merjenje nepremičnine po pripoznaju mora podjetje izbrati model nabavne vrednosti ali

model poštene vrednosti. Podjetje se je odločilo za sistem nabavne vrednosti.

Neodpisana vrednost opredmetenega osnovnega sredstva se zmanjšuje z amortiziranjem.

Opredmeteno osnovno sredstvo se začne amortizirati prvi dan naslednjega meseca potem, ko

se je začelo uporabljati za opravljanje dejavnosti, za katero je namenjeno.

Zmanjšanje vrednosti osnovnih sredstev zaradi oslabitve ni strošek amortizacije, temveč

prevrednotovalni poslovni odhodek v zvezi z osnovnimi sredstvi. Družba preverja eventuelno

slabitev osnovnih sredstev v časovnem intervalu 5-10 let.


Amortizacijske stopnje:

Klasifikacija naziv Stopnja %

Vlaganje za pridobitev material.pravic-drugo 10,00

Odloženi stroški razvoja RC eNeM 20,00

Neomejeni gradb.objek iz betona ( zaklonišča ) 1,50

Cevovodi drugi 3,00

Oprema za proizv.baznih kem.-živl doba 20 let 5,00

Druga oprema za proizv.in prenos el.energ.živ.doba 6,70

Parni kotli in druga oprema za gretje 10,00

Druga oprema za obrtne in komunal.storitve 12,00

Oprema za proizv.baznih kemikalij-kem 12,50

Spec.in univerz.orodje-elektr.živ doba 7 let 14,30

Oprema za proizv. življenska doba 7 let 15,00

Oprema za proizvodnjo pralnih praškov 16,50

Merilne in kontrolne naprave-elektro.in meh. 6 let 16,60

Jeepe in kombiji za službeni prevoz 20,00

Spec.in univerz.orodje-elektr. živ. doba 4 leta 25,00

Računalniki in druga AOP oprema 33,33

Spec.in univerz.orodje-drugo 33,30

Neopredmetena sredstva Neopredmetena sredstva zajemajo dolgoročne stroške razvijanja, naložbe v pridobljene pravice

do industrijske lastnine in druge pravice ter dobro ime.

Amortizacijska stopnja za neopredmetena sredstva je 12,5%.

Dolgoročne aktivne časovne razmejitve so dolgoročno odloženi stroški.

Dani predujmi za neopredmetena sredstva se knjigovodsko izkazujejo kot terjatve.

Neopredmeteno sredstvo se pripozna v knjigovodskih razvidih in bilanci stanja, če je verjetno,

da bodo pritekale gospodarske koristi povezane z njim in če je mogoče njegovo nabavno

vrednost zanesljivo izmeriti.

Neopredmeteno sredstvo se prične amortizirati, ko je neopredmeteno sredstvo s končno dobo

koristnosti na razpolago za uporabo.

Dobro ime in neopredmeteno sredstvo z nedoločeno dobo koristnosti se ne amortizirata, temveč

slabita. Podjetje mora preverjati, ali je neopredmeteno sredstvo z nedoločeno dobo koristnosti

ali dobro ime potrebno oslabiti.

Finančne naložbe

Finančne naložbe zajemajo:

naložbe v kapital drugih podjetij,

naložbe v posojila,

poslovne terjatve v posesti za trgovanje.

Finančne naložbe v kapital podjetja se pri začetnem pripoznavanju razvrstijo v skupino:


- za prodajo razpoložljiva finančna sredstva, ki se vrednotijo po nabavni vrednosti.

Finančne naložbe v kapital podjetij so vrednotene po pošteni vrednosti na dan nakupa in se

prevrednotujejo zaradi njihove oslabitve ali odprave oslabitve.

Finančne naložbe v kapital podjetij, katerih pošteno vrednost je mogoče določiti na trgu, se

preračunajo na pošteno vrednost na dan bilance stanja. Dokazani dobiček ali dokazana izguba

pri finančnem sredstvu, razpoložljivem za prodajo, se pripozna neposredno v kapitalu.

Ločeno se izkazuje finančne naložbe v odvisna podjetja, pridružena podjetja in skupaj

obvladovana podjetja.


Nakupno vrednost naložbe povečujejo stroški posla, ki izhajajo neposredno iz nakupa ali izdaje

finančnega instrumenta.

Oslabitve dolgoročnih finančnih naložb razpoložljivih za prodajo se pripoznajo prek

poslovnega izida in jih ni mogoče odpraviti, v kolikor ne gre za vrednostne papirje, ki se jim

lahko določi poštena vrednost

Zaradi okrepitve se dolgoročnih finančnih naložb ne prevrednoti.

Ob odtujitvi finančne naložbe v kapital se pripozna finančni prihodek oziroma odhodek, če je

čisti iztržek zanjo večji oziroma manjši od njene knjigovodske vrednosti.

Pri vrednotenju finančnih naložb se je upoštevalo pojasnilo 1 k SRS 3.

Zaloge

Družba med zalogami izkazuje zaloge surovin in materialov, drobnega inventarja in embalaže,

nedokončanih proizvodov, gotovih proizvodov in trgovskega blaga. Zaloge so prav tako

proizvodi in blago, oddani v komisijsko in konsignacijsko prodajo.

Zaloge materiala so izkazane po nabavni ali iztržljivi vrednosti glede na to, katera je nižja.

Enote zalog surovin, materiala in drobnega inventarja se izvirno ovrednotijo po nabavni ceni,

ki je sestavljena iz kupne cene, uvoznih dajatev in neposrednih stroškov nabave. Za materiale,

ki predstavljajo 90% celotne nabave, se na datum bilance stanja cene primerjajo s tržnimi, tako

da vrednost zaloge ne presega čiste iztržljive vrednosti. Poraba materiala je obračunana po

drsečih tehtanih povprečnih cenah.

Zaloge nedokončanih proizvodov in polproizvodov so vrednotene po proizvodnih stroških,

prodaja pa se obračuna po planskih stroških. Na osnovi dejanskega obračuna se ugotavljajo

odmiki od planskih vrednosti prodaje, ki so mesečno knjiženi v glavni knjigi.

Zaloge gotovih proizvodov so vrednotene po proizvodni ceni, ki obsega:

a) spremenljive stroške (izdelavni material, embalažo, stroške energije in

direktne stroške dela)

b) direktne fiksne stroške posameznega profitnega centra

Stroški prodaje, financ ter ostali fiksni stroški in odhodki od financiranja niso vključeni v ceno

gotovega izdelka na zalogi in direktno bremenijo poslovni rezultat obravnavanega obdobja.


Nekurantne zaloge se izkazujejo količinsko ločeno, njihova iztržljiva vrednost se določi ob

koncu poslovnega obdobja.

Drobni inventar z življenjsko dobo do enega leta se v celoti odpisuje ob prenosu v uporabo.

Prevrednotovanje zalog proizvodov se opravlja v primeru, ko so tržne cene nižje od doseženih

povprečnih, če so višje se ne popravljajo. Prevrednotovanje zalog se opravi tudi za zaloge, ki

se slabo gibljejo.

Terjatve Terjatve zajemajo:

pravice zahtevati plačilo dolga, dobavo stvari ali opraviti storitev,

terjatve povezane s finančnimi prihodki,

terjatve, ki se nanašajo na kupce, dobavitelje, zaposlene, državo ipd..

prejeti vrednostni papirji ne predstavljajo terjatev,

terjatve za odloženi davek.

Glede na zapadlost v plačilo se delijo na kratkoročne (zapadejo v plačilo v letu dni) in

dolgoročne.

Terjatve se delijo na tiste, ki se nanašajo na stranke v državi in tujini.

Ločeno se izkazuje terjatve v odvisna podjetja, pridružena podjetja in skupaj obvladovana

podjetja.


Terjatve se izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin. Kasnejša povečanja terjatev

(razen predujmov) povečujejo finančne prihodke, zmanjšanja pa odhodke.

Terjatve izražene v tuji valuti se na dan bilance stanja preračunajo v domačo valuto, ta razlika

predstavlja prihodke ali odhodke iz poslovanja.

Del dolgoročnih terjatev, ki zapadejo v plačilo v letu dni po dnevu obračunskega obdobja, se v

bilanci stanja izkažejo med kratkoročnimi terjatvami.

Oslabitve terjatev

Knjigovodsko vrednost terjatev je treba zmanjšati s preračunom na kontu popravka vrednosti.

Dvomljive terjatve so tiste, za katere se domneva, da ne bodo poravnane v rednem roku oziroma

v celotnem znesku, sporne pa tiste, zaradi katerih se je že začel sodni postopek. Popravki

dvomljivih in spornih terjatev se opravijo po posamični terjatvi in bremenijo prevrednotovalne

poslovne odhodke v zvezi s terjatvami, njihova odprava pa prevrednotovalne poslovne

prihodke.

Ločeno je potrebno izkazovati terjatve do podjetij v skupini, do pridruženih podjetij in do

drugih podjetij.


Denarna sredstva

Denarna sredstva zajemajo:

gotovino,

knjižni denar in

denar na poti.

Ločeno se izkazuje denar v domači in tuji valuti. Zadolžitve na tekočih računih niso denarna

sredstva.

Na dan bilanciranja se denarna sredstva v tuji valuti prevrednotijo po srednjem tečaju Banke

Slovenije.

Kapital

Celotni kapital sestavljajo vpoklicani kapital, kapitalske rezerve, rezerve iz dobička, preneseni

čisti poslovni izid (izguba), čisti poslovni izid poslovnega leta.

Dolgoročni dolgovi

Dolgovi so finančni in poslovni.

Dolgoročni dolgovi se nanašajo na obveznosti, ki zapadejo v plačilo v roku daljšem od leta dni.

Dolgovi se ob začetnem pripoznavanju izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, in

ob predpostavki, da upniki zahtevajo njihovo poplačilo.

Dolgoročni dolgovi zajemajo:

dolgoročno dobljena posojila,

dolgoročne dolžniške vrednostne papirje,

vloge z rokom zapadlosti daljšim od leta dni,

dolgove do najemodajalcev v primeru finančnega najema,

dolgoročne dobaviteljeve kredite za kupljeno blago ali storitve,

obveznosti do kupcev iz varščin,

dolgoročne obveznosti za odloženi davek.

Ločeno se izkazujejo dolgoročni dolgovi do uskupinjenih in drugih podjetij.

Ločeno se izkazujejo obveznosti do bank, drugih pravnih in fizičnih oseb, ter ločeno obveznosti

do domačih in tujih upnikov.

Dolgovi, izraženi v tujih valutah, so preračunani v domačo valuto na dan nastanka po srednjem

tečaju Banke Slovenije, konec obračunskega obdobja pa po srednjem tečaju Banke Slovenije

na zadnji dan obračunskega obdobja.

Obresti se obračunavajo v skladu s pogodbami.

Dolgoročni dolgovi izraženi v tuji valuti se na dan bilance stanja preračunajo v domačo valuto.

Rezervacije in dolgoročne pasivne razmejitve Rezervacije se oblikujejo za sedanje obveze, ki izhajajo iz obvezujočih preteklih dogodkov.


Med dolgoročnimi pasivnimi časovnimi razmejitvami se izkazujejo odloženi prihodki, ki bodo

v obdobju daljšem od leta dni pokrili predvidene odhodke.

Podjetje bo izračunavalo dolgoročne rezervacije za odpravnine in jubilejne nagrade zaposlenim

in dolgoročne pasivne razmejitve za dana jamstva ob prodaji proizvodov.

Kratkoročni dolgovi Kratkoročni dolgovi so finančni in poslovni.

Kratkoročni dolgovi se nanašajo na obveznosti, ki zapadejo v plačilo v roku krajšem od leta

dni.

Dolgovi se ob začetnem pripoznavanju izkazujejo v zneskih, ki izhajajo iz ustreznih listin, in

ob predpostavki, da upniki zahtevajo njihovo poplačilo.

Kratkoročni dolgovi zajemajo:

kratkoročno dobljena posojila,

izdani kratkoročni vrednostni papirji razen čekov,

kratkoročni dobaviteljevi krediti za blago ali storitve,

obveznosti do zaposlencev,

obveznosti za obresti,

obveznosti do države,

obveznosti povezane z razdelitvijo poslovnega izida,

obveznosti za prejete predujme in varščine.

Ločeno se izkazujejo kratkoročni dolgovi do uskupinjenih in drugih podjetij.

Ločeno se izkazujejo obveznosti do bank, drugih pravnih in fizičnih oseb, ter ločeno obveznosti

do domačih in tujih upnikov.

Dolgovi, izraženi v tujih valutah, so preračunani v domačo valuto na dan nastanka po srednjem

tečaju Banke Slovenije, konec obračunskega obdobja pa po srednjem tečaju Banke Slovenije

na zadnji dan obračunskega obdobja.

Obresti se obračunavajo v skladu s pogodbami.

Kratkoročni dolgovi izraženi v tuji valuti se na dan bilance stanja preračunajo v domačo valuto.

Prihodki

Prihodki se razčlenjujejo na poslovne prihodke, finančne prihodke in druge prihodke. Poslovni

prihodki in finančni prihodki so redni prihodki.

Poslovni prihodki so prihodki od prodaje in drugi poslovni prihodki povezani s poslovnimi

učinki. Prihodke od prodaje sestavljajo prodajne vrednosti prodanih proizvodov oziroma

trgovskega blaga in materiala ter opravljenih storitev. Drugi poslovni prihodki so subvencije,

dotacije, regresi, kompenzacije, premije in podobni prihodki.

Prevrednotovalni poslovni prihodki se pojavljajo ob odtujitvi opredmetenih osnovnih sredstev

in neopredmetenih sredstev kot presežki njihove prodajne vrednosti nad njihovo knjigovodsko

vrednostjo.


Finančni prihodki so prihodki od naložbenja. Prevrednotovalni finančni prihodki se pojavljajo

ob odtujitvi finančnih naložb.

Druge prihodke sestavljajo neobičajne postavke in ostali prihodki, ki povečujejo poslovni izid.

Odhodki

Odhodki se razvrščajo na poslovne odhodke, finančne odhodke in druge odhodke. Poslovni

odhodki in finančni odhodki so redni odhodki. Poslovne odhodke predstavljajo proizvajalni

stroški prodanih količin, ter nabavna vrednost prodanega trgovskega blaga, posredni stroški

nabavljanja in prodajanja, posredni stroški skupnih služb in prevrednotovalni poslovni odhodki,

ki niso stroški.

Prevrednotovalni poslovni odhodki se pojavljajo v zvezi z opredmetenimi osnovnimi sredstvi,

neopredmetenimi sredstvi in obratnimi sredstvi zaradi njihove oslabitve, če zmanjšanje njihove

vrednosti ni krito s presežkom iz prevrednotenja kapitala iz njihove predhodne okrepitve.

Finančni odhodki so odhodki za financiranje in odhodki za naložbenje.

Prevrednotovalni finančni odhodki se pojavljajo v zvezi s finančnimi naložbami zaradi njihove

oslabitve, če zmanjšanje njihove vrednosti ni krito s presežkom iz prevrednotenja kapitala.

Druge odhodke predstavljajo neobičajne postavke in ostali odhodki, ki zmanjšujejo poslovni

izid.

Odloženi davki

Računovodska obravnava terjatev in obveznosti za odloženi davek je rezultat obračunavanja

sedanjih in prihodnjih davčnih posledic.

Pomembne terjatve in obveznosti za odloženi davek povezanimi s poslovnimi dogodki v izkazu

poslovnega izida se tudi pripoznajo v izkazu poslovnega izida kot odhodek za davek oziroma

kot prihodek od davka. Vse pomembne terjatve in obveznosti za odloženi davek povezanimi s

posli, pripoznanimi neposredno v kapitalu, se tudi pripoznajo neposredno v kapitalu.

Izkaz denarnih tokov

Izkaz denarnih tokov je sestavljen po neposredni metodi iz podatkov bilance stanja na dan

31.12.2016 in bilance stanja na dan 31.12.2015 in iz podatkov izkaza poslovnega izida za leto

2016 ter iz dodatnih podatkov, ki so potrebni za prilagoditev pritokov in odtokov in za ustrezno

razčlenitev pomembnejših postavk.


8 Pojasnila k bilanci stanja in k izkazu poslovnega izida

8.1 Neopredmetena sredstva

POSTAVKA PREMOŽENJSK

E PRAVICE (v EUR)

EMISIJSKI

KUPONI (v EUR)

SKUPAJ (v EUR)

NABAVNA VREDNOST

STANJE 31.12.2015 708.244 21.064 729.308

PRIDOBITVE 267.563 9.018 276.581

ODTUJITVE 0 8.304 8.304

STANJE 31.12.2016 975.807 21.778 997.585

NABRANI POPRAVEK VREDNOSTI

STANJE 31.12.2015 223.234 0 223.234

AMORTIZACIJA 2016 156.959 0 156.959

STANJE 31.12.2016 380.193 0 380.193

NEODPISANA VREDNOST

STANJE 31.12.2015 485.010 21.064 506.074

STANJE 31.12.2016 595.614 21.778 617.392

Neopredmetena sredstva se v glavnem nanašajo na pridobitev lastnine, vezane na razvoj novih

materialov.

8.2 Opredmetena osnovna sredstva

POSTAVKA (v EUR)

ZEMLJIŠČA ZGRADBE

OPREMA IN

NADOM.

DELI

DROBNI

INVENTAR

OPREMA V

PRIDOBIV.

PREDUJMI

ZA

OSNOVNA

SREDSTVA

SKUPAJ S

PREDUJMI

NABAVNA VRED.

STANJE 31.12.2015 868.980 16.180.560 32.143.937 22.287 695.643 47.600 49.959.007

PRIDOBITVE 0 236.656 913.030 4.514 1.100.802 0 2.255.002

ODTUJITVE 0 0 309.838 1.969 1.278.104 0 1.589.911

STANJE 31.12.2016 868.980 16.417.216 32.747.129 24.832 518.341 47.600 50.624.098

NABRANI POPR. VRED. 0

STANJE 31.12.2015 0 13.412.446 27.029.305 18.667 0 0 40.460.418

AMORTIZACIJA 2016 0 248.467 1.517.911 2.760 0 0 1.769.138

ODTUJITVE 0 0 306.338 1.969 0 0 308.307

STANJE 31.12.2016 0 13.660.913 28.240.878 19.458 0 0 41.921.249

STANJE 31.12.2015 868.980 2.768.114 5.114.632 3.620 695.643 47.600 9.498.589

STANJE 31.12.2016 868.980 2.756.303 4.506.251 5.374 518.341 47.600 8.702.849

Pri zgradbah je bila glavna pridobitev priklop na čistilno napravo, pri opremi pa aktivacija

amonijevih fosfatov.


8.3 Dolgoročne in kratkoročne finančne naložbe

Dolgoročne finančne naložbe

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

DELNICE IN DELEŽI V DRUŽBAH V SKUPINI 742.120 742.120

NALOŽBE V DELEŽE V DOMAČA PODJETJA 293.073 293.073

DANI DOLGOROČNI DEPOZITI 12.837 0

SKUPAJ 1.048.029 1.035.193

Delnice in deleži v družbah v skupini predstavljajo naložbe v družbo Rastki, d.o.o., v družbo

Zorka pharma hemija, d.o.o., družbo HORTIVITA, trgovina in svetovanje v kmetijstvu, d.o.o.

ter družbo TKI drogerija, podjetje za trženje in razvoj čistil, d.o.o..

Vrednost naložbe v RC eNeM znaša 288.900 EUR, naložba v RTC Zasavje, d.o.o. znaša 4.173

EUR.

Kratkoročne finančne naložbe

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

POSOJILA DO PODJETIJ V SKUPINI 400.000 180.000

DRUGA KRATKOROČNA POSOJILA 11.851 519.212

SKUPAJ 411.851 699.212

8.4 Zaloge

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

MATERIAL 1.180.533 877.499

PROIZVODI 1.258.753 1.140.804

PREDUJMI ZA ZALOGE 89.955 733.234

SKUPAJ 2.529.241 2.751.536

Pri letnem popisu zalog ni bilo ugotovljenih pomembnejših razlik. Zaloge glavne surovine so

dane v zavarovanje kratkoročnih kreditov. Čista iztržljiva vrednost zalog ni nižja od

knjigovodske vrednosti.

Odpisi vrednosti zalog so nastali zaradi sprememb kakovosti zalog in njihove vrednosti.


8.5 Terjatve

Odložene terjatve za davek

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

ODLOŽENE TERJATVE ZA DAVEK 2.304 2.304

SKUPAJ 2.304 2.304

Kratkoročne poslovne terjatve

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

DO KUPCEV 4.132.825 4.951.645

DO DRUŽB V SKUPINI 470.104 353.097

DO DRUGIH 185.820 339.746

SKUPAJ 4.788.748 5.644.489

Razčlenitev kratkoročnih terjatev

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

DO KUPCEV V DRŽAVI 1.521.507 1.658.216

POPRAVEK VREDNOSTI -127.860 -279.632

DO KUPCEV V TUJINI 3.865.318 4.349.150

POPRAVEK VREDNOSTI -662.734 -429.688

IZ KONSIGNACIJSKE PRODAJE 5.095 7.003

DO DRŽAVE IN DRUGIH INSTITUCIJ 186.622 339.440

DRUGE 800 0

SKUPAJ 4.788.748 5.644.489

Terjatve do kupcev v tujini so zavarovane pri Slovenski izvozni družbi. Terjatve do kupcev na

domačem trgu niso zavarovane, se pa sproti preverjajo bonitete.

Terjatve so dane v zavarovanje dolgoročnih finančnih obveznosti.

Nezapadlih terjatev je za 3.378.144 EUR, zapadlih terjatev do 30 dni je 854.929 EUR, od 30

do 90 dni 303.743 EUR ter nad 90 dni 251.932 EUR.

Gibanje popravka vrednosti terjatev

POSTAVKA (v EUR)

POPRAVEK VREDNOSTI TERJATEV 31.12.2015 709.320

ZMANJŠANJE POPRAVKA VREDNOSTI - ODPISI -194.107

ZMANJŠANJE POPRAVKA VREDNOSTI - PLAČILA -1.306

POVEČANJE POPRAVKA VREDNOSTI 276.687

POPRAVEK VREDNOSTI TERJATEV 31.12.2016 790.594


8.6 Denarna sredstva

POSTAVKA 31.12.2016 (v EUR)

31.12.2015 (v EUR)

DEVIZNA SREDSTVA V BLAGAJNI 0 4

SREDSTVA NA RAČUNIH 375.369 462.356

DEVIZNA SREDSTVA NA RAČUNIH 365.056 0

SKUPAJ 740.425 462.360

8.7 Aktivne časovne razmejitve

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

KRATKOROČNO ODLOŽENI STROŠKI 17.748 11.387

SKUPAJ 17.748 11.387

8.8 Rezervacije in dolgoročne pasivne časovne razmejitve

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) OBLIKOVANJE

(v EUR) ČRPANJE

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

DOLGOROČNE PČR 21.778 9.018 8.304 21.064

REZERVACIJE 255.122 55.435 30.933 230.620

SKUPAJ 276.900 64.453 39.237 251.684

Dolgoročne rezervacije v višini 255.122 EUR predstavljajo rezervacije za odpravnine in

jubilejne nagrade, dolgoročne PČR pa se nanašajo na odložene prihodke iz naslova nepovratnih

sredstev za razvojne projekte.

Pri aktuarskem izračunu na dan 31.12.2016 je bila upoštevana diskontna obrestna mera 1,0%.

Dodatno je bila upoštevana tudi naslednja fluktuacija zaposlenih:

Starostni razred fluktuacija

Do 35 let 7,50%

Nad 35 do 45 let 5,00%

Nad 45 let 3,00%

8.9 Kapital

Osnovni kapital znaša konec leta 4.553.860 EUR. Ob upoštevanju 1.091.287 navadnih

kosovnih delnic, knjigovodska vrednost delnice na dan 31.12.2016 znaša 9,47 EUR.


8.10 Dolgoročne in kratkoročne finančne obveznosti

Dolgoročne finančne obveznosti

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

DOLG. POSOJILA PRI DOMAČIH BANKAH 3.116.264 1.944.228

SKUPAJ 3.116.264 1.944.228

Razčlenitev dolgoročnih finančnih obveznosti

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

POSOJILODAJALEC - DOMAČE BANKE 3.116.264 1.944.228

GORENJSKA BANKA 833.333 25.000

SID 444.444 0

NLB, d.d. 1.838.486 1.919.228

SKUPAJ 3.116.264 1.944.228

Prejeta posojila so obrestovana po naslednjih obrestnih merah:

- Gorenjska banka, d.d. (6 mesečni EURIBOR + 2,6% p.a.); kredit zapade leta 2022

- NLB, d.d. (2,65 % p.a.); kredit zapade leta 2021

- SID BANKA, d.d. (6 mesečni EURIBOR + 1,26% p.a.); kredit zapade leta 2019

Za zavarovanje dolgoročnih kreditov pri NLB, d.d. smo izdali zastavno pravico na vse

nepremičnine in novo opremo kloralkalne elektrolize ter odstop terjatev.

Za zavarovanje dolgoročnih kreditov pri Gorenjski banki, d.d. so dane bianco menice ter odstop

terjatev.

Za zavarovanje dolgoročnih kreditov pri SID banki, d.d. smo zastavili opremo ter odstop

terjatev.

Kratkoročne finančne obveznosti

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

KRATK. DOBLJENA POS. PRI PODJ. V DRŽAVI 185.000 150.000

KRATK. DOBLJENA POS. PRI BANKAH 1.658.092 3.723.000

DRUGE FINANČNE OBVEZNOSTI 324.839 324.839

SKUPAJ 2.167.931 4.197.839

Posojila so obrestovana po tržni obrestni meri.


Razčlenitev kratkoročnih finančnih obveznosti

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

POSOJILODAJALEC - BANKE 1.658.092 3.723.000

NLB, d.d. 538.092 2.518.000

SID 333.333 0

GORENJSKA BANKA KRANJ, d.d. 786.667 1.205.000

OSTALO 509.839 474.839

OBVEZNOST ZA IZPLAČILO DIVIDEND 324.839 324.839

KOLEKTOR SINABIT 0 0

RIOSI 185.000 150.000

SKUPAJ 2.167.931 4.197.839

Za zavarovanje kratkoročnih kreditov pri NLB, d.d. imamo zastavljeno opremo profitnega

centra fosfati ter bianco menice.

Za zavarovanje kratkoročnih kreditov pri Gorenjski banki, d.d. imamo bianco menice in glavno

surovino (fosforjevo kislino).

Obrestna mera med povezanimi podjetji se je gibala okoli 0,9%.

Poslovne obveznosti

POSTAVKA 31.12.2016 (v EUR)

31.12.2015 (v EUR)

KRATK. OBV. DO DOBAVITELJEV V DRŽAVI 2.063.011 2.628.488

KRATK. OBV. DO DOBAVITELJEV V TUJINI 546.799 780.412

KRATK. OBVEZNOSTI DO ZAPOSLENIH 264.698 240.633

KRATK. OBVEZNOSTI DO DRŽAVE 15.606 82.027

KRATK. OBVEZNOSTI ZA PREJETE PREDUJME 23.261 20.835

OSTALE KRATK. OBVEZNOSTI IZ POSLOVANJA 9.746 16.770

SKUPAJ 2.923.121 3.769.165

Nezapadlih obveznosti je za 2.478.081 EUR, zapadlih obveznosti do 30 dni je 211.195 EUR,

od 30 do 90 dni 88.048 EUR ter nad 90 dni 145.797 EUR.

8.11 Pasivne časovne razmejitve

POSTAVKA 31.12.2016

(v EUR) 31.12.2015

(v EUR)

VNAPREJ VRAČUNANI STROŠKI IN ODHODKI 35.595 117.272

SKUPAJ 35.595 117.272

Pasivne časovne razmejitve predstavljajo vnaprej vračunane stroške, obračunane zamudne

obresti (kupci) in obračunane obveznosti za topel obrok.


8.12 Zabilančna evidenca

V zabilančni evidenci so evidentirane odpisane terjatve do podjetji (tožene ali zastarane).

Evidentirane so tudi dane hipoteke na nepremičninah in dane garancije:

hipoteke do bank 2.376.578 EUR,

menice do bank 3.095.000 EUR,

garancija Carinarnica 85.000 EUR,

menice Min. za gospodarstvo 128.367 EUR.

8.13 Odpisi vrednosti

POSTAVKA LETO 2016

(v EUR) LETO 2015

(v EUR)

AMORTIZACIJA IN PREVRED. OS 1.941.642 1.816.490

PREVRED. ODHODKI OPREDMETENIH OS 3.500 1.026.450

PREVRED. ODHODKI TERJATEV 280.116 26.129

SKUPAJ 2.225.258 2.869.068

8.14 Stroški po funkcionalnih skupinah

POSTAVKA LETO 2016 (v EUR)

LETO 2015 (v EUR)

NABAVNA VREDNOST PROD. BLAGA 63.013 42.313

PROIZV. STROŠKI PRODANIH PROIZV. 19.349.961 19.760.209

STROŠKI PRODAJANJA 1.937.909 2.559.945

STROŠKI SPLOŠNIH DEJAVNOSTI 1.793.427 2.299.660

SKUPAJ 23.144.310 24.662.127


8.15 Finančni odhodki

POSTAVKA LETO 2016

(v EUR) LETO 2015

(v EUR)

OBRESTI

OBRESTI ZA PREJETE KREDITE 158.957 259.011

ZAMUDNE OBRESTI 409 801

SKUPAJ 159.366 259.812

DRUGI FINANČNI ODHODKI

TEČAJNE RAZLIKE 85.804 52.399

DRUGI FINANČNI ODHODKI 5.208 561

SKUPAJ 91.012 52.959

8.16 Drugi odhodki

POSTAVKA LETO 2016

(v EUR) LETO 2015

(v EUR)

ODŠKODNINE 0 9.383

DRUGI ODHODKI 41.867 35.034

SKUPAJ 41.867 44.417

8.17 Prihodki

VRSTA PRIHODKA LETO 2016 (v EUR)

LETO 2015 (v EUR)

PRIH. OD PROD. PROIZV. IN STOR. NA DOMAČEM TRGU 7.096.064 6.936.522

PRIHODKI OD NAJEMNIN 35.672 36.538

PRIH. OD PROD. BLAGA IN MAT. NA DOMAČEM TRGU 25.912 3.329

PRIH. OD PROD. PROIZV. IN STORITEV NA TRGU EU 13.850.905 16.073.460

PRIH. OD PROD. PROIZV. IN STORITEV IZVEN EU 1.952.756 1.969.059

PRIH. OD PROD. BLAGA IN MAT. IZVEN EU 0

ČISTI PRIHODKI IZ PRODAJE 22.961.309 25.018.908

POVEČANJE/ZMANJŠANJE ZALOG 117.949 -154.576

VREDNOST USREDSTVENIH LASTNIH PROIZVODOV 0 0

DRUGI PRIHODKI IZ POSLOVANJA 193.395 445.132

SKUPAJ PRIHODKI IZ POSLOVANJA 23.272.652 25.309.464


Razčlenitev drugih prihodkov iz poslovanja

DRUGI PRIHODKI IZ POSLOVANJA LETO 2016 (v EUR)

LETO 2015 (v EUR)

DRUGI PRIHODKI - SUBVENCIJE, DOTACIJE, ODŠKODN. 168.398 427.416

DOBIČEK OD PRODAJE OSNOVNIH SREDSTEV 0 3.300

ODPISI ZASTARANIH OBVEZNOSTI 23.690 966

IZTERJANE ODPISANE TERJATVE 1.306 13.451

SKUPAJ 193.395 445.132

Finančni prihodki

POSTAVKA LETO 2016 (v EUR)

LETO 2015 (v EUR)

FIN. PRIH. IZ OBRESTI IN DRUGIH KRATK. TERJATEV 103.974 142.676

SKUPAJ 103.974 142.676


9 Dogodki po datumu bilance stanja

Ocenjujemo, da se po datumu izkaza niso pojavili dogodki, ki bi lahko vplivali na računovodske

izkaze in zaradi katerih bi morali opraviti dodatne postopke, da bi ugotovili, ali so ti dogodki

pravilno prikazani v računovodskih izkazih na dan 31.12.2016.

V prvem kvartalu 2017 je družba TKI Hrastnik, d. d. prejela odločbo Okrožnega sodišča v

Ljubljani, ki se vodi pod opravilno številko V Pg 2275/2015, skladno s katero so razveljavljeni

sklepi iz 4., 8., 9., 10., 11. in 12. točke dnevnega reda skupščine družbe TKI Hrastnik, d. d. z

dne 7.4.2014, izvajanje katerih je bilo zaradi istega spora zadržano že do sedaj, tako da dotična

odločba na poslovanje in upravljanje družbe TKI Hrastnik, d. d. nima posledic, razen v delu,

kjer je naslovno sodišče naložilo delitev dela bilančnega dobička.

Hrastnik, 13.04.2017 Glavni izvršni direktor:

Branko Majes

Upravni odbor:

dr. Marjan Dovč

Stevica Čeko

Jože Bovhan

Radoš Zornik

Igor Strajnar

Rok Petrič

letno poroilo · 2017. 5. 11. · letno poroČilo 2016 3 / 53 tki hrastnik, d.d. i poslovno poroilo...

Documents