TAP DoAN CN CAO SU VIET NAM CQNG HOA xA HQI cHiJ NGHiA VI~T NAM. CONG TY co PHAN CA'OSU

DONG pm) DQc I~p - TIJ do - Hanh phuc

S6: J 4g 'ICSDP - KTV/v Phdt hanh lai Bao cao kiim toan cuaCong ty cs phdn Cao su Dong PM

- ,-;B,);f, Phvldc , ngay 18 thang 5 nam 2016

Kinh gir;: uv BAN caoxc KHoAN NHANUOC

SO GIAO DJCH CHUNG KHoAN THANH PHO HO CHi MINH

Cong ty TNHH Ki~m toan va Th~m Dinh gia Viet Nam dil thirc hien ki~m toan bao caotai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015 cua Cong ty C6 phan Cao su D6ng Phuchung toi (mil chirng khoan DPR) va phat hanh cac bao cao ki~m toan s6 1257/BCKTITCINV6ngay 22/03/2106 v~ Bao cao tai chlnh rieng va Bao cao ki~m toan s6 1295IBCKT/TCINV6 ngay29/06/20 16 v~ Bao cao tai chinh hop nhat.

Sau khi dil phat hanh cac Bao cao kiern toan neu tren, Cong ty TNHH Ki~m toan vaTh~m dinh gia Vi~t Nam ti~p tuc ra scat lai s6 lieu va nhan thay r~ng s6 lieu phan anh tai chi tieuQuy d~u ill phat trien (mil s6 418) va chi tieu LQ'inhuan chira phan phoi lily k~ d~n cuoi ky tnroc(mil s6 421 a) tren Bang can d6i k~ toan rieng va Bang can d6i k~ toan h9P nh~t dang cung phananh thi~u va thira s6 tien 8.906.815.868 d6ng do trong narn 2015 cong ty chua phan ph6i b6 sungloi nhuan sau thu~ thee Nghi quyet s6 70INQ-DHDCD ngay 24/04/2015 cua Dai hQi d6ng c6dong thuong nien nam 2015.

Theo do, Cong ty TNHH Ki~m toan va Th~m dinh gia Viet Nam dil phat hanh bao caoki~m toan thay th~ theo quy dinh hien hanh (Bao cao ki~m toan s6 1431IBCKTITCINV6 ngay18/5/2016 va Bao cao ki~m toan s6 1432IBCKTITCINV6 ngay 18/512016). Bang van ban nay,Cong ty C6 phan Cao su D6ng Phu xin kinh bao cao Uy ban chirng khoan nha mroc, sO'giao dichchirng khoan thanh ph6 H6 Chi Minh thee quy dinh. &---

Tran trong earn on!

No·i nhan:- Nhu tren;- Luu CSDP, AVA.

xAc NHA.NCOA CONG TY TNHH KIEM ToAN vA THAM UlNH GIA VII;:TNAM

Bin DUC VINH

A member of MGI International

Thanh vien Hang Ki~m toan MGI Quoc t~

,

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PHU

BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHAT

Cbo namtai cbinb k~t thuc ngay31112/2015

(Dei GUilekiim toan)

CONG TY copHAN CAO SU DONG PHUXa 111U~ PM, huyen D6ng PM, tinh BinhPhiroc

MVCLT,JC

NQIDUNG

BAo cAo CUA BAN TONG GIAM DOC

BAo cAo KIEM ToAN DOC LAp

BAo cAo TAl CHfNH HOP NHAT DA DVOC KIEM ToAN

TRANG

2-4

5-6

7-49

Bang can d6i k€ toan hop nhat 7-8

Bao cao k€t qua hoat dQngkinh doanh hop nhat 9

Bao cao hru chuyen ti~n t~ hop nhat 10 -11

Ban thuyet minh Bao cao tai chinh hop nhfit 12 - 49

R

<'I

\

~,,

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PHU

xa Thu~ PM, huyen D6ngPM, tinh Binh Phiroc

BAo cAo CUA BAN TONG GIA.M DOC

Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 phk Cao su D6ng PM ten giao dich qu6c t8 Dong Phu Rubber Joint Stock

Company; ten goi cit la DORUCO (sau day goi cit Ia "Cong ty") trinh bay Bao cao cua minh va Bao cao tai

chfnh hQ'PnhAt cua Cong ty cho nam tai chfnh k8t thuc ngay 31/12/20 15.

CONGTY

Cong ty cs phk Cao su D6ng PMdiroc chuyen d6i tir Cong ty Cao su D6ng PM- Dan vi tnrc thuoc Tap

doan Cong nghiep Cao su Viet Nam theo Quyet dinh s634411QD-BNN - DMDN ngay 13/1112006 cua B9

Nong nghiep va Phat tri~n Nongthen,

Cong ty ce phk Cao su D6ng PM hoat d9ng theoGiily chirng nhan dang ky doanh nghiep Cong tycephan

Ian dau s6 4403000069 ngay28/12/2006, dang ky thay d6i Ian thir 8 s63800100376 ngay06111/2014 do

phong Dang kykinh doanh thuoc Sa K8 hoach va Dau tu tinh Binh Plnroc cap.

Linh VVC hoat d9ng kinh doanh cua Cong ty bao g6m: Trong cay cao su (Chi ti~t: Trong va ch~ bien mu cao

su; Thanh Iy viron cay cao su); Chan nuoi gia dm;Xay dung cong trinh duong s~t va dirong b9; Xay dung

nha cac loai (Dau tu xay dung cac cong trinh cong nghiep va dan dung trong va ngoai khu cong nghiep; Xay

dung dan dung, cong nghiep); San xuilt thu6c tnr sau va san pham h6a chAt khac dung trong nong nghiep;

Kinh doanh bilt d9ngsan, quyensir dung dAt thuoc chusa htru, chu sir dung hoac di thue (Bau nr, kinh doanh

dia 6c); Tr6ng nrng va cham s6c rirng (Tr6ng nrng, khoanh nuoi bao v~rirng, khai thac ch8 bien va kinh doanh

cac san pham tir nrng trong); San xuat phan b6n va hQ'P chAt ni to (Cong nghiep h6a chAt phan b6n); Chan

nuoi trau, bo; Ban buon v~tlieu, thi~t bi I~p d~t khac trong xay dung (Mua ban g6 cao su); Khai thac g6 (Khai

thac g6 cao su); Mua ban xuilt nh~p khau mu cao su cac loai.z.

Tru sa chinh cua Cong ty tai: Ap Thuan Phu I, xii Thuan Phu, huyen D6ng PM, tinh Binh Plnroc, Vi~t Nam.

V6n di~u l~ cua Cong ty theo giAy clnrng nhan dang kY doanh nghiep la 430.000.000.000 d6ng (B6n tram ba

mum tY d6ng); T6ng s6 c6 phk la 43.000.000 c6 phan, menh gia 10.000 d6ng/Ol c6 phan, Danh sach c6

dong:

TT Ten c6 dong~ ~ ~' ~

Ty I~ vBn gopSo yon gop So co phan

01 T~p doan Cong nghiep Cao su Viet Nam 240.000.000.000 24.000.000 55,81%

02 cedong khac 161.247.900.000 16.124.790 37,50%

03 V6n gop nrong irng voi c6 phieu quy 28.752.100.000 2.875.210 6,69%

CQng 430.000.000.000 43.000.000 100%

KIEM ToAN VIEN

Bao cao tai chfnh hQ'PnhAt cho nam tai chfnh k8t thuc ngay31/12/2015 cua Cong ty dircc kiem toan boi Cong

ty TNHH Ki~m toan va Th~m dinh gia Viet Nam (AVA). Kiem toan vien khong co bAt ky quan h~ kinh t~

hoac quyen loi kinh t8 nhu gop v6n c6 phan, cho yay hoac yay v6n tir khach hang, la c6 dong chi ph6i cua

khach hang hoac kY k~t hQ'P d6ng gia cong dichV\I, dai Iy tieu thu hang hoa ...

KET QuA HO~T DONG KINH DOANH HQ'P NHAT

Loi nhuan sau thu8 cua Cong ty my cho narn tai chinh ket thuc ngay31112/2015Ia 144.552.995.659 d6ng (cho

nam tai chinh k8t thuc ngay 31112/2014Ia 213.553.865.668 d6ng).

cAc SVKI~N SAU NGAy KHoA SO KE ToAN L~P BAo cAo TAl CHINH HQ'P NHAT

Khong co su ki~n trong y~u nao xay ra sau ngay I~p Bao cao tai chinh hQ'Pnhat doi hoi duoc di~u chinh hay

cong b6 tren Bao cao tai chinh hQ'PnhAt.

2

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PHU

xa Thuan PM, huyen D6ng PM, tinh Binh Phiroc

HQI DONG QuAN TRJ, BAN KIEM SOA.TvA BAN TONG GIA.M DOC

Cac thanh vien cua He;>id6ng Qulin tri taingay I~p bao caonay bao g6m:

Ong :

Ong :

Ba:

Ong :

Ong :

Dang Gia Anh

Nguyen Thanh Hili

Trk Thj Kim Thanh

Pharn Van Hang

H6CuOng

Chu tich

Uy vien

Uy vien

Uy vien

Uy vien

Cac thanh vien Ban Ki~m soat tai ngay I~p bao cao nay bao g6m:

Ong:

Ong:

Ong:

Huynh Minh Tam

Bui Thanh Tam

Phan Van Ha

Tnrong bankiem scat

Thanh vien

Thanh vien

Cac thanh vien cua Ban Tong Giam d6c taingay I~p bao caonay bao g6m:

Ong:

Ong:

Ong:

Ong :

Ong:

Nguyen Thanh Hai

Pham VanLuyen

H6CuOng

Nguyen Thanh Binh

Mai Huynh Nh~t

T6ng Gilim d6c

Ph6 Tong Giam d6c

Ph6 T6ng Giam d6c

PM T6ng Giam d6c

PM T6ng Gilim d6c

CONG BO TRAcH mm:M CUA BAN TONG GrAM DOC DOl Val BA.o CA.O TAl cHiNH HQP NHA.T

Ban T6ng Giam d6c Cong ty chiu trach nhiem v8 viec lap Bao cao tai chinh hQ'Pnhfrt phan anh trung thirc,

hQ'PIy tinh hinh tai chinh hQ'Pnhfrt, k~t qua hoat de;>ngkinh doanh hQ'Pnhat va tinh hinh luu chuyen ti8n t~ hQ'P

nhfrt cua Cong ty trongky. Trang qua trinh I~pBao caotai chinh hQ'Pnh~t, Ban T6ng Giam d6c Cong ty cam

k~t dli tuan thu cac yeucAu sau:

• Xay dung va duy trl kiem soat ne;>ibe;>rna Ban T6ngGiam d6c va Ban quan tri Cong ty xac dinh la cAn

thiet d~ dam bao cho viec lap va trinh bay Bao cao tai chinh hQ'Pnhat khong con sai s6t trong y~u do gian

I~ hoac-do nham Ian;

• Lira chon cac chinh sach k~ toan thich hQ'Pva ap dung cac chinh sach nay mot each nh~t quan;

• Dira ra cac danh gia va dir doan hQ'P Iy va than trong;

• Neu ro cac chuan mire k~ toan dtroc ap dung c6 diroc tuan thu hay kh6ng, c6 nhtmg ap dung sai lech trongy~u d~n mire cfrn phai cong b6va giai thich trong Bao caotai chinh hQ'Pnhfrt hay khong;

• L~p va trinh bay cac Bao cao tai chinh hQ'P nh~t tren co so tuan thu cac Chuan mire k~ toan, Ch~ de;>k~

toan doanh nghiep Vi~t Namva cac quy dinh phap Iy c6 lien quan d~nviec I~p va trinh bay Bao cao taichinh hQ'P nhat;

• L~p cac Bao cao tai chinh hQ'P nh~t dua tren co so heat de;>ngkinh doanh lien tuc, tnr tnrong hQ'P kh6ngth~ cho r~g Cong ty se ti~p tuc hoat de;>ngkinh doanh.

Ban T6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~g cac s6 k~ toan dircc luu gitr d~ phan anh tinh hinh tai chinh hQ'P

nhdt cua Cong ty, voi mire de;>trung thirc, hQ'P Iytai bdt cir thai di~m nao va dam bao r~g Bao caotai chinh

hQ'Pnhfrt tuan thu cac quy dinh hien hanhcua Nha mroc. D6ng thai c6 trach nhiem trong vise bao dam an toan

tai san cua Cong ty va thuc hien cac bien phap thich hQ'Pd~ ngan chan, phat hien cac hanh vi gian I~n va cac

vi pham khac.

3

CONG TY copHAN CAO SU DONG PHU

xa Thuan PM, huyen D6ng Phil, tinh BinhPhiroc

Ban Tong Giam d6c Congty cam k~t r~g Bao cao tai chinhhop nh~t da phan anh trungthtrc va hop ly tinhhinh tai chinhhop nh~t cua Congty tai thai di~m ngay 31/12/20 15, k~t qua hoat dQngkinh doanhhop nh~t vatinh hinh luu chuyen ti€n t~hop nh~t cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015, phuhop voi Chuanmire k~toan, Ch~ dQ k~ toan doanh nghiep Vi~t Narn va tuan thu cac quy dinh phap ly c6 lien quan d~n viec l~p vatrinh bay Bao cao tai chinhhop nh~t.

CAMKETKHAC

Ban T6ng Giarn d6c earn k~t r~g Congty khong vi pham nghia vu cong b6 thong tin theo quy dinh tai Thongtu s6 155/2015!IT-BTC ngay 06110/2015 cua BQ Hi chinh huang dfuI v€ viec cong b6 thong tin tren Thitnrong chimg khoan,

a~m' at va dai dien cho Ban T6ng Giam d6c,

~

Nguy~n Thanh HiiiTAng Clam d6cBinh Phuac, ngay24 thang 03 ruim 2016

4

"" ~, ... ~ , ""

CONG TV TNHH KIEM TOAN VA THAM D!NH GIA VII~T NAMDja chi: Tang 14Tea nhfl SUDICO, dllang M~Trl, Phllang My Dinh 1, Qu~n Nam Tlt Liem, TP. Ha NQi

Tel: (+844) 38689 566/88 • Fax: (+844) 38686 248 • Web: kiemtoanava.com.vnThanh vien Hang Ki~m toan MGI Qubc t~

S6: 1432/BCKT/TCINV6

BAo cAo KIEM ToAN DQC L~

Kinh gfri: Quy cA dong, H{}i dAng Quan tr], Ban Ki~m soat va Ban TAng Ciam d6c

Cong ty cA phfin Cao suDAng Phu

Chung toi dil kiem toan Bao cao tai chfnh hop nh~t kern theo cua C6ng ty C6 phan Cao su D6ng Phu diroc I~pngay 24/03/2016, tir trang 07 d~n trang 49 bao gom: Bang Can d6i k~ toan hop nh~t tai ngay31/12/2015, Baocao k~t qua hoat d(>ng kinh doanh hop nhat, Bao cao hru chuyen ti~n t~ hop nh~t cho narn tai chfnh k~t thuccling ngay va Ban Thuyet minh Bao cao tai chfnh hop nh~t.

Trtich nhirm cua Ban T6ngGidm tl8c

Ban T6ng Giarn d6c Cong ty chiu trach nhiern v~ viec I~p va trinh bay trung thirc va hQ'P Iy Bao cao tai chinh

hQ'Pnhat cua Cong ty theo Chu~n mire k~ toan, Ch~ d(>k~ toan Viet Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan

d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hop nh~t va chiu trach nhiern v~ kiern soat n(>ib(>ma Ban T6ng

Giam d6c xac djnh la dn thiet d~ dam bao cho viec I~p va trinh bay Bao cao tai chinh hop nh~t khong co sai

sot trong y~u do gian I~n hoac nharn lfu1.

Trdch nhiem cua Kiim loan vien

Trach nhiern cua chung toi ladtra ra y kien v~ Bao cao tai chfnh hQ'Pnhat dira tren k~t qua cua cuoc kiern toano

Chung Wi dil ti~n hanh kiern toan theo cac chuan mire kiem toan Vi~t Nam. Cac chuan mire nay yeu du chung

t6i tuan thu chuan mire va cac quy dinh v~ dao dire nghe nghiep, I~p k~ hoach va thirc hien cuoc kiem toan d~

dat duoc SIJ dam bao hop Iy v~ viec lieu Bao cao tai chlnh hop nhat cua C6ng ty co con sai sot trong y~u haykhong,

::

C6ng viec kiern toan bao g6m thirc hien cac thu tuc nham thu thap cac bingchimg kiern toan v~ cac s6 lieu va

thuyet minh tren Bao cao tai chinh hQ'Pnhat, Cac thu tuc kiern toan duoc lira chon dira tren xet dean cua kiern

toan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot trong y~u trong Bao cao tai chfnh hQ'Pnhat do gian I~n hoac nh§m

lfin. Khi thirc hien danh gia cac rui ro nay,kiern toan vien dil xem xet kiem soat n(>ib(>cua Cong ty lien quan

d~n viec I~p va trinh bay Bao cao tai chfnh hop nh~t trung thirc, hop Iy nham thiet k~ cac thu tuc kiern toan phu

hQ'Pvoi tinh hlnh thuc t~, tuy nhien khong nharn muc dich dua ra y ki~n v~ hieu qua cua kiem soat n(>ib(>cua

Cong ty. Cong viec kiem to an cling bao g6m danh gia tinh thich hQ'Pcua cac chinh sach k~ toan duoc ap dung

va tfnh hQ'PIy cua caciroc tfnh k~ toan cua Ban T6ng Giam d6c clingnhir danh gia viec trinh bay t6ng th~ Bao

cao tai chfnh hQ'Pnhat,

),

,I

Chung toi tinnrong ring cac bing chirng kiern toan ma chung t6i dil thu thap duoc la d§y du va thich hop him co

sa choy kien kiem toancua chung toi.

5

Y kiln cua kiim totin vien

Theo y kien cua chung toi, Bao cao tai chlnh hop nhM dll phan anh trung thirc va hop ly, tren cac khla canhtrong yeu tinh hinh tai chinh hop nhat cua Congty C6 phan Cao su Dong Phu tai ngay 31 thang 12 narn 2015,

cling nhu k€t qua hoat dong kinh doanhhop nhftt va tinh hlnh hru chuyen ti~n t~ hop nhftt trong narn tai chinh

k€t thuc cung ngay, phu hop voi chuan mire k€ toan, ch€ dQ k€ toan doanh nghiep Vi~t Nam va cac quy dinh

phap Iy co lien quan d€nviec I~p va trinh bayBao cao tai chinh hop nhftt.

Ltru y ngtr()'idoc Bao cao tai chinh:

Bao cao kiern toan nay thay th€ cho bao cao kiern toan s6: I295IBCKTITCfNV6 ngay 29/03/2016 do phan ph6ib6 sung 8.906.815.868 d6ng tir loinhuan sau thue theo nghj quyet s670fNQ-DHDCD ngay 24/04/2015 cua DaihQi d6ng c6 dong thuongnien nam 2015.

NGUYEN BAo TRUNG

Pho T6ng Giam d8cS6 Giay CN DKHN kiern toan: 0373- 2014 - 126 - I

BiH DUe VINH

Ki~m toan vienS6 Gifty CN DKHN ki€m toan: 0654- 2013 - 126 - I

Thay mijt va ilfJ-idi~n cho

eONG TY TNHH KIEM ToAN vATHAM DJNH GIA VI~T NAM (AVA)Ha N6i, ngay18thong 5nam 2016

-5

--l(-

6

CONG TY copHAN CAO SU DONG PHU Bao cao Uti chinhhop nhftt

Xa Thu~ PM, huy~n D6ng PM, t1nh Elnh Phuac Cho nam tfli chinh k~t thuc ngfly 31/12/2015

BANG CAN DOl KE TOA.N HQP NHA.T

Tai ngay 31 thang 12 nam 2015

Don vi tinh: VND

TAl sANMil Thuyet

s6 cu6i nam s6dh nam$.

minhso

(1) (2) (3) (4) (5)

A - TAl SAN NGA.N H~N 100 1.200.131.693.403 1.131.742.120.903

JJ~n va ~ac khoan tu~o·n~l!.(~!!K!!.t~ _______.-110- V.Ol ~~8.838:§02. 788 _598.738.674.452.------1. Tien III 46.758.096.975 44.540.399.452

2. Cac khoannrong duong ti~n 112 702.080.505.813 554.198.275.000

II. D~u ttr tal chinh ng!!!~n 120 V.02 169.748.500.000 275.484.211.500

1. D§.u tt.!_niimgifr d~n ggfly dao han 123 169.748.500.000 275.484.211.500-- ----

.1!!:. Cae. khoa~ pha!.!.!lU ng~n han 130 117.765.479.473 80.080.847.283-- --~ai thu ngan han cua khac~ hang 131~.03 21.714.298.554 21.450.776.584

---2. Tra tnroc cho ngiroi ban ngan han 132 V_04 23.943.639.118 15.778.517.804

3. Phai thu ngiin han khac 136 V.05 71.750.402.127 42.980.195.849

r-!-Q1lE..hong Bhai thu n~h~ kh6 doi 1L __~.- f------- _ __ 1946.786.1631. _---.U.~8.642.9541_r1:_I.ai san !~ieu cho xlily 139 V.06 1.303.925.837 0----- -------J.Y.:_Hang, tOn kho 140 V.07 127.722.454.289 140.205.036.584

1. Hang ton kho 141 137.516.694.899 143.667.503.420

2J2..1l.£!1o!,!g g~am gia h~g t6n kho 149 (9.794_240.610) (3.462.466.836)

S:-!!i- san n_gan han ~hac 150 36.056.656.853 37.233.351.084-----.--- ------ --I. Chi phi tra truce ngan han 151 V.08 353.897.524 583.679.195

2. Thu~ GTGT diroc khau tnr 152 24.331.197.231 26_012.62~l1L3. Thu~ va cac khoan khacphai thu Nha mroc 153 V.09 11.371.562.098 10.637.047.508

B - TAl S~N DAI ~ 200 2.193.269.559.227 2.180.319.817.973..

I. Cac _~I!2_~~phiii thu dai hl;ln 210 45.775.296.311 51.709.695.318.._-- ----- -----_. __._---- ---------5. Phai thu v~ cho v~ dill han 215 V.I0 180.000.000 0-----1. Phai thu dai h,;m khac 216 V_05 45.595.296.311 51.709.695.318

II.Tai san_ c6 di!!_h____ _______ 220 _ 633.814.958.1_~ 687.340.237.770-- --------I. Tai san c6 dinhhtru hlnh 221 V.l1 632.318.670.668 685.696.828.650---_._--_.._--,------------------ --_.._- .------------ --_._--_._-- --------

.::.!!z!!J!i'!:...gia 222 1.079.194.509.961 1.108.889.449. 720---- ----

- Gia tri hao man luyki (*) 223 ~6.875.839.293) (423.192.621.070)

2. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.12 1.496.287.458 1.643.409.120

~~g~~.--~ 228 2.154.661.671 1.715.104.500--- ---------- ------ 1--- -----~i£J!;t:..-hq!!. man IL!;: ke eL__________ 229 ___.__(§J.!L~?4.2132..._ (71:695.}8QL------ 1---------

J!!. Ba!.!!9_!!K_san dau tir 230 V.13 88.329.792.907 52.663.923.658- ----- f----------- - ----------<Nguyen gia 231 99.944.499.292 59.793.417.255

"--- f----- _.- Gia tri hao man lu2.ki (*) 232 -.ill. 614.?p6.38J.J. (7.1 29.493.597)

IV. Tai ~an do' dan~ai h~n 240 V.14 1.297.879.954.541 1.206.246.021.220---- ---- --- --I. Chi phi san xuat, kinh doanh do dang dai han _241 102.775.227.749 121.448.450.424

2. Chi phi xav dung co ban do dang 242 1.195.104.726.792 1.084.797.570.796-V. D~u nr tai chinh dai han 250 V.02 110.446.067.355 172.745.581.908

2. D§.unr yao cong ty lien doanh, lien k~t 252 0 11.450.618.383

3. D§.utu.E2..2 v6n vJ.9_9:2:.11vi khac 253 127.974.180.445 168.614.691.590-_. --_._.- ._--------------- --.i17:S2i-113.Q2Ql. -------------4. Dir phong d§.unr tai chinh dai han (*) 254 (17.319.728_065)

5. D§.unr nam gifr d~n ngay dao han 255 0 10.000.000.000-VI. Ta] san dai han khac 260 17.023.489.987 9.614.358.099-

~_hi phi tra tnroc dai han 26L V.08 f--_17.023.489.987 7.675.890.443--_. ---2. Tai san dai han khac 268 0 1.93 8.467 .65~_

3. Loi th~ thirong mai----- 1------f------- ...

269 0 0

TONG CONG TAl SAN (270= 100 + 200) 270 3.393.401.252.630 3.312.061.938.876

7

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PHU

xaThuan PM, huyen D6ng PM, tinh Blnh Phuoc

Bao cao tal chinh hop nh~t

Cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 31/ 12/20 15

BANG CAN DOl KIt TOm HQ'P NHAT (ti~p theo)

Tai ngay 31 thang 12nam 2015

Don vi tinh : VND

(1) (2) (3) (4) (5)

Mil Thuyets6 minh

S6 d§u namNGUONVON S6 cu6i nam

C - NOPHAI TRA 300 721.838.776.799 658.038.503.012

I. No' ng~n han 310 290.237.565.443 267.656.809.095

1. Phai tni nguai ban ng~n h~ 311 V.14 6.404.211.488 3.771.325.502

2. Ngl1m mua tra ti€n tnrac ng~ h~ _ 312 V.15 18.629.001.977 776.920_589

3. Thu~ va cac khoan £hai n9P Nha nl1ac 313 V.08b 17.963.195.665 17.779.562.459

4. Phai tranguai laD d9nL 314 81.958.248.431 80.226_777.863

5.Chiphiphaitra.E.~h~ 315 V.16 8.105.364.321 462.41!~

6. Doanh thu ~hU'a thlJ_chi~g~n h~n .-l1.L-.Yl7a _r---_E47.~00.761n _ _.?...:85~715._~7. Phai tra ngan h~ khac , ~. __..Yl~_ 15.001.865.491 __ 30.663.443.482

~yvangthuiHaichinhnganh~ 320 V.19a 92.138.725.710 67.722.051.200

~y khen_thuQ:~Mc Igi 322 44.489.551.599 63.397.600.920

II. No' dai h~n 330 431.601.211.356 390.381.693.917

I.DoanhthuchuathlJchi~ndaih~ 336 V.17b 152_806.844.688 98.412.301.769

2_Phaitnidaih~khac 337 V.l8b 55.156.570.438 80.469.743.217

3. Yay va ng thue tai chfnh dai h~n 338 V.19b 220.663.388.750 205.909.001.002

4. Thu~ thu nh~p hoiin l~i phai tra 341 Vl.12 2.974.407.480 5.590_647.929

D - VON CHU SO HUU 400 2.671.562.475.831 2.654.023.435.864

I. V6n chu so' hfru 410 V,20 2.672.541.072.896 2.654.023.435.864

L Y6n g6p cua chusa hihl 411 430.000.000.000 430.000.000.000

- C6 phi~u ph6 thong c6 quy€n bi~u quy~t 411a 430.000.000.000 430.000.000.000

-C6phi~uuudiii 411b 0 0

2. Th1,ingdl1 v6n c6 phfrn 412 147.271.822.000 147.271.822.000

3. C6 phi~u qu~_ _ 415 (126.980.054.347) (126_980.054.347)

4. Chenh l~cl.tJY.gia h6i doai 417 __ .54.941.541.374 46.717_1~~

~.:..Q~dftu t~_phat tr~~n_ , 418 1.019.091.301.280 989.634.115.424

6. Lgi nhu~n sau thue 0~~p~an,phoi, 421 6?1.674.490.489 708.828.181.805- LNST chira phan phoi hiy ke den cuoi kytruce 421a 504.951.120.242 495.274.316.137

f--------, - -- ------- ----.------.-- -------------- LNST chl1a P..~.!!!..Phoi~y na)' 421b_------ 146.723.370.247 213.5?].865.~~_?_

7_ Lgi fch c6 dong kh6ng ki~m S08.t 429 496.541.972.100 458.552.228.563

II. N!!u5n kinh phi va 9.!!f khac 430 (978.597.065) 01_Ngu6n kinh phi 431 (978.597.065) 0

TONG CONG NGUON VON (440 - 400+ ....-.:.~400) 440. 3.312.061.938.876

1/4 ,'/ cONG TV .~,!T~J c6PH . ~;\,!///

~

~I CAOSU.

~ ~

~f)6NGPHU1~ -~6' ./~

A -T.e~~ ..•

Nguoi l~p bi~u

Vo Duy HuongBinh Pluroc, Viet Nam

Ngay 24 thang 03 nam 2016

K~ toan truong

Pham Ngoc Huy

TAng Ciarn d6c

Nguy~n Thanh Hiii

8

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan Phil, huyen D6ng PM, tinh Binh Plnroc

Bao cao tai chinh hop nhftt

Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31/12/2015

BAo cAo KET QVA HO~T D<)NG KINH DOANH H<;1PNHA.T

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

Dan vi tinh: VND

Chi tieuMff Thuyet

Nam nay Nam truceso minh

(1) (2) (3) (4) (5)

1. Doanh thu ban hang va eung dp dich vu 01 VI. 0 1 855.514.019.377 923.557.887.008

2. Cac khoan giam tnr doanh thu 02 VI.02 248.395.997 0

3. Doanh thu thuan v€ ban hang va eung dp dich vu 10 VI.03 855.265.623.380 923.557.887.008

4. Gia v6n hang ban 11 VI. 04 652.463.454.775 638.077.709.485

5. Loi nhuan g9P v€ ban ha~~ va eung dp dich vu 20 202.802.168.605 285.480.177.523------

6. Doanh thu hoat d9ng tai chinh 21 VI.05 54.883.733.207 53.997.468.521._----------- -_. -_._- --- -7. Chi phi tai chinh 22 VI.06 16.243.192.792 18.820.409.115"-. --- ------ Trang do: Chi phi !Ciivay 23 2.450.509.819 4.422.789.339

8. Ph~n lai hoac 16 trong cong ty lien doanh, lien k~t 24 0 0

9. Chi phi ban hang 25 VI.07 16.144.607.708 19.216.614.219

10. Chi phi quan Iy doanh nghiep 26 VI.08 65.446.237.996 51.134.151.321

11. Loi nhuan thuan tir hoat d9ng kinh doanh 30 159.851.863.316 250.306.471.389

12. Thu nhap khac 31 VI.09 36.582.381.067 9.946.440.499

13. Chi phi khac 32 VI.lO 6.153.321.371 4.053.985.015

14. Lqi nhuan khac 40 30.429.059.696 5.892.455.484

15. T6ng loi nhuan kS toan tnroc thue 50 190.280.923.012 256.198.926.873

16. Chi phi thue TNDN hien hanh 51 Vl.ll 37.249.173.530 39.859.524.313

17. Chi phi thue TNDN hoan 1~ 52 VI.12 (2.616.240.449) 2.393.659.130

18. T6ng loi nhuan sau thue thu nhap doanh nghiep 60 155.647.989.931 213.945.743.430

19. Loi nhuan sau thue cua cong ty my 61 144.552.995.659 213.553.865.66820. Lgi nhuan sau thu~ cua e6 dong khong ki~m

.-

62soat 11.094.994.272 f-_.-l91.877. 762

1--. • ,- t----.-- ._---_._-21. Lai co ban tren co phieu (*) 70 VI. 13 3.603 5.120--------------------- ---- ------ --_. __.._-_ .._--- .

22. Lai suy giarn tren e6 phieu (*) 71 VI.14 3.603 5.120

~~vi( C6PHAN ~.~

~

* CAOSU~~ 00mrPHU ~&~ ~'(J PHo.:r.'o\~~

Ngrroi I~p bi~u

Vo Duy HuongBinh Plnroc, Viet Nam

Ngay 24 thang 03 nam 2016

K~ toan tnrong

Pham NgQCHuy

Tang Ciam dBc

Nguy~n Thanh Hiii

9

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PHU

xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh BlnhPhirocBao caoU.i chinh hQ"Pnh~t

Cho narn Uti chinh k€t thuc ngay 31/12/2015

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQP NHATTheo phtrong phap gian tiep

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2015

[Jon vi tinh: VND

Chi tieuMa

Nam nay Narn trutrcs6(1) (2) (4) (5)

I. Ltru chuy~n ti~n tir hoat dong kinh doanh

1. L(Yi nhuijn trutrc thu! 01 190.280.923.012 256.198.926.873

2. Di€u chinh cho cdckhoiin 2.221.322.923 12.407.992.791

- Kh~u hao TSCD 02 53.479.552.242 56.833.522.374

- Cac khoan dir phong 03 _(7.358.3_02.008t 4.214.840.805

- Lai, 16chenh lech tY gia h6i doai do danh gia lai cac.--

khoan muc tien t~ c6 g6c ngoai t~04 272.287.687 (213.064.509)

- Lai 16tir hoat d9ng d~unr 05 (46.622.724.817) (52.850.095.218)

- Chi phi lai vay 06 2.450.509.819 4.422.789.339

- Cac khoan di~u chinh khac 07 0 0

3.,L(Yi nhuijn tic hOflt tl{jng kinh doanh trutrc thay tlJi08 192.502.245.935 268.606.919.664

~qn fuu tl{jnIJ________________ .__________ ..._-_._.- ----------------------- ---------~---

- Tang, giam cac khoan phai thu 09 (31.293.548.831) 5.867.403.255~-f--- Tang, giarn hang t6n kho 10 4.059.820.022 3.826.416.794

- Tang, ,giam cac khoan phai tra (Khong k~ lai vay phai11 26.472.648.998 (48.628.193.401)

tra, thue thu nhap doanh nghiep phai nop)

- Tang, giarn chi phi tratnroc 12 (9.117.817.873) 1.066.867.825

- Tang, giam chirng khoan kinh doanh 13 0 0

- Ti~n la{ vay da tra---- ----------

14 (2.450.509.819) (2.371.289.763)

- Thu€ thu nhap doanh nghiep da n(Jp 15 (38.342.234.668) (8.805.474.777)

- Ti~n thu khac tir hoat d(Jng kinh doanh 16 96.777.645.317 54.110.173.734

- Ti~n chi khac cho heat d9ng kinh doanh-

17 0 (132.189.551.608)

Luu chuyen ti€nthutin tic hOflt tl{jng kinh doanb 20 238.608.249.081 141.483.271.723

J!:-1uu fhuy~n,t!!!l~~~o~_~~Qng d§utir .-----f------------- ---------1. Chi de mua sam, xay dung TSCD va cac TSDH khac 21(146.571.701.205) (168.421.657.470)

2. Thu tir thanh ly, nhuong ban TSCD va cac TSDH khac 22 0 550.226.900

3. Ti~n chi cho vay, mua cac cong cu no cua don vi khac 23( 126.572.629.965) (580.984.833.100)

4. Thu h6i cho vay, ban lai cac cong cu no cua don vi khac 24 228.015.867.884 574.635.707.369

5. Ti~n chi d~unr g~ v6n van dun vi khac 25 (5.050.000.000) (20.264.104.943)

~n thu_h6i d~u tu ~ v6n van don vi khac--

26 46.498.261.145 7.518.179.200--------- ----------

7. Tien thu lai cho vay, co tire va lei nhuan duoc chia 27 46.622.724.817 58.212.856.189.....--- .,. 'I 'I 'I

(128.753.625.855)Luu chuyen tien thuiin tic hoqt tl{jng tliiu tu 30 42.942.522.676

10

!1I

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phtroc

Bao cao Uti chinh hop nh§t

Cho nam Uti ehinh k~t thuc ngay 31/12/2015

BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T~ HQP NHAT (ti~p theo)Theo phirong phap tnrc ti~p

Cho nam tai ehinh k~t thuc ngay 31112/2015

Don vi tinh: VND

III. Liru chuy~n ti~n tir hoat d{)ng Uti chinh

1. Thu tir phat hanh e6 phieu, nh~ Y6n gop cua chu so hnu31 0 0

2. ~i€n tra lai Y6n gop eho cac chu s6 hfru, mua lai e632 0 (86.815.754.599)

phieu cua doanh nghiep da phat hanh

3. Ti€n thu tir di yay 33 196.051.472.278 691.418.403.320

4. Ti€n tra no g6e yay 34 (179.983.248.317) (611.561.868.180)

5. Tra ti€n no g6e thue tai ehinh 35 0 0

6. C6 nrc, 19'inhuan da tra eho chu s6 htru 36 (147.246.779.695) (169.397.303.370)

Luu chuyin ti€n thudn tit' hoat ilrng tai chinh 40 (131.178.555.734) (176.356.522.82~LLlf~chuy~n ti~n th~§n !ronK~_

f------------

50 150.372.216.023 (163.626.876.9~!2_

Ti~n va nrong drro'ng ti~n d§u kY __ 60 598.738.674.452 762.152.486.904

AM huang cua thay d6i ty ghi h6i doai ~l!.yd6i n~?i t~ 61 (272.287.687) 213.064.509

Ti~n va tuong dtro'ng ti~n cu8i kY 70 748.838.602.788 598.738.674.452

Ngtrot I~pbi~u

Vo Duy Huong

Binh Phuoc, Vi~t Nam

Ngay 24 thing 03 nam 2016

K~ toan tnrong

Pharn NgQC Huy

T6ng Giarn d8c

Nguy~n Thanh Hiii

11

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

xa Thu?n Phu, huyen D6ng PM, tinh Binh Phuoc

Bao cao tai chinh hQ'p nh§t

Cho nam taichinh k~t thuc ngay 31/12/2015

BAN THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HOP NHAT

Cho narn till chinh k~tthuc ngay 31112/2015

Cac thuyet minhduoi day la mot b(Jphdn h9'P thanh va phai duacd9C cung Bao cao taichinh h9'Pnhdt

I. D~c di~m hoat d{>ng cua doanh nghiep.

01. Hlnh thirc sO-hiru vBn

C6ng ty C6 ph~n Cao su D6ng PM dirocchuyen d6i tir C6ng ty Cao su D6ng PM - Don vi tnrcthuoc Tapdoan

C6ng nghiep Cao suViet Nam theo Quyet dinh s6 3441/QD-BNN - DMDN ngay 1311112006 cua BQ N6ng

nghiep va Phat trien Nong th6n.

Cong ty C6 phan Cao su D6ngPhu heat dongtheo Gifty chirng nhan dang ky doanhnghiep Congty C6 ph~ l~n

d~u s6 4403000069 ngay 28/12/2006, dang kY thay d6i I~ tlnr 8 s6 3800100376ngay 06111/2014 do phong Dang

kY kinh doanh thuoc Sa K~ hoach va D~u ttr tinh Binh Phiroc cftp.

Tru sachfnh cua Cong ty tai: Ap Thuan PM I, xliThuan PM, huyen D6ng PM, tinh Binh Phuoc, Vi~t Nam.

Dien thoai: 0651 3 819 786 Fax: 06513819620

Website: www.doruco.com.vn/

Ngtroi dai dien theo Phap luat:Ong Dang Gia Anh - Chu tich HQi d6ngQuan tri (sinh ngay 08/611958; Dan toe:

Kinh, Quoc tich Viet Nam; Chirng minh nhan dan s6 285211315 do C6ng an tinh Binh Phiroc cftp ngay

30112/2004; Noi dang ky hQ khau thuong tru: T6 2, khu ph6 Phuoc Thien, phuong Tan Thien, thi xli D6ng Xoai,

tinh Binh Phuoc. Ch6a hien tai: T6 2, khu ph6 Phircc Thien, phuong Tan Thien, thi xli D6ng Xoai, tinh Binh

Phuoc).

02. Llnh vue kinh doanh

Linh VVC kinh doanh cua C6ng ty la tr6ng va kinh doanh cao su; Kinh doanh bftt dQng san; Ban le hang h6a.!.

03. Nganh ngh~ kinh doanh

Trong city cao su (Chi ti~t: Trong va ch~ bien mu cao su; Thanhly won cay cao su); Chan nu6i gia earn;Xaydung c6ng trinh dirong s~t va dirong bQ;Xay dung nha cac loai(D~u nr xay dung cac cong trinh c6ng nghiep va

dan dung trong va ngoai khu c6ng nghiep; Xay dung dan dung, cong nghiep); San xuat thuoc tnr sau va san pham

h6a ch~t khac dung trong nong nghiep; Kinh doanh b~t dQng san, quyen sir dung d~t thuoc chusa hOU, chu su

dung hoac di thue (f)~u nr, kinh doanh dia 6c); Tr6ng nrng va cham s6c rung (Tr6ng nrng, khoanh nu6i bao v~

nrng, khai thac ch~ bien va kinh doanh cac san pham ill nrng trong); San xu~t phan b6n va hop chftt ni to (Cong

nghiep hoa chat phan b6n); Chan nu6i trau, bo; Ban buon V?t lieu, thiet bi I~p d~t khac trong xay dung (Mua ban

g6 cao su); Khai thac g6 (Khai thac g6 cao su); Mua ban xu~t nhap khau mu cao su cac loai.

04. Chu ky san xu§t, kinh doanh thOng thuong

Hoat dQng san xuat, kinh doanh thong thirong cua C6ng ty la: 12 thang,

Chu kY san xuftt kinh doanh binh quan cua nganh, linh vue la: 12 thang,

05. D~c di~m hoat d{>ng cua doanh nghi~p trong ky k~ toan co anh hutmg d~n Bao cao tai chinhhop nh§t

Trong kY k€ toan, hoat dQng cua C6ng ty khong c6 d~c di~m dang k€ nao c6 anh huang d€n Bao cao tai chinh

hQ'Pnhat, Hoat dQng cua C6ng ty di~n ra binh thironga tftt ca cacky trong nam,

12

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan PM, huyen £>6ng PM, tinh BlnhPhuoc

Bao cao tai chinh hQ"lJnhfitCho nam tai chinh k~t thuc ngay3111212015

6. Tuyen b6 v~ kha nang so sanh thOng tin tren Bao cao tai chinh hop nhfit

Bao cao Utichinh hop nhat diroc I~p boi Cong ty dam bao tinh so sanh thong tin,

7. cfiu true doanh nghi~p

a. Don vi trl}'CthuQc:

D~n thai di€m ngay 31/12/2015, Cong ty co rmroi mQt (11) don vitnrc thuoc nhu sau:

STT

01

02

03

04

05

06

07

08

09

10

Dia chixsThuan PM, huyen £>6ng Phu, tinh Binh Phiroc

Xa An Binh, huyen PM Giao, tinh Blnh Duong

xeTan L~p, huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phiroc

Xa Thuan PM, huyen £>6ng PM, tinh BlnhPlnroc

Xa Ti~n Hung, huyen D6ng PM, tinh Binh Phuoc

xsTan Hung, huyen£>6ng Phu, tinh BlnhPhuoc

Xa Tan Thanh, thi Xa D6ng Xoai, tinh Binh Phuoc

xa Thu~ PM, huyen £>6ng Phu, tinh Blnh Phuoc

Xii Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc

xsTan L~p, huyen D6ng PM, tinh Binh Phuoc

Van phong Cong ty

Nong tnrong Cao su An Binh

Nong tnrong Cao su TanL~p

Nong tnrong Cao su Thuan Phu

Nong tnrong Cao su Tan Loi

Nong tnrong Cao su Tan Hung

Nong tnrong Cao su Tan Thanh

Xi nghiep Ch~ bien mil ThuanPhu

Xi nghiep V~t nr V~ Uti

Nha may ch~ bien mil Tan Lap

Benh vien Da khoa Cao su D6ngPM Xii Thuan PM, huyen £>6ng Phu, tinh Binh Phuoc11

b. Cong ty co cac Cong ty con dUQ'chop nhfit t~i tho; di~m 31112/2015 bao g&m:

Not thanh I~p Ty I~Tyl~ Hoat dQngTen cong ty con bi~u

va hoat dQng IQ'iichQUy~t kinh doanh chinh

Cong ty CP Cao su D6ng PM D~k Nong Tinh £>~ N6ngTr?ng" khai tha~ va

88,41% 88,41% che bien san pharntir cao su

~------ -- _____ M_M

-

Cong ty CP Khu CN B~c D6ng Phu Tinh Binh Phircc 51,00% 51,00%Kinh doanh ha d.ngKhu cong nghiep

Cong ty CP Cao Su Ky thuat £>6ng Phu Tinh Blnh Phiroc 76,83% 76,83%San xuat nem caosu

Cong ty CP Cao Su D6ng PM KratieTrong, khai tha~ va

Tinh Blnh Phiroc 54,92% 54,92% che bien san pharntir cao su

Cong ty CP G6 £>6ng Phu Tinh Blnh Phiroc 52,00% 52,00% Ch~ bi~n g6

II. Ky k~ toan, don vi ti~n t~ sir dung trong k~ toan

01, Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t d~u tir ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31/12 hang nam duong lich.

02, Don vi ti€n t~ su dung trong ghi chep k~ toan la d6ng Viet Nam (VND)

13

CONG TY copHAN CAO SU DONG PHU

xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc

Bao cao tai ehinh hop nh§t

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015

III. Chuftn mile va Ch~ dQ k~toan apdung

01. Chi il9 ki todn dp dung

Cac Bao cao taichinh hop nh~t cua Congty duoc trinh bay bang d6ng Vi~t Nam va phu hop voiCh~ d<)k~ toandoanh nghiep diroc quy dinh tai Thong tu 202/20 14/TT-BTC ngay 22112/2014 cua B<)Hi chinh.

02. Tuyen biJ vi vi~c tutintllli Chua.nmire ki todn vachi il9 ki todn

Cong ty da ap dungcac Chuan mire k~ toan Viet Namva cac van ban huang d~n Chuan rmrc do Nha mroc da

ban hanh,Cac Bao caotill chinh dircc I~p va trinh bay theo dungmoi quy dinh cua nrng chuan rmrc,thong tu

huang d~n thirchien Chuan mireva Ch~ d<)k~ toan doanhnghiep hienhanh dangap dung.

Cho muc dich I~pva trinh bay bao cao taichinh hop nh~t nay, Cong ty da ap dung Chuan rmrcK~ toan Vi~t Nam

s6 25 -Bao cao taichinh hop nh~t va k~ toan khoan d~u tuvao Cong ty con va Chuan mire K~ toan Vi~t Nam s6

07 - K~ toan cac khoand~u tu vao Cong ty lien kk

03. Th~yil6i trong cdc chinh sdchki todn vathuyit mink

Ngay 22112/2014, B<)Hi chinh da ban hanhThong tu 200/20 14/TT-BTC huang dfu1Ch~ d<)ke toan doanhnghiep

thay th~Quyet dinh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006, Thong tu202/2014/TT-BTC huang dfu1phirongphap

lap va trinh bay Bao cao taichinh hop nh~t va c6 hieu lire cho nam tai chinh bilt d~u ill hoac sau ngay 01 thang

01 narn 2015.

Anh huang cuacac thay d6i chinh sach k~ toan theo huang dfu1 cua Thong tu 202/20 14m-BTC duocap dung

phi h6i t6. Cong ty da b6 sung thuyet minh thong tin so sanh tren Bao cao tai chinh hop nh~t d6ivoi cac chi tieu

c6 SIJ thay d6i gitra Thong tu 202/20 14/TT-BTCva Quyet dinh 15/2006/QD-BTC, tai Thuyet minh VII.06.

IV. Cac ehinh sach k~ toan apdung

01. Cdc nghi~pVf:l bdng ngoait~

Ty gia giao dich thirc t~ d6i voi cac giao dich bangngoai t~ phat sinh trong ky:

• TY gia giao dich thirc t~ khi mua banngoai t~ la 15'gia duoc quy dinh trong hop d6ng mua, banngoai t~ gitraCong ty va ngan hang thuong mai;

• Ty gia khi gop v6n hoac nhan g6p v6nla 15'gia mua ngoai t~ cua ngan hangnoi Cong ty mo tai khoan d~ nhan

v6n cua nha d~u tu tai ngay g6p von;

• Ty gia khi ghi nhan no phai thu la15'gia mua cua ngan hang thuong mai noi Cong ty chi dinh khach hang

thanh toan tai tho; di~m giao dich phat sinh;

• Ty gia khi ghi nhan no phai tra la15'gia ban cua ngan hang thirongmai noi Cong ty dir kien giao dich tai tho;

di~m giao dich phat sinh;

• TY gia khi mua slim tai san hoacthanh toan ngay bangngoai t~ la 15'gia mua cua ngan hangtlnrong mai noiCong ty thuc hien thanh toano

Ty gia giao dich thirc t~ khi danhgia IC}.icac khoan muc tient~ c6 g6cngoai t~ tai thai di€m I~pBao cao taichinh

hop nh~t:

• D6i voi khoan rnuc pharr 10C}.ila tai san ap dung15'gia mua ngoai t~;

• D6i voi ti~n girl ngoai t~ap dung 15'gia mua cua chinh ngan hang noi Cong ty metai khoan ngoai t~;

• D6i voi khoan muc pharr 10C}.ila no phai tra ap dung 15'gia ban ngoai t~ cua ngan hang thuong mai noi Cong

ty thuong xuyen c6 giao dich.

14

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PHU

xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc

Bao cao tai chinh hQ'P nh§t

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/1212015

T~t ca cac khoan chenh lechtY gia thirc t~ ph at sinh trong kYva chenhlech do danh gialai s5 dir cac khoan muc

ti~n t~ co g5c ngoai t~cuoi ky duoc hach toan vao k~t qua hoat dOng kinh doanhcua kY k~ toano

02. Nguyen tilc xdc djnh[{U suiit thuc Ii (Iiiisuiit hifU luc) dung di chiit khiiu dong ti€n.

Lai su~t thuc t~ (lai suat hieu lire) diroc xac dinh nhir sau:

La lili suat ngan hang thirong rnai cho vay dang ap dung ph6 bien tren thi tnrongW thai di~m giao dich;

Truong hop khong xac dinh diroc lili suat ngan hang thuong rnai cho vay neu tren thi lili su~tthuc t~ la lili su~t

Cong ty co th~ di vay duoi hlnh thirc phat hanh cong cu no khong co quyen chuyen d6i thanh c6 phieu (nhir phat

hanh trai phieu thirong khong co quyen chuyen d6i hoac vay b~g khe iroc thong thirong) trong di€u kien san

xuat, kinh doanh dang di~n ra binhthuong,

03. Nguyen tilc ghi nh~n ti€n va cdc khoiinueangduong ti€n.

Ti€n va cackhoan nrong dirong ti~n bao g6m ti€n m~t taiquy, ti~n giri ngan hang,cac khoan d~u tirngan han co

thai gian dao han khong qua 03 thang, co tinh thanh khoan cao, co kha nang chuyen d6i d~ dang thanh cac hrong

ti~n xac dinh va khong co nhieu rui ro trong chuyen d6i thanh tien.

Cac khoan ti~n do doanh nghiep khac va ca nhanky ciroc, kYquy tai Cong ty diroc quanIy va hach toan nhu ti~n

cua Cong ty.

Khi phat sinh cac giao dich bang ngoai t~, ngoai t~ duoc quy d6i ra D6ngViet Nam thee nguyen tilc: Ben No cac

tai khoan ti€n ap dungtY gia giao dich thirc t~; Ben Co cac tai khoan tien ap dungtY gia ghi s6 blnh quan gia

quyen.

Tai thai di~m l~p Bao cao tai chinh theo quy dinh cua phap luat, s5 dir ngoai t~ duoc danh gia lai theetY gia giao

dich thirc t~, la tY gia mua ngoai t~ cua ngan hang thirong mai noi Cong ty thuong xuyen co giao dich taithaidi~m J~p Bao cao tai chinh.

04. Ca SO' I~p Bdo cdo tai chinbhop nhiit

Bao cao tai chinh hop nh~t cua Cong ty duoc lap tren cosa hop nhat Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty C6

phan Cao su D6ngPM va Bao cao taichinh cua cac Cong ty con doCong ty kiem soat. Viec kiem soat datdiroc

khi Cong ty co kha nang kiern soat cac chinh sach tai chinh va hoat dOngcua cac Cong ty nhan d~u nr nham thu

diroc loi ich nr cac heat dOng cua cacCong ty nay.

Bao cao tai chinh cuacac Cong ty con duoc l~p cho cungnam tai chinh voi Bao cao tai chinh rieng cua Cong ty,

ap dung cac chinh sach k~ toan nhat quan voi chinh sach k~ toancua Cong ty. Trong tnrong hop c~n thi~t, Bao

cao tai chinh cua Cong ty con dircc di~u chinh d~ dambao tinh nh~t quan trongcac chinh sach k~ toan diroc apdung tai Cong ty va cac Cong ty con.

Cac s5 dir, thu nhapva chi phi chu y~u, k~ ca cackhoan lili hay 16chira thirc hien phat sinh tir cac giao dich nOi

bOduoc loai trir khi hop nh~t Bao cao taichlnh.

05. Nguyen tdc ghi nh~n cdc khoiin d&utu tai chinb

a. Cdc khoiin d&utaniim giu din ngay daohan

G6m cac khoan tien giri ngan hang co kyhan va cac khoancho vay nam gifr d~n ngay dao han voiml)c dich thu

Jili hang kY.

D5i voi cac khoan d~utunlim giu d~n ngay dao h~n, n~u chua duqc l~p dll phOng phai thu kho doi theo quy dinh

cua phap lu~t, k~ toan ti~n hanh danh gia kha nang thu h6i. Truang hqp co b~ng chUng chilc chin cho th~y mOt

15

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

xsThu~n PM, huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phircc

Bao cao Uli chinh hop nh§t

Cho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

phan hoac toan b9 khoan d~u tir co thSkhong thu h6i diroc, k~ toan tien hanh ghi nh~n s6 t6n th~t vao chi phi tai

chinh trong ky. Truong hop s6 t6n th~t khong thS xac dinh duoc met each dang tin cay, k~ toan tien hanh thuyet

minh tren Bao cao tai chinh v~ kha nang thu h6i cua khoan d~u nr,

b. IJ/iu ttr VQO Cong ty lien kit

Cong ty lien k~t la mot cong ty ma Cong ty C6 phan Cao su D6ng Phu co anhhuang dang kS nhung khong phai

la Cong ty con hay Cong ty lien doanh cua Cong ty. Trong Bao cao tai chinh hop nh~t cac khoan d~u tir vao Cong

ty lien k~t dtroc k~toan theo phuong phap v6n chu s6 htru,

c. IJ/iu tu:VQO cong C{l v6n cua don vikhdc

Cac khoan d~u tu vao cong cu v6n cua don vi khac diroc trinh bay theo phirong phap gia g6c.

DlJ phong giam gia d~u nr ducc I~p vao thai diem cu6i nam la s6 chenh lech giua gia g6c duoc hach toan tren s6

k~ toan Ian hon gia tri thi tnrong cua chung tai thai diem I~p du phong. Hoac mire trich I~p du phong duoc xac

dinh dira vao bao cao tai chinh tai thai diSm trich I~p dir phong cua t6 chirc kinh t~ khi khong xac dinh duoc gia

tri thi tnrong.

06. Nguyen tdc ghi nh~nctic khoiin pluii thu

Viec phan loai cac khoan phai thu la phai thu khach hang, phai thu khac diroc thirc hien theo nguyen tic:

a. Phai thu cua khach hang g6m cac khoan phai thu mang tinh chat tlnrong mai phat sinh tir giao dich co tinh ch~t

mua - ban, nhir: Phai thu v~ ban hang, cung dp dich vu, thanh ly, nhuong ban taisari (TSCD, BDSDT, cac khoan

d~u nr tai chinh) gitra Cong ty va ngiroi mua (la don vi d9c I~p voi ngiroi ban, g6m ca cac khoan phai thu gitra

cong ty me va cong ty con, lien doanh, lien ket), Khoan phai thu nay g6mell. cac khoan phai thu v~ tien ban hang

xu~t khau cua ben giaouy thac thong quaben nhan uy thac;

b. Phai thu khac g6m cac khoan phai thu khong co tinh thuong mai, khong lien quan d~n giao dich mua - ban,

nhir:

• Cac khoan phai thu tao ra doanh thu heat d9ng tai chinh, nhir: khoan phai thu v~ liii cho yay, ti~n giri, c6 tire

va loi nhuan diroc chia;

• Cac khoan chi h9 hen thir ba duoc quyen nhan lai; Cac khoan ben nhanuy thac xu~t kh~u phai thu h9 cho

ben giao uy thac;

• Cac khoan phai thu khong mang tinh thirong mai nhir cho muon tai san, phai thu v~ ti~n phat, b6i thuong, tai

san thieu choxu IY...

Khi I~p Bao cao tai chinh, k~ toan can cir ky han con lai cua cac khoan phai thu dS phan loai la dai han hoac ngin

han, Cac chi tieu phai thu cua Bang can d6i k~ toan co thS bao g6m ca cac khoan ducc phan anho cac tai khoan

khac ngoai cac tai khoan phai thu, nhir: Khoan cho yay diroc phan anh 6 TK 1283; Khoan kyquy, kY cuoc phan

anh 6 TK 244, khoan tarn irng 6 TK 141...

Cackhoan phai thu co g6c ngoai t~ duoc danh gia lai cuoi kY khi I~p Bao cao tai chinh. TY gia giao dich thirc t~

khi danh gia lai cac khoan phai thu co g6c ngoai t~ taithai diSm I~p Bao cao tai chinh la 1'5'gia cong b6 cua ngan

hang thirong mai noi Cong ty thuong xuyen co giao dich (do Cong tytv lua chon khi giao dich voi d6i tirong

phai thu).

16

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PHU

xsThuan Phli, huyen B6ng Phli, tinh Binh Phiroc

Bao cao tai chinh hop nh§t

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

Viec xac djnh cac khoan dn I~p duphong phai thu kho doi duoc cancir vao cac khoanmuc diroc phan loai la

phai thu ngan han, daihan cua Bang can d6i k~ toano DIJphong no phaithu kho doi duoc trich I~p cho tung khoan

phai thu kho doi can err vao tu6i no qua han cua cackhoan no hoac du ki~n mire t6n thftt co th€xay ra.

07. Nguyen tdc ghi nh~nhang tan kho

a. Nguyen tdc ghl nh~n hang tan kho

Hang t6n kho cua Cong ty la nhtrng tai san diroc mua vao d€ san xuftt hoac d€ ban trongky san xuat, kinh doanh

binh thuong. D6i voi san pham do dang, n~u thai gian san xuat, luan chuyen virot qua mot chu ky kinh doanh

thong thuong thi khong trinh bay la hang t6n kho tren Bang dn d6i k~ toan ma trinh bay la tai san dai han.

Cac loai san pham, hang hoa, v~t tir, tai san nhan gifr hQ, nhan ky giri, nhanuy thac xuftt nMp khau, nhan gia

cong ... khong thuoc quyen sa htru va kiem scat cua Cong ty thi khong phan anh la hang t6n kho.

Hang t6n kho duoc tinh theo gia g6c. Tnrong hop gia tri thu§.n co the thirc hien diroc thap hon gia g6c thi hang

t6n kho diroc tinh theo gia tri thuan co th€ thuc hien duoc. Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi

che bien va cacchi phi lien quan 1r1Jcti~p khacphat sinh d€ co diroc hang t6n khoa dia di€m va trang thai hient<;ii.

b.Phuong phdp tinh gid tr] hang tan kho

Gia tri hang t6n kho diroc xac dinh theo phirong phap binh quan gia quyen.

Phuong phap xac dinh gia tri san pharnde dang: chi phi san xuat kinh doanh do dang duoc t~p hop theo chi phi

phat sinh thirc t~ cho tung giai doan san xuftt trong daychuyen,

c. Phuong pluip hach todn hang tan kho

Hang t6n kho duoc hach toan theo phtrong phap ke khai thuong xuyen.

d. Phuong phdp l~p dl! phong giam gia hang tankho

DIJ phong giam gia hang t6n kho diroc I~p vao thai diem cuoi nam la s6 chenh lech gitra gia g6c cua hang t6n

kho Ian hon gia tri thuan co th€ thirc hien duoc.

08. Tai san cg il!nh va khfiu hao tai sim cg dinh.

Hi san c6 djnh huu hinh, tai san c6 dinh vo hinh diroc ghi nhan theo gia g6c. Trong qua trinh sir dung, tai san c6

dinh huu hinh, tai san c6 dinh vo hinh duoc ghi nhan theo nguyen gia, hao mon luy k~ va gia tri conlai, Khftu

hao duoc trich theo phirong phap duong thing. Thai gian khftu hao diroc uoc tinh nhir sau:

• Nha cira, v~t kien true 05 - 50 nam

• May moc, thiet bi 05 - 10 nam

• Phuong tien v~ tai 06 - 10 nam

• Thi~t bi van phong 03 - 08 nam

• Phan mem quan Iy 05 nam

Rieng khau hao tai san c6 dinh d6i voi viron cay cao su duoc thirc hien theo Cong van s6 19371BTC- TCDN ngay

09/02/2010 cua CI,lCHi chinh doanh nghiep - BQ Tai chinh v/v Trich khau hao viron cay cao su va Quyet dinh

s6 2211QD - CSVN ngay 27/4/2010 cua np doan Cong nghiep Cao su Viet Nam v/v Ban hanh 15' I~ trich khau

hao YUan cay cao su theo chu ky khai thac 20nam; cu th€ nhir sau :

17

CONG TV CO PHA.N CAO SU DONG PHU

xsThuan Phu, huyen D6ng PM, tinh Binh Plnroc

Bao cao tili chinh hQ'P nhftt

Cho nam Uti chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

Niim khai tluic- Nam thir 1- Narn thir 2

- Nam thir 3- Nam thu4- Nam thir 5

- Nam thir 6- Nam tlnr 7

- Nam thir 8- Nam thir 9- Nam thir 10

- Nam thir 11- Nam thir 12

- Nam thir 13

- Narn thir 14

- Nam thir 15

- Nam thir 16

- Nam thir 17

- Nam thir 18

- Nam thir 19

- Nam thir 20

Ty l~ khilu hao %

2,50

2,80

3,504,40

4,805,40

5,40

5,10

5,10

5,00

7,00

6,60

6,20

5,90

5,50

5,40

5,00

5,00

5,20

Mire trich kh~u hao tung nam duoc xacdinh bang eachI~y nguyen gia viron cay cao sunhan voi ty I~ kh~u

hao ap dung cho nam do.

Mire khsu hao chonam cu6i cung (namthir 20) duoc xac dinh bang gia tricon lai cua won cay cua namkhai thac cuoi cung,

09. Nguyen tdc ghi nh~n chi phi xOy dungcaban dO'dang

T~p hop va theo doi cac khoan chi phi thirc hien du an dftu tu xay dung co ban (bao g6m chi phi mua slimmoitai san c6 dinh, xaydung moi hoac sua chtra, cai tao, morong hay trang b] lai ky thuat cong trinh) va tinh hinh

quyet toan cong trinh.

Chi phi xay dung co ban do dang duoc theo doi chi ti~t cho tirng cong trinh, hang muc cong trinh va tung khoanmuc chi phi cu thS.

10. Nguyen tdc ghi nh~n vaphiin b6 cdckhotin chi phi tra truce.

Cac chi phi tra tnroc chi lien quan d~n chi phi san xu~t kinh doanh cua mot nam tai chinhhoac mot chu ky kinh

doanh diroc ghi nhan la chi phi tra tnroc nglin han va duoc tinh vao chi phi san xu~t kinh doanh trong nam tai

chinh, Cac chi phi daphat sinh trong namtai chinh nhung lien quan d~n k~t quahoat dQngsan xu~t kinh doanh

cua nhieu nien dQ k~ toan diroc hach toan vao chi phi tra tnroc dai han dS pharr b6 dftn vao k~t qua heat dQng

kinh doanh trong cac nien dQ k~ toan sau.

Viec tinh va phan b6 chi phi tra tnroc dai han vao chi phi sanxuat kinh doanh tungky hach toan diroc can cirvaotinh ch~t, mire dQ tungloai chi phi dSchon phuong phap va tieuthirc pharr b6hop 1:9.Chi phi tra tnroc duoc pharr

b6 dftn vao chi phi san xuat kinh doanh theophuong phap dirong thang.

11. Nguyen tdc ghi nh~n cdc khoiin n{1pMi tra

Viec phan loai cac khoan phai tra la phai tra ngiroi ban, phai tra khac duoc thuc hien theo nguyen t~c:

18

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PHU

xsThuan PM, huyen D6ng PM, tinh Blnh PhuocBao cao tai chinh hQ1>nhAt

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2015

a. Phai tra ngiroi ban g6mcac khoan phai tra mang tinh ch§t thuong rnai phat sinh ill giao dich mua hang h6a,dich VI,l,tai san vangiroi ban (ladon vi d9C l~p voi ngiroi mua, g6mca cackhoan phai tra gitra cong tyme va

cong ty con, cong ty lien doanh, lien k€t). Khoan phai tra nay g6m ca cac khoan phai tra khi nhap khftu thong quangiroi nhan uy thac (trong giao dich nh~p khftuuy thac);

b. Phai tra khac g6m cac khoan phai tra khong c6 tinh thuong mai, khong lien quan d€n giao dich mua, ban, cungc§p hang h6adich VI,l:

• Cac khoan phai tra lien quan d€n chi phitai chinh, nhu: khoanphai tra v~ lai vay, c6tire va lei nhuan phai

tra, chi phi hoat d9ng diu tu tai chinh phai tra;

• Cac khoan phaitra do ben thir ba chi h9; Cac khoan tien bennhan uy thac nhan cua cac benlien quan d~thanh toan theo chi dinh trong giao dichuy thac xu§t nhap khau;

• Cac khoan phaitra khong mang tinh thuongmai nhu phai tra do muon tai san, phai tra v~ ti~n phat, b6ithirong, tai san thira cho xu ly, phai tra v~ cac khoan BHXH, BHYT, BHTN, KPCD ...

Khi l~p Bao cao tai chinh, k€ toan can err ky han con lai cua cac khoan phaitra d~ phan loai la dai han hoac nglinhan. Khi c6 cac bang chirng cho thay mot khoan t6n th§t c6 kha nang chic chin xay ra, k€ toan ghi nhan ngaym9t khoan phai tra theo nguyen tlic than trong.

Cac khoan phai tra c6 g6c ngoai t~ duoc danh gia lai cu6i kY khi I~pBao cao taichinh. Ty gia giao dich thirc t€khi danh gia lai cac khoan phaitra c6 g6cngoai t~ tai thai di~m I~pBao cao taichinh la tY gia congb6 cuanganhang thirong rnai noi doanh nghiep thuong xuyenc6 giao dich (do Cong ty tv hra chon khi giao dich voi d6inrong phai tra).

12. Nguyen Ide ghi nhij.n cdckhotin vay

Cac khoan vay c6 thai giantra no hon 12 thang k~ nr thai di~m I~p Bao cao tai chinh, k€ toan trinh bay la vay vano thue taichinh dai han. Cac khoan d€n hantra trong vong 12 thang ti€p theo k~ill thai di~m l~pBao cao taichinh, k€ toan trinh bay la vay va no thue tai chinh ngin han d~ c6 k€ hoach chi tra.

Cac chi phi di vay lien quan true ti€p d€n khoan vay(ngoai lai vay phai tra), nhir chi phi tham dinh,kiem toan,l~p h6 sa vay v6n ... diroc hach toan vao chi phi tai chinh. Tnronghop cac chi phi nay phat sinh nr khoan vayhopnh§t chomuc dichdiu tu, xay dung hoac san xu§t tai san do dang thi duoc v6n h6a.

Khi l~p Bao cao tai chinh, s6 du cac khoan vay bang ngoai t~ duoc danh gia lai theotY gia giao dich tlnrc t€ tai

thai di~m l~p Bao cao tai chinh. Cac khoan chenh lech ty gia phat sinh tir viec thanh toan va danh gia lai cu6i ky

khoan vay bang ngoai t~ duoc hach toan vao doanh thu hoac chi phi heat d9ng tai chinh.

13. Nguyen Ide ghi nhij.n va van hoa cdckhotin chi phi tli vay

Chi phi di vay duoc ghi nhan vao chi phi san xuat, kinh doanh trong kY khi phat sinh, tnr chi phi di yay lien quantnrc ti€p d€n viec diu tu xay dung hoac san xu§t tai san do dang duoc tinh vao gia tri cua tai san d6 (diroc v6nhoa) khi c6 du cac di~u kien quy dinh trong Chuan mire K€ toan Viet Nam s6 16 "Chi phi di vay".

Chi phi di yay lien quan tnrc tiep d€n viec diu tu xay dung hoac san xu§t tai san do dang dn c6 thai gian du dai(tren 12 thang) d~ c6 th~ dira vao sir dung theo muc dich dinh truce hoac ban thi dircc tinh vao gia tri cua tM sando (duQ"cv6n hoa), bao g6m cac khoan lai ti~n vay, phan b6 cac khoan chi€t kh§u ho~c phI,!tr9i khi phat hanhtrai phi€u, cac khoan chi phi phI,!pMt sinh lien quan tai qua trinh lam thil tl,!Cvay.

D6i vai khoan vay hqp nh§t phl,!cVI,lvi~c xay dvng TSCD, BDSDT, lai vay dUQ"cv6n hoa k~ ca khi thai gian xay

dVng duai 12 thang.

19

CONG TY CO pHAN CAO SU nONG PHU

Xa Thuan PM, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc

Bao cao Hti chinh hop nh§t

Cho nam taichinh k~t thuc ngay 31112/2015

14. Nguyen ttic ghi nh~n chi phi pluii tra

Cac khoan phai tra cho hang h6a,dich V1,I da nhanduoc tir nguoi banhoac da cung dp cho ngiroi mua trongIcybao caonhung thirc t~ chira chitra do chua c6 h6a donhoac chuadu h6 sa,tai lieu k~ toan, duocghi nhan vanchi phi san xuat, kinh doanh cuaIcy bao cao.

Vi~c hach toan cac khoanchi phi phai tra van chi phi sanxuat, kinh doanh trongIcy phai thirc hien theo nguyen

t~c phu hop gitradoanh thuva chi phi phat sinh trong Icy.

Cac khoanchi phi phai tra phai se diroc quyet toan voi s6 chi phi thirc t~phat sinh. S6 chenhlech gitra s6 trich

tnroc va chi phi thirc t~ se duochoan nhap.

15. Nguyen ttic ghi nh~n win chuSO' hiru

V6n d~u nr cua chusa htru diroc ghi nhan theo s6 v6nthirc g6p cua chusa htru.

Thang dir v6n c6 ph~n phan anh chenhlech gitra menh gia, chi phi tfIJCtiep lien quan d~nviec phat hanh c6phieu

va gia phat hanhc6 phieu (k~ ca cactnrong hop tai phathanh c6phieu quy) vac6 th~ la thang dir dirong (neu gia

phat hanh caohon menh gia va chi phi tnrc ti~p lien quan d~nviec phat hanh c6phieu) hoac thangdir fun (neu

gia phathanh thap hen menh gia vachi phi tnrc tiep lien quan d~nviec phat hanh c6phieu).

V6n khac thuoc V6n chu sahtru phan anh s6 v6n kinh doanh duoc hinh thanh do b6 sung tlr k~t qua heat dQng

kinh doanh hoacdo diroc tang,bieu, tai tro, danh gia I~ tai san (neu duoc phepghi tang, giam V6n d~u tucuachu sa htru),

C6 phieu quy la c6 phieu do Cong ty phat hanh va diroc Cong ty mua lai, c6 phieu nay khong bihuy bo va se

duoc tai phat hanh tro lai trong khoang thai gian theo quy dinh cua phap lu~t ve chirng khoan, C6 phieuquy dircc

ghi nhan theo gia tri thuc t~ mua I~ va trinh bay tren Bang Can d6i k~ toan la mQt khoan ghi giarn V6n d~u nr

cua chu sahfru. Gia v6n cua c6 phieu quy khi tai phat hanh hoac khi sir dung d~ tra c6 tire, thirong ... duoc tinh

theo phirong phap binh quan gia quyen,

Loi nhuan sau thue chua phan ph6i phan anh k~t qua kinh doanh (lai, 16) sau thue thu nhap doanh nghiep va tinh

hinh phan chia loi nhuan hoacxu Iy 16 cua Cong ty. Viec phan ph6ilei nhuan duoc thirc hien khi Cong ty c6 loi

nhuan sau thue chua phan phoi khong virot qua mire loi nhuan sau thue chua phan ph6i tren Bao cao tai chinh

hop nh~t sau khi da loaitrir anh huang cua cac khoan lai do ghi nhantir giao dich mua gia reo Tnrong hop tra c6

tire, loi nhuan cho chu sa huu qua rmrc s6 loi nhuan sau thue chira phan ph6i diroc ghi nhan nhir tnrong hop giam

v6n g6p. Lei nhuan sau thue chira phan phoi c6 th~ duoc chia cho cac nha d~u nr duatrerrty I~ g6p v6n sau khi

duoc Dai hQi d6ng c6 dong!HQi d6ng quan tri phe duyet va sau khi da trich I~p cac quy then Dieu I~ Cong ty va

cac quy dinh cua phap lu~t Viet Nam.

C6 nrc phai tra cho cac c6 dong diroc ghi nhan la khoan phai tra tren Bang Can d6i k~ toan cua Cong ty sau khi

c6 thong bao chia c6 tire cua HQi d6ng Quan tri Cong ty va thong bao ngay ch6t quyen nhan c6 tire cua Trung

tam Luu kY chirng khoan Vi~t Nam.

16. Nguyen ttic vaphuang pluip ghi nh~n doanh thu

a. Doanh thu ban hang

Doanh thu ban hang diroc ghi nhan khi d6ng thai thoa man cac dieu kien sau:

• Phfrn Ian rui ro va loi ich g~n lien voi quyen sahfru san pham hoac hang h6a da diroc chuyen giao cho nguai

mua;

• Cong ty khOng con n~m giu quyen quan Iy hang h6a nhu nguai sahUu hang h6a ho~c quyen ki~m soat hang

h6a;

20

• Thu nhap tir nhirong ban, thanhly TSCD;

• Thu nhap tir nghiep vu ban va thue lai tai san;

• Cac khoan thue phai nop khi ban hang h6a, cung dp dich vu nhung sau d6 duoc giam, duoc hoan (thue xu~t

kh~u diroc hoan, thue GTGT, TIDB, BVMT phai nQP nhirng sau d6 diroc giam);

• Thu tien b6i thirong cua ben tlnr ba d~ bu d~p cho tai san bi t6n thftt (vi du thu ti~n bao hiem diroc b6i thirong,

ti~n d~n bu di doi cosa kinh doanh va cac khoan c6 tinh ch~t nrong tv);

• Thu ti~n diroc phat do khach hang vi pharn hQ'Pd6ng;

• Cac khoan thu nhap khac ngoai cac khoan neu tren. "/

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc

Bao cao tfti chinh hop nh~tCho narn tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

• Doanh thu diroc xac djnh nrong d6i chac chan;

• Cong ty da thu diroc hoac sf: thu duoc loi ich kinh t~ tir giao dich ban hang;

• Xac dinh dtroc chi phi lien quan d~n giao dich ban hang

b. Doanh thu cung cip djchvI}

Doanh thu cung dp dich vu diroc ghi nhan khi k€t qua cua giao dich d6 duoc xac dinh mot each dang tincay.

Twang hQ'Pviec cung dp dich vu lien quan d~n nhieu kYthi doanh thu duoc ghi nhan trong kY theo k~t qua ph§n

cong viec da hoan thanh vao ngay I~p Bang Can d6i k~ toan cua kY do. K~t qua cua giao dich cung dp dich vu

duoc xac dinh khi th6a man cac di~u kien sau:

• Doanh thu diroc xac dinh nrong d6i chac chan;

• C6 kha nang thu diroc IQ'iich kinh t~ tir giao dich cung dp dich vu do;

• Xac dinh duoc ph§n cong viec da hoan thanh vao ngay l?p Bang can d6i k~ toan;

• Xac dinh duoc chi phi phat sinh cho giao dich va chi phi d~ hoan thanh giao dich cung cap dichVI) d6

Ph§n cong viec cung dp dichVI,I da hoan thanh duoc xac dinh thee phuong phap danh gia cong viec hoan thanh.

c. Doanh thu hoat dQng tfti chinh

Doanh thu phat sinh nr ti~n lai, c6 tire, IQ'inhuan diroc chia va cac khoan doanh thu hoat dong tai chfnh khac diroc

ghi nhan khi thoa man d6ng thai hai (2) di~u kien sau:

• C6 kha nang thu diroc lei ich kinh t~ tir giao dich d6;

• Doanh thu duoc xac dinh nrong d6i ch~c chan.

C6 tire, IQ'inhuan diroc chia dircc ghi nhan khi Cong ty dircc quyen nhan c6 tire hoac duoc quyen nhan loi nhuan

tU viec g6p v6n.

d. Thu nh~p khac

Phan anh cac khoan thu nhap khac ngoai hoat dong san xuat, kinh doanh cua doanh nghiep, bao g6m:

17. Nguyen tde k€ loan gia van hangbdn

Phan anh tri gia v6n cua san pham, hang h6a, dich vu ban trongky.

Khoan dir phong giam gia hang t6n kho diroc tinh vao gia v6n hang ban tren cosa s6 hreng hang t6n kho va ph§n

chenh lech gitra gia tri thu§n c6 th~ thirc hien diroc nho hon gia g6c hang t6n kho.

D6i voi ph~n gia tri hang t6n kho hao hut, m~t mat, k~ toan tinh ngay vao gia v6n hang ban (sau khi tnr di cac

khoan b6i thirong, neu c6).

21

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

xsThu~ Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc

Bao cao Uti chinh hop nh§t

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

D6i voi chi phi nguyen v~t li~u true ti~p tieu hao virot mire binh tlnrong, chi phi nhan cong, chi phi san xuat

chung c6 dinh khong phan b6 vao gia tri san pham nhap kho, k~ toan tinh ngay vao gia v6n hang ban (sau khi tnr

di cac khoan b6i thirong, neu co) ke ca khi san pham, hang hoa chira diroc xac dinh la tieuthu,

Cac khoan thue nhap khau, thue tieu thu d~c biet, thue bao v~ moi tnrong dii tinh vao gia tri hang mua, n~u khi

xuftt ban hang hoa rna cac khoan thue do diroc hoan lai thi duoc ghi giam gia v6n hang ban.

Cac khoan chi phi gia v6n hang ban khong dircc coi la chi phi tinh thue TNDN theo quy dinh cua Luat thue

nhung co d~y du hoa don chirng tir va dii hach toan dung theo Ch~ dQ k~ toan Cong ty khong ghi giam chi phi k~

toan ma chi di€u chinh trong quyet toan thu~ TNDN de lam tang s6 thu~ TNDN phai nQP.

18. Nguyen tdc ki todn chi phi tai chinh

Phan anh nhtrng khoan chi phi hoat dQng tai chinh bao g6m cac khoan chi phi hoac cac khoan 16 lien quan d~n

cac hoat dQng d~u nr tai chinh, chi phi cho vay va di vay von, chi phi gop v6n lien doanh, lien ket, 16 chuyen

nhirong clnrng khoan ngan han, chi phi giao dich ban chirng khoan; Dl,Tphong giam gia chirng khoan kinh doanh,

dir phong t6n thftt d~u nr vao don vi khac, khoan16 phat sinh khi ban ngoai t~,1615' gia h6i doai, ..

Cac khoan chi phi tai chinh khong diroc coi la chi phi tinh thu~ TNDN theo quy dinh cua Luat thue nhung co d~y

du h6a don chirng tir va dii hach toan dung theo Ch~ dQ k~ toan Cong ty khong ghi giam chi phi k~ toan ma chi

di€u chinh trong quyet toan thue TNDN de lam tang s6 thue TNDN phai nQP.

19. Nguyen tdc ki totin chi phi ban hang, chi phi qulin Ijdoanh nghiep

Cac khoan chi phi ghi nhan la chi phi ban hang bao g6m: Cac chi phi thirc t~ phat sinh trong qua trinh ban san

pham, hang hoa, cung dp dich vu, bao g6m cac chi phi chao hang, gioi thieu sari pharn, quang cao san pharn,

hoa h6ng ban hang, chi phi bao hanh san pharn, hang hoa, chi phi bao quan, dong g6i, van chuyen, ...

Cac khoan chi phi ghi nhan la chi phi quanly doanh nghiep bao g6m: Cac chi phi v€ hrong nhan vien bQ phan

quan Iy doanh nghiep (tien hrong, ti€n cong, cac khoan phu cap, ...); bao hiern xii hoi, bao hiern y t~, kinh phi

cong dean, bao hi~m that nghiep cua nhan vien quan Iy doanh nghiep; chi phi v~t lieu van phong, congC\! lao

dQng, khau hao TSCD dung cho quan Iy doanh nghiep; ti€n thue dftt, thue rnon bai; khoan I~p du phong phai thu

kh6 doi; dich vu mua ngoai (di~n, mroc, di~n thoai, fax, bao hi~m tai san, chay n6 ...); chi phi bing tien khac (tiep

khach, hQi nghi khach hang ...)

Cac khoan chi phi ban hang, chi phi quan Iy doanh nghiep khong duoc coi la chi phi tinh thue TNDN theo quy

dinh cua Luat thue nhung co d~y du hoa don chirng tir va dii hach toan dung theo Ch~ dQ k~ toan Cong ty khong

ghi giam chi phi k~ toan ma chi di€u chinh trong quyet toan thue TNDN d~ lam tang s6 thue TNDN phai nQP

20. Thui thu nhq.pdoanh nghitp

Chi phi thui TNDN hifn hiinh vii Chi phi thui TNDN hoiin IfJi

Chi phi thue TNDN hien hanh diroc xac dinh tren ca s6 thu nhap chiu thue trong kY va thu~ suftt thu~ TNDN

trong IcYk~ toan hien hanh.

Chi phi thue TNDN hoan lai duoc xac dinh trenco s6 s6 chenh lech tarn thai duoc khau tnr, s6 chenh I~ch tarn

thai chiu thue va thue suftt thue TNDN.

22

CONG TY CO PHAN CAOSU DONG PHUxa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phiroc

Bao cao tili chinh hop nhAt

Cho nam Uti chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

Khong bu tnr chi phi thue TNDN hien hanh voi chi phi thu~ TNDN hoanlai.

lfu aiii miln giam thui

Can ctr cong van s6 24411CT-TTHT cua Cue thue Tinh BlnhPhuoc ngay22/12/2015. V~ viectra loi iru dlii thue

TNDN. Can cir khoan 4, Di~u 11; Di~u l3; Di~u 14 Thong nr s6 96/2015/TT-BTC ngay 22/6/2015cuaBQ Taichinh v~ thu~ TNDN, quy dinh:

Diroc ap dung thuesu~t thue TNDN uu dlii 10% trong suot thai gian hoat d9ng cho thai gian con lai k@tir Icy tinh

thue nam2015 tro di.

Nam 2015, 2016Cong ty con thoi gian giam 50% s6thue TNDN phai nQP theo chinhsachthu~ TNDN rnaCong ty

dang duoc huang,thi Cong ty vfrn duoc giam 50% s6 thu~ TNDN phai nQPva apdung thue su~t uu dai 10%.Tir narn

2017 tro di h~t thoi gian mi€n thue, giam thue Cong ty ap dung thue su~t uu diii 10% d6i voi thu nhapill trong trot,

ch~ bien nong san trong suot thai gian heat dQng

Mire giam thu~ tren khong ap dung v61 cac khoan thu nhap khac, Cac khoan thu nhap khac naychiu rmrc thue

suat22%.

21. Cdc nguyen tile vaphuang pluip ki todn khiic

a.Cong C\l tili chinh

Ghi nhdn ban ddu

Tai san taichinh

Tai san tai chlnh cua Congty bao g6m ti~nva cackhoan nrong dtrongtien, cackhoan phai thu khach hangva

phai thu khac,cac khoan cho yay,cac khoand~u tir ngan han va dai han, Tai thai di@mghi nhan ban d~u, tai san

tai chinh diroc xac dinh thee gia mua/chi phi phat hanh cong cac chi phi phat sinh khac lien quan tnrc ti~p d~n

viec mua, phat hanhtai san tai chinh d6.

No phai tra tai chinh

No phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan yay, cac khoan phai tra ngiroi ban va phai tra khac, chi phi

phai tra. Tai thai di@mghi nh?n l~n d~u, cac khoan no phai tra tai chinh diroc xac dinh theo gia phat hanh cong

cac chi phi phat sinh lien quan tnrc ti~p d~n viec phat hanh no phai tra tai chinh d6.

Gia tri sau ghi nhdn ban ddu

Hien tai chuac6 cac quy dinh v~ danh gialai cong cu taichinh sau ghi nhan ban d~u.

b. Cac benlien quan

Cac bendiroc coi la lien quan n~uben d6 c6 kha nangkiem soat hoacc6 anh huang dang k@d6ivoi ben kia trong

viec ra quyet dinh v~ cac chinh sach tai chfnh va heat dQng. Cac ben lien quan cua Cong ty bao g6m:

• Cac doanh nghiep true tiep hay gian ti~p quamot hoacnhieu trung gian c6quyen kiernsoatCong ty hoacchiu sir kiern scat cua Congty, hoac cungchung su kiem soatvoi Cong ty, bao g6mca congty me, congty con va cong ty lien k~t;

23

)

CONG TV CO pHAN CAO SU DONG PHU

xsThuan Phu, huyen D6ng Phil, tinh Binh Phuoc

Bao cao Uli chinh hQ'P nh§t

Cho nam Uti ehinh k~t thuc ngay 31/12/2015

• Cac ca nhan tnrc ti~p hoac gian ti~p nam quyen bieu quyet cua Cong ty ma e6 anh huang dang k~ d6i

voi Cong ty, nhtrng nhansuquan ly chu eh6t cua Cong ty, nhtrng thanh vien mat thiet trong gia dinh cua

cac ca nhan nay;

• Cac doanh nghiep do cac ca nhan neu tren nam tnrc ti~p hoac gian ti~p phc1nquan trong quyen bi~u quyet

hoac e6 anhhuang dang k~ toi Cong ty.

Trong viec xem xet tung m6i quanM cua cac ben lien quan, ec1nchu y toi ban ehfrt cua m6i quan h~ chir khong

chi hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6.

V. THONG TIN BO SUNG CHO cAc KHoAN MVC TRINH BAv TRONG BANG CAN DOl KE TO AN

HQ'PNHAT

01. Ti~n

Ti~n mat

Ti~n gui ngan hang khong kY han

Ti~n dang chuyen

Cac khoan nrong dirong ti~n

CQng

Cu6i nam

Don vi tinh : VND

D§U nam

3.048.639.223

43.709.457.752

o702.080.505.813

3.598.800.118

40.941.599.334

o554.198.275.000

748.838.602.788 598.738.674.452

02. Cac khoan d5utir tai chinh

a. D§u nr n~m gifr Cu6i narn D§u narn

d~n ngay dao han Gia g6c Gia tr] ghi s6 Gia g6c Giatr] ghi s6

- Ng~n han 169.748.500.000 169.748.500.000 275.484.211.500 275.484.211.500

Ti~n gui e6 kY han 169.748.500.000 169.748.500.000 275.484.211.500 275.484.211.500

- Dai han 0 0 10.000.000.000 10.000.000.000NH Chinh sachXa hQi tinh Binh Phiroc 0 0 10.000.000.000 10.000.000.000

T6ng cQng 169.748.500.000 169.748.500.000 285.484.211.500 285.484.211.500

~t::J'

~TR~KITH. ,S-

~

24

CONG TY coPHAN CAO SU :BONG PRO

xa Thuan Phil, huyen D6ng Phil, tinh Binh PhuocBao cao taiehinh hop nhiit

Cho nam till ehinh k~t thuc ngay 31/1212015

b. :B~u nr VaG cong ty lien doanh, lienk~tS5 eu5i nam se d~u nam

Gia gAe Gia tri hO'PIv Du' phonl?: Gia gAe Gia tri hon Iv Du phona

Conz ty TNHH D~u tu D.P 0 0 0 11.450.618.383 11.450.618.383 0

Conl!: 0 0 0 11.450.618.383 11.450.618.383 0

e. :B~u tu g6p v5n VaG don vi khacS5 eu5i nam S5 d~u nam

Gia g5e Gia tri hO'PIv Du phong Gia g5e Gia tri hop Iv Dir phonz

Cac khoan d~u ttr VaG don vi khac 127.974.180.445 110.446.067.355 (17.528.113.090) 168.614.691.590 151.294.963.525 (17.319.728.065)- ..---_...---'-:BAu nr e8 phi~u 3.316.600.000 3.316.600.000 0 3.316.600.000 3.316.600.000 0

C6ng ty CP KCN H6 Nai ( S6 1uQ'11g9.200 CP) 3.316.600.000 3.316.600.000 0 3.316.600.000 3.316.600.000 0

G6p van dAunr 124.657.580.445 107.129.467.355 (17.528.113.090) 165.298.09l.590 147.978.363.525 (17.319~ 728.065)

C6ng ty CP Thirong mai Dich vu va Du lich21.114.760.000 3.714.853.258 (17.399.906.742) 21.114.760.000 3.795.031.935 (17.319.728.065)

Cao su

C6ng ty CP Th~ thao Cao su Phil Rieng 1.500.000.000 1.500.000.000 0 1.500.000.000 1.500.000.000 0

Cong ty CP Cao su Sa Th~y 55.650.000.000 55.521.793.652 (128.206.348) 50.600.000.000 50.600.000.000 0

Cong ty CP Cao su D~u Tieng Lao Cai-- .. -----------.

24.000.000.000 24.000.000.000 0 23.192.250.000 23.192.250.000 0

C6ng ty TNHH D~u tu H~ tkg VRG (*) 0 0 0 43.493.072.157 43.493.072.157 0

Khu tai dinh eu Phiroc Vinh 0 0 0 3.005.188.988 3.005.188.988 0- -- - --------------

Tram tri)ng Betong 450.000.000 450.000.000 0 450.000.000 450.000.000 0

Ccng Ty CP BOT Binh Phuoc 10.000.000.000 10.000.000.000 0 10.000.000.000 10.000.000.000 0

Cong ty CP Du lich Cao su Ham Rong 11.942.820.445 11.942.820.445 0 11.942.820.445 11.942.820.445 0

Ci}ng 127.974.180.445 110.446.067.355 (17.528.113.090) 168.614.691.590 151.294.963.525 (17.319.728.065)

(*) Thirc hien hQ'Pd6ng uy thac v~ viec ban e6 phklphk v6n g6p ngay 31/12/2014 giiia cong ty CP Cao su 86ng Phu va T~p doan Cong nghiep Cao su Viet Nam. Cong ty CP

Cao su D6ng Phil diI chuyen nhtrong toan bi) s6 v6n g6p 43.449.925.544 d6ng chiern 16,2% v6n di~u 1~tai C6ng ty TNHH D~utu H~ Tkg VRG (Gia tri ghi s6 43.493.072.157

d6ng).

25

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PUU

xa Thuan Phil, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phiroc

Bao cao Hli chinh hQ'P nhAt

Cho narntai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

03. Phai thu ng~n han cua khach hang

a. Phai thu cua khach hang ng~n hanCong ty CP TMDV &DL Cao su

Centrotrade singapore pte ltdOPC - Fao International limitedCong ty TNHH MTV ThfuJg ThfuJg L9'i

Cong ty TNHH Freewell (Viet Nam)

Cong ty TNHH Yakjin Sai Gon

Trung tarn Thong tin di d9ng Khu vue IVCong Ty TNHH MTV Cftp Thoat mroc Binh Phuoc

Cong Ty TNHH Song Long - Tp.HCM

Cong Ty TNHH Mua XuanCong ty TNHH MTV Le Tuan

Cong ty C6 Phan Thirong Mai D6ng D9i

Chi Nhanh tai TP H6 Chi Minh - Cong ty c6 phan d~u nrxaydung cao suPhu Thinh

Cong ty TNHH ch~ bi~n g6 Trieu Phat

Cong ty TNHH Ngoc Giau

Cac d6i nrong khac

b. Phai thu cua khach hang la cacben lien quan

C{)ng

04. Tra truce cho ngtro'i ban ng~n han

a. Tra trutrc cho nguot ban

Tra tnroc cho khoan Thu h6i Dft! Suoi NhungTrung Tam Khoa H9C Thfun Dinh Tin Nhiem Doanh Nghiep

Nguy~n Th] Lan HuangCong Ty TNHH Ki~m Toan & Tham Dinh Gia Viet Nam

Cong ty TNHH MTV Viet Thang

Cong ty TNHH Xu ly Chftt thai Cong nghiep va Ttr v:1n M6itnrong Van Lang

Cong ty TNHH Thirong Ml;l.iDV Do Thanh

Cong ty TNHH Tu vftn NLN & XD Due PhatCong ty TNHH Xay dung Hi~u Minh

Cong ty TNHH Khai thac mroc ngam ThinhHungCong Ty Viin Phong Phat

Cong Ty TNHH MTV TMDVVT Thanh Truong

AMV RESOURCES SDN.BHD

Cong ty TNHH d~u ttr & phat trien Dong B~cVien nghien ciru cao su Viet Nam

Cong ty TNHH Hang kiern toan AASC

Cong ty TNHH xay l~p di~n Trong Hoang

Cong ty c6 ph~n Nang LU9'ng HatechCong ty TNHH SX TM XNK VINA WOOD

Cong ty TNHH MTV cao su Binh Long

Cong ty TNHH MTV cao su Phu Rieng

Cong ty TNHH MTV cao su D~u Ti~ngTra truce cho khach hang khac

b. Tra truce cho ngU"iri ban la cacbenlien quan

C{)ng

26

Cu&i nam D~u narn

21. 714.298.554 21.450.776.584

0 1.885.240.0002.961.199.002 6.233.979.545

0 1.824.257.0527.200.218.506 0

165.285.172 89.062.594

68.733.287 41.167.099

46.200.000 0

348.550.000 0

501.545.500 533.976.500

100.000.000 229.877.0902.178.139 1.893.601.714

1.207.981.354 0

1.571.530.130 0

3.489.063.333 108.450.500

0 2.665.896.6514.051.814.131 5.945.267.839

0 0

21.714.298.554 21.450.776.584

Cu&i narn D~u nam

23.943.639.118 15.778.517.804

0 128.642.954

13.200.000 0

80.000.000 0

143.000.000 0

1.065.955.900 198.000.000

1.839.234.580 0

925.280.000 0

220.000.000 180.000.000

0 622.559.850

170.000.000 170.000.000

30.269.800 0

44.128.700 0

159.579.744 159.579.744

6.769.374.075 7.203.851.289

0 503.690.110

0 60.000.000

0 700.000.0001.134.144.000 4.434.144.000

0 800.000.000

876.672.000 0

3.500.000.000 0

6.200.920.000 0771.880.319 618.049.857

0 0

23.943.639.118 15.778.517.804

CONG TY copHAN CAO SU D6NG PHU

Xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phircc

Bao cao tai chinh hQ'P nh~t

Cho nam Uti chfnh k@tthucngay 31/12/2015

05. Khoan phai thu khac

a. Ng~n han- Tarn irng- Ky quy, ky cuoc ng~n han- Phai thu khacPhai thu liii tien giri, tien choyayPhai thu t~p doan CNCSViet Nam v~ irng tnroc ti~nc6 tireKhoan ti~n trng tnroc lam s6do, do dacdia chinh chokhach hang mua d~t tai Khudan cirBao hiern XH, BHYT

Phai thu v~ thue TNCNPhai thu Con~ ty TNHI-I.D~utu va Phat trien Dong Bile

Phai thu khac ngan han

b. Dai han

- Ky cuoc, ky quy dai han- Phai thu khac

Phai thu du an tr6ng cao sutheo chuang trinh xoa doigiam ngheo cua UBND tinhBlnh Phiroc

Phai thu v~ irng v6n du antrcng cao su Cong an HuyenDong Phu

Ci}ng

06. Hang tan kho

Cu6i narn D§u nam

Gia tr] Dl,I'phong Gia tri Dl,I'phOng.71.750.402.127 0 42.980.195.849 05.735.260.368 0 9.138.604.726 0

51.052.383.055 0 1.009.271.250 0

14.962.758.704 0 32.832.319.873 0

8.010.625.462 0 9.588.125.461 0

0 0 3.311.516.570 0

936.406.364

15.900.01818.532.339

4.420.780.500

1.560.514.021

45.595.296.31141.852.934.193

3.742.362.118

1.454.847.818

2.287.514.300

117.345.698.438

Cu6i nam

Gia g6c Dt,r phong Gia g6c Dl,I'phOng

13.564.786.832 (2.792.099.108) 15.593.632.105 0 ;:::::14

4.625.894.446 0 4.202.945.365 0 -.38.268.481.690 0 19.553.424.874 0 T'755.725.302.257 (4.202.939.517) 73.919.742.801 (3.462.466.836) HU

A~T34.424.623 0 56.874.723 0 -.JH~

25.297.805.051 (2.799.201.985) 30.340.883.552 0~~~

137.516.694.899 (9.794.240.610) 143.667.503.420 (3.462.466.836) -.1'1- I.:::;::;.

I.Cu6i narn D§u nam

353.897.524 583.679.195125.474.940 133.533.867

0 32.650.000161.300.000 389.205.458

2.320.000 0

64.802.584 28.289.870

27

Nguyen lieu, v~t lieuCong C1,l, dung C1,l

Chi phi SXKD do dang

Thanh pham t6n kho

Hang hoa t6n khoHang gtri di ban

Ci}ng

07. Chi phi tra truce

a. Ngfm hanChi phf bao hiernChi phf cong C1,l, dung cu

. Chi phi thue nha

Phf sir dung ha tftng KCN

Chi phi tra tnroc khac

o 1.043.566.364 0

0 00 0

17.519.656.000 0

1.369.455.478 0

51. 709.695.318 0

40.000.000.000 011.709.695.318 0

8.909.695.318 0

ooo

ooo

o

o 2.800.000.000 o

o 94.689.891.167 o

D§u nam

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan Phu, huyen f)6ng Phu, tinh Binh Phiroc

7.675.890.443385.985.446

3.130.296.314

3.318.871.417

282.608.194

244.022.667314.106.405

oo

Bao cao tal chinh hop nhfit

Cho nam Uti chinh k€t thuc ngay31/1212015

17.023.489.987

1.538.999.9924.592.446.9942.288.690.119

286.514.374

247.395.522

303.325.2626.847.202.227

918.915.497

17.377.387.511

CuBi nam

180.000.000

180.000.000

8.259.569.638

Quyet toan thue cua Cong ty se chiuSlJ kiem tra cua co quan thue. Do viec ap dung luat va cac qui dinh v~ thue

d6i voi nhieu loai giao dich khac nhau co th~ duoc giai thich theo nhieu each khac nhau, s6 thue diroc trinh bay

tren Bao cao tai chinh co th~ bi thay d6i theo quyet dinh cua co quanthue,

Dhnam

Cu6i ndmS6phai n9P S6da thuc n9P

DJu namtrong nam trong ndm

a. Phai thu 11.371.562.098 24.901.431.159 25.635.945.749 10.637.047.508Thu€ gia tri gia tang 0 21.641.445.796 21.340.659.468 300.786.328

Thu€ thu nhapcanhan 5.017.082.731 745.664.526 1.917.899.552 3.844.847.705Thu€ thu nhap doanhnghiep 1.032.533.235 1.976.670.391 2.377.386.729 631.816.897

Thu€ nha d~t, ti~n thue d~t 4.400.000.000 0 0 4.400.000.000

Thu€ thu nhap b~t d(\ngsan tarn n(\p 2% 921.946.132 537.650.446 0 1.459.596.578

Cuoi namS6phai n9P S6da thuc n9P

DJu namtrong nam trong nam

b. Pbai n(>p 17.963.195.665 69.964.230.976 69.780.597.770 17.779.562.459

Thu€tainguyen 3.334.955 30.117.950 38.532.045 11.749.050

Thu€ gia tri gia tang 3.272.932.288 12.031.839.387 18.954.344.842 10.195.437.743

Thu€ GTGT hang nhap khau 0 11.787.914 11.787.914 0

Thu€ thu nhap ca nhan 104.815.263 806.206.757 863.192.196 161.800.702

Thu€ thu nhap doanh nghiep 6.658.431.094 35.272.573.855 35.964.847.939 7.350.705.178

Thu€ xu~t nh?p khfru 0 11.791.059 11.791.059 0

Thu€ mon bai 0 12.229.530 12.229.530 0

Thu€ nha d~t, ti~n thue d~t 7.892.790.067 21.599.896.794 13.707.106.727 0

Cac loai thu€ khac 30.891.998 187.787.730 216.765.518 59.869.786

b. Dili hanChi phi san I~p mat bangChi phi moi gioi cho thue ha tfrng

Chi phi cong du dungC1,l cho phan b6

Sua chfra duong tir QL 7 d€n Stea T'ron 6,7km nam 2008

Sua chfra dirong vaoYUan irom phum Stea T'ronnam 2008

Chi phi tra tnroc dai han khacChi phi thue van phong dai hanSua chtra TSCf)

C(>ng

08. Thu~ va cac khoan phai n(>p Nha nutrc

09. Phai thu v~ cho yay dai han

Cho yay dai han Cong ty Dien hrc Binh Phtroc

C(>ng

28

oo

.J

Khoan mucNha cua, vatkiin May moc thiit hi Phuong tien ':.?in tu« hi dung Cl,l

Vuon cay ldu ndmTili san

Congtrue tai truyen ddn quan If; c6dinh khdc

~~!:,~;-g!~------ ---------- ------- -~------------------- --------------- --------------------So du daunam 395.389.163.~~ 188.279.090.078 82.097.764.036 7.135.983.043 435.987.449.358 0 __LI08.88~:~~--,-Z?9__----------------------- ---------- --------_._- ._---------- --------.--------- ._------------_.-=-~ua tro!!.gnam ________ 0 5.214.686.913 11.479.399.594 1.149.908 0 0 16.695.236.415--------- ----------- ---_. __._---------- -------------- ----------------- Dku ill XDCB hoan thanh 24.178.328_638 8.172.254.816 164.712.380 0 51.229.830.661_ 316.863.636 84.061.990.137--------- ------ ----------- ------------------------

--=-Chu~ d6i j?ao c~~ ______ 1.670.125.911 102.745.361 73.732.086 5_583.678 0 0 1.852.187.036--- ---- -------- 1-------------------- --------------- --------------

- Tanz khac 197.443.323 1.796.989.811 102.442.029 50.426.825 0 0 2.147.301.988___ 12 -- ------ ----------. ----------- ----------_: ThanEJf!..!lhu~_~~ ____ (5.397.728.576>-. (1.368.130.544) .Jl.g"!Q1.:~ _J~04.183.05~L __ G2·820.91~J4~t __J316.863.636) ---.rr?.:l?._9. 628.3 62J_

- Chuyen s_ang~t d2.~ san DT (8.094.333.709) 0 0 0 0 0 _____Ql.:9Jj~333.7Q2l------------- 1--- --------- ------------ Giam khac (87.195.525.603) (204.032.318) (1.073.941.538) (533.193.80?L 0 0 _J§2·0Q.~:693 .2§_~.L------ --S6 du cu6i nam 320.747.473.189 201.993.604.117 92.701.304.787 6.355.766.591457.396.361.277 0 1.079.194.509.961--------- -------- _________ c_--------_ ...------ - --------------Gia tr] hao mon lily kL__ -- ------- ----------------_. -------- ----------------S6 dir dau nam 148.517.152.745 92.040.767.823 45.112.576.636 5.001.171.729 132.520.952.138 0 423_192.621.070._----- ------------ -- ------ -------- --------------

~u ,hao-;-!!ong~!im ___ 21.809.060.379 13.784.028.558 7.485.997.263 711.354.539 16.507.920.620 0 ___~0.22.?1&'!l.?J_----_._- -------------- -- - ----------~:ien d6i bao ~~ ___ 245.433.106 85.276.916 68.775.759 2.888.579 0 0 402.374.360-------- -- --------- ----------- ---------------

- Tanz khac 62.932_049 327.168.850 0 35.917.936 0 0 426.018.835f---l;1---------- •• ___ w ------_._---- ----- --_._-------_. ---------------- Thanh ii, nhu9ng, ban (5.325.428.618) (1.413.114.167L ____ ~.:?j_?.l?.~_(304}83.05?L _{l'!:.QlL!? __L~2_~t 0 __ Ql.:.!1Q:.?_~2.:ZlQL---------

....:..Chuy~n _~~~gb~t djEg~~PT __ 1!228~099.42~_ 0 0 0 0 0 ___ ~?_~:QJJ.4?iL-------- ---- ---------- ----------- ._-------------_.- Giam khac (13.819.336.290) (205.613.615) ____ Q57.493.74_~1__~22:'!'Q.;?:,522)_ 0 0 --'cl,!:~04:.~~:!171-------------------------- --------_._----_.- ._--------------S6 dir cuoi nam 149.961. 713.947 104.618.514.365 52.253.113.622 5.025.046.196 135.017.451.164 0 c---44~875.:..~12:l?~----

_______________c_---------Gi~U!.i__~~~!L -------- --------------- ---------- -------- f------------------

r-=-I?i ng~l' d~l:l_n~ ________ 246.872.010.461 96.238.322.256 36.985.187.400 2.134.811.314 303,466.497.220 0 685_696.828.650-------_._- . - -- ._------------- ----------------- .-------------- .------------------ Tai ngay cu6i nam 170.785.759.243 97.375.089.753 40.448.191.165 1.330.720.395 322.378_910.113 0 632.318.670.668

Don vi tinh: VND

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

xa Thuan PM, huyen D6ng PM, tinh Binh Phuoc

Bao cao tili chinh hop nh~t

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

10. Tang, giam tilisan c8 dinb hiru hinh

29

CONG TY copHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan Phil, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc

Bao cao tai chinh hop nh§t

Cho namau ehinh k~t thuc ngay 31/12/2015

11. Tang, giam tal san c8 djnh vo hlnh

[Jon vi tinh: VND

Khoan mucQuy€n Phdnm€m

Tong congsud1;lngaat may vi tinh

Y-g!:lyen g~a TSCD vo hlnh --- -------se dtr dftu nam 997.194.500 717.910.000 1.715.104.500-------- Mua trong nam 0 30.000.000 30.000.000

- Tang khac 0 409.557.171 409.557.171

- Thanh ly, nhUQ11gban 0 0 0

- Giam khac 0 0 0

se du cudi nam 997.194.500 1.157.467.171 2.154.661.671

Gia tri hao mon liiy k~

se du dau nam 11.871.365 59.824.015 71.695.380

- Kh~u hao tro~ nam __________ 28.491.276 f--_____ .148.63 0.386 177.121.662-----------------'-~'p.ngkhae 409.557.171 409.557.171

- Chuven s6 du va trinh ba~ lai 0 0 0

- Thanh ly, nhirong ban 0 0 0

- Giam khac '- 0 0 0

se dir eu6i nam 40.362.641 618.011.572 658.374.213

Gia tr] con lai ciia TSCD vo hinh

~i ngay dfi~ nam 985.323.135 658.085.985 1.643.409.120

- Tai ngay cuoi nam 956.831.859 539.455.599 1.496.287.458

12. Bftt dQng san dftu ttr cho thue

CO'so' ha tftng Nha xU'on!!: Tang

N!!:uyen !!:iaTai ngay dfiu nam 59.793.417.255 59.793.417.255

Mua trong narn 0 0 0---TliI!_lLdox_~i'..dlJIlg co ban hoan thanh 32.056.748.328 32.056.748.328

...I.~gd~~ l~c;tilc;ti.ISCD 8.0~~_333.7_~ 8.094.333.709-T~kha~ ____ 0 0 0------ --------- --Giam ~hiin loai Iai TSCD 0 0 0

Thanh ly, nhuong ban 0 0 0

Giam khac 0 0 0

Tai ngay cuci nam 9l.850.165.583 8.094.333.709 99.944.499.292

Gia trj hao mon liiy k~

Tai naav dfiu narn 7.129.493.597 0 7.129.493.597

Khau hao troEE nam 2.957.113.364 0 2.957.113.364

~gJ91ac __ 0 0 01----

_.I~K~~_P.!I!!!)~Sii__~~i~S~~ ______________ 0 1.528.099.424 1.528.099.424------ ---

Giam do E!!..~.nloai lai TSCD 0 0 0

Thanh ly, nhu2'Q.gban 0 0 0

Giam khac 0 0 0

Tai ngay cu6i nam 10.086.606.961 1.528.099.424 11.614.706.385

Gia trj con I~i

T~i ngay dfil!-nam 52.663.923.658 0 52.663.923.658

Tai ngay cu6i nam 81.763.558.622 6.566.234.285 88.329.792.907

30

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

xa Thuan Phu, huyen D6ng PhO, tinh BinhPlnrocBao cao tai chinh hQ-PnhAt

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2015

13. Tai san dO' dang dal han

a. Chi phi san xuAtkinh doanh d(rdang dai han

Chi phi thirc hien duan Khu dan eu Caosu D6ng Phu

C{lng

Cu3i nam

Gia g3cGia tr]

c6 th~ thu h6i

102.775.227.749 102.775.227.749

102.775.227.749 102.775.227.749

b. Chi phi xay dung co ban do· dang

Vui)"fi cay ki~n thi~t co' ban t~i Vi~t Nam

Vui)"fi cay ki~n thi~t CO" ban t~i CampuchiaCong trlnh CDCB dO' dang

Mua sam TSCDXay dung cong trlnh giao thong

Xay dung cong trinh di~nmrocXay dung cong trinh kien true

DV an d~u tu KCN B~c D6ngPhuDV an d~u tu KCN Nam D6ngPhuKhu dan eu Ti~n Hung

Nha may xu ly mroc thai Khu cong nghiepH~ thong duong cay xanh haiben duong N4 va D 1Duong GT, HTTN mua b6 viatuyen s6 1 KCN Nam D6ngPMDuong GT, HTTN mua b6 viatuyen D2

Cac congtrinh khac

H~ thong xu ly mroc thai nha may ch~bien mu cao su KTXay dung nha clnra mun ciraChi phi khacLai Yay d~u tu du an Cao su

Chi phi trong rungChi phi h6 tro d~n buChi phi do ve ban d6

Chi phi quan ly dir anChi phi nr v§.n dich VI,! thue d~t 6.912 ha

Chi phi tir v~n dich VI,! thue d~t 2.282 ha

Chi phi l?p dir an d~u tu 2.349 ha

Chi phi l?p KHTT (Master Plan) 6.912 haChi phi I?p KHTT (Master Plan)2.282 ha

Chi phi chuyen d6i muc dich sir dungd~t 2.282 ha

Chi phi danh gia tacd<)ngmoi tnrong 9.194ha

Chi phi khao sat phan hang d~t

Chi phi l?p dir an d~u tu 5.900haChi phi l?p dir an d~u tu di~u chinh 8.000ha

Chi phi tu v~n khai bao to nhuong d~t

Ki~n thiet co ban khac

C{lng

31

Gia g3c

D~u nam

121.448.450.424

121.448.450.424

Cu3i nam

210.378.208.378778.104.561.252

37.711.499.824

118.000.000353.054.546

o1.434.162.252

6.148.640.958

15.253.944.281813.598.514

o790.141.030

2.566.392.727

1.364.260.670

1.176.082.803

6.844.644.108848.577.935

168.910.457.338

29.998.896.666

2.517.682.63919.722.472.316

339.979.58712.463.025.07440.498.4 70.269

26.119.140.160543.746.357

1.467.764.700

440.220.120442.405.920

2.974.004.3982.484.444.411

2.162.586.2141.401.777.001

3.076.038.08922.257.803.417

1.195.104.726.792

G!a tr] ,c6 the thu hOi

121.448.450.424

121.448.450.424

D§u narn

230.627.044.887

575.759.248.678

55.211.646.284

o475.732.538

1.098.782.7547.063.777.022

6.849.837.11812.452.601.804

664.518.514

18.244.665.533596.627.055

oo

71.881.903

6.844.644.108

848.577.935223.199.630.947

16.051.262.596

2.269.180.87324.364.429.390

390.105.05281.326.490.478

39.313.496.730

25.763.046.109536.333.217

1.447.754.000434.218.400

436.374.400

1.278.847.031

1.810.966.7782.162.586.2141.245.454.546

o24.369.085.133

1.084.797.570.796

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

xa Thuan PM, huyen D6ng Phu, tinh Blnh Phuoc

Bao cao tai chinh hQ'P nh§t

Cho namtai chinh k€t thuc ngay 31/12/2015

14. Phai trii ngtr(ri ban ng~n han

a. Phai trii cho ngtr(ri banDoanh nghiep TO'nhan Xay dung Hoa PhatCong ty TNHH MTV Ha Minh

Cong ty C6 phftn Ky thuat Seen

Cong ty CP Nong nghiep va Moitnrong VietCong Ty TNHH Quoc T€ Thien Vinh

Cong Ty TNHH TMDVXNK Ngon Lira Xanh

Cong Ty TNHH D~t May Vi~t Thiing LQ'i

Cong ty C6 Phftn g6 cao su Thien Hung

Cong ty TNHH ch€ bien g6 Trieu PhatPhai tra cong ty khac

b. Phai tra cho ngtriri ban 13 cac ben lien quan

CQng

15. NgU'(ri mua trii trtre'c ng~n han

a. NgtrOi mua tra trutrc

Cong Ty TNHH San Xuat Va Thirong Mai Hoa Sen YangCong ty TNHH SXKD TMDV Thien Phat

Cong ty CP g6 cao su Thien Hung

Cong ty TNHH Ngoc Giau

Ngiroi mua tra tnroc khac

b. Nguot mua trii trurrc 13cac ben lien quan

Tap Doan CongNghiep Cao Su VN

CQng

CuBi nam

6.404.211.488

219.636.847

174.704.250

o507.434.000

334.049.650551.965.700143.327.573

1.079.407.500

1.892.127.6001.501.558.368

o6.404.211.488

CuBi nam

11.615.489.7592.990.433.6006.821.012.000

459.520.000

1.000.000.000

344.524.159

7.013.512.218

7.013.512.218

18.629.001.977

3.771.325.502

38.070.206

o268.809.303

o342.019.700

595.123.100

ooo

2.527.303.193

o3.771.325.502

776.920.589

oooo

776.920.589

oo

776.920.589

16. Chi phi phai tra ng~n han CuBi nam D§u nam

Chi phi mua cay nguyen lieu Cong ty Cao su Phu Rieng 6.985.000.000 0Chi phi giam sat moi tnrong 0 98.911.307

Chi phi liii vay 346.114.348 283.500.482

Chi phi v~n chuyen 236.116.800 0Chi phi phai tra khac 538.133.173 80.000.000

CQng 8.105.364.321 462.411.789

~

~

CuBi nam D§u namTR

17. Doanh thu chira thuc hi~n KI

a. Ng~n han 5.547.400.761 2.856.715.291 TH

Cong ty CP Due va Ch€ tao Khuon m~u CEM 371.996.341 219.466.261 \fi

Cong ty TNHH YAKJIN Sai Gon 602.433.173 597.884.902;"1\(

Cong ty CP San xuat Thuong mai Vi~t Han 182.630.924 182.630.924Cong ty TNHH MTV TMDV Nam Bao 112.967.653 0Cong ty TNHH Apparel Far Eastern 991.812.431 0Cong ty TNHH Giam dinh Hang h6a Toan C~u 197.519.226 0Cong ty TNHH Long Son Inter foods 296.021.674 0Cong ty TNHH Freewell 2.227.584.192 1.555.166.790

Cac khach hang khac 564.435.147 301.566.414

32

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phiroc

Bao caotai chinh hQ'P nhfttCho narn tai chinh k~tthuc ngay 31/12/2015

b. Dai hanCong ty CP Due va Ch~ taoKhuon mfru CEMCong ty TNHH Y AKJIN Sai GonCong ty TNHH XD du Duong Trong KhoaCong ty CP San xu~t Thuong maiViet HanCong ty TNHH MTV TMDV Bao NgocCong ty TNHH MTV TMDV Nam Bao

Cong ty TNHH Apparel Far EasternCong ty TNHH Xay dung Dich vu Thanh DatCong ty TNHH Giarn dinh Hang h6a Toan CfruCong ty TNHH Long San Inter foodsCong ty TNHH MTV Quy HaCong ty TNHH Xay dung Htru Nhu

Cong ty C6 Phfrn Dfruro XD Nguyen Thinh

Cong ty TNHH MTV Gia Huy Binh PhuocDoanh nghiep tu nhan Tu~n Tho

Cong ty TNHH Freewell

Cong ty TNHH MTV T~n Dang KhoaCong ty TNHH Xang dfru Phu Lgi

Cong ty Kinh doanh Khi h6a long Mi~n Nam

Cong ty TNHH Song PhucCong ty TNHH Quilon Speciality FoodsViet Nam

Cong Ty TNHH MTV TMDV Va San xu~t Quang TuanChi nhanh Viettel Binh Phiroc

Cac khach hang khac

CQng

18. Phai tra ng~n han khaca. Ng~n hanKinh phi cong dean

Phai tra BHXH;BHYT;BHTN

Phai tra c6nrc cho cac c6 dong

Nh~n kY quy, ky circc ngtm han

Quy cong dean Cong ty CP Cao su D6ng PhuCac khoan phai tra khac

Phai tra ti~n d?tCQC thue d~t Khu cong nghiep theo hop d6ngPhai tra Cong ty TNHH Dfru tu va PMt trien Dong B~c

Phai tra ti~n d?tCQC mua dM KDCPhai tra cong ty mua ban no v~ thanhIy viron cay

Phai tra CNV v~ tien thu hi) mua d~t tai dinhcirPhai tra ti~n mua mu cao su ti€u di~n tai cac nong tnrong

b. Dai hanHop tac du an Khu dan Cu D6ng Phu(*)

CQng

152.806.844.688715.312.046

25.804.220.9021.484.627.578

1.600.146.986584.016.905853.971.900

11.586.542.992

220.997.702

582.816.9344.606.141.329

565.886.553364.423.203

696.793.129461.388.404

540.236.525

93.103.769.929

374.743.237

1.222.792.0892.715.512.571

601.223.569

3.776.426.040

302.854.166

42.000.000

o

98.412.301.7691.148.886.407

17.905.487.352

943.236.6411.782.778.021

340.821.620

oooooooooo

67.692.253.55588.942.904

1.251.284.337

2.778.786.651

615.232.657

3.864.591.624

ooo

158.354.245.449 101.269.017.060

CuAi narn D§u narn15.001.865.491 30.663.443.482

574.759.972 534.591.609

6.938.860 55.586.5571.135.159.945 2.235.228.5001.619.751.200 30.000.000

2.366.162.791 1.808.306.466

1.976.967.233 2.939.222.500

2.981.094.880 295.305.906 ~~?.o

0 13.000.000.000 %:.769.000.000 0

~mCHN

0 4.071.198.540 ~'MI0 1.599.945.000 AMl

A I

3.572.030.610 4.094.058.404 'IE':---:IXL.~

55.156.570.438 80.469.743.21755.156.570.438 80.469.743.217

70.158.435.929 111.133.186.699

(*) Day la khoan nhan ti~n g6p v6n vao khu dan cu Cao su D6ng Phu tai phuong Tan Phu, thi xii D6ng Xoai,

tinh Binh Phiroc. DlJ an nay do Cong ty con - Cong ty CP KCN B~c D6ng PM lam chu dfru tu.

33

CONG TY copHAN CAO SU BONG PHU

Xii Thuan Phu, huyen D6ng PM, tinh Binh Phuoc

Bao caotai chinh hop nh~t

Cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31/12/2015

CuBi nam19. Vay va Dg thue tai chinh Tang trong narn Giam trong Dam

171.739.710.825 147.323.036.315

164.463.710.825 140.047.036.315

6.934.810.260 0

86.100.985.115 105.047.036.315

71.427.915.450 0

0 35.000.000.000

7.276.000.000 7.276.000.0002.200.000.000 2.200.000.000

5.076.000.000 5.076.000.000

181.404.127.763 166.649.740.015

181.404.127.763 166.649.740.015

0 5.076.000.000

2.726.070.698 0

178.678.057.065 159.373.740.015

0 2.200.000.000

19.1. Vay va nQ·thue tai chinh ng~n han

a. Vay Dg~n han

Vay ngan hang TMCP Quoc t€ Viet Nam-CN Dill<: Lill< :Ngan hang TMCP Ccng thuong Viet Nam -CN Binh PhuccNgan hang N6ng nghiep & PTNT chi nhanhSai GonNgan hang D~u nr va PMt trien Viet Nam-CN Blnh Phiroc

92.138.725.710

84.862.725.710

6.934.810.260

6.500.000.000

71.427.915.450

o

b. Ng dai han d~Dhan traQuy bao v~moi tnrong

Chi nhanh Quy H6 tro phat trien Binh Phiroc

7.276.000.0002.200.000.000

5.076.000.000

19.2. Vay va ng thue tai chinh dai han

a. Vay dai han

Chi nhanh Quy H6 tro phat trien Binh Phuoc

Vay ngan hang TMCP Qu6c tS Vi~t Nam-CN Dill<: L ill <:

220.663.388.750

220.663.388.750

14.773.000.000

34.000.000.000

Vay Ngan hang TMCP Sai Gon Ha Noi - Chinhanh Phnom Penh

Qfiy BVMT

168.440.388.750

3.450.000.000

ThOng tin b6 sung khoan vay ng~n han :

f)~u nam

67.722.051.200

60.446.051.200

25.446.051.200

o

35.000.000.000

7.276.000.0002.200.000.000

5.076.000.000

205.909.001.002

205.909.001.002

19.849.000.000

31.273.929.302

149.136.071.700

5.650.000.000

KS tree nhan no s6 0046.1KUNN410.15 ngay 29/1212015; Muc dich vay thanh toan ti~n Bao hi€m thang 1212015;Thai han vay 09 thang tir ngay 29/12/2015 d€n ngay

29/09/2016; Lai su~t vay 5,6%/nam; Hi san dam bao theoHop d6ng dm c6 gi~yta c6 gia s6 0046.HDCC.41 0.15 ngay 23/12/2015. Theo d6, tai san dm c6 la hop d6ng ti~n

34

CONG TY CO PHA.N CAO SU DONG PHU

Xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc

Bao cao tai chinh hop nh~t

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay3111212015

giri do Ngan hang TMCP Quoc T~ Vi~t Nam phat hanh xac nhan quyen sa hftu cua Cong tycll phan Cao su D6ng Phu s6 41030111500112015NIB-DN ngay30/1112015

d~n han ngay29102/2016 S6 ti~n 14.000.000.000 d6ng.

Hop d6ng tin dung s6 SONTI 4150039/2015-HDTDHMlNHCT504-CTY GODONGPHU ngay 1111112015 han rmrc yay 15.000.000.000 d6ng; Giay nhan nc s6 01 ngay

17/12/2015 S6 ti~n 6.500.000.000 d6ng;hoi han 4 thang d~nngay 18/04/2016; Muc dich yay Thanh toan ti~nno mua ban cay cao su;lai suit 5%/nam; qua han 150% sovoi

trong han; Tai san dam bao la chirng nhan ti~n giri co ky han danh cho t6 chirc do ngan hang TMCP Cong thuong Binh Phuoc phat hanh s6 PB0000693 ngay25/12/2014; S6

du tai ngay 3111212015 la 20.852.315.055 d6ng lai suit4%1 nam; Ky han 01 thang.

Hop d6ng tin dung s6 1600 - LA V 201501375 ngay02112/2015. H~ mire tin dung 120.000.000.000 d6ng; K~ iroc nhan no 1600 - LDS - 2015 02148 ngay14112/2015 s6

ti~n 28.000.000.000 d6ng; Muc dich yay chi hrong CBCNV thang 1112015; Thai han yay 01 thang; Lai suit3,9%/nam Qua han 150% lai trong han; K~ uoc nhan no 1600 -

LDS - 201502347 ngay29/12/2015 s6 ti~n 23.427.915.450 d6ng; MI,lCdich yay chi tra tarn irng c6 tire dot I nam 2015 cho c6 dong;Thai han yay 01 thang; Lai suit3,9%/nam

Qua han 150% lai trong han; K~ uoc nhan no 1600 - LDS - 201502400 ngay30/12/2015 s6 ti~n 10.000.000.000 d6ng; Muc dich yayhoan tien da thanh toan phan Ianhfruco sinh hoc, htruco khoang; Phanca; phan NPK; B9 di~u khi; Thai han yay 01 thang;Lai suit 3,9%/nam Qua han 150% lai tronghan.

Hop d6ng tin dung s6 1600-LAV-201501310 ngay 1911112015 voi cac di~u khoan chi tiet: Muc dich yay : D~u!U du an theo Giiy chirng nhan d~u nr ra mroc ngoai s6

196/BKH - DTRNN ngay 1011112008 do B9 k~ hoach vaD~u nr dp va cac giiy chirng nhan di~u chinh kern theo. Toan b9 s6 ti~n nhanno diroc dung d~ mua USD (Do la

My)t~i Agribank Chi nhanh Sai gon va chuyen qua Camphuchia d~ d~u nr du an theo giiy chirng nhan d~u nr; Thai han cho yay: 12 thang; Lai suit cho yay:4,9%/nam;

Hinh thirc dam bao tien yay: La toan b9 s6 tien 15.000.000.000 d6ng (Miroi lam tY d6ng) va toan b9 lai ti~n giri phat sinh tai hop d6ng ti~n gui s6631017326/HDTGICSDP

ngay 16/07 12015 tai Agribank Chi nhanh Sai gon cuaCong ty C6 ph~n Cao su D6ng Phu; Tai thai di~m31/12/2015 s6 dtr no g6c la 10.000.000.000 VND.

Thong tin b8 sung khoan yay dai han :

a) Hop d6ng yay Y6n tin dung d~uur phat trien s609-2005/HDTD ngay 17/1112005 g6m cac di~u khoan chi ti~t: Muc dich yay: Trong moi, cham soc wan cay cao su kien

thi~t co ban; Thai han cho yay: 168 thang; Lai suit cho yay:7,8%/nam; Hlnh thirc dam bao ti~n yay: Hi san hinh thanh tir dir an; Taithai di~m 31112/2015. s6 dir no g6c

la 19.849.000.000 VND, trong do s6 phai tra kY toi la 5.076.000.000 VND

b) Hop d6ng tin dung s600341HDTD-VIB410/13 ngay 10109/2013; H~ rmrc tin dung: 40.000.000.000 VND; Thai han cho yay: 60 thang; Lai suit cho yay: theo tirng kh~

uoc nhan no; MI,lCdich yay:D~u tir yuan cay cao su kien thi~t co ban; Thai gian iin han no: d~n16/09/2016; S6 dir no g6c taithai di~m cu6i 1<134.000.000.000VND, s6 dir

no g6c phaitra trong nam toi la 0 VND; Hi san dambao cua ben thir ba voi s6 ti~n la 40 tY chi ti~t CI,Ith~:

- Hop d6ng dm c6 s6 0034.1IHDTGIHDCCGTCG -VIB410/130.034.1 ngay 10109/2013 giua Cong ty CP Cao su D6ng Phu va Ngan hang TMCP Quoc t~ VIB - Chi nhanh

Daklak y~ dam bao cho khoan yay cua Cong ty CP Cao su D6ng Phu Daknong la Hop d6ng ti~n giri s6 41019081300112013NIB-DN voi s6 ti~n 20.000.000.000 d6ng;

35

CONG TY CO pHAN CAO SU DONGPHU

Xa Thuan Phu, huyen D6ng PM, tinh Binh PhirocBao cao tai chinhhcp nh§t

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31/12/2015

- HQ'p d6ng dm c6 s6 0034.2IHDTGIHDCCGTCG - VIB4101140.034.2ngay 25/02/2014 gitra Cong ty CP Cao su D6ng Philva Ngan hang TMCP Quoc t€ VIB - Chi nhanh

Daklak vS dam bao cho khoan vay cua Cong ty CP Cao su D6ng Phu Daknong la Hop d6ng tiSn giri s6 41 024021400 112014NIB-DN voi s6 tiSn 10.000.000.000 d6ng;

- Hop d6ng dm c6 s6 0034.3IHDTGIHDCCGTCG - VIB41 01140.034.3ngay 10/09/2014 gitra Cong ty CP Cao su D6ng Philva Ngan hang TMCP Quoc t€ VIB - Chi nhanh

Daklak vS dam bao cho khoan vay cua Cong ty CP Cao su D6ng Phu Daknong la Hop d6ng tien giri s6 41010091400112014NIB-DN voi s6 tiSn 10.000.000.000 d6ng.

c) Hop d6ng s6 01IHDHM-PN/SHB PHNOMPENH ngay 29/02/2012 voi cac diSu khoan chi ti€t nhir sau:Han mire tin dung: 5.000.000 USD;Muc dich vay: Cham sacva

tr6ng moi cay cao su; Thai han vay: 120 thang; Lai su~t vay: 3,5%/nam; Tai san dam bao: Tin chap;se dtr no g6c tai thai di~m cu6i ky la 500.000 USD, s6 du no g6c phai

tra trong k:Ytoi la 0 USD. •

d) Hop d6ng tin dung s6 33IHDTDTDH - PN/SHB PHNOMPENH- DONG PHU KRATIEngay 15112/2013, chitiet: Han mire tin dung: 7.000.000 USD;Muc dich vay:

Tri~n khai d~u nr du an trongmoi va cham sac 5.900 ha Cao su tai huyen Sambour, tinh Kratie; Thai han vay: 120 thang; Lai suat vay: DiSu chinh 6 thang 1 1~, lai su~t hien

tai la 6%/nam; Tai san dam bao: Tai san hinh thanh trong nrong lai va thir bao lanh cuanp doan CN Cao su Vi~t Nam ; S6 dir no g6c tai thai di~m cu6i k:Yla 5.530.000

USD, s6 dirno g6c phai tratrong k:Ytoi la 0 USD.

e) Hop d6ng tin dung s6 504/HDTDTDH-PN/SHB PHNOMPENH - DONG PHU KRATIE ngay 29/09/2014, chi ti€t: Han mire tin dung: 16.530.000 USD; Muc dich vay:

Tri~n khai d~u tir dir an tr6ng moi va cham sac 5.900 ha Cao su tai huyen Sambour, tinh Kratie; Thai han vay: 120 thang; Lai su~t vay: DiSu chinh 6 thang 1 I~, lai su~t hien

tai la 6%/nam; Tai san dam bao: Tai san hinh thanh trong tuong lai;se dir no g6c tai thai di~m cu6i nam la 1.470.000 USD, s6 dir no g6c phai tra trongky toi la 0 USD.

f) Hop d6ngtin dung s619-12/TD-QMTIBDP ngay 1411112012; Phu luc hop d6ng s6 02/19-12/TD-QMTIBDP ngay 27/4/2012; Phu luc hop d6ng s6 03/19-12/TD-QMTIBDP

ngay 24/4/201260 thang - thai gian an han 06 thang tinh tir khi ben vay nhan khoan vay d~u tien. Muc dich vay d~u tir nha mayxu ly mroc thai khu A - KCN Bilc D6ng Phu,

Tinh Binh Phircc; Khoan vay diroc ngan hangbao lanh bang chirng thtr bao lanhLai su~t vay 5,4%/nam; s6 tiSn phai tra k:YtoiIi2.200.000.000 d6ng.

36

CONG TY coPHAN CAO SU DONG PHU

xs Thu~ PhU, huyen B6ng Phu, tinh Binh Phucc

Bao cao U.i chinh hop nhftt

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

20 VBn chii sa hiru:

a. Ban c:tBichi~u vBn c:t§unr cua chusa hu'U

Chi lieuV6ngop ~hijnf5du. C6phiiu quji

Chenh i~chtY Quji ddu III Quji du phong L(1inhudn L(1i ich cd dongCongcua chu sahia: von cophdn gidh6i dodi phat trien tai chinh sau Ihui khiing kiim sodt

se du dku narn truce 430.000.000.000 147.271.822.000 (40.164.299.748) 45.688.764.703 720.715.360.069 208.935.114.596 786.151.892.137 423.053.863.500 2.721.652.517.257

Tang trong nam truce 0 0 0 0 0 0 213.553.865.668 35.498.365.063 249.052.230.731--- --------_. ------------- ______ .M._____ ._-_._------

Ldi trong ndm truac 0 0 0 0 0 0 213.553.865.668 0 213.553.865.668

Tang do hap nh61 0 0 0 0 0 0 0 35.498.365.063 35.498.365.063

Giam trong nam tnrcc 0 0 0 0 59.927.178.999 56.461.760 (290.865.529.797) 0 (230.881.889.038)-

Phdn ph6i lai nhudn 0 0 0 0 59.927.178.999 56.461.760 (59.983.640.759) 0 0- .--- -1------_ .. -----_. ---_._--

Chia cdl~C 0 0 0 0 0 0 (103.999.160.000) 0 (103.999.160.000)

Tam zingcd IUc 0 0 0 0 0 0 (60.187.185.000) 0 (60.187.185.000)

Trich quji KT, PL 0 0 0 0 0 0 (66.695.544.038) 0 (66.695.544.038)--------- ------ ---'--------_ .._.

Mua c6phieu quji 0 0 (86.815.754.599) 0 0 0 0 0 (86.815.754.599)

H(TJJ nhdl kinh doanh 0 0 0 1.028.377. 716 0 0 0 0 1.028.377.716

Giam khdc 0 0 0 0 0 0 (12.046.203) (12.046.203)

se du cu6i narn truce 430.000.000.000 147.271.822.000 (126.980.054.347) 46.717.142.419 780.642.539.068 208.991.576.356 708.828.181.805 458.552.228.563 2.654.023.435.864

S6 du ctkunarn nay 430.000.000.000 147.271.822.000 (126.980.054.347) 46.717.142.419 989.634.115.424 0 708.828.181.805 458.552.228.563 2.654.023.435.864

Tang trong narn nay 0 0 0 8.224.398.955 30.119.460.447 0 147.039.203.788 37.989.743.537 223.372.806.727-------- ------------ .----------- --------------- ------------------- 1----------- ..._.----------- -_._._-----_.------_._----_ .._._.-Ldi trong niim nay 0 0 0 0 0 0 144.552.995.659 11.094.994.272 155.647.989.931

Phdn ph6i lai nhudn 0 0 0 0 29.974.169.593 0 0 29.974.169.593

Tang do hap nhdt 8.224.398.955 145.290.854 0 0 26.894.749.265 35.264.439.074

Tdng khdc 0 0 0 0 0 0 2.486.208.129 0 2.486.208.129--------- ------- ------------- ------------ ------ ._-------Giam trong nam nay 0 0 0 0 (662.274.591) 0 (204.192.895.104) 0 (204.855.169.695)

Giam khac 0 0 0 0 (662.274.591) 0 0 0 (662.274.591)

Trich quji ddu IIIPT 0 0 0 0 0 0 (29.974.169.593) 0 (29.974.169.593)+---------- ._-------1----------------------------- .---_._---_.-- _._----------------- -------- ----------_.

Tra c6 tire 0 0 0 0 0 0 (121.471.690.000) 0 (121.471.690.000)

Trich quji KT, PL 0 0 0 0 0 0 (52.747.035.511) 0 (52.747.035.511)

S6 du cu6i nam nay 430.000.000.000 147.271.822.000 (126.980.054.347) 54.941.541.374 1.019.091.301.280 0 651.674.490.489 496.541.972.100 2.672.541.072.896

37

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh BinhPhuoc

Bao cao Uli chinh hop nhfitCho nam Uti chinh k€t thuc ngay 31/12/2015

b. Chi ti~t vBn d§u nr cua chu so'huu

V6n g6p cua Cong ty my Tap doanCong nghiep Cao suViet NamCac c6 dong khacV6n g6p nrong irngvoi c6 phieu quy

Ci)ng

c. Cac giao djch v~ vBn vO'icac chii s(r hnu va phan phBic6 nrc, chia IQ'inhuan

- V6n d~u nr cua chusahtruV6n g6p d~u namV6n g6p tang trong narnV6n g6p giam trong namV6n g6p cuoi nam- C6 nrc, loi nhuan dii chia

d. C6 phi~uS6 hrong c6 phieu dangky phat hanhS6 hrong c6 phieu dii ban ra cong chung+ C6phieu ph6 thong+ C6phieu uu dili

S6 hrong c6 phieu duoc mua, ban lai+ C6phieu ph6 thong

+ C6phieu uudiliS6 hrong c6 phieu dang hru hanh+ C6phieu ph6 thong+ C6phieu uu dili

d) C6 tire

C6 tire dii cong b6 sau ngay kSt thucky k€ toan namC6 tuc dil cong b6 trenc6phieu ph6 thong

C6 tuc dil cong b6tren c6phieu U'U diiiC6 tire cua c6 phieu uu diii luy k€ chira duoc ghi nhan

e. Cac quy cua doanh nghi~p- Quy d~u t11'phat trien- Quy h6 tro sap x€p doanh nghiep- Quy khac thuoc v6n chu sahfruCi)ng

CuBi nam

240.000.000.000

161.247.900.00028.752.100.000

430.000.000.000

Nam nay

430.000.000.000oo

430.000.000.000120.374.370.000

CuBi nam43.000.00043.000.00043.000.000

o2.875.2102.875.210

o40.124.79040.124.790

o

CuBi nam120.374.370.000120.374.370.000

oo

CuBi narn1.019.091.301.280

oo

1.019.091.301.280

21. Cac khoan muc ngoai Bang Can dBi k~ toan hQ'P nhfit --=C..=u..:::.:Bi:...:nc:.::a:.:.:m:::...-a. Ngoai t~ cac loaiD6ng Dollar My (USD)

Dong Euro (EUR)

b. Yang ti~n t~e. No kh6 doi diixu ly

38

1.101.467,82

206,28

o1.080.946.000

D§u nam

240.000.000.000

161.247.900.00028.752.100.000

430.000.000.000

Nam trutrc

430.000.000.000oo

430.000.000.000103.999.160.000

43.000.00043.000.00043.000.000

o2.875.2102.875.210

o40.124.79040.124.790

o

103.999.160.000103.999.160.000

oo

D§u nam989.634.115.424

oo

989.634.115.424

1.082.550,44

206,05

o1.080.946.000

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PHU

xa Thu~n Phu, huyen D6ng PM, tinh Blnh Phuoc

Bao caoUli chinh hQ'p nhftt

Cho nam tai chinhk€t thuc ngay 31/12/2015

d) Tai sannh~n giu' h{)

V~t ill hang hoa nh~ gitr hQ, gia cong, nhan uythac:

Mil eao su quykh6

Mil eao su quykhO

Mil eao su nuac

S61uqngChUng

loaiQuy each Pham chftt

1.200,80

201,60 SVR CV60

806,40 SVR 3L192,80 Latex HA

Hang rei

Hang rei

Mu nucc

Hang moi

Hang mai

Hang mai

VI. Thong tin bB sung chocac khoan muc trlnh bay trong Bao cao k~t qua kinh doanh hQ"PnhM.

01. TBng Doanh thu ban hang va cung dp djch vI)

Doanh thu ban thanh pharn

Doanh thu ban aftt khu dancu Cao su D6ng PMDoanh thu kinh doanh ha tcing Khu cong nghiep

Doanh thu cungdpdich VI,l

Doanh thu banbo nuoiDoanh thu cay cao su thanhlyC{)ng

02. Cac khoan giam trir doanh thu

Giarn gia hang banHang banbi tra lai

CQng

03. TBng Doanh thu thu~n ban hang va cung dp djch VI)Doanh thu ban thanhphamDoanh thu ban aftt khu dancir Cao su D6ngPhuDoanh thu kinh doanh ha tcing Khu cong nghiep

Doanh thu cungdpdich V1,I

Doanh thu banbo nuoi

Doanh thu cay cao su thanhlyCQng

04. Gia v6n hang ban

Gia v6n cua thanhpham aii ban

Gia v6n cua dichVI,l aa cungdpGia v6n kinh doanh ha tcing KCN

DIJ phong giamgia hang t6n kho

Gia v6n ban cay giong cao su

Gia v6n chan nuoi bo

Gia v6n ban aftt n€n Khudan cirCao su D6ng PM

CQng

Narn nay

675.983.227.08732.327.636.827

8.720.640.97676.013.282.402

685.773.00061.783.459.085

855.514.019.377

Nam nay

40.790.998

207.604.999

248.395.997

Narn nay

675.734.831.09032.327.636.827

8.720.640.97676.013.282.402

685.773.00061.783.459.085

855.265.623.380

Narn nay

543.822.827.974

68.000.909.2994.272.160.6357.981.340.859

2.913.936.459

609.882.13024.862.397.419

652.463.454.775

39

DO'n vi tinh: VNDNarn truce

817.549.440.537

o3.974.290.649

3.059.962.734

o98.974.193.088

923.557.887.008

Narn trtnrc

Nam truce817.549.440.537

o3.974.290.6493.059.962.734

o98.974.193.088

923.557.887.008

Nam trutrc

634.638.690.472

1.997.480.6592.777.414.279

(1.335.875.925)

ooo

638.077.709.485

ooo

~

~KI

TH. ,5-:

~

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan Phu, huyen D6ng PM, tinh Binh Phuoc

Bao cao tai chinh hQ'P nh§t

Cho nam Uti chinh k~t thuc ngay31112/2015

Narn nay Nam trutrc41.754.458.150 51.776.971.976

4.868.266.667 1.073.123.242

1.053.980.000 538.750.000

4.086.162.380 572.510.424

191.475.810 36.112.8792.929.390.200 0

54.883.733.207 53.997.468.521

Nam nay Nam truce2.450.509.819 4.422.789.339

3.641.577.689 1.503.526.800

0 170.510.0009.499.600.646 147.650.492

0 15.583.540.318

208.385.025 (3.007.607.834)

443.119.613 0

16.243.192.792 18.820.409.115

Nam nay Narn truce3.276.202.858 3.194.268.870

543.290.293 561.537.731

3.185.303.354 3.344.840.254

44.439.780 08.193.784.307 8.804.572.848

818.610.188 3.240.869.100

82.976.928 70.525.416

16.144.607.708 19.216.614.219

Nam nay Nam trurrc

22.001.949.119 15.853.902.5991.551.206.269 2.394.224.184

4.904.552.583 3.991.817.2011.337.759.213 1.169.650.0853.782.442.331 1.622.423.498

30.921.542.318 25.973.490.800 ~946.786.163 128.642.954

fj:,;

65.446.237.996 51.134.151.321 Cie@

Nam nay Nam tnroc ~

65.300.659 288.944.299 II20.404.407.173 6.795.882.544 'I,

~5.874.792.784 1.717.479.323

...•

5.848.393.510 02.816.326.800 01.573.160.141 1.144.134.333

36.582.381.067 9.946.440.499

05. Doanh thu hoat di)ng tai chinhLai ti€n giri, tien cho yay

C6 tire, loi nhuan diroc chia

Lai ban ngoai t~

Lai chenh lech t5' gia dii thuc hien phat sinh trong namLai chenh lech t5' gia danh gia lai cu6i nam

Lai thanh ly khoan d~u nr

Ci)ng

06. Chi phi titi chinhLai ti€n yay

L6 do thanh ly cac khoan d~uill tai chinh

L6 do ban ngoai t~Lai chenh lech ty gia dii thirc hien phat sinh trong narn

L6 tir nam quyen kiem scat mot cong ty lien k~tDir phong giam gia chirng khoan kinh doanh va t6n th~t d~utuChi phi tai chinh khac

Ci)ng

07. Chi phi ban hang

Chi phi nhan vien

Chi phi v~t lieu, bao biChi phi dung C1), d6 dung

Chi phi khau hao TSCD

Chi phi dich V1) mua ngoaiChi phi khac bang tien

Chi phi hoa hong moi gioi

Ci)ng

08. Chi phi quan Iy doanh nghi~p

Chi phi nhan vien quan ly

Chi phi v~t lieu, dung C1), d6 dungChi phi khau hao TSCD

Chi phi - Thu~, phi va l~ phi

Chi phi dich V1) mua ngoai

Chi phi bang ti€n khac

Chi phi du phong/Hoan nhap du phong

Ci)ng

09. Thu nh~p khacThu nh~p nr thanh ly tai san

Thu nhap tir d€n bu

Thu nh~p khacThu tir ban phe li~u

PalletThu nhap tir ban mroc sinh heat

Ci)ng

40

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

xa Thuan PhU, huyen £>6ng Phu, tinh Blnh Phuoc

Bao cao tai chinh hop nh§t

Cho nam tai chinh ket thuc ngay 31/12/2015

Nam trurrc10. Chi phi khac

Chi phi khacChi phi ti~n dien, mrocC{)ng

11. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh

Chi phi thue TNDN tai Cong ty meChi phi thue TNDN tai cac Cong ty con

C{)ng thu~ TNDN uoc tinh phain{)p

12. Thu~ thu nh~p doanh nghiep hoan l~i

Thu~ TNDN hoan Iai phai tnlS6 dir dfru nam

Thue thu nhap hoan lai phai tra phat sinh tir cac khoan chenhlech tarn thai chiu thue

Thu nhap chiu thue TNDN hoan lai phat sinh nr vi~c hoan nh~pthue TNDN hoan lai phai tra

C{>ng

Chi phi thu~ thu nh~p hoan I~i tinh vao Bao cao KQKD

Roan nhap thue thu nhap hoan lai phai tra

CQng

12. Chi phi san xu§t kinh doanh theo y~u t6

Chi phi nguyen lieu, y~t Ii~uChi phi nhan cong

Chi phi khau hao tai san c6 dinh

Chi phi dich vu mua ngoai

Chi phi khac bang ti~n

CQng

Nam nay2.811.525.5973.341.795.774

6.153.321.371

Narn nay

35.272.503.1391.976.670.391

37.249.173.530

Cu6i nam

5.590.647.929

o

(2.616.240.449)

2.974.407.480

Nam nay(2.616.240.449)

(2.616.240.449)

Narn nay148.575.811.070

263.529.004.15848.267.784.357

28.219.882.257

77.693.833.529

566.286.315.371

3.036.772.1371.017.212.878

4.053.985.015

Nam trutrc39.856.197.018

3.327.295

39.859.524.313

Dftu nam

3.196.988.799

2.396.590.143

(2.931.013)

5.590.647.929

Narn trtnrc2.393.659.130

2.393.659.130

Narn truce242.900.267.836294.297.242.466

61.503.127.308

30.435.655.117

86.537.192.212

715.673.484.939

VII. ThOng tin b6 sung chocac khoan muc trlnh bay trong bao caoluu chuy~n ti~n t~hop nh§t

01. s6 ti~n di yay thuc thu

Ti~n thu tir di yay thee kheiroc thong thuong

CQng

02. s6 ti~n da thuc tra g6c yay

Ti~n tra no g6c yay thee khe tree thong thuong

CQng

41

Nam nay196.051.472.278

196.051.472.278

Nam nay

179.983.248.317

179.983.248.317

Don vi tinh .'VND

Nam truce691.418.403.320

691.418.403.320

Narn truce611.561.868.180

611.561.868.180

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan Phil, huyen 86ng Phil, tinh Blnh Phuoc

Bao cao tai chinh hQ'P nhiit

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31/12/2015

VIII. cAe THONG TIN KHAc

01. Ap dung quy djnh k€ toan

Ngay 06 thang 11 nam 2009 B9 Tai chinh da ban hanh Thong nr s6 210/2009/TT-BTC huang d~nap dung chuanmire k~ toan quoc t~ v~ trinh bay Bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin d6i voi cong cu tai chinh va duocap dung d~ trinh bay va thuyet minh cac cong cu tai chinh tren Bao cao tai chlnh tir nam 2011 tro di.

Theo yeu du cua thong nr nay Cong ty da b6 sung them cac thuyet minh tir VII.4 d~n VII.5 diroi day.

Ngoai ra, thong nr nay cting yeu du Cong ty phai xem xet cac di~u khoan trong cong cu tai chinh phirc hop d€xac dinh li~u cong cu d6 c6 bao g6m cac thanh phan nophai tra va thanh phk v6n chusahtru hay khong, Ph~ndircc phan loai la no phai tra diroc trinh bay hop nhatbiet voi ph~n duoc phan loai la Uti san tai chinh hoac v6nchu sahtru tren Bang can d6i k~ toanoYeu du cua thong tu nay khong anh huang d~n tinh hinhtai chinh va k~tqua hoat d9ng kinh doanh cuaCong ty do Cong ty chira phat hanh cac cong cu tai chinhphirc hop.

02. Giao djch vO'i cac ben lien quan

Giao dicb v6'icdc thimh vien chii clt6tNam nay Narn truce

Thu nhap cua HDQT, Ban T6ng Giam d6cva K~ toan tnrong 3.059.475.327 3.526.850.673

Cac ben sau day dm;rc nh~n bi€t la ben lien quan ciia Cong ty:

Tap dean Cong nghiep Cao su Viet Nam

Cong ty C6 phan Cao su D6ng PM 8ilkNong

Cong Ty CP Khu CN Bilc Dong Phil

Cong Ty CP Cao SuKy thuat D6ng PM

Cong Ty CP Cao Su 86ng Phil Kratie

Cong Ty C6 Phan G6 86ng PM

Dia di~m Quan h~

TP.H6 Chi Minh

Tinh 8ilk Nong

Tinh Blnh Phiroc

Tinh Binh PhuocTinh Blnh Phircc

Tinh Blnh Phuoc

Cong ty me

Cong ty con

Cong ty con

Cong ty con

Cong ty con

Cong ty con

Cdc nghifp V{l phdt sinh trong nomgiua Cong ty v6'i hen co lien quan:

N{>idung nghi~p vu s6 ti~n

Ch~Yfnti~n-tra C_~_!y~~~!~~?~~~-=)2.000.000.0~

Nh~ ti~n ban mu cao su 37.926.025.866

Phi uy tac xuftt kh~u 113.980.008

Doanh thu ban 27.892.566.109

Nh~n ti~n ban cay cao su thanhIy 33.682.220.412

Tra vay ngan h~ 7.000.000.000

Sang nhugng v~t nr 12.154.439

Ban g6 cao ,su thanhIy 34.224.267.282

Nhan ti~n ban v~ttu 13.369.883._----_ ..__.._-_._--_._--_. ---

Cftn trir ti~n mua mu va d~m ca~,__ 1.269.025.800

Nh~ ti~n ban mUE,g.!:!>-:enli~...!:!...____ 9.517.025.750

.1 ~-M-.u-a-m__=_u-ng.!:!Xenli~_u . 1__ 8_.8_3_0._0_00_._00_0_1

Nh~ ti~n ban thanhIy cay ca.0 s,~___ 1.203.572.340

Nh~ ti~n c6 UrC 2014 1.142.400.000----------j---_._--j

G6p v6n di~uI~ 10.200.000.000

Tap dean cong nghiepCao su Vi~t Nam

Cong ty C6 phftn G6D6ng Phil

Cong ty C6 phan Cao suKy thuat 86ng Phil

Cong Ty CP Khu CNBilc D6ng PM

Cong ty me

Cong ty con

Cong ty con

Cong ty con

42

CONG TY CO pHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phiroc

Bao cao tai chinh hQ'p nhiit

Cho nam tai chinh k€t thuc ngay 31112/2015

Tra tien mua mu nguyen lieu 1.449.136.141._.

~ong ty CP Cao suCong ty con

Cftn tnr ti~n mua cay gi6ngva mu cao su 327.443.699

Dong PM Dak Nong Mua mu nguyen li~u 1.758.579.840

Nhirong v~t ttr, ciiy giong 299.617.185

COl}gty CP Cao suCong ty con G6p von di~u l~ 22.100.000.000

Dong Phu Kratie

03. Bao cao bQ ph~n

Cong ty khong l~p bao cao bQ phan vi khong thoa man 1 trong 3 di~u kien phai l~p bao cao bQ phan theo linhVlJC kinh doanh hay khu vue dia Iy diroc quy dinh tai Thong tir 20/2006/TT-BTC ngay 20/3/2006cua BQ Taichinh v/v huang d§n thirc hien sau (06) chuan mire k€ toan ban hanh theo Quyet dinh s6 12/2005/QD-BTC ngay15/02/2005 cua BQ tnrong BQTai chinh.

04. Gia tr] hQ'pIy ciia tai san va nQ' phai tra tal chinh

Gia tr] s6 sach

D§u nam Cu6i narnA. Tai san taichinh

Ti~n va nrongduong tienPhai thu khachhang, phai thukhac

Cac khoan cho vay

D~u ttr ngan han

D~u nr da! han

CQng

Gia g6cGia g6c Dl! phong

598.738.674.452 o 748.838.602.788

(128.642.954)

oo

(17.319.728.065)

(17.448.371.019)

139.059.996.992

180.000.000

169.748.500.000

127.974.180.445

1.185.801.280.225

116.140.667.751

o275.484.211.500

190.065.309.973

1.180.428.863.676

Du phOng

o

(946.786.163)

oo

(17.528.113.090)

(18.474.899.253)

B. NQ'phai tra tai chinhGia tr] s6 sach

D§u nam Cu6i nam

Phai tra nguoiban, phai tra khac

Chi phi phai tra

Yay va noCQng

114.904.512.201

462.411.789

273.631.052.202

388.997.976.192

76.562.647.417

8.105.364.321

312.802.114.460

397.470.126.198

Tai san tai chinh va no phai tra tai chinh chua diroc danh gill. theo gill. tri hop Iy tai ngay k€t thucky k€ toan doThong ttr 21 0/2009/TT-BTC va cac quy dinh hien hanh yeu cfru trinh bay Bao cao tai chinh va thuyet minh thongtin d6i voi cong cu tai chinh nhirng khong dira rahuang d§n nrong dirong cho viec danh gill. va ghinhan gill. trihQ'Ply cua cac tai san tai chinh va no .phai tra tai chinh, ngoai trir cac khoaf! trfch I~p du p~ong no phai thu kh6doi va du phong giam gill. cac khoan dau tir clnrng khoan da diroc neu chi tiet tai cac Thuyet minh lien quan.

Quan Iy riii ro tai chinh

Rui ro tai chinh cua Cong ty bao g6m rui ro thi tnrong, rui ro tin dung va rui ro thanh khoan, Cong ty da xaydung h~ thong kiemsoat nham dambao SlJ can banga mire hop Iy gitra chi phi rui ro phat sinh va chi phi quanly rui roo Ban Giam d6c Cong ty c6 trach nhiern theo doi quy trinh quanly rui ro d~ dam baoSlJ can b~ng hop Iygitra rui ro va kiem soat rui ro

Rui ro th] truirng

Heat dQng kinh doanh cua Cong ty se chu y€u chiu rui ro khi c6SlJ thay d6i v~ gia, tY gill.h6i doai va lai su~t.

43

CONG TY CO PHAN CAO SU DONG PHU

Xa Thuan PM, huyen B6ng PM, tinh Binh Plnroc

Bao cao tili chinh hop nh§t

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay31112/2015

Rui ro v€ gia:

Cong ty chiu rui ro v€ gia cua cac cong cu v6n phat sinhnr cac khoan d§.u tu c6 phieu ngan han va dai han do

tinh khong ch~c chan v€ gianrong lai cua c6 phieu dAuttr, Cac khoan dAu tu c6 phieu dai han duoc nam gitt voi

muc dich chien hroc lau dai, tai thoi diem k~t thucky k~ toan Cong ty chua co k~ hoach ban cac khoan dAunrnay.

Rui ro v€ 15'gia h6i doai:

Cong ty chiu rui ro v€ ty gia do gia tri hoply cua cac luong ti€n trongnrong lai cua mot cong cu tai chinh se bien

d9ng theo nhtrng thay d6i cua ty gia ngoai t~ khi cac khoan vay, doanh thu va chi phi cua Cong ty duoc thuc hien

bang don vi tien t~ khac voi d6ng Vi~t Nam.

Rui ro v€ liii suftt:

Cong ty chiu rui ro v€ lai suftt do gia tri hQ"PIy cua cac luong ti~n trongnrong lai cua mot cong cu tai chinh se

bien d9ng theo nhtrng thay d6i cua lai suM thitnrong khi Cong ty co phat sinh cac khoan ti€n giri co hoac khong

co kY han, cac khoan vay va no chiu liii su~t tha n6i. Cong ty quanly rui ro liii su~t bang each phan tich tinh hlnh

canh tranh tren thitnrong d@co diroc cac liii su~t co loi cho muc dich cua Cong ty. .

Rui TO tin dung

Rui ro tin dung 1£1rui ro rna mot ben tham gia trong mot cong cu tai chinh hoac hQ"Pd6ng khong co kha nang thirchien diroc nghia vu cua minh d~n d~n t6n th~t v€ tai chinh cho Cong ty. Cong ty co cac rui ro tin dung ill hoatd9ng d9ng san xuat kinh doanh (chu y~u d6i voi cac khoan phai thu khach hang) va hoat d9ng tai chinh (bao g6mti€n giri ngan hang, cho vay va cac cong cu tai chinh khac).

Tai ngay dAu namTit 01 nam tra Tren 01 nam

Tren 05 ndm Tong congxuong din 05 ndm

T~€n va nrong dirongtien 598.738.674.452 0 0 598.738.674.452Phai thu khach hang,phai thu khac 116.012.024.797 0 0 116.012.024.797

Cac khoan cho vay 0 0 0 0

BAu nr ngiin han 275.484.211.500 0 0 275.484.211.500

BAu nr dai han 43.493.072.157 10.000.000.000 119.252.509.751 172.745.581.908

C{lng 1.033.727.982.906 10.000.000.000 119.252.509.751 1.162.980.492.657

Tie 01 ndm tro Tren 01 ndm ~Tai ngay cu6i nam Tren 05 ndm Tong cong 1

xuong din 05 ndm -'

Ti€n va nrong dirong (

ti~n 748.838.602.788 0 0 748.838.602.788Phai thu khach hang,

~)1

phai thu khac 138.113.210.829 0 0 138.113.210.829 ·1

Cac khoan cho vay 180.000.000 0 0 180.000.000

BAu tu ng~n han 169.748.500.000 0 0 169.748.500.000

BAu ill dai han 0 0 110.446.067.355 110.446.067.355

C{lng 1.056.880.313.617 0 110.446.067.355 1.167.326.380.972

PMi thu khdcn hang

Cong ty giam thieu rui ro tin dung bing each chi giao dich voi cacdon vi co kha nang tai chinh t6t va nhan vienk~ toan cong nothirong xuyen theo doi no phai thu d@don d6c thu h6i. Tren cosa nay va khoan phai thu cua

44

CONG TY coPHAN CAO SU f>6NG PHU

xsThuan Phu, huyen D6ng Phu, tinh Binh Phuoc

Bao caotai chinh hQ'P nh§t

Cho nam tai chfnh k€t thuc ngay 31/ 12/2015

C6ng ty lien quan d€n nhieukhach hang khac nhau nen rui ro tin dung kh6ng t~p trungvao mot khachhang nh~tdinh

tu«giri ngtin hang

Phan lon tien giri ngan hang cua C6ng ty diroc giri taicac ngan hangIan, co uy tin a Vi~t Nam. C6ng ty nhanth~y mire dQ tap trung rui ro tin dung d6i voi ti~n giri ngan hang la thap.

os.Rtii ro thanh khoiin

Rui ro thanh khoan la rui ro C6ng ty g~p kho khan khi thirc hiennghla vu tai chfnh do thieu ti~n.

Ban T6ng giarn d6c C6ng tychiu trach nhiem cao nhat trongquan Iy rui ro thanh khoan. Rui ro thanh khoancuaC6ng ty chu yeu phatsinh tir viec cac tai san tai chinh va no phai tra taichfnh co cac thai di~rn dao han lechnhau.C6ng ty quan Iyrui ro thanh khoanthong qua viec duy tri met hrong ti~nva cackhoan nrong duong ti~nphu hQ'Pva cac khoanvay a mire ma Ban Tong giam d6c cho la du d~dap ling nhu du heat d(lng cua C6ng ty nham giamthieu anh huang cua nhtrng bien dQng v~ luong tien,

Thai han thanh toan cua cac khoan no phai tra tai chinh dua tren cac khoan thanh toan du kien thee hQ'P d6ngchua diroc chiet khau nhtr sau:

Tai ngay d§u narnTirOl ndm Tren 01 nam

Tren 05 ndm Tong congtra xuong din 05 ndm

PMi tra ngiroi ban,phai tra khac 34.434.768.984 80.469.743.217 0 114.904.512.201

Chi phi phai tra 462.411.789 0 0 462.411.789

Yay va no 67.722.051.200 37.450.000.000 168.459.001.002 273.631.052.202

CQng 102.619.231.973 117.919.743.217 168.459.001.002 388.997.976.192

Tai ngay cu6i narnTir 01 ruimtro Tren 01 nam

Tren 05 ndm Tong congxuong din 05 ndm

PMi tra ngiroi ban,phai tra khac 21.406.076.979 55.156.570.438 0 76.562.647.417

Chi phi phai tra 8.105.364.321 0 0 8.1 05.364.321

Yay va no 92.138.725.710 3.450.000.000 217.213.388.750 312.802.114.460

CQng 121.650.167.010 58.606.570.438 217.213.388.750 397.470.126.198

C6ng ty cho rangmire d(l t~p trung rui ro voi viec tra no Ia thap, C6ng ty co kha nang thanhtoan cackhoan nod€n hantir dong ti~n hoat d(lng kinh doanhva tien thu tir cac tai san tai chlnh dao han.

.:;;l..

06. S6 Ii~u so sanh

se li~u so sanh tren Bang Can d6i k€ toan hQ'P nhat, Bao cao K€t qua hoat d(lng kinh doanh hQ'P nh~t va cacthuyet rninh tirong ling la s6 li~u cuaBao cao taichinh hop nh~t cho namtai chinh k€t thuc ngay 31 thang 12nam 2014 daduoc C6ng ty TNHH HangKiem toan AASC kiem toano MQt s6 chi tieutren Bang Can d6i k€ toanhQ'Pnhat va bao cao k€t .qua ~inh doanh h,Q'Pnhat dii duoc phanloai lai cho phu hqp d~ so sanh voi s6 Ii~u namnay. Bao cao Liru chuyen tien t~ hop nhat duoc I~p lai thee phtrong phap gian tiep theo quy dinh tai thong nr202/20 14fIT-BTC ngay 22112/2014 cua B(l tai chinh. Xern chi ti€ttai phu I\lC03 kern theo.

07. Nhfrng s,! ki~n phat sinh sau ngay k~t thuc ky k~ toan

Khong phat sinh b~tky SlJ kien n~o co th~ anh huaJ?g 9€ncac thongtin dii duoc trinh bay trong Bao cao taichinhhQ'Pnhat cling nhir co hoac co the tac d(lng dang ke den hoat d(lng cua C6ng ty.

45

CONG TY coPHAN CAO SU f)6NG PHU

Xa Thuan PM, huyen D6ngPhu, tinh Blnh Phiroc

Bao caotai chinh hop nh§t

Cho nam taichinh k~t thuc ngay 31112/2015

08. ThOng tin hoat dQng lien tuc

Kh6ng co bfttky SIJ kien naogay ra SIJ nghi ngo Ian v€ kha nanghoat d9ng lien tuc va C6ng ty khong coy dinh

cling nhir bU9Cphai ngirng heat d9ng, hoac phai thu hep dang k~ qui md heat d9ng cua mlnh.

09. Phe duy~t Bao cao tai chinh hop nh§t

Cac Bao cao tai chinhhop nhat cho nam tai chinh k~t thuc ngay3111212015 cua Cong ty duoc Ban T6ng Giam

d6c phe duyetd~ ban hanhvao ngay24/03/2016,

Ngtroi I~p bi~u

Vo Duy HuongBlnh Phucc, Viet Nam

Ngay 24 thang 03 nam 2016

K~ toan truong

Pharn NgQC Huy

TAng Ciam dBc

Nguy~n Thanh Hiii

7

1HA

~l

J,

46

CONG TY CO PH.AN CAO SU I>ONG PHU

xaThu~ Phu, huyen f)6ng PM, tinh Binh PhuocBao cao tai ehinh hop nh~t

Cho narn tai chlnh k€t thucngay 3111212015

Phu lue: 01

s6 LI~U SO sANH I>AU NAM TREN BANG CAN 1>61KE ToAN HQP NHA.T

se Ii~u theo BCTCHN ehonam tai ehinh k~tthuc ngay 31112/2014

Mli s8 Ten khoan rnuc S8dli trinh bay

BANG CAN 1>6r KE ToAN HQP NHA.T

100 A.TArsANNGANH~

110 I. Ti~n va cac khoantucng duongti~n

112 2. Cac khoan tuong dirong tien

121 1. f)~u ur ngk han

130 III. Cac khoan phai thu ng~n han

135 5. Cac khoan phai thu khac

140 IV. Hang tan kho

141 1. Hang t6n kho

150 V. Hi san ng~n han khac

158 5. Tai san ngan han khac

200 B. TAl SAN DAI ~

210 I. Cac khoan phai thu dai han

218 4. Phai thu dai han khac

220 II . Hi san e8 djnh

230 4. Chi phixay dungC(] ban dO'dang

258 3. f)~u nr dai han khac

280 T6NG CQNG TAr sAN

1.177.778.636.193

594.198.275.000

594.198.275.000

275.484.211.500

32.832.319.873

32.832.319.873

265.115.953.844

265.115.953.844

10.147.875.976

10.147.875.976

1.275.121.957.704

11.709.695.318

11.709.695.318

1.084.797.570.796

1.084.797.570.796

178.614.691.590

2.452.900.593.897

S8li~u di~u ehinh theo ThOng tu200/20141TT-BTC

Mli s8 Ten khoan muc

BANG CAN 1>6r KE ToAN HQ1>NHA.T

100 A. TAr sAN NGAN H~N

110 I. Ti~n va cac khoantuong duongti~n

112 2. Cac khoan nrong duong ti~n

123 3. f)~u nr nam gifr d~n ngay dao han

130 III. Cac khoan phai thu ng~n han

136 6. Phai thu ngan han khac

140 IV. Hang tan kho

141 1. Hang t6n kho

150 V. Tal san ng~n han khac

155 5. Tai san ngan han khac

200 B. TAISANDAIH~

210 I. Cac khoan phai thu dai han

216 6. Phai thu dai han khac

220 II . Hi san c8 djnh

240 IV. Hi san d()' dang dai han

241 1. Chi phi san xufit, kinh doanhdo dang dai han

242 2. Chi phixay dung C(] ban dO'dang

253 3. f)~u nr g6p v6n vao dun vi khac

255 5. f)~u nr nam gifr d~n ngay dao han

270 TONG CQNG TAl SAN

47

S8 trinh bay Il}.i

1.016.330.185.769

554.198.275.000

554.198.275.000

275.484.211.500

42.980.195.849

42.980.195.849

143.667.503.420

143.667.503.420

oo

1.436.570.408.128

51.709.695.318

51.709.695.318

o

1.206.246.021.220

121.448.450.424

1.084.797.570.796

168.614.691.590

10.000.000.000

2.452.900.593.897

[)071 vi tlnh : VND

Chenh I~ch

(161.448.450.424)

(40.000.000.000)

(40.000.000.000)

(275.484.211.500)

275.484.211.500

10.147.875.976

10.147.875.976

(121.448.450.424)

(121.448.450.424)

(10.147.875.976)

(10.147.875.976)

161.448.450.424

40.000.000.000

40.000.000.000

(1.084.797.570.796)

(1.084. 797.570. 796)

1.206.246.021.220

121.448.450.424

1.084.797.570.796

(10.000.000.000)

10.000.000.000

o

CONG TV CO PHAN CAO SU BONG PHU

Xa Thuan Phu, huyen f)6ng Phu, tinh Binh Phiroc

Bao caotiii chinh hop nh~t

Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31/12/2015

SO L~U so sANH DAU NAM TREN BANG CAN DOl KE ToAN H<;1PNHA.T (ti~p theo)

se Ii~u theo BCTCRN cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3111212014

Ma s6 Ten khoan muc se aa trlnh bay

310

330

338

400

410

411

II. NQ'dai han

8. Doanh thu chua thuc hien

B . VON CHU s6 HUu

1. van chii slr hfru

1. van diu nr cua chu sa huu

417

418

420

7. Quy dAunr phat tri~n

8. Quy du phong tai chinh

10. LQ'inhuan sau thu~ chua pharr ph5i

439

440

C. LQI fCR CUA CO BONG TRIEU SO

TONG CONG NGUON VON

101.269.017.060

101.269.017.060

2.128.462.297.229

2.128.462.297.229

430.000.000.000

780.642.539.068

208.991.576.356

708.828.181.805

458.552.228.563

2.688.283.542.852

o

sa Ii~u di~u chinh theo Thong ttr 200/20 14ffT-BTC

Mas6 Ten khoan muc s6 trlnh bay lai Chenh I~ch

310 I. NQ'ng~n han 2.856.715.291 2.856.715.291

318 9. Doanh thu chira thuchien ngin han 2.856.715.291 2.856.715.291

330 II. NQ'dai han 98.412.301.769 (2.856.715.291)

336 12. Doanh thu chira thuc hien dai han 98.412.301.769 (2.856.715.291)

400 D. VON cau soHUu 2.587.014.525.792 458.552.228.563

410 1. v6n chiiso'hiiu 2.587.014.525.792 458.552.228.563

411 1. van g6p cua chu sa htru 430.000.000.000 0

411a - C6phieu pM thong co quyen bilu quye: 430. 000. 000. 000 0

411b - C6phieu uu dai 0 0

418 8. Quy dAunr phat tri~n 989.634.115.424 208.991.576.356

(208.991.576.356)

421 11. Loi nhuan sau thu~ chira phan ph5i 708.828.181.805 0

42Ja - LNST chuaphdn phoi liiy Mdin cu6i IcY truac 495.274.316.137 0

42Jb - LNST chua phdn ph6i IcY nay 213.553.865.668 0

429 12. Lei ich cua c6 dong khcngkiem soat 458.552.228.563 458.552.228.563

(458.552.228.563 )

440 TONG CONG NGUON VON 2.688.283.542.852 0

48

CONG TY coPHAN CAO SU DONG PHU

Xii Thuan Phu, huyen £>6ng Phu, tinh Binh PhuocBao cao Hli chinh hQ'p nh~t

Cho nam tai chinh k€t thucngay 31/12/2015

so LItU SO SA.NH NAM TRUC1C TREN BA.O CA.O KET QuA HO~T DONG KINH DOANH HQ'P NHA.T

Sada trinh bay939.747.165.738

1.064.746.264653.202.241.951

10.207.723.1004.315.267.616

Masa010211313271

Masa0102113132

Ten khoan muc1. Doanh thu ban hang va eungdp dich vu2. Cac khoan giam tnr doanh thu4. Gia v6n hang ban12. Thu nhap khac13. Chi phi khac22. Lai suy giam tren e6 phieu (*)

Ten khoan muc1. Doanh thu ban hangva eung dp dich vu

2. Cac khoan giam tnr doanh thu4. Gia van hang ban11. Thu nhap khac12. Chi phi khac

49

Sa trinh bay I~i923.557.887.008

o638.077.709.485

9.946.440.499

4.053.985.0155.120

Phu luc: 01

Don vi tinh .' VND

Chenh I~ch(16.189.278.730)

(1.064.746.264)(15.124.532.466)

(261.282.601)(261.282.601)

5.120