jadranski naftovod, dioničko društvo · 2020. 7. 29. · jadranski naftovod, dioničko društvo...

JADRANSKI NAFTOVOD, dioničko društvo

Zagreb, Miramarska cesta 24

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI

za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2020.

Zagreb, srpanj 2020. godine



Odluka: 287 / 2020

Prihvaćeno od Uprave, dana 28. srpnja 2020. godine

Izvještaji ne podliježu reviziji niti uvidu u poslovanje od strane eksternog revizora.

Izvještaji nisu razmatrani od strane Revizijskog i Nadzornog odbora.

Izvještaji će biti, sukladno odredbama Zakona o tržištu kapitala, javno objavljeni 29. srpnja 2020.

godine.

Izradile: Pregledao: Predsjednik Uprave

Marina Briški-Vuljak Miran Kudrić dr.sc. Dragan Kovačević

Lucijana Strnad

SADRŽAJ

za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2020. godine

I. Financijski izvještaji (konsolidirani i nekonsolidirani)................................................................... 1

I.1. Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)................................................................................ 2

Bilanca JANAF D.D…………………………......................................................................................... 4

I.2. Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)................................................... 6

Račun dobiti i gubitka JANAF D.D………………………............................................................. 8

I.3. Izvještaj o novčanom tijeku JANAF GRUPA (konsolidirani)......................................... 10

Izvještaj o novčanom tijeku JANAF D.D………………………….................................................. 11

I.4. Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)................................ 12

Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D…………………………........................................ 11

I.5. Bilješke uz financijske izvještaje ............................................................................................ 12

I.5.1. Bilješke uz bilancu.................................................................................................. 16

I.5.2. Bilješke uz izvještaj o novčanom tijeku........................................................... 18

II. Međuizvještaj rukovodstva................................................................................................................... 19

II.1. Sažetak poslovnih rezultata.................................................................................................. 20

II.2. Izvještaj o uspješnosti poslovanja........................................................................................ 21

II.3. Ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu .................................... 24

II.4. Poslovni odnosi s povezanim stranama........................................................................... 25

II.5. Značajni poslovni događaji u tekućem obračunskom razdoblju.............................. 27

II.6. Značajni poslovni događaji nakon proteka obračunskog razdoblja........................ 27

II.7. Procjena neizvjesnosti i rizika do završetka poslovne godine.................................. 28

II.8. Zapošljavanje ............................................................................................................................ 28

III. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja


za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2020. godine 1

I. Polugodišnji financijski izvještaji za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja

2020. godine i Tromjesečni financijski izvještaji za razdoblje od 1. travnja do

30. lipnja 2020. godine

Prezentirani financijski izvještaji sastavljeni su temeljem odredbi iz Zakona o računovodstvu (Narodne

novine broj 78/15, 134/15, 120/16, 116/18, 42/20, 47/20), Zakona o trgovačkim društvima (Narodne

novine broj 111/93, 34/99, 121/99, 52/00, 118/03, 107/07, 146/08, 137/09, 125/11, 152/11, 111/12,

68/13, 110/15, 40/19), Zakona o tržištu kapitala (Narodne novine broj 65/18, 17/20) i Pravila

Zagrebačke burze, u formi i strukturi propisanoj Pravilnikom o sadržaju i strukturi izvještaja Izdavatelja

za razdoblja tijekom godine te obliku i načinu njihovog dostavljanja Hrvatskoj agenciji za nadzor

financijskih usluga, koju je donijela Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga, 27. prosinca 2018.

godine (Narodne novine broj 114/18).

Načela priznavanja i vrednovanja poslovnih transakcija u skladu su s temeljnim odredbama

Međunarodnih standarda financijskog izvještavanja i Računovodstvenom politikom Društva, koja se

primjenjuje i na sastavljanje godišnjih financijskih izvještaja. Odstupanje od Računovodstvene politike

učinjeno je kod priznavanja nerealiziranih tečajnih razlika, koje su u izvještajima za ispod godišnja

razdoblja priznate u odgođene prihode i odgođene rashode. Privremena promjena računovodstvene

politike za obračunska razdoblja tijekom godine temelji se na neizvjesnosti kretanja tečaja inozemnih

valuta. Na dan 30. lipnja nerealizirane neto tečajne razlike su negativne i iznose 1,3 mil. kuna.

Računovodstvene politike prezentirane su uz godišnje financijske izvještaje.

U Bilješkama se prikazuju samo materijalno značajne promjene u odnosu na stanje na kraju prethodne

poslovne godine, odnosno informacije koje su bitne za razumijevanje prezentiranih izvještaja.

Društvo sastavlja konsolidirane financijske izvještaje za Grupu koju čine JANAF d.d. i ovisna društva:

JANAF - upravljanje projektima d.o.o., Zagreb, Republika Hrvatska i JANAF Terminal Brod d.o.o., Brod,

Bosna i Hercegovina.


Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)


AOPoznaka

Zadnji dan

prethodne

poslovne godine

Na izvještajni datum

tekućeg razdoblja

2 3 4

001 0 0

002 4.019.229.701 4.188.671.967

003 129.409.346 137.745.649

004 0 0

005 114.993.876 122.989.092

006 0 0

007 0 0

008 9.403.535 8.577.860

009 5.011.935 6.178.697

010 3.836.125.401 3.997.238.037

011 377.153.356 377.153.356

012 1.866.627.244 1.859.876.645

013 607.658.321 627.078.722

014 25.320.412 23.482.049

015 0 0

016 33.294.700 25.471.389

017 675.831.322 833.804.755

018 250.240.046 250.371.121

019 0 0

020 50.000.000 50.000.000

021 0 0

022 0 0

023 0 0

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 0 0

028 0 0

029 0 0

030 50.000.000 50.000.000

031 86.490 79.817

032 0 0

033 0 0

034 0 0

035 86.490 79.817

036 3.608.464 3.608.464

037 603.689.494 557.289.257

038 19.383.290 21.185.048

039 19.383.290 21.185.048

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 0

046 120.686.157 96.275.818

047 0 0

048 0 0

049 92.553.115 78.092.232

050 14.739 5.712

051 27.142.177 14.372.692

052 976.126 3.805.182

053 47.216.030 60.370.001

054 0 0

055 0 0

056 0 0

057 0 0

058 0 0

059 0 0

060 0 0

061 47.216.030 60.370.001

062 0 0

063 416.404.017 379.458.390

064 1.470.643 8.945.329

065 4.624.389.838 4.754.906.553

066 3.167.297.350 3.167.373.766

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

BILANCAstanje na dan 30.6.2020

u kunama

Obveznik: JANAF GRUPA

Naziv pozicije

1

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina

5. Biološka imovina

6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)

1. Zemljište

4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom

5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom

6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom

7. Ulaganja u vrijednosne papire

8. Dani zajmovi, depoziti i slično

9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)

1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe

3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe

V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)

I. ZALIHE (AOP 039 do 045)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

10. Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)

1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe

2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom

3. Potraživanja od kupaca

4. Ostala potraživanja



4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija


III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji


II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)




9. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)




4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom



F) IZVANBILANČNI ZAPISI


Bilanca JANAF GRUPA (konsolidirana)


067 4.353.630.966 4.502.382.442

068 2.952.437.940 2.952.437.940

069 53.585 53.585

070 616.739.452 616.740.186

071 97.203.711 97.203.711

072 0 0

073 0 0

074 0 0

075 519.535.741 519.536.475

076 0 0

077 0 0

078 0 0

079 0 0

080 0 0

081 522.434.784 784.395.384

082 522.434.784 784.395.384

083 0 0

084 261.965.205 148.755.347

085 261.965.205 148.755.347

086 0 0

087 0 0

088 14.654.794 14.170.357

089 10.880.259 10.880.259

090 0 0

091 3.774.535 3.290.098

092 0 0

093 0 0

094 0 0

095 88.203.201 90.984.185

096 0 0

097 0 0

098 0 0

099 0 0

100 0 0

101 3.248.136 5.291.854

102 0 0

103 0 0

104 0 0

105 84.955.065 85.692.331

106 0 0

107 161.109.010 144.486.180

108 0 0

109 0 0

110 0 0

111 0 0

112 0 0

113 1.850.500 995.636

114 15.406 15.406

115 150.251.933 135.126.076

116 0 0

117 4.271.729 4.336.292

118 3.675.230 3.156.928

119 165.390 163.383

120 0 0

121 878.822 692.459

122 6.791.867 2.883.389

123 4.624.389.838 4.754.906.553

124 3.167.297.350 3.167.373.766

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)

2. Preneseni gubitak

VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES

B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)

V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)

1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju

2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova

3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu

VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)

1. Zadržana dobit

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)

1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe

2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe

3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom

4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom

5. Obveze za zajmove, depozite i slično

1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Rezerviranja za započete sudske sporove

4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

6. Druga rezerviranja

D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)






6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama

7. Obveze za predujmove

8. Obveze prema dobavljačima

9. Obveze po vrijednosnim papirima

10. Ostale dugoročne obveze

11. Odgođena porezna obveza

12. Obveze s osnove udjela u rezultatu

13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

14. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)

G) IZVANBILANČNI ZAPISI





10. Obveze prema zaposlenicima

11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja


Bilanca JANAF D.D.


AOPoznaka

Zadnji dan

prethodne

poslovne godine

Na izvještajni datum

tekućeg razdoblja

2 3 4

001 0 0

002 4.022.012.223 4.191.539.276

003 129.409.346 137.745.649

004 0 0

005 114.993.876 122.989.092

006 0 0

007 0 0

008 9.403.535 8.577.860

009 5.011.935 6.178.697

010 3.838.726.660 3.999.915.701

011 377.153.356 377.153.356

012 1.866.627.244 1.859.876.645

013 607.657.533 627.077.923

014 25.320.412 23.482.049

015 0 0

016 33.294.700 25.471.389

017 678.433.369 836.483.218

018 250.240.046 250.371.121

019 0 0

020 50.181.263 50.189.645

021 181.263 189.645

022 0 0

023 0 0

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 0 0

028 0 0

029 0 0

030 50.000.000 50.000.000

031 86.490 79.817

032 0 0

033 0 0

034 0 0

035 86.490 79.817

036 3.608.464 3.608.464

037 600.808.000 554.360.372

038 19.383.290 21.185.048

039 19.383.290 21.185.048

040 0 0

041 0 0

042 0 0

043 0 0

044 0 0

045 0 0

046 120.418.216 96.077.039

047 5.340 4.724

048 0 0

049 92.553.115 78.092.232

050 14.739 5.712

051 26.915.281 14.173.850

052 929.741 3.800.521

053 47.214.368 60.368.589

054 0 0

055 0 0

056 0 0

057 0 0

058 0 0

059 0 0

060 0 0

061 47.214.368 60.368.589

062 0 0

063 413.792.126 376.729.696

064 1.462.327 8.940.605

065 4.624.282.550 4.754.840.253

066 3.167.297.350 3.167.373.766

A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL

B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)

I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)

1. Izdaci za razvoj

2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava

BILANCAstanje na dan 30.6.2020

u kunama

Obveznik: JADRANSKI NAFTOVOD DD

Naziv pozicije

1

2. Građevinski objekti

3. Postrojenja i oprema

4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina


6. Predujmovi za materijalnu imovinu

7. Materijalna imovina u pripremi

3. Goodwill

4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine

5. Nematerijalna imovina u pripremi

6. Ostala nematerijalna imovina

II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)

1. Zemljište

4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom





9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela

8. Ostala materijalna imovina

9. Ulaganje u nekretnine

III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)




V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA

C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)

I. ZALIHE (AOP 039 do 045)

1. Sirovine i materijal

2. Proizvodnja u tijeku

3. Gotovi proizvodi

10. Ostala dugotrajna financijska imovina

IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)







4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika

5. Potraživanja od države i drugih institucija


III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)

4. Trgovačka roba

5. Predujmovi za zalihe

6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji


II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)




9. Ostala financijska imovina

IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI

D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI

E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)




4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom



F) IZVANBILANČNI ZAPISI


Bilanca JANAF D.D.


067 4.353.363.092 4.502.105.083

068 2.952.437.940 2.952.437.940

069 53.585 53.585

070 616.739.530 616.739.530

071 97.203.711 97.203.711

072 0 0

073 0 0

074 0 0

075 519.535.819 519.535.819

076 0 0

077 0 0

078 0 0

079 0 0

080 0 0

081 522.222.406 784.132.037

082 522.222.406 784.132.037

083 0 0

084 261.909.631 148.741.991

085 261.909.631 148.741.991

086 0 0

087 0 0

088 14.654.794 14.170.357

089 10.880.259 10.880.259

090 0 0

091 3.774.535 3.290.098

092 0 0

093 0 0

094 0 0

095 88.203.201 90.984.185

096 0 0

097 0 0

098 0 0

099 0 0

100 0 0

101 3.248.136 5.291.854

102 0 0

103 0 0

104 0 0

105 84.955.065 85.692.331

106 0 0

107 161.269.596 144.697.239

108 735.230 817.644

109 0 0

110 0 0

111 0 0

112 0 0

113 1.850.500 995.636

114 15.406 15.406

115 149.858.065 134.739.233

116 0 0

117 4.178.532 4.233.108

118 3.587.651 3.040.370

119 165.390 163.383

120 0 0

121 878.822 692.459

122 6.791.867 2.883.389

123 4.624.282.550 4.754.840.253

124 3.167.297.350 3.167.373.766

1. Zakonske rezerve

2. Rezerve za vlastite dionice

3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)

4. Statutarne rezerve

5. Ostale rezerve

IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE

PASIVA

A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)

I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL

II. KAPITALNE REZERVE

III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)

2. Preneseni gubitak

VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)

1. Dobit poslovne godine

2. Gubitak poslovne godine

VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES

B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)

V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)

1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju

2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova

3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu

VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)

1. Zadržana dobit

C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)






1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

2. Rezerviranja za porezne obveze

3. Rezerviranja za započete sudske sporove

4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

6. Druga rezerviranja

D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)










10. Ostale dugoročne obveze

11. Odgođena porezna obveza

12. Obveze s osnove udjela u rezultatu

13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji

14. Ostale kratkoročne obveze

E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA

F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)

G) IZVANBILANČNI ZAPISI





10. Obveze prema zaposlenicima

11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja


Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)


Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

2 3 4 5 6

125 354.046.041 180.364.553 370.950.692 192.692.074

126 0 0 0 0

127 336.272.987 179.562.471 368.956.402 192.218.418

128 0 0 0 0

129 0 0 0 0

130 17.773.054 802.082 1.994.290 473.656

131 178.821.384 95.664.082 192.553.357 101.875.800

132 0 0 0 0

133 47.815.576 25.415.944 51.834.608 29.779.419

134 16.993.381 9.337.096 15.265.734 8.928.222

135 0 0 0 0

136 30.822.195 16.078.848 36.568.874 20.851.197

137 39.999.717 20.232.387 41.366.562 20.746.825

138 23.293.183 11.768.409 24.065.531 12.091.331

139 10.982.691 5.564.689 11.305.438 5.639.837

140 5.723.843 2.899.289 5.995.593 3.015.657

141 78.543.197 43.467.028 85.473.372 43.096.843

142 11.773.509 6.261.977 11.807.283 6.414.603

143 356 0 0 0

144 0 0 0 0

145 356 0 0 0

146 0 0 0 0

147 0 0 0 0

148 0 0 0 0

149 0 0 0 0

150 0 0 0 0

151 0 0 0 0

152 0 0 0 0

153 689.029 286.746 2.071.532 1.838.110

154 4.178.829 1.982.106 3.784.290 1.277.480

155 0 0 0 0

156 0 0 0 0

157 0 0 0 0

158 0 0 0 0

159 0 0 0 0

160 0 0 0 0

161 3.380.401 1.802.291 616.656 179.131

162 798.428 179.815 3.167.634 1.098.349

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 785.948 455.847 758.256 438.513

166 0 0 0 0

167 0 0 0 0

168 2.524 1.295 5.497 5.079

169 670.599 393.233 655.637 382.551

170 0 0 0

171 0 0 0 0

172 112.825 61.319 97.122 50.883

173 0 0 0 0

174 0 0 0 0

175 0 0 0 0

176 0 0 0 0

177 358.224.870 182.346.659 374.734.982 193.969.554

178 179.607.332 96.119.929 193.311.613 102.314.313

179 178.617.538 86.226.730 181.423.369 91.655.241

180 178.617.538 86.226.730 181.423.369 91.655.241

181 0 0 0 0

182 32.159.351 15.519.777 32.668.022 16.496.528

183 146.458.187 70.706.953 148.755.347 75.158.713

184 146.458.187 70.706.953 148.755.347 75.158.713

185 0 0 0 0

1

I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe

2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)

3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga

4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 1.1.2020 do 30.6.2020

u kunama


Naziv pozicijeAOP

oznaka

Isto razdoblje prethodne

godineTekuće razdoblje

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)

II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

b) Rezerviranja za porezne obveze

c) Rezerviranja za započete sudske sporove

d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

f) Druga rezerviranja

8. Ostali poslovni rashodi

5. Ostali troškovi

6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine

7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)

a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze

6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova

7. Ostali prihodi s osnove kamata

8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi

9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

10. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)

III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih

sudjelujućim interesima


poduzetnicima unutar grupe

4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s


7. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe

2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi

4. Tečajne razlike i drugi rashodi

5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)

1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)

2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)

X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)


Račun dobiti i gubitka JANAF GRUPA (konsolidirani)


186 0 0 0 0

187 0 0 0 0

188 0 0 0 0

189 0 0 0 0

190 0 0 0 0

191 0 0 0 0

192 0 0 0 0

193 0 0 0 0

194 0 0 0 0

195 0 0 0 0

196 0 0 0 0

197 0 0 0 0

198 0 0 0 0

199 146.458.187 70.706.953 148.755.347 75.158.713

200 146.458.187 70.706.953 148.755.347 75.158.713

201 0 0 0 0

202 146.458.187 70.706.953 148.755.347 75.158.713

203 0 0 0 0

204 0 0 0 0

205 0 0 0 0

206 0 0 0 0

207 0 0 0 0

208 0 0 0 0

209 0 0 0 0

210 0 0 0 0

211 0 0 0 0

212 0 0 0 0

213 0 0 0 0

214 146.458.187 70.706.953 148.755.347 75.158.713

215 146.458.187 70.706.953 148.755.347 75.158.713

216 146.458.187 70.706.953 148.755.347 75.158.713

217 0 0 0 0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)

XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)



DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA

1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)

1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja

2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

nematerijalne imovine3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu

6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih

sudjelujućim interesom

XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)

1. Pripisana imateljima kapitala matice

2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu

IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

(AOP 204 do 211)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)



7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja

8. Ostale nevlasničke promjene kapitala

III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)


Račun dobiti i gubitka JANAF D.D.


Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje

2 3 4 5 6

125 354.073.474 180.377.167 370.975.393 192.704.420

126 0 0 0 0

127 336.272.987 179.562.471 368.956.402 192.218.418

128 0 0 0 0

129 30.022 14.489 30.767 14.662

130 17.770.465 800.207 1.988.224 471.340

131 178.913.870 95.714.410 192.610.398 101.891.522

132 0 0 0 0

133 49.087.413 26.042.836 53.073.353 30.407.418

134 16.972.061 9.327.927 15.249.490 8.923.610

135 0 0 0 0

136 32.115.352 16.714.909 37.823.863 21.483.808

137 38.945.705 19.710.524 40.283.361 20.178.043

138 22.692.020 11.470.438 23.440.317 11.762.696

139 10.694.360 5.422.406 11.017.403 5.488.953

140 5.559.325 2.817.680 5.825.641 2.926.394

141 78.543.197 43.467.028 85.473.372 43.096.843

142 11.648.526 6.207.276 11.716.380 6.372.708

143 0 0 0 0

144 0 0 0 0

145 0 0 0 0

146 0 0 0 0

147 0 0 0 0

148 0 0 0 0

149 0 0 0 0

150 0 0 0 0

151 0 0 0 0

152 0 0 0 0

153 689.029 286.746 2.063.932 1.836.510

154 4.178.742 1.982.162 3.786.054 1.279.930

155 0 0 0 0

156 0 0 0 0

157 0 0 0 0

158 0 0 0 0

159 185 59 2.205 2.204

160 0 0 0 0

161 3.380.396 1.802.288 616.649 179.377

162 798.161 179.815 3.167.200 1.098.349

163 0 0 0 0

164 0 0 0 0

165 785.854 455.645 758.377 438.235

166 0 0 0 0

167 124 16 442 43

168 2.524 1.295 5.497 5.079

169 670.381 393.015 655.316 382.230

170 0 0 0 0

171 0 0 0 0

172 112.825 61.319 97.122 50.883

173 0 0 0 0

174 0 0 0 0

175 0 0 0 0

176 0 0 0 0

177 358.252.216 182.359.329 374.761.447 193.984.350

178 179.699.724 96.170.055 193.368.775 102.329.757

179 178.552.492 86.189.274 181.392.672 91.654.593

180 178.552.492 86.189.274 181.392.672 91.654.593

181 0 0 0 0

182 32.139.449 15.514.070 32.650.681 16.497.827

183 146.413.043 70.675.204 148.741.991 75.156.766

184 146.413.043 70.675.204 148.741.991 75.156.766

185 0 0 0 0

1

I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)

1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe

2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)

3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga

4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe

RAČUN DOBITI I GUBITKAu razdoblju 1.1.2020 do 30.6.2020

u kunama


Naziv pozicijeAOP

oznaka

Isto razdoblje prethodne

godineTekuće razdoblje

c) Ostali vanjski troškovi

3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)

a) Neto plaće i nadnice

b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća

c) Doprinosi na plaće

4. Amortizacija

5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)

II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)

1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)

a) Troškovi sirovina i materijala

b) Troškovi prodane robe

b) Rezerviranja za porezne obveze

c) Rezerviranja za započete sudske sporove

d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava

e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima

f) Druga rezerviranja

8. Ostali poslovni rashodi

5. Ostali troškovi

6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)

a) dugotrajne imovine osim financijske imovine

b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine

7. Rezerviranja (AOP 147 do 152)

a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze


7. Ostali prihodi s osnove kamata

8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi

9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine

10. Ostali financijski prihodi

IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)

III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)

1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe

2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih

sudjelujućim interesima



4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe

5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s


7. Ostali financijski rashodi

V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM

VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA

IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)

1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe

2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe

3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi

4. Tečajne razlike i drugi rashodi

5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine

6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto)



X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)

XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)

XII. POREZ NA DOBIT

XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)


Račun dobiti i gubitka JANAF D.D.


186 0 0 0 0

187 0 0 0 0

188 0 0 0 0

189 0 0 0 0

190 0 0 0 0

191 0 0 0 0

192 0 0 0 0

193 0 0 0 0

194 0 0 0 0

195 0 0 0 0

196 0 0 0 0

197 0 0 0 0

198 0 0 0 0

199 0 0 0 0

200 0 0 0 0

201 0 0 0 0

202 146.413.043 70.675.204 148.741.991 75.156.766

203 0 0 0 0

204 0 0 0 0

205 0 0 0 0

206 0 0 0 0

207 0 0 0 0

208 0 0 0 0

209 0 0 0 0

210 0 0 0 0

211 0 0 0 0

212 0 0 0 0

213 0 0 0 0

214 146.413.043 70.675.204 148.741.991 75.156.766

215 0 0 0 0

216 0 0 0 0

217 0 0 0 0

PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje)

XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE

OPOREZIVANJA (AOP 187-188)

1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja

2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)

XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)

XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)



DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)

XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA

1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)

2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)

UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje)

XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)

1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)


2. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i

nematerijalne imovine3. Dobit ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske

imovine raspoložive za prodaju

4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova

5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu



XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)



IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA

II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA

(AOP 204 do 211)

VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)





III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA

IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)

V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)

DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)


Izvještaj o novčanom tijeku JANAF GRUPA (konsolidirani)


AOP

oznaka

Isto razdoblje

prethodne

godine

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 178.617.538 181.423.369

002 75.552.447 83.852.370

003 78.543.197 85.473.372

004 0 0

005 356 0

006 -3.380.401 -616.656

007 115.349 102.620

008 0 0

009 273.946 -1.106.966

010 0 0

011 254.169.985 265.275.739

012 -130.492.014 -7.749.259

013 -64.502.488 -15.289.086

014 -16.525.517 24.410.339

015 1.406.580 -1.801.758

016 -50.870.589 -15.068.754

017 123.677.971 257.526.480

018 -2.522 -5.497

019 -34.424.049 -30.746.864

020 89.251.400 226.774.119

021 0 1

022 0 0

023 2.813.051 999.312

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 2.813.051 999.313

028 -126.646.521 -252.670.365

029 0 0

030 0 0

031 0 0

032 -63.701.585 -13.154.221

033 -190.348.106 -265.824.586

034 -187.535.055 -264.825.273

035 0 0

036 0 0

037 0 0

038 0 0

039 0 0

040 0 0

041 0 0

042 0 -1.333.744

043 0 0

044 0 0

045 0 -1.333.744

046 0 -1.333.744

047 -980.961 2.439.271

048 -99.264.616 -36.945.627

049 441.471.164 416.404.017

050 342.206.548 379.458.390

1

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 1.1.2020 do 30.6.2020.

u kunama


Naziv pozicije

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti

1. Dobit prije oporezivanja

2. Usklađenja (AOP 003 do 010):

a) Amortizacija

b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i mematerijalne imovine

c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine

d) Prihodi od kamata i dividendi

e) Rashodi od kamata

f) Rezerviranja

g) Tečajne razlike (nerealizirane)

h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)

a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza

b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja

c) Povećanje ili smanjenje zaliha

d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala

II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)

4. Novčani izdaci za kamate

5. Plaćeni porez na dobit

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)

3. Novčani primici od kamata

4. Novčani primici od dividendi

5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje

4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac

5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)

1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)


Izvještaj o novčanom tijeku JANAF D.D.


AOP

oznaka

Isto razdoblje

prethodne

godine

Tekuće

razdoblje

2 3 4

001 178.552.492 181.392.672

002 75.552.096 83.852.377

003 78.543.197 85.473.372

004 0 0

005 0 0

006 -3.380.396 -616.649

007 115.349 102.620

008 0 0

009 273.946 -1.106.966

010 0 0

011 254.104.588 265.245.049

012 -130.753.899 -7.835.372

013 -64.728.830 -15.238.613

014 -16.561.055 24.341.177

015 1.406.580 -1.801.758

016 -50.870.594 -15.136.178

017 123.350.689 257.409.677

018 -2.522 -5.497

019 -34.424.049 -30.746.864

020 88.924.118 226.657.316

021 0 1

022 0 0

023 2.813.051 999.312

024 0 0

025 0 0

026 0 0

027 2.813.051 999.313

028 -126.646.521 -252.670.365

029 0 0

030 0 0

031 0 0

032 -63.701.585 -13.154.221

033 -190.348.106 -265.824.586

034 -187.535.055 -264.825.273

035 0 0

036 0 0

037 0 0

038 0 0

039 0 0

040 0 0

041 0 0

042 -1.333.744

043 0 0

044 0 0

045 0 -1.333.744

046 0 -1.333.744

047 -980.961 2.439.271

048 -99.591.898 -37.062.430

049 439.024.365 413.792.126

050 339.432.467 376.729.696

1

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metodau razdoblju 1.1.2020 do 30.6.2020.

u kunama


Naziv pozicije

I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002)

Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti

1. Dobit prije oporezivanja

2. Usklađenja (AOP 003 do 010):

a) Amortizacija

b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i mematerijalne imovine

c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine

d) Prihodi od kamata i dividendi

e) Rashodi od kamata

f) Rezerviranja

g) Tečajne razlike (nerealizirane)

h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke

2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata

3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)

a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza

b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja

c) Povećanje ili smanjenje zaliha

d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala

II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012)

4. Novčani izdaci za kamate

5. Plaćeni porez na dobit

A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)

Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti

1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)

3. Novčani primici od kamata

4. Novčani primici od dividendi

5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga

6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti

III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)

1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine

2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata

3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje

4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac

5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti

IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)

VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)

Novčani tokovi od financijskih aktivnosti

1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala

2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata

3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi

4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti

V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)

1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata

2. Novčani izdaci za isplatu dividendi

3. Novčani izdaci za financijski najam

4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala

5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti

C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)

1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima

D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)

E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA

F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)


Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)


1.1.2020 do 30.6.2020 u kunama

Temeljni

(upisani)

kapital

Kapitalne

rezerve

Zakonske

rezerve

Rezerve

za

vlastite

dionice

Vlastite

dionice i

udjeli

(odbitna

stavka)

Statutarne

rezerve

Ostale

rezerve

Revaloriz

acijske

rezerve

Fer

vrijednost

financijsk

e imovine

raspoloživ

e za

prodaju

Učinkoviti

dio zaštite

novčanih

tokova

Učinkoviti

dio zaštite

neto

ulaganja u

inozemstv

o

Zadržana

dobit /

preneseni

gubitak

Dobit /

gubitak

poslovne

godine

Ukupno

raspodjelji

vo

imateljima

kapitala

matice

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

16 (3 do 6 -

7

+ 8 do 15)

17 18 (16+17)

01 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

04 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.746 0 0 0 0 464.367.786 304.141.188 4.178.274.817 0 4.178.274.817

05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.965.205 261.965.205 0 261.965.205

06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -86.567.899 -86.567.899 0 -86.567.899

20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -24.995 -24.995 0 -24.995

21 0 0 15.187.139 0 0 0 144.277.995 0 0 0 0 58.066.998 -217.548.294 -16.162 0 -16.162

22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.535.741 0 0 0 0 522.434.784 261.965.205 4.353.630.966 0 4.353.630.966

24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.965.205 261.965.205 0 261.965.205

26 0 0 15.187.139 0 0 0 144.277.995 0 0 0 0 58.066.998 -304.141.188 -86.609.056 0 -86.609.056

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

za razdoblje od

Opis pozicijeAOP

oznaka

Raspodjeljivo imateljima kapitala matice

9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka

Ukupno

kapital i

rezerve

1

Prethodno razdoblje

1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine

2. Promjene računovodstvenih politika

3. Ispravak pogreški

Manjinski

(nekontrolir

ajući)

interes

4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 01 do 03)

5. Dobit/gubitak razdoblja


7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im.

8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja f inancijske imovine

raspoložive za prodaju

21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu

10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu





14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu

15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem

dobiti i u postupku predstečajne nagodbe

16. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala reinvestiranjem dobiti

17. Povećanje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe

18. Otkup vlastitih dionica/udjela

19. Isplata udjela u dobiti/dividende

20. Ostale raspodjele vlasnicima

22. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe

23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne

godine (04 do 22)

DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)

I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG

RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14)

II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG

RAZDOBLJA (AOP 05+24)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA

PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 22)

JANAF GRUPA


Izvještaj o promjenama kapitala JANAF GRUPA (konsolidirani)


27 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.535.741 0 0 0 0 522.434.784 261.965.205 4.353.630.966 0 4.353.630.966

28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.535.741 0 0 0 0 522.434.784 261.965.205 4.353.630.966 0 4.353.630.966

31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 148.755.347 148.755.347 0 148.755.347

32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

47 0 0 0 0 0 0 734 0 0 0 0 261.960.600 -261.965.205 -3.871 0 -3.871

48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.536.475 0 0 0 0 784.395.384 148.755.347 4.502.382.442 0 4.502.382.442

50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 148.755.347 148.755.347 0 148.755.347

52 0 0 0 0 0 0 734 0 0 0 0 261.960.600 -261.965.205 -3.871 0 -3.871


Tekuće razdoblje

1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine



4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 27 do 29)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im








I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG


II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 +

50)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA







23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne

godine (AOP 30 do 48)




15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim

reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)



Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D.


1.1.2020 do 30.6.2020 u kunama

Temeljni

(upisani)

kapital

Kapitalne

rezerve

Zakonske

rezerve

Rezerve

za

vlastite

dionice

Vlastite

dionice i

udjeli

(odbitna

stavka)

Statutarne

rezerve

Ostale

rezerve

Revaloriz

acijske

rezerve

Fer

vrijednost

financijsk

e imovine

raspoloživ

e za

prodaju

Učinkoviti

dio zaštite

novčanih

tokova

Učinkoviti

dio zaštite

neto

ulaganja u

inozemstv

o

Zadržana

dobit /

preneseni

gubitak

Dobit /

gubitak

poslovne

godine

Ukupno

raspodjelji

vo

imateljima

kapitala

matice

2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

16 (3 do 6 -

7

+ 8 do 15)

17 18 (16+17)

01 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

02 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

03 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

04 2.952.437.940 53.585 82.016.572 0 0 0 375.257.992 0 0 0 0 464.512.478 303.742.793 4.178.021.360 0 4.178.021.360

05 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.909.631 261.909.631 0 261.909.631

06 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

07 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

08 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

09 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

10 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

15 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

16 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

17 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

18 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

19 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 -86.567.899 -86.567.899 0 -86.567.899

20 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

21 0 0 15.187.139 0 0 0 144.277.827 0 0 0 0 57.709.928 -217.174.894 0 0 0

22 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

23 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.535.819 0 0 0 0 522.222.406 261.909.631 4.353.363.092 0 4.353.363.092

24 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

25 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.909.631 261.909.631 0 261.909.631

26 0 0 15.187.139 0 0 0 144.277.827 0 0 0 0 57.709.928 -303.742.793 -86.567.899 0 -86.567.899


IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

JANAF D.D. za razdoblje od

Opis pozicijeAOP

oznaka

Raspodjeljivo imateljima kapitala matice

Manjinski

(nekontrolir

ajući)

interes

Ukupno

kapital i

rezerve

1

Prethodno razdoblje

1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine



4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 01 do 03)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im.









II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG

RAZDOBLJA (AOP 05+24)

15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim reinvestiranjem

dobiti i u postupku predstečajne nagodbe








23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne

godine (04 do 22)


I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG


III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA



Izvještaj o promjenama kapitala JANAF D.D.


27 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.535.819 0 0 0 0 522.222.406 261.909.631 4.353.363.092 0 4.353.363.092

28 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

29 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

30 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.535.819 0 0 0 0 522.222.406 261.909.631 4.353.363.092 0 4.353.363.092

31 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 148.741.991 148.741.991 0 148.741.991

32 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

34 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

35 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

36 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

37 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

38 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

39 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

40 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

41 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

42 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

43 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

44 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

45 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

46 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

47 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.909.631 -261.909.631 0 0 0

48 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

49 2.952.437.940 53.585 97.203.711 0 0 0 519.535.819 0 0 0 0 784.132.037 148.741.991 4.502.105.083 0 4.502.105.083

50 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

51 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 148.741.991 148.741.991 0 148.741.991

52 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 261.909.631 -261.909.631 0 0 0


Tekuće razdoblje

1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine



4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)

(AOP 27 do 29)



7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne im










15. Povećanje/smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim

reinvestiranjem dobiti i u postupku predstečajne nagodbe)







23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne

godine (AOP 30 do 48)


I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG


II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 31 +

50)

III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA




I.5. Bilješke uz financijske izvještaje

I.5.1. Bilješke uz bilancu

Ukupna imovina Društva na datum obračuna iznosi 4.754,8 mil. kuna i povećana je u odnosu na stanje

na dan 31. prosinca 2019. godine za 130,6 mil. kuna.

U strukturi imovine udjel dugotrajne imovine iznosi 88,2%.

Vlastiti izvori sredstava čine 94,7% ukupnih izvora sredstava i povećani su za iznos od 148,7 mil. kuna

kao rezultat ostvarene dobiti tekuće godine.

Bilješka br. 1. Dugotrajna imovina

Knjigovodstvena vrijednost dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine, iskazana u iznosu od

4.137,7 mil. kuna, veća je u odnosu na početno stanje za 169,5 mil. kuna zbog povećanja dugotrajne

materijalne i nematerijalne imovine a rezultat je sljedećih transakcija:

tisuće kuna od 1. siječnja do 30. lipnja

ulaganja u investicije u tijeku 260.493

smanjenje predujmova za nabavu imovine (7.823)

povećanje nematerijalne imovine temeljem MSFI 16 (najmovi) 2.328

obračunata amortizacija (85.473)

Bilješka br. 2. Kratkotrajna imovina

Kratkotrajna imovina na datum izvještaja iznosi 554,4 mil. kuna i smanjena je u odnosu na početno

stanje za 46,4 mil. kuna najvećim dijelom kao rezultat smanjenja potraživanja od kupaca i smanjenja

novčanih sredstava temeljem plaćanja obveza prema dobavljačima uslijed značajnog investicijskog

ciklusa. U tekućem su razdoblju podmirene obveze prema dobavljačima u ukupnom iznosu od 349,4

mil. kuna od čega se na plaćanje obveza prema dobavljačima za investicije odnosilo 273,2 mil. kuna.

Napominjemo, Društvo u tekućoj godini nastavlja investicijski ciklus izgradnjom dva nova spremnika za

sirovu naftu volumena 80.000 m³ na Terminalu Sisak, te spremnika za naftne derivate volumena 20.000

m³ na Terminalu Žitnjak, a ukupno ugovoreni a neizvršeni radovi i usluge na dan 30. lipnja 2020. godine

iznose 294,9 mil. kuna.



Bilješka br. 3. Potraživanja od kupaca

Potraživanja od kupaca Društva na datum izvještaja iznose 78,1 mil. kuna i ne uključuju potraživanja

od povezanih poduzeća. Potraživanja od kupaca smanjena su za 14,5 mil. kuna u odnosu na stanje na

početku godine, a odnose se na:

tisuće kuna 30. lipnja 1. siječnja

Kupce u zemlji 36.236 29.362

Kupce u inozemstvu 41.856 63.191

Ukupno 78.092 92.553

Od iskazanih potraživanja od kupaca na dan 30. lipnja 2020. godine nema značajnijih dospjelih a

nenaplaćenih potraživanja od kupaca.

Bilješka br. 4. Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi

Plaćeni troškovi budućeg razdoblja i obračunati prihodi odnose se na obračunate a ne fakturirane

prihode kupcima temeljem ugovorne klauzule „puno za prazno“ te na plaćene troškove budućih

razdoblja.

Bilješka br. 5. Kapital i rezerve

Tijekom tekućeg obračunskog razdoblja vlastiti izvori sredstava, iskazani u iznosu od 4.502,1 mil. kuna,

povećani su u odnosu na završno stanje prethodne godine za iznos ostvarene dobiti u tekućem

razdoblju. Temeljni kapital Društva iznosi 2.952,4 mil. kuna, a sastoji se od 1.007.658 redovnih dionica

oznake JNAF-R-A pojedinačne nominalne vrijednosti od 2.930 kuna.

Zarada po dionici u promatranom razdoblju iznosila je 147,61 kuna po dionici, a tržišna vrijednost

dionica kretala se od 3.700 do 5.000 kuna po dionici.



Bilješka br. 6. Nedospjele obveze prema dobavljačima

Nedospjele obveze prema dobavljačima za Društvo iznose 134,7 mil. kuna, smanjene su za 15,1 mil.

kuna u odnosu na početno stanje tekuće godine i većim se dijelom odnose na obveze za ulaganja u

dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu na domaćem tržištu.

Struktura ovih obveza je sljedeća:

tisuće kuna 30. lipnja 1. siječnja

Dobavljači u zemlji za kratkotrajnu imovinu 18.085 26.519

Dobavljači u zemlji za nekretnine, postrojenja i opremu

116.627 121.316

Dobavljači u inozemstvu za kratkotrajnu imovinu

27 1.207

Dobavljači u inozemstvu za nekretnine, postrojenja i opremu

- 816

Ukupno 134.739 149.858

Bilješka br. 7. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja

U stavci „Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja“ iskazana je obveza za izvršene

radove na investicijama koji nisu fakturirani.

I.5.2. Bilješke uz Izvještaj o novčanom tijeku

Iz poslovnih aktivnosti ostvaren je pozitivan novčani tijek u iznosu od 226,7 mil. kuna dok je iz

investicijskih aktivnosti ostvaren negativni novčani tijek u iznosu od 264,8 mil. kuna najvećim dijelom

kao rezultat značajnih izdataka za investicije.




Temeljem odredbi iz članka 250. stavak 4. Zakona o trgovačkim društvima i odredbi iz članaka 465.

466. i 468. Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog društva JADRANSKI NAFTOVOD, sastavila je

II. MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA

za razdoblje siječanj – lipanj 2020. godine

Zagreb, srpanj 2020. godine

MEĐUIZVJEŠTAJ RUKOVODSTVA


II.1. Sažetak poslovnih rezultata

Ukupni prihodi Društva u iznosu od 374,8 mil. kuna veći su za 4,6% od ostvarenja prethodne godine, a

od planiranih vrijednosti veći su za 5,7%. Poslovni prihodi čine 99,0% ukupnih prihoda u tekućem

razdoblju.

Prihodi od temeljne djelatnosti Društva – transporta nafte i skladištenja nafte i naftnih derivata, iznose

367,2 mil. kuna i veći su za 9,6% od ostvarenja prethodne godine i za 4,8% u odnosu na planirane iznose.

Poslovanjem s inozemnim kupcima ostvareno je 233,6 mil. kuna ili 63,6% prihoda od temeljne

djelatnosti, što je na razini ostvarenja prethodne godine i za 7,1% više u odnosu na plan. Na domaćem

tržištu ostvareno je 133,6 mil. kuna ili 36,4% prihoda od temeljne djelatnosti Društva, što je za 29,9%

više od ostvarenja prethodne godine, a u odnosu na plan nije zabilježeno odstupanje.

Ukupni rashodi iznose 193,4 mil. kuna i veći su za 7,6% od ostvarenih u istom razdoblju prethodne

godine najvećim dijelom zbog rasta iznosa amortizacije koja je rezultat završenih investicijskih

projekata i stavljanja istih u funkciju te rasta troškova proizvodnih usluga, a od planiranih rashoda manji

su za 14,1%. Poslovni rashodi čine 99,6% ukupnih rashoda u tekućem razdoblju.

Bruto dobit razdoblja iznosi 181,4 mil. kuna i veća je za 1,6% od ostvarene u istom razdoblju prethodne

godine te za 40,1% u odnosu na planiranu.

Neto dobit u iznosu od 148,7 mil. kuna također je veća za 1,6% od ostvarene u istom razdoblju

prethodne godine a od planirane je veća za 40,0%.

U promatranom obračunskom razdoblju ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu

financirana su iz vlastitih novčanih sredstava u iznosu od 260,5 mil. kuna.



II.2. Izvještaj o uspješnosti poslovanja

Iskazana bruto dobit, u iznosu od 181,4 mil. kuna, rezultat je ostvarenih ukupnih prihoda u iznosu od

374,8 mil. kuna i ukupnih rashoda ostvarenih u iznosu od 193,4 mil. kuna. Za promatrano razdoblje

planirana je bruto dobit u iznosu od 126,7 mil. kuna. U strukturi ukupnih prihoda, poslovni prihodi

sudjeluju s 99,0%, dok poslovni rashodi čine 99,6% ukupnih rashoda.

Poslovni prihodi

Poslovni prihodi iznose 371,0 mil. kuna i veći su za 4,8% od ostvarenja prethodne godine, a u odnosu na

planirane veći su za 4,9%. Iskazani poslovni prihodi odnose se na:

u tisućama kuna Tekuća godina

Prethodna godina

Plan Indeks

2020/2019 Indeks

2020/Plan

Prihode od prodaje u zemlji

136.319 104.081 135.205 131,0 100,8

Prihode od prodaje u inozemstvu

232.637 232.192 218.082 100,2 106,7

Ostale poslovne prihode

2.019 17.800 337 11,3 n/p

Ukupno 370.975 354.073 353.624 104,8 104,9

Prihodi od prodaje u zemlji i inozemstvu odnose se na prihode iz temeljnih djelatnosti Društva (transport

nafte, skladištenje nafte i skladištenje derivata) uključivo i zaračunate naknade za korištenje raznih

usluga u luci Omišalj i na drugim lokacijama Društva.

Prihodi od prodaje u zemlji, koji čine 36,4% poslovnih prihoda tekućeg obračunskog razdoblja, za 29,9%

su veći od ostvarenja prethodne godine zbog više ostvarenih prihoda iz sva tri segmenta temeljne

djelatnosti za domaće kupce, a u odnosu na plan nije zabilježeno odstupanje. Prihodi od prodaje u

inozemstvu čine 63,6% poslovnih prihoda promatranog razdoblja te su na razini ostvarenja prethodne

godine, a u odnosu na plan bilježi se povećanje od 7,1% zbog više ostvarenih prihoda od skladištenja

nafte.

U promatranom razdoblju ostvareno je 191,1 mil. kuna prihoda od transporta nafte (52,0% prihoda od

temeljne djelatnosti), 118,5 mil. kuna prihoda od skladištenja nafte (32,3% prihoda od temeljne

djelatnosti) i 57,6 mil. kuna prihoda od skladištenja derivata (15,7% prihoda od temeljne djelatnosti).

Ostali poslovni prihodi najvećim se dijelom odnose na prihode od ostalih usluga Društva (pripravnost

sustava, održavanje...).



Poslovni rashodi

Poslovni rashodi Društva, iskazani u iznosu od 192,6 mil. kuna, za 7,7% su veći od ostvarenja prethodne

godine najvećim dijelom zbog rasta iznosa amortizacije koja je rezultat završenih investicijskih projekata

i stavljanja istih u funkciju te rasta troškova proizvodnih usluga, a od planiranih rashoda manji su za

14,4%.

Materijalni troškovi

Materijalni troškovi Društva, u iznosu od 53,1 mil. kuna, u poslovnim rashodima tekućeg razdoblja

sudjeluju s 27,6%. Većim se dijelom odnose na troškove usluga i materijala za održavanje, pogonske

električne energije te proizvodnih i ostalih vanjskih usluga. Materijalni troškovi veći su za 8,1% od iskazanih

u prethodnoj godini najvećim dijelom zbog većeg troška pogonske električne energije i proizvodnih usluga.

U odnosu na plan materijalni troškovi su manji za 33,1% zbog odstupanja od planirane dinamike provedbe

pojedinih projekata na koje je utjecala i pandemija COVID-19.

Troškovi osoblja

Iskazani troškovi osoblja Društva u iznosu od 40,3 mil. kuna veći su za 3,4% od iskazanih u prethodnoj

godini, a u odnosu na plan manji su za 6,8%.

Troškovi amortizacije

Troškovi amortizacije u iznosu od 85,5 mil. kuna čine 44,4% poslovnih rashoda, odnosno 23,0% poslovnih

prihoda tekućeg razdoblja.

Troškovi amortizacije utvrđeni su primjenom, računovodstvenom politikom, utvrđenih stopa

amortizacije i linearne metode obračuna po pojedinačnim sredstvima. Iskazani troškovi amortizacije

veći su za 8,8% u odnosu na prethodnu godinu temeljem završetka i stavljanja u upotrebu materijalne i

nematerijalne imovine značajne vrijednosti tijekom 2019. godine, a u usporedbi sa planom nije

zabilježeno odstupanje.

Ostali troškovi poslovanja

Ostali troškovi poslovanja iznose 11,7 mil. kuna i odnose se na koncesijske, komunalne i vodne naknade,

troškove osiguranja te ostale troškove poslovanja. Ovi su troškovi na razini ostvarenja prethodne

godine, a od planiranih vrijednosti manji su za 24,5%.



Ostali poslovni rashodi

Ostali poslovni rashodi Društva u iznosu od 2,0 mil. kuna odnose se najvećim dijelom na troškove

donacija akcijama Hrvatska protiv koronavirusa i Zajedno za Zagreb, te opremu bolnicama u Zagrebu i

Sisku. Manjim dijelom se odnosi na naknadno utvrđene rashode iz prethodnih razdoblja i naknade šteta.

Financijski pokazatelji Društva

POKAZATELJ Tekuća godina

Prethodna godina

Koeficijent zaduženosti imovinaUkupna

obvezeUkupne

0,05

0,04

Koeficijent ekonomičnosti rashodiPoslovni

prodajeodPrihodi

1,92

1,88

Neto profitna marža =prihodUkupni

Dobit

39,69%

40,87%

Povrat na kapital Kapital

Dobit

6,61%

6,77%

Stopa EBITDA prihodPoslovni

EBITDA

71,94%

72,64%

Navedeni pokazatelji iskazuju iznadprosječne vrijednosti u usporedbi kako s teoretski poželjnim

vrijednostima tako i s onima ostvarenim u hrvatskom gospodarstvu. Napominjemo, sve obveze Društvo

podmiruje sukladno rokovima dospijeća.



II.3. Ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu imovinu

Na dan 30. lipnja 2020. godine vrijednost fakturiranih ulaganja u dugotrajnu materijalnu i nematerijalnu

imovinu iznosila je 260,5 mil. kuna.

Društvo u tekućoj godini nastavlja investicijski ciklus izgradnjom dva nova spremnika za sirovu naftu

volumena 80.000 m³ na Terminalu Sisak te s izgradnjom derivatskog spremnika na Terminalu Žitnjak

volumena 20.000 m³.

Ukupno ugovoreni a neizvršeni radovi i usluge na dan 30. lipnja 2020. godine iznose 294,9 mil. kuna.

U nastavku se prikazuje vrijednost izvršenih i fakturiranih ulaganja tekuće poslovne godine po glavnim

grupama.

u tisućama kuna Realizirano (fakturirano)

Naziv investicije do 30.6.2020.

ULAGANJA U SPREMNIČKI PROSTOR 114.897

ULAGANJA U OBJEKTE I OSTALU INFRASTRUKTURU 54.181

ULAGANJA U CJEVOVODE 53.134

ULAGANJE U SUSTAV SIGURNOSTI I ZAŠTITE OKOLIŠA 22.716

POSLOVNA INFORMATIKA I PROGRAMSKA RJEŠENJA 9.318

ULAGANJA U ELEKTROENERGETSKI SUSTAV 4.772

OSTALA INVESTICIJSKA ULAGANJA 1.475

INVESTICIJSKA ULAGANJA SVEUKUPNO 260.493

Napomena: Iskazana ulaganja ne uključuju dane i obračunate predujmove.

Iskazana ulaganja u tekućem razdoblju najvećim dijelom odnosila su se na ulaganja u spremnički prostor

u ukupnom iznosu od 114,9 mil. kuna od čega je u izgradnju spremničkog prostora na Terminalu Sisak

uloženo 95,7 mil. kuna. Ulaganja u objekte i ostalu infrastrukturu u tekućem razdoblju ukupno su

iznosila 54,2 mil. kuna a odnosila su se na modernizaciju Terminala Žitnjak, automatizaciju dijela

armature sustava derivata na Terminalu Omišalj te ulaganja u pumpne i mjerne stanice. Nastavljena su

ulaganja u manipulativne i magistralne cjevovode koja su u promatranom razdoblju iznosila 53,1 mil.

kuna. Ulaganja u sustav sigurnosti i zaštite u iznosu od 22,7 mil. kuna najvećim dijelom su se odnosila

na ulaganja u sustave vatrodojave i vatrozaštite te sustave tehničke zaštite na terminalima Društva.



II.4. Poslovni odnosi s povezanim stranama

Povezane strane čine ovisna društva i ostala povezana društva.

Ovisna društva JANAF-a d.d. su JANAF – upravljanje projektima d.o.o., Zagreb i JANAF Terminal Brod

d.o.o. Brod, Bosna i Hercegovina u kojima je JANAF d.d. 100%-tni vlasnik.

Ostala povezana društva odnose se na subjekte obuhvaćene Odlukom o pravnim osobama od posebnog

interesa za Republiku Hrvatsku.

U ostala povezana društva uključeni su:

Auto cesta Rijeka – Zagreb d.d.

Croatia Airlines d.d., Zagreb

HEP d.d.

Hrvatske autoceste d.o.o.

Hrvatske ceste d.o.o.

Hrvatska pošta d.d.

Hrvatska poštanska banka d.d.

Hrvatske vode

HŽ Cargo d.o.o., Zagreb

HŽ Infrastruktura d.o.o.

HŽ Putnički prijevoz d.o.o.

Hrvatske šume d.o.o.

INA - Industrija nafte d.d.

Narodne novine d.d.

Odašiljači i veze d.o.o.

S društvom JANAF – upravljanje projektima d.o.o., Društvo ima sklopljen ugovor o pružanju usluga

nadzora nad određenim investicijskim projektima.

Društvo JANAF Terminal Brod d.o.o. obavlja za JANAF d.d. poslove kontrole, pregleda i nadzora

infrastrukture Terminala kao i naftovoda od hrvatske granice do rafinerije u BiH.

Poslovne transakcije ovisnih društava u promatranom razdoblju materijalno su neznačajne, a odnose se

uglavnom na međukompanijske transakcije što znači da je utjecaj na uspješnost poslovanja JANAF

grupe neznatan.



Transakcije s povezanim stranama

U tekućem obračunskom razdoblju primljene i zaračunate usluge iznosile su:

Dana 30. lipnja stanje potraživanja i obveza u transakcijama s povezanim stranama bilo je sljedeće:

Iskazana potraživanja od ostalih povezanih društava u prethodnom razdoblju odnosila su se na

potraživanja od kupca INA d.d., a obveze se odnose na ostala društva navedena u Odluci o pravnim

osobama od posebnog interesa za Republiku Hrvatsku.

Prihodi Društva od prodaje

usluga i ostalo Troškovi

nabave Društva

u tisućama kuna Tekuća godina

Prethodna godina

Tekuća godina

Prethodna godina

JANAF – upravljanje projektima d.o.o. 31 30 3.020 2.184

JANAF Terminal Brod d.o.o. - - 158 156

Ukupno ovisna društva 31 30 3.178 2.340

Ostala povezana društva 34.254 13.640 12.711 14.104

Sveukupno povezane strane 34.285 13.670 15.889 16.444

Potraživanja Društva od

povezanih strana Obveze Društva prema povezanim stranama

u tisućama kuna 30. lipnja 1. siječnja 30. lipnja 1. siječnja

JANAF – upravljanje projektima d.o.o. 5 5 675 620

JANAF Terminal Brod d.o.o. - - 142 115

Ukupno ovisna društva 5 5 817 735

Ostala povezana društva 9.236 1.789 2.415 2.847

Sveukupno povezane strane 9.241 1.794 3.232 3.582



II.5. Značajni poslovni događaji u tekućem obračunskom razdoblju

Temeljem provedenog javnog natječaja Nadzorni odbor Društva je na sjednici održanoj 7. veljače

2020. godine donio odluku kojom imenuje dr.sc. Dragana Kovačevića, predsjednikom Uprave te mr.sc.

Stjepana Adanića i Vladislava Veselicu, članovima Uprave dioničkog društva Jadranski naftovod na

razdoblje od četiri godine s početkom mandata 12. veljače 2020. godine.

Na sjednici Nadzornog odbora održanoj 2. travnja 2020. godine prihvaćeni su konsolidirani i

nekonsolidirani financijski izvještaji za 2019. godinu zajedno s Izvještajem neovisnog revizora,

Godišnje izvješće rukovodstva, kao i Odluka o raspodjeli dobiti i prijedlog Odluke o raspodjeli ostatka

dobiti za raspodjelu za Glavnu skupštinu te je dana suglasnost na odgovore sadržane u obrascu

Upitnika o poštivanju Kodeksa korporativnog upravljanja Zagrebačke burze. Upitnik je prihvaćen u

predloženom obliku i sadržaju.

Vezano na pandemiju virusa COVID-19 Društvo pomno prati razvoj situacije, mjere Vlade RH i

nadležnih institucija, te provodi vlastite mjere za prevenciju širenja virusa COVID-19 na svim svojim

poslovnim lokacijama, te zaštite zaposlenika i redovnih poslovnih procesa. Društvo prati situaciju na

tržištima i u stalnom je kontakt sa kupcima i dobavljačima. Uprava smatra da je moguće uspješno

održati likvidnost i ukupno poslovanje Društva na zadovoljstvo dioničara, kupaca, vjerovnika,

zaposlenika i svih ostalih ključnih čimbenika Društva.

Kao podrška zajednici u kojoj poslujemo Društvo je doniralo sredstva akcijama Hrvatska protiv

koronavirusa i Zajedno za Zagreb, te opremu bolnicama u Zagrebu i Sisku.

II.6. Značajni poslovni događaji nakon proteka obračunskog razdoblja

Na redovnoj Glavnoj skupštini Društva održanoj 2. srpnja 2020. godine donijeta je Odluka o

raspodjeli ostatka dobiti za raspodjelu kojom je 74,6 mil. kuna raspoređeno u isplatu dividende, a

49,8 mil. kuna u zadržanu dobit. Dividenda je isplaćena 14. srpnja 2020. godine u iznosu od 74,08

kuna po dionici.

Na sjednici Nadzornog odbora održanoj 24. srpnja 2020. godine prihvaćena je Izmjena i dopuna Plana

investicija za 2020. godinu kojom se odobravaju dodatna ulaganja u sanaciju magistralnih cjevovoda,

daljnja ulaganja u modernizaciju mjernih sustava i sustava derivata kao i sustava vatrodojave,

gašenja spremnika i tehničke zaštite na terminalima Društva. Također je povećana planirana

investicijska aktivnost na terminalu Žitnjak, značajno je ubrzana dinamika izgradnje dva spremnika

na terminalu Sisak te je promijenjena dinamika ulaganja u zgrade, ceste i ostalu infrastrukturu

Društva.



II.7. Procjena neizvjesnosti i rizika do završetka poslovne godine

Valutni rizik

Društvo i Grupa su uglavnom izloženi promjenama tečaja EUR i USD jer je značajan dio potraživanja od

kupaca i prihoda, zatim novčanih sredstava i obveza nominiran u navedenim valutama. Ostala imovina

i obveze najvećim dijelom su nominirane u kunama. Upravljanje ovim rizikom provodi se sukladno

usvojenoj internoj Politici kojom se definira upravljanje financijskim rizicima.

Kreditni i kamatni rizik

Društvo nije izloženo značajnijem kreditnom i kamatnom riziku.

Sudski sporovi

Za sudske sporove koji su u tijeku, a vode se protiv Društva, učinjene su u prethodnim razdobljima

potrebne rezervacije troškova u ukupnom iznosu od 3,3 milijuna kuna.

II.8. Zapošljavanje

U promatranom razdoblju zaposleno je 6 novih radnika, a u isto vrijeme Društvo je napustilo 7 radnika.

Dana 30. lipnja 2020. godine u Društvu je bilo zaposleno 384 radnika. (31.12.2019.: 385)

Kvalifikacijska struktura

5

212

27

140

0 50 100 150 200 250

PKV,NKV

VKV, SSS, KV

VŠS

VSS

IZJAVA ODGOVORNIH OSOBA



Temeljem odredbi iz članka 468. stavak 2. točka 3. Zakona o tržištu kapitala, Uprava dioničkog

društva, Jadranski naftovod daje

Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje financijskog izvještaja

I. Sastavljeni su i javno se objavljuju nerevidirani konsolidirani i nekonsolidirani financijski

izvještaji za JANAF Grupu i JANAF d.d.

II. Prema našem najboljem saznanju nerevidirani financijski izvještaji JANAF Grupe i JANAF-a d.d.,

za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2020. godine, sastavljeni uz primjenu odgovarajućih

standarda financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza,

financijskog položaja te dobiti ili gubitka Društva i društava uključenih u konsolidaciju.

III. Međuizvještaj rukovodstva za razdoblje od 1. siječnja do 30. lipnja 2020. godine sadrži

objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva i društava uključenih u

konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.

Upravu Društva čine:

Predsjednik Uprave

dr.sc. Dragan Kovačević

Članovi Uprave

mr.sc. Stjepan Adanić

Vladislav Veselica

U Zagrebu, 28. srpnja 2020. godine

jadranski naftovod, dioničko društvo · 2020. 7. 29. · jadranski naftovod, dioničko društvo...

Documents