instituto de desarrollo agrario · 00781-2014, por un monto de ¢32.608.180.000,00 y ampliacion...

AUTORIDAD PRESUPUESTARIA

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL

DIRECCIÓN DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS

DEPARTAMENTO FINANCIERO

PRESUPUESTO

MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA

01-2015

***** ABRIL DEL 2015 *****

I W #-".ki

Mffi INSTITUTO DE DESARROLLO RURALCOMUNICACIóN DE ACUERDO

DE LA JUNTA DIRECTIVASECRETARIA GENERAL

San José, 15 de abril de 2015

Ind*n

DE: STCRTTRRÍR GENERAL

A: DEPARTAMENTO FINANCIEROCONTRALORIA GENEML DE LA REPUBLICA @AUTORIDAD PRESUPUESTARIA

Asunto: APROBAR MODIFICACION PRESUPUESTARIA 01-2015

A fin de que se sirva proceder a su ejecución, me permito comunicarle el acuerdo tomado por lalunta Directiva en el artículo No. 23 de la Sesión ordinaria 13, celebrada el 13 de abril de 2015

ARTÍCULO VEINTITRESSe presenta para conocimiento y consideración de la y los señores Directores el oficio

DAF-133-2015, suscrito por el Lic. Enrique Corrales Marín. MBA, Director AdministrativoFinanciero, referente al documento denominado "Modificación Presupuestaria OL-2075".

Ingresan a la Sala de Sesiones el Lic. Rigobeto Vargas Alfaro, lefe del DepartamentoFinanciero y el MBA. Enrique Corrales Marín, Director Administrativo Financiero; con el fin debrindar una explicación al documento denominado "Modificación Presupuestaria 01-2015", patalo cual realizan una presentación.

Se retiran de la Sala de Sesiones el Lic. Rigobefto Vargas Alfaro, lefe del DepaftamentoFinanciero y el MBA. Enrique Corrales Marín, Director Administrativo Financiero.

Analizado el caso:ACUERDO No.23

Se conoce el oficio DAF-133-2015, suscrito por el Lic. Enrique Corrales Marín. MBA,Director Administrativo Financiero y con fundamento en é1, se acuerda:

1) Aprobar la Modificación Presupuestaria 01-2015, según el siguiente detalle:

PROGMM 1 : AdtuEadesCenúá16PROGmM2: Formdón de §$tadentcPROGmM3 : ksrolb debstamÉntos

2) Autorizar al Departamento Financiero para el envío de este documento a la AutoridadPresupuestaria y a la Contraloría General de la República.

ACUERDO APROBADO POR UNANIMIDAD.COMUNÍQUESE, ACUERDO FIRME.

AÚMEMA

IOIALPROGWA PROGIiM PROI

2 TOTA NETO

FUENTES :

lnds 4.S7.96.ñ,3.

aPLrcActóN :

334.S1.0m,0

57 4.?47.4§,1

262 @7 69o,4

556 5€ 613,9

269 47.611,9

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s3.9ú.S5,91

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28 57 140,q

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21.309.1S,3

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201.479.W,1

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127.21+52,9

16.14.106,9r

20.6§-414,01

65.8S.716,4

250 [email protected]

17.n5000,0

6.126.7m,q

135 8S 843 0

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s.743.S0,0

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1S.511 92,91

105.9s 706,91

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INSTITUTO DE DESARROLLO RURALcoMUNrcAcrórv or ACUERDo

DE LA ]UNTA DIRECTIVASECRETARIA GENERAL

San José, 15 de abril de 2015

srcRrrRRÍA GENERAL

DEPARTAMENTO FINANCIEROCONTRALORIA GENERAL DE LA REPUBLICAAUTORIDAD PRESUPUESTARIA'

DE:

A:

Asunto: APROBAR MODIFICACION PRESUPUESTARIA 01-2015

A fin de que se sirva proceder a su ejecución, me permito comunicarle el acuerdo tomado por laJunta Directiva en el artículo No. 23 de la Sesión ordinaria 13, celebrada el 13 de abril de 2015

Atentamente,

cQkM,^Secretario General de Ia lunta Directiva

,MCHAVES'

C. Presidencia Ejecutiva, Gerencia General, Auditoría, Dirección Administrativa Financiera, Áreade Presupuesto.

CONTENIDO

Página

Justificación razonada 1

Resumen por programa, cuenta y neto 18

Resumen por cuenta recursos y aplicación 19

Aumenta Egresos 20

Aumenta Egresos por Programa 22

Disminuye Egresos 27

Disminuye Egresos por Programa 29

Efecto neto de la modificación 33

ANEXOS

Guía Interna de Verificación de Requisitos C.G.R. 36

Anexo informativo Perfil del Proyecto 12

Anexo informativo EL Fideicomiso en Costa Rica 30

Acuerdo de la Comisión de Presupuesto 39

Oficio DF-074-2014 41

MMOODDIIFFIICCAACCIIÓÓNN PPRREESSUUPPUUEESSTTAARRIIAA 0011--22001155 JJUUSSTTIIFFIICCAACCIIÓÓNN RRAAZZOONNAADDAA

IINNTTRROODDUUCCCCIIÓÓNN:: Con instrucciones expresas de la Dirección Superior, y fundamento en el “Reglamento sobre variaciones al presupuesto de los entes y Órganos Públicos, Municipalidades y Entidades de Carácter Municipal, Fideicomisos y Sujetos Privados R-1-2005-CO-DFOE”, publicado en La Gaceta No. 170 del 05/09/2006, y el oficio Nro. 4089 de la Contraloría General de la República, y el oficio DF-030-2009, y el acuerdo de la Comisión de Presupuesto Institucional, se procede a realizar la Modificación Presupuestaria 01-2015 por un Aumenta y Disminuye de ¢4.937.966.653,34. (NETO: ¢1.095.965.344,14). La presente Modificación, respeta el límite de gasto presupuestario, comunicado en el STAP-00781-2014, por un monto de ¢32.608.180.000,00 y AMPLIACION LIMITE STAP-425-2014 ¢9.253.908.820,31, para un total de límite de gasto establecido en ¢41.862.088.820,31. La Modificación Presupuestaria No.1-2015, ha sido formulada por el Área de Presupuesto del Departamento Financiero y la misma ha sido confeccionada con base en los datos y justificaciones ofrecidas por las diferentes dependencias del Instituto de Desarrollo Rural a las cuales se les ha asignado una partida presupuestaria y las solicitudes que emita la Administración Superior; la responsabilidad de la ejecución de las partidas aquí indicadas y su apego a la normativa legal vigente en materia de ejecución es responsabilidad directa de los Centros de Asignación Presupuestaria en donde se ejecutan los recursos. La Contraloría General de la República en la resolución, R-DC-24-2012—CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA, publicada en el Alcance Digital Nº. 39, a la Gaceta Nº 64, del 29 de Marzo del 2012, expresa “ VII. —La vigencia de las regulaciones contenidas en esta resolución rige a partir de la fase de formulación del presupuesto inicial correspondiente al ejercicio económico del 2013, con excepción de lo estipulado en la norma 4.3.11 Cantidad de variaciones presupuestarias y monto máximo a variar por modificación presupuestaria la cual entra en vigencia a partir de su publicación”. Por lo que se aplica en el periodo 2013 el numeral “4.3.11 Cantidad de variaciones presupuestarias y monto máximo a variar por modificación presupuestaria. Durante el año, el presupuesto institucional sólo podrá ser variado por medio de tres presupuestos extraordinarios aprobados y por la cantidad máxima de las modificaciones presupuestarias posibles de aprobar que defina el Jerarca de la institución por medio de las regulaciones internas que emita según lo dispuesto en la norma 4.3.13. El monto máximo de recursos que se redistribuya sumando todas las modificaciones presupuestarias, no podrá exceder el 25% del monto total del presupuesto inicial más los presupuestos extraordinarios aprobados. Los límites establecidos en la presente norma no serán aplicables en aquellas circunstancias excepcionales en las que la variación presupuestaria deba realizarse: a) Cuando, una vez agotados los límites establecidos, se perciban ingresos que no fueron posibles de preveer y por tanto no pudieron incluirse en los tres presupuestos extraordinarios permitidos. b) Para atender una obligación imprevista que deba cumplir la Administración en acatamiento de una orden judicial o de una disposición contenida en una ley. c) Por requerimiento expreso de la Contraloría General de la República como consecuencia del ejercicio de sus competencias de fiscalización superior de la Hacienda Pública.

1

Si una vez alcanzados los límites fijados, se presentaran casos extraordinarios que pongan en riesgo la eficiente gestión institucional o el logro de las metas y objetivos previstos por la institución, se podrán realizar variaciones presupuestarias, siempre y cuando el Jerarca institucional demuestre la imperiosa necesidad de las mismas. Los elementos técnicos y legales que demuestren dicha necesidad deberán constar en el expediente respectivo y adjuntarse al presupuestario extraordinario cuando éste requiera de aprobación externa. En el supuesto del párrafo anterior, el jerarca deberá ordenar el inicio de una investigación a efecto de determinar si dichos ajustes eran previsibles dentro de los límites mencionados en esta norma y de ser así, deberá iniciar el procedimiento administrativo tendente a establecer las responsabilidades de los funcionarios involucrados, por la no actuación oportuna en cumplimiento de la normativa vigente. El plazo establecido el inciso b) de la norma 4.2.11 se extiende hasta el último día hábil de noviembre del año que rige el presupuesto para someter a aprobación aquellos presupuestos extraordinarios que tengan como base alguna de las excepciones planteadas en la presente norma. (**)”. El presupuesto inicial, aprobado por la Contraloría General de la República, oficio 13616 (DFOE-EC-0781), por la suma de ¢33.668.537.280,66, y con oficio 02556 (DFOE-EC-0136) se aprobó el Presupuesto Extraordinario 01-2015 por ¢9.368.908.800,00, de estas dos sumas ¢43.037.446.080,66 mas ¢1.000.000.000,00 del que el 25% es la suma de ¢11.009.361.520,17. Se asume, ya que no se indica, que para efectos de la norma 4.3.11, se refiere al monto bruto de la modificación y no al neto.

PRESUPUESTO INICIAL 44.037.446.080,66

25% PRESUPUESTO INICIAL 11.009.361.520,17MODIFICACIÓN 01-2015 4.937.966.653,34

DISPONIBLE MODIFICABLE 6.071.394.866,83 ORIGEN DE LOS RECURSOS: Los recursos que se utilizarán en la presente modificación presupuestaria, son el resultado del análisis realizado por las diferentes oficinas, para determinar los procesos poco viables y esos recursos aprovecharlos en otros de mayor viabilidad. De forma que las disminuciones son las que financian los aumentos, que se estima, se efectuarán hasta el final del ejercicio. Este documento, en el desarrollo del comentario, presenta un resumen del propósito de presupuestar los recursos, de las subpartidas más significativas. Justificaciones con mayor detalle para algunos rubros se adjunta en anexos complementarios de este mismo documento presupuestario. (*) Modificada así por Resolución R-DC-064-2013 del Despacho Contralor de las quince horas del nueve de mayo de dos mil trece.

2

SSOOBBRREE LLAASS PPAARRTTIIDDAASS QQUUEE AAUUMMEENNTTAANN REMUNERACIONES (¢334.961.000,00)

1.1. 0.01.03 –Sueldos por servicios especiales (¢108.238.259,14) Al entrar en vigencia la Ley

9036, amplio de una forma sustancial el área de acción del Instituto, al pasar de una estrategia de atención de asentamientos hacia la de territorios, lo que ha producido un enorme incremento en la actividad sustantiva institucional, lo que ha provocado la necesidad de reforzar con personal en los niveles técnico, profesional y administrativos, que permitan un proceso ordenado de dotación de bienes y servicios pertinentes y necesarios que apoyen en esta fase de formalización de la transformación institucional para la gestión y un mayor impacto en el fomento de las estrategias de desarrollo rural territorial, conforme a la legislación vigente. Es importante señalar que el objetivo que se procura es el de incorporar treinta personas para lograr atender labores importantes de orden operativo del Instituto por la vía el de la incorporación de este personal contratado por un periodo determinado, en este caso Servicios especiales, con el perfil ideal para atender situaciones inmediatas como lo es la gestión de proyectos territoriales, ordenamiento de activos institucionales, puestos que llegarían a subsanar el déficit que de recurso humano que permitiría el cumplimiento de la Visión y Misión institucional. Se pretende la incorporación de treinta personas por medio de Servicios especiales con la respectiva presupuestación de las cargas sociales patronales de ley, 0.03.03 AGUINALDO, 0.04.01 C.C.S.S, 0.05.03 C.C.S.S. Capitalización laboral, 0.04.05 BCO. POPULAR, 0.04.03 I.N.A., 0.04.02 I.M.A.S., 0.03.04 SALARIO ESCOLAR, 0.05.02 PENSIÓN COMPLEMENTARIA.

SSee pprreesseennttaa eell rreessuummeenn llooss ccoossttooss ppoorr pprrooggrraammaa ddee eessttaass ppllaazzaass

PROGRAMA MONTO CARGAS PATRONALES

T O T A L

01 89.252.009,14 34.111.508,01 123.363.517,15

02 15.189.000,00 6.120.186,29 21.309.186,29

03 3.797.250,00 1.530.046,57 5.327.296,57108.238.259,14 41.761.740,86 150.000.000,00

EEll ddeettaallllee ddee llaass ppllaazzaass ::

3

Cantidad Titulo Puesto Salario Base Salario mensual PresupuestoAnual

16 Profesional C 592.875,00 632.875,00 65.350.505,142 Técnico B 411.315,00 411.315,00 4.935.780,002 Profesional D 672.945,00 752.945,00 9.215.340,003 Técnico A 319.974,00 319.974,00 5.759.532,001 Secretaria B 332.571,00 332.571,00 1.995.426,001 Oficial de Apoyo B 332.571,00 332.571,00 1.995.426,00

89.252.009,14Total cargas patronales 34.111.508,01Total Programa 01 123.363.517,15

4 Profesional C 592.875,00 632.875,00 15.189.000,00Total cargas patronales 6.120.186,29Total Programa 02 21.309.186,29

1 Profesional C 592.875,00 632.875,00 3.797.250,00Total cargas patronales 1.530.046,57Total Programa 03 5.327.296,57T O T A L 150.000.000,00 2.. 0.05.05 –Contribución patronal a fondos administrados (¢184.961.000,00) La

Contraloría General de la República en el oficio 13616 (DFOE-EC-0781) aprobación parcial de presupuesto inicial periodo 2015, improbó:

2

IMPROBACIONES OFICIO 13616 CGRPRESUPUESTO INICAL 45.526.562.480,47-IMPROBACION (a) 1.600.000.000,00-IMPROBACION (b) 4.116.400,00

43.922.446.080,47

-IMPROBACION (C) 9.253.908.800,0034.668.537.280,47

AAll mmoommeennttoo ddee rreeaalliizzaarrssee eell rreessppeeccttiivvoo aajjuussttee ppoorr uunn eerrrroorr iinnvvoolluunnttaarriioo,, ssee llee rreebbaajjoo ddee mmááss

¢184.961.000,00, al código 0-05-05 del programa 01 en beneficio de la subpartida 5-03-01 Terrenos, que había sido la subpartida designada para el rebajo respectivo, por lo que en esta subpartida se reversa la situación, para devolver el contenido presupuestario para el traslado del auxilio de cesantía a la Cooperativa y a la Asociación. Se reitera que no se trata de un aumento en la partida de Remuneraciones, si no de la corrección de un error que involuntariamente y sin ningún tipo de intención se cometió, así como se respeta el tipo de recurso para financiar este monto de recursos de ingresos corrientes.

4

SERVICIOS (¢574.247.438,10)

1. 1.01.02 –Alquiler de maquinaria, equipo y mobiliario

(¢340.000,00) El Área de

. 1.02.01 –Servicio de agua y alcantarillado

Seguridad Alimentaria incluye contratará un Backhoe para el movimiento de tierra en los proyectos productivos, y la construcción de reservorios de agua en los proyectos productivos.

2 (¢450.000,00) Un análisis del comportamiento

3. 1.02.02 –Servicio de energía eléctrica

del aumento de las tarifas establecidas, determinó que con el presupuesto inicialmente calculado y el posterior aumento de las tarifas, la proyección sería deficitaria por lo que en esta modificación se dota de mayores recursos a esta subpartida para lograr terminar el periodo, las oficinas que así lo consideraron.

(¢2.724.232,05) En la formulación del Presupuesto

4. 1.02.04 Servicio de telecomunicaciones

Ordinario 2015, las diferentes unidades establecieron sus proyecciones para el pago de los servicios de electricidad, pero luego del análisis del gasto real pagado, refleja que de continuar el ritmo de gasto los recursos asignados serán insuficientes para la conclusión del periodo, como el caso de las oficinas centrales, y las oficinas subregionales, los incrementos han sido considerables en estas oficinas.

(¢1.789.390,00) Las oficinas luego de un análisis

5. 1.03.01 –Información

del comportamiento del gasto en telecomunicaciones orientan al refuerzo de esta subcuenta las oficinas centrales y regionales del Inder.

(¢4.700.000,00) El Área de recursos Humanos, incluye

6. 1.03.03 –Impresión encuadernación y otros

¢2.000.000,00, para la publicación en los diarios escritos los concursos externos de plazas que se requiere llenar. Al trasladarse los recursos de la extinta Dirección Heredia la oficina de La Virgen recibe los recursos para la publicación de edictos para la recuperación de parcelas en un monto de ¢2.000.000,00 de la misma forma la Dirección Región Central incorpora ¢500.000,00 y la oficina subregional de Cañas ¢200.000,00.

(¢3.084.0665,00) El Departamento

7. 1.03.04 –Transporte de bienes

Administrativo presupuesta ¢1.000.000,00 para como empaste de documentos, con el mismo propósito y fotocopiado de expedientes el Área de Selección de Familias destinará ¢1.000.000,00; la Dirección Agraria ¢540.000,00 y la oficina de La Virgen ¢134.665,00) para copias heliográficas de planos, entre los más montos más significativos.

(¢1.050.000,00) El Departamento Administrativo

8. 1.04.03 –Servicios de ingeniería

presupuesta traslada ¢500.000,00 para el pago de ferry y de servicio de grúa. El resto de los recursos lo presupuestan La oficina de La Virgen (¢200.000,00), oficina de Úpala (¢200.000,00) y la Dirección Huetar Norte (¢150.000,00).

(¢135.838.563,15) En el Departamento Administrativo

¢44.000.000,00 para el apoyo a diseños en los proyectos de las oficinas subregionales. La

se incorporan ¢6.000.000,00, para la contratación del diseño de las instalaciones físicas. El Departamento de Infraestructura y Diseño de Asentamientos presupuesta ¢49.000.000,00, para el diseño de las oficinas, diseño de puentes, estudio de suelos y reforzar el Departamento con un ingeniero civil. La Dirección Regional General presupuesta

5

Dirección de Administración y Finanzas recibe la devolución de un monto ¢30.000.000,00, para la contratación de diferentes diseños territoriales y a la vez los destina a otro tipo de gasto en los servicios pero no de gestión y apoyo. Además ¢6.838.563,15 que incorpora la AECID-Inder para proyecto de Fondos Españoles, en la contrapartida que le corresponde asumir al Inder con recursos propios.

9. 1.04.04 –Servicios de ciencias económicas y sociales (¢229.783.449,50) La Presidencia

Ejecutiva destinará ¢180.000.000,00 la contratación de los servicios de la consultoría del CICAP para lo relacionado con el desarrollo de la estructura administrativa. AECID-Inder presupuesta ¢28.283.449,50 para los procesos del proyecto. La Dirección de Desarrollo incluye ¢17.500.000,00, para un convenio a firmarse con Facultad Latinoamericana de Ciencias Sociales (FLACSO) y la Universidad Nacional (UNA). El Departamento Financiero complementa recursos en ¢4.000.000,00 para la contratación de una auditoría externa, en razón de que con el primer proceso y monto que se destinó para ese fin no hubo ofertas, por lo que se refuerza esta subpartida y poder lograr la contratación.

10. 1.04.06 –Servicios generales (¢7.474.679,90) El Área de Selección de Familias

presupuesta ¢3.000.000,00, para la contratación de trabajos necesarios en el apoyo de la

estión y apoyo

oficina; la Dirección d Administración y Finanzas incorpora ¢3.000.000,00, para la contratación de labores de la oficina, en lo que corresponde a activos. La Dirección Región Chorotega presupuesta ¢1.000.000,00, para el mantenimiento de áreas verdes y evitar la quema de charrales en los alrededores de la oficina y la oficina de la Virgen presupuesta ¢474.679,90 producto de los recursos que se deben trasladar de la extinta Dirección Región Heredia a la oficina de La Virgen.

11. 1.04.99 –Otros servicios de g (¢7.100.000,00) El Departamento

Administrativo destina ¢6.600.000,00, para la contratación las labores que se desarrollaran en y reforzar la revisión técnica de vehículos. La Auditoría presupuesta ¢400.000,00 y y la oficina de la Virgen presupuesta ¢474.679,90 producto de los recursos que se deben trasladar de la extinta Dirección Región Heredia a la oficina de La Virgen.

12. 1.05.01 –Transporte dentro del país (¢2.957.444,00) La oficina Paquera incluye

¢1.827.444,000 el pago de peajes, pasajes, y otros gastos relacionados con esta subpartida, en el traslado de personal. La oficina de Úpala presupuesta ¢500.000,00, La Dirección Región Pacifico Central ¢270.000,00; la Dirección Región Brunca ¢200.000,00; el Área de Selección de Familias ¢100.000,00 La oficina de La Virgen ¢60.000,00.

13. 1.05.02 –Viáticos dentro del país (¢40.021.500,00) Al Departamento Administrativo,

específicamente al Área de Servicios Generales se le reponen ¢30.000.000,00, que en la formulación fueron presupuestados en otro código por lo que se procede a reversar la situación y no afectar los diferentes programas de giras. La oficina de La Virgen presupuesta ¢3.721.500,00, producto de reforzamiento de la subpartida y producto de los recursos que se deben trasladar de la extinta Dirección Región Heredia a la oficina de La Virgen. La Dirección de Administración y Finanzas incluye ¢3.000.000,00, el Área de Selección de Familias ¢1.600.000,00, la oficina de Ciudad Quesada ¢1.500.000,00, y ¢200.000,00 de otra oficina. Las oficinas destinarán los recursos para las labores de control agrario en todas las regiones del país y previendo el aumento de las mismas en concordancia por lo instruido por parte del órgano Contralor.

6

14. 1.07.01 –Actividades de capacitación (¢101.785.479,50) La Dirección de Desarrollo incluye ¢80.000.000,00, para los procesos relacionados con los territorios, AECID-Inder

imiento de edificios y locales

incorpora ¢15.785.479,20, el Departamento Servicios para el Desarrollo presupuesta ¢1.000.000,00, la Dirección Regional General ¢2.000.000,00 y la oficina de La Virgen ¢3.000.000,00, producto del traslado de recursos proveneintes de la antigua Dirección Región Heredia.

15. 1.08.01 –Manten (¢15.590.000,00) Cuatro oficinas

aumentan los ¢15.590.000,00 para el acondicionamiento, ampliación, reparación y pintura

nimiento y reparación de equipo de transporte

de las instalaciones físicas, techos, paredes, pintura, cielos, servicios sanitarios, limpieza de canoas, acondicionamiento de paredes para soportar la instalación de aires acondicionados y otro tipo de reparaciones en la planta física de las oficinas, como prevención por las averías de la época lluviosa y acondicionamiento y remodelaciones de oficinas. La Dirección Administración y Finanzas presupuesta ¢10.000.000,00, que corresponde al 64% de los recursos.

16. 1.08.05 –Mante (¢5.438.0350,00). Las

condiciones de las carreteras y los caminos, influye en que muchos daños que tienen las unidades vehiculares requieran de una inversión, provocando también en algunos casos, fallas en la revisión técnica de RITEVE. Esta debilidad hace necesario que las oficinas incrementen su presupuesto para la reparación de los equipos de transporte y poder tener una flotilla en buenas condiciones para el logro de metas y objetivos institucionales.

17. 1.08.07 –Mantenimiento y rep. mobiliario y equipo de oficina (¢7.500.000,00)

Corresponde el mantenimiento y reparaciones preventivos y habituales de equipo y mobiliario que se requiere para el funcionamiento de oficinas como fotocopiadoras, calculadoras, archivadores, sillas, escritorios y los contratos de mantenimiento para las fotocopiadoras y los equipos de aire acondicionado, en razón de que es importante brindar el mantenimiento que tener que efectuar reparaciones que podrían resultar onerosas.

18. 1.08.08 –Mantenimiento y reparación de equipo de computo (¢5.580.000,00). El

mantenimiento del equipo de computo, así como las fallas en el servicio eléctrico requiere

STROS

que en muchos casos hacer reparaciones; protocolariamente se presentan acciones de rutina y necesarias como el caso de limpieza de impresoras, limpieza de tarjetas y reparaciones por cambio de resistencias, y otros tipos de componentes eléctricos. El mantenimiento preventivo del equipo de computo es necesario, tanto del equipo nuevo y otros de mayor antigüedad que en muchos casos requieren reparaciones mayores y es notorio el uso intensivo que se le está dando a este tipo de equipo lo que lo hace mayormente propenso a mantenimiento y reparaciones; además incluye las reparaciones de UPS. La Dirección de Administración y Finanzas, presupuesta el 71% de los recursos los recursos (¢4.000.000,00).

MATERIALES Y SUMINI (¢262.697.6908,42)

1. 2.01.01 –Combustibles y lubricantes (¢5.266.701,40) Las diferentes Direcciones y

ficinas en general para poder cumplir con el incremento de los combustibles refuerzan la osubpartida para darle continuidad a las labores relacionadas con las metas y objetivos

7

institucionales. Algunas oficinas toman las previsiones para el logro de sus metas y objetivos programados en el P.O.I.-2015

2. .01.02 –Productos farmacéuticos y medicinas2 (¢600.000,00) Tres oficinas de la

3. 2.01 03 –Productos Veterinarios

Dirección Huetar Norte presupuestan ¢280.000,00 (47%) de los recursos para la compra de medicinas necesarias para el uso del personal, el Departamento Servicios para el Desarrollo incluye ¢100.000,00 y la oficina de Liberia ¢70.000,00, La Virgen 150.000,00.

. (¢1.069.507,51) El Área de Seguridad Alimentaria

4. 2.01.04 –Tintas pinturas y diluyentes

presupuesta el total de los recursos para compra de medicinas para ganado, aves, cerdos, cabras, para ser utilizados en los proyectos productivos en las diferentes regiones del país.

(¢5.960.819,00) Se refuerza esta partida para la

5. 2.01.99 –Otros productos químicos

compra de pintura para el mantenimiento de las oficinas que así lo requieren, la compra de tinta y tonner para fotocopiadora, cuyo uso se ha incrementado en las diferentes oficinas para documentar expedientes, reproducción de documentos y en el uso de impresoras de inyección de tinta, las que requieren de la sustitución de los cartuchos.

(¢5.348.520,69) Dentro del marco de Seguridad

6. 2.02.01 –Productos pecuarios y otras especies

Alimetaria, se presupuestan ¢5.015.289,69 que corresponde al 93 % de los recursos presupuestados, este monto abarca los pagos por concepto de productos químicos, caracterizados principalmente por constituir sustancias químicas naturales o artificiales, tales como: Abonos y fertilizantes: Sustancias y productos que se emplean para suplir los nutrientes de las plantas, sean estos orgánicos como la fórmula orgánica básica o químicos como son los abonos nitrogenados, fosfatados, potásicos y otros. Insecticidas, fungicidas y similares: Sustancias y productos que se usan para eliminar insectos o destruir gérmenes nocivos, tales como, insecticidas, raticidas, fungicidas, plaguicidas, herbicidas, productos antigerminantes, y otros productos químicos de similares características y usos. Todos estos productos utilizados por los beneficiarios en el establecimiento de sus modelos productivos. La oficina de La Virgen presupuesta ¢123.231 y el resto de los recursos se atomizan en las oficinas.

(¢53.503.040,00) El Área de Seguridad

7. 2.02.02 –Productos agroforestales

Alimentaria presupuesta el 18% del total de los recursos para compra de especies menores (aves, cerdos, cabras, alevines, entre otros), para ser utilizados en los proyectos productivos pecuarios en las diferentes regiones del país. AECID-Inder presupuesta ¢43.371.200,00, que corresponde al 92% del total de los recursos que se presupuestan.

(¢174.281.924,00) El Área de Seguridad Alimentaria

8. 2.02 03 – Alimentos y bebidas

presupuesta ¢2.532.890,00 para la adquisición semillas, almácigo de todo tipo y plantas en general, que se utilizan por parte de los beneficiarios en el establecimiento de sus modelos productivos, con fines mejorar su consumo y el excedente mercadearlo a nivel local o regional. AECID-Inder presupuesta ¢41.049.039,08 93% de los recursos, los restantes ¢300.000,00 los incluye la Dirección Huetar Norte.

. (¢55.393.567,00) La Dirección de Desarrollo presupuesta

¢39.000.000,00; para todo lo relacionado con los procesos participativos para los planes de desarrollo de los territorios, la Dirección de Administración y Finanzas incorpora ¢5.000.000,00, la oficinas de Paquera incluye ¢4.775.301,00, para los procesos

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participativospara planes de desarrollo de territorios, de igual forma la oficina de Guatuso con ¢2.550.000,00, la oficina de La Virgen ¢1.543.266,00. El resto de los recursos lo presupuestan seis oficinas.

9. 2.02 04 – Alimentos y bebidas para animales. (¢3.865.535,59) El Área de Seguridad

10. 2.03.01 –Materiales y productos metálicos

Alimentaria presupuesta el 100% de los recursos para la adquisición de alimento para cerdos, gallinas, cabras, aves y alevines para las diferentes propuestas productivas, en los proyectos en los diferentes territorios del país.

(¢20.063.854,18) El Área de Seguridad

11. 2.03.02 –Materiales y productos minerales y asfalto

Alimentaria incluye ¢10.603.004,18, para la compra de productos metálicos para las diferentes propuestas productivas , tales como clavos, tubos, zinc, perlin, para la construcción de gallineros, porquerizas, corrales y ambientes controlados. AECID-Inder presupuesta ¢8.150.850,00. La Dirección de Administración y Finanzas ¢1.000.000,00. La Dirección Agraria ¢100.000,00, la oficina de La Virgen ¢100.000,00 y la oficina de Úpala¢110.000,00, para reparaciones en las instalaciones.

(¢1.942.819,76) El Área de

12. 2.03.03 –Madera y sus derivados

Seguridad Alimentaria incluye ¢642.819,76, para la compra de baldozas, cemento, arena, piedra, para ser utilizados en la construcción de gallineros, porquerizas, corrales y ambientes controlados. La Dirección Región Huetar Norte incorpora ¢600.000,00, el Departamento Administrativo ¢500.000,00 y el Área de Topografía ¢200.000,00.

(¢2.900.631,00) El Área de Seguridad Alimentaria

13. 2.03.06 –Materiales y productos de plástico

presupuesta ¢745.631,00 para la adquisición de madera a ser utilizada en la construcción de mesas o cajones en los ambientes controlados o invernaderos. La Dirección de Administración y Finanzas incorpora ¢1.000.000,00, la oficina de Santa Cruz ¢500.000,00. El resto de los recursos los presupuestan 3 oficinas.

(¢35.467.499,32) La oficina de Horquetas

14. 2.03.99 –Otros materiales de uso en la construcción

presupuesta ¢22.000.000,00 para la compra de materiales para la Asada en asentamiento Huetares, AECID-Inder presupuesta ¢6.622.837,32. La Dirección de Administración y Finanzas ¢5.000.000,00, la oficina de Úpala ¢60.000,00 y el Área de Seguridad Alimentaria (producción diversificada) presupuesta ¢1.784.662,00, para la compra de sarán, rollos de plástico, bolsas, mangueras, aspersores para ambientes controlados.

(¢2.790.000,00) El Departamento

15. 2.04.01Herramientas e instrumentos

Administrativo, presupuesta ¢2.590.000,00, para la compra de materiales para el mantenimiento de las instalaciones en oficinas de la sede central, como inodoros, remodelaciones. Las oficinas presupuestan para reparaciones en las instalaciones, que están ocupando.

(¢11.726.278,00) AECID-Inder presupuesta

¢8.150.850,00 (69%). El Área de Seguridad Alimentaria (producción diversificada) presupuesta l 28.0% (¢3.325.428,00) de los recursos para la compra de palas, picos, cuchillos, tijeras podadoras, bombas de espalda manuales, carretillos para diversas propuestas productivas a nivel nacional. Los restantes ¢250.000,00, lo presupuestan la oficina de La Virgen ¢150.000,00 y el Área de Topografía ¢100.000,00.

9

16. 2.04.02 –Repuestos y accesorios (¢2.412.388,75) Las oficinas destinan recursos para

17. 2.99.01 –Útiles y materiales de oficina y computo

reforzar el contenido en compra de repuestos para la reparación de las unidades de la flotilla, de sus motores, tanto en las oficinas subregionales, como en Direcciones Regionales, la situación de los caminos en las zonas rurales, en donde se ubican los asentamientos contribuye a la rotura de piezas que deben de ser sustituidas. Este código presupuestario está muy relacionado con el 1.08.05, para la reparación de unidades, a efecto de que los automotores sigan prestando el servicio para la atención de adjudicatarios y adjudicatarias en todo el territorio nacional.

(¢1.154.079,55) Las oficinas incluyen

18. 2.99.02 –Útiles y materiales médicos

los recursos para la adquisición de lapiceros, lápices, reglas, borradores, correctores, resaltadores, engrapadoras, perforadoras, grapas, etiquetas adhesivas, sellos de hule, discos compactos, llaves mayas, clips, filminas, rotuladores, pantallas, punteros láser, portaminas, minas de repuesto, gomeros en barra y liquido, con el fin de realizar el trabajo en las diferentes oficinas, con el propósito de cumplir con las tareas que se han programado, principalmente en las acciones de apoyo del programa 1, a los programas sustantivos.

(¢3.000.000,00) El Departamento Administrativo

19. 2.99.03 –Productos de papel y cartón e impresos

incluye los recursos para la adquisición de materiales médicos para el consultorio, institucional a ser utilizados en la atención de pacientes que requieren del servicio del profesional.

(¢1.434.507,20) La oficina de La

20. 2.99.04 –Textiles y vestuarios

Virgen presupuesta ¢834.507,20, que provienen de la antigua Dirección Región Heredia, la oficina de Liberia ¢300.000,00, la Dirección Región Pacifico Central ¢100.000,00 la oficina de Santa Rosa de Pocosol ¢100.000,00 y el Departamento Formación de Asentamientos ¢100.000,00, estas oficinas incorporan los recursos para la compra, básicamente, de formularios continuos para los trabajos de las impresoras de los sistemas de cómputo hojas para fotocopiadoras y resmas de papel para el uso secretarial, así como fólder y otros artículos de papel y cartón. Al tenerse en operación más equipo de impresión por el incremento en las labores el consumo del papel y en concordancia con los alcances de la ley de archivo.

(¢1.700.000.00) El monto más significativo de este rubro

21. 2.99.05 –Útiles y materiales de limpieza

lo incorpora la Auditoria ¢750.000,00, seguido de la oficina de La Virgen con ¢500.000,00 de los recursos que se trasladan del la antigua Dirección Región Heredia para la atención de las nuevas instalaciones, persianas, cortinas. El Departamento Administrativo ¢150.000,00. Las oficinas destinarán el presupuesto que se incluye para la adquisición de persianas, para la protección de los equipos y sustitución de algunas que se han estropeado.

(¢947.194,00) El monto que incorpora el

higiene excepcional. Las oficinas también incorporan recursos para materiales de limpieza.

Departamento Administrativo, para la compra de antisépticos para nuestra Unidad Médica, en razón de que la empresa que realiza la limpieza no cuenta con antisépticos de buena calidad, lo que expone a los pacientes y al personal de la unidad a gérmenes infectocontagiosos. De esta forma se mantiene la asepsia y antisepsia (ausencia y disminución de gérmenes) de la Unidad, recordando que esas instalaciones son las únicas de la institución, con el potencial de cualquier centro de salud, por lo que requiere de una

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22. 2.99.06 –Útiles y materiales de resguardo y seguridad (¢764.700,00) El Área de

Seguridad Alimentaria (inversión–inversión producción diversificada) presupuesta el 100% de los recursos para, para la compra de materiales como uniformes, caretas, guantes para la seguridad de los productores que utilizan agroquímicos.

23. 2.99.99 –Otros útiles, materiales y suministros (¢630.018,39) Las oficinas presupuestan

los recursos para adquisición de artículos no contemplados en los códigos anteriores, y el

BIENES DURADEROS

El Área de Seguridad Alimentaria para pegamento de todo tipo ara madera.

(¢2.556.543.613,96).

ucción1. 5.01.01 –Maquinaria y equipo para la prod (¢81.282.093,96) El Área de eguridad Alimentaria presupuesta el 100% de los recursos para, para la compra de S

motoguadañas, motobombas, picadoras de pasto, bombas de agua, ordeñadoras, equipo para procesadora de dulce granulado para diversas propuestas productivas a nivel nacional. Dentro de este monto se está presupuestando ¢28.000.000,00, para dotar de la maquinaria para fortalecer el Centros de Negocios para el Procesamiento y Mercadeo Agropecuario (CEPROMA) Laky, ubicado en el asentamiento Laky en La Virgen de Sarapiquí.

2. 5.01.03 –Equipo de comunicación (¢6.490.085,00) La Dirección de Administración y inanzas incorpora ¢3.000.000,00. Control Interno ¢1.250.000,00, la oficina de La Virgen

quipo y mobiliario de oficina

F¢1.000.000,00, AECID-Inder ¢815.085,00. para la compra de teléfonos y central telefónica. Las oficinas destinaran los recursos para la compra de centrales telefónicas, video beam, teléfonos.

3. 5.01.04 –E (¢14.171.939,00) La oficina de Cañas

presupuesta ¢2.800.000,00, para la compra de archivos móviles con el propósito de disminuir el área de archivo. Auditoria ¢2.000.000,00. El Departamento Administrativo ¢2.000.000,00, La Dirección Huetar Norte ¢1.500.000,00 la oficina de Úpala ¢1.200.000,00, La Virgen destinará ¢1.367.257,00, para la compra de mobiliario de oficina, archivadores y equipo. La Dirección Pacífico Central ¢1.187.770,00. La Dirección Región Brunca ¢946.912,00. El resto de los recursos se destinan a la compra de archivadores, unidades de aire acondicionado, archivadores de metal de cuatro gavetas.

4. 5.01.05 –Equipo y programas de computo (¢15.395.595,00) Doce oficinas presupuestan

los recursos que aquí se incluyen, básicamente para la adquisición de equipo para sustituir computadores que se han dañado o por obsolescencia, los recursos están atomizados en oficinas que presupuestan discos duros, impresoras, UPS, sustitución de monitores y UPS’S. EL monto más importante por cuantía lo presupuesta AECID-Inder ¢5.705.595,00, luego la oficina de La Virgen con ¢2.355.000,00, por el traslado de recursos.

. 5.01.99 –Maquinaria y equipo diverso (¢7.600.201,00) El Área de Seguridad Alimentaria (inversión) presupuesta, recursos para la adquisición de un enfriador para microproyecto de tilapias (¢1.410.000,00. La Dirección Region Huetar Norte incorpora ¢4.000.000,00, que corresponde al 52% de los recursos de la subpartida. El Departamento

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de escrituración y Control Agrario, presupuesta ¢700.000,00, la oficina de La Virgen ¢721.000,00; la oficina de Liberia ¢619.201,00 y el Departamento Administrativo ¢150.000,00.

5.02.01 –Edificios (¢455.200.000,00) El Departamento de Infraestructura y Diseño de Asentamientos incrementa esta subpartida siguiente detalle:

BRU N CA

A U MTe rrit orio / Ase nt a m ie nt o Tipo de O bra

EN TACO TO BRU SLa Fa m i l i a Sa l ó n M u l t i u s o 1 5 ,0 0La Fa m i l i a b a t e r ía s a n i t a r i a 6 ,4 0Sa n s i A u l a s e s co l a r e s a co n s t r u i r 1 1 ,5 0O SAO s a - Ka r a t e A u l a s e s co l a r e s a co n s t r u i r D e s a r r o l l o Ca ca o t e r o A u l a s e s co l a r e s a co n s t r u i r 1 9 ,4 0RIO CLAROSAN ISID ROLa Lu ch i t a I n f r a e s t r u ct u r a a g r o i n d u s t r i a l 3 2 ,0 0

8 4 ,3 0CEN TRAL

Pi l ó n A u l a s e s co l a r e s a co n s t r u i r 2 0 ,0 0

2 0 ,0 0

CH O RO TEG A

Lo s Te r r e r o s A u l a e s co l a r 9 ,9 0

9 ,9 0

CARIBE

B A TÁ N

D o n d o n i a Sa l o n e s m u l t i u s o s 4 6 ,5 0B N : S. Ce ci l i a A u l a s e s co l a r e s 2 9 ,0 0B N : S. Ce ci l i a B a t e r ía s a n i t a r i a 6 ,0 0

M a n á Co m e d o r e s e s co l a r e s a co n s t r u i r 2 6 ,5 0M o n t e r r e y Sa l ó n m u l t i u s o 1 2 ,0 0La F l o r i t a A u l a s e s co l a r e s 2 4 ,0 0La F l o r i t a Co m e d o r e s e s co l a r e s 2 0 ,0 0La F l o r i t a b a t e r ía s a n i t a r i a 6 ,0 0

N u e vo H o r i zo n t e I n f r a e s t r u ct u r a a g r o i n d u s t r i a l 5 0 ,0 0

2 2 0 ,0 0

H ERED IALa Ra m b l a B a t e r ía s s a n i t a r i a s 3 ,0 0O t o ya Co m e d o r e s e s co l a r e s a co n s t r u i r 8 ,0 0F i n ca A g u a B a t e r ía s s a n i t a r i a s 2 ,0 0R i o Sa n Jo s e F . 1 1 A u l a 1 4 ,0 0LA V I RG EN 2 7 ,0 0La Cu r e ñ a Co m e d o r e s e s co l a r e s 3 0 ,0 0La Cu r e ñ a A u l a e s co l a r 1 5 ,0 0G a r r i d o Ll o ve r a A u l a e s co l a r 1 5 ,0 0La k y- Ce p r o m a A u l a 1 4 ,0 0

1 0 1 ,0 0

H U ETAR N O RTE

El Pi l ó n Sa l o n e s m u l t i u s o s 2 0 ,0 0

2 0 ,0 0

4 5 5 ,2 0

Te rrit orio / Ase nt a m ie nt o Tipo de O bra

CA RI A RI


LI B ERI A



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5.02.02 –Vías de comunicación terrestre (¢1.493.500.000,00) El Departamento de Infraestructura y Diseño de Asentamientos aumenta esta subpartida para el desarrollo de los siguientes proyectos : BRU N CA

A U M EN TARIO CLAROV i q u i l l a s Pu e n t e s a co n s t r u i r 2 0 ,0 0

2 0 ,0 0

CEN TRAL

CA RTA G O

D o n Ro g e l i o Pa s o s d e a s l ca n t a r i l l a 6 0 ,0 0Sa n G a b r i e l Ca m i n o s a co n s t r u i r 1 2 ,0 0

7 2 ,0 0

CH O RO TEG A

La U r r a ca Ca m i n o s a co n s t r u i r 2 1 0 ,0 0

2 1 0 ,0 0

CARIBE

La M o r e n i t a Pu e n t e s a co n s t r u i r 6 0 ,0 0N u e vo H o r i zo n t e Ca m i n o s a co n s t r u i r 1 8 5 ,0 0TALAM AN CA

2 4 5 ,0 0

H ERED IA

LA V I RG EN A za r e a M a r ía Ca m i n o s a co n s t r u i r 4 5 ,0 0A za r e a M a r ía Pu e n t e ca j a 1 7 5 ,0 0M a g s a s a i - El Ce i b o -T i r i m b i n a Ca m i n o s a co n s t r u i r 2 8 0 ,5 0La G a t a El e ct r i f i ca c i ó n

5 0 0 ,5 0

H U ETAR N O RTE

La Sa m b a Ca m i n o s a co n s t r u i r 1 6 6 ,0 0

1 6 6 ,0 0

PACIFICO CEN TRAL

Ri o G r a n d e Pu e n t e 2 8 0 ,0 0

1 4 9 3 ,5 0

O RO TI N A

Te rrit orio/ Ase nt a m ie nt o Tipo de O bra

SA N TA RO SA

H O RQ U ETA S


Si q u i r r e s



SA N TA CRU Z




13

5.02.07 –Instalaciones (¢438.000.000,00) El Departamento de Infraestructura y Diseño de Asentamientos aumenta esta subpartida para el desarrollo de proyectos en acueductos, para dotar de este preciado liquido a los territorios, de pozos y un proyecto de electrificación con el siguiente detalle: BRUNCA

AUM ENTASAN ISIDROALCOA 6 Acu e d u cto s a co n s t ru i r y 23,00

23,00

CHOROTEGA

INGRESA

M o n te l i m a r Acu e d u cto s a co n s t ru i r 370,00

370,00

CARIBE

Na za re th -Ri o Esp e ra n za

Po zo s a co n st ru i r17,00

Si q u i rre s - El Ca i ro Acu e d u cto s a co n s t ru i 8,00

25,00

HEREDIA

LA VIRGEN La Ga ta El e ct ri f i ca ci ó n 20,00

20,00

438,00

CARIARI

Territorio/ Asentamiento Tipo de Obra


SANTA CRUZ


Territorio/ Asentamiento

Tipo de Obra

5.02.99 –Otras construcciones adiciones y mejoras (¢17.955.000,00) El Área de Seguridad Alimentaria aumenta el 100% de los recursos para la construcción de invernaderos y macrotúneles.

5.99.01 –Semovientes (¢26.748.700,00) El Área de Seguridad Alimentaria aumenta el 100% e los recursos para la adquisición de semovientes para módulos ganaderos. d

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TRANSFERENCIAS DE CORRIENTES (¢269.447.611,96)

1. 6.01.05 Transferencias corrientes a empresas públicas no financieras (¢217.047.611,96) Complemento para el pago del impuesto que corresponde al CNP, en concordancia con la Ley Nro. 8700, artículo 11 Bis, “ Autorizase a las instituciones listadas seguidamente a trasladar al CNP una parte del superávit libre de cada año fiscal, según se menciona a continuación: a) Un diez por ciento del (10%) del superávit libre del Instituto de Desarrollo Agrario (Ley Nº.6735de 29 Marzo de 1982), que consiste en el traslado de un impuesto del 10% del superávit libre de cada año fiscal al Consejo Nacional de Producción (C.N.P.)”.

2. 6.04.04 Transferencias corrientes a entidades privadas sin fines de lucro (¢45.000.000,00) La Dirección de Desarrollo presupuesta el 100% de los recursos para el establecimiento de un convenio con el Instituto Interamericano de Cooperación para la Agricultura (IICA), en la temática del desarrollo de territorios.

3. 6.07.01 -Transferencias corrientes a Organismos internacionales ( ¢7,400.000.00) Pago de las instituciones autónomas al Ministerio de Hacienda, según Ley 3418-64, publicado en la Gaceta 230 de 9 de octubre de 1964. En concordancia con el monto calculado aproximado, del 0.238181%, se debe reforzar esta subpartida de acuerdo con el monto establecido por Ministerio de Hacienda, por lo que en esta modificación se incorporan los recursos para el respectivo pago del impuesto.

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL(¢940.069.298,90)

1. 7.01.02 Transferencias de capital a órganos desconcentrados ( ¢29.5596.573,06) ¢29.5596.573,06 para el Instituto Sobre Alcoholismo y Farmacodependencia (I.A.F.A.) en concordancia con lo que estipula el artículo 37 de la Ley 9036 que reformo el artículo 35 la Ley 6735 ley que a su vez había reformado el artículo 8 y 9 de la Ley 5792 del 01/09/1975. El artículo 37 de la Ley 9036 en su artículo 9 expresa : “Artículo 9.- Para los fines de la distribución, el impuesto del ocho por ciento (8%) creado en el artículo 8 de esta ley se asigna de la siguiente manera: a) El correspondiente a bebidas alcohólicas nacionales:

abaco y otras drogas, así como la construcción y el mantenimiento de

s por el Poder cumplir

n el pago de lo que por Ley se le recauda y se le devuelve al IAFA.

. 7.01.04 Transferencias de capital a gobiernos locales

Seis coma cuarenta y dos por ciento (6, 42%) para el Inder. Uno coma cincuenta y ocho por ciento (1,58%) a favor del Instituto sobre Alcoholismo y Farmacodependencia (IAFA), para que financie sus programas de prevención, tratamiento y rehabilitación en alcohol, tinstalaciones de las sedes regionales y los centros de atención integral en drogas en las diferentes provincias de Costa Rica. Estos recursos no estarán sujetos a las directrices emitida

asto público”. Se presupuesta un complemento para Ejecutivo en materia de restricción de gco

2 (¢490.000.000,00) Se transferirán pectivo convenio, para

procede al cambio de modalidad en la ejecuci d l¢273.000.000,00 a la Municipalidad de Osa por medio del res

ón, debido a dificultades para el logro e objetivo, por lo que mediante convenio con la Municipalidad de Osa se procederá a la construcción del puente sobre el Rió Agujitas, jurisdicción de la oficina de Osa. Se incrementa adicionalmente el presupuesto para trasladar a la Municipalidad de Coto Brus en

15

¢167.000.000,00 más para incluir obras en los caminos de los asentamientos Fila Pinar, Libertad 2000, La Familia, Sansi, Bajo Reyes y La Isla en concordancia con lo que expresa el oficio DRB-0323-2015 de la Dirección Región Brunca. Los citados asentamientos se ubican dentro del radio de acción de la oficina de Coto Brus. Adicionalmente se incluyen ¢50.000.000,00, para ser transferidos a la Municipalidad de Sarapiquí para la atención de una obra urgente en el asentamiento Tres Rosales.

3. 7.03.03 Transferencias de capital a Cooperativas (¢40.000.000,00) Se transferirán ¢40.000.000,00 a la Cooperativa de Electrificación Rural de Guanacaste R.L., (COOPEGUANACASTE, R.L.) para por medio del respectivo convenio desarrollar los

4.

proyectos de electrificación en los asentamientos que atiende la oficina de Santa Cruz.

7.05.02 Otras transferencias de capital al sector externo (¢380.472.725,84) En el resupuesto Ordinario 2015, aprobado ´por la Junta Directiva en artículo 4 de la Sesión rdinaria 021-2014, celebrada el 22/09/2014, y por la Contraloría General de la República

n oficio 13616 (DFOE-EC-0781) se incluyeron recursos por ¢380.000.000,00 orrespondientes al superávit proyectado del Convenio CR-I-006-B de Fondos del

POec Gobierno Español, para obras de infraestructura en acueductos. En la Liquidación Presupuestaria a Diciembre del 2014 aprobada por la Junta Directiva en artículo23, de la Sesión Ordinaria005-2015 celebrada el 09/02/2015, el superávit de los citados recursos fue

-0015-2015, se procede a acatar las instrucciones de la Dirección de Administración y Finanzas por medio de la Jefatura del Departamento Financiero, para incluir los restantes ¢472.725.84, de las fuentes de recursos

recursos

de ¢380.472.725,84, no obstante lo detallado en el oficio AP

propios, y así se proceda con la devolución y liquidación del convenio y los remanentes al momento en la suma de ¢380.472.725,84.

SSOOBBRREE LLAASS PPAARRTTIIDDAASS QQUUEE DDIISSMMIINNUUYYEENN ((¢4.937.966.653,34) La cuenta que más se afecta en la presente modificación es Bienes duraderos con

¢3.562.078.257,00 (72.14%), seguida de Transferencias de Capital con ¢1.030.500.000,00 (20.87%); Servicios ¢153.511.972,95 (3.11%); Materiales y Suministros ¢105.990.706,98 (3.11%) y Transferencias Corrientes ¢85.885.716,41 (1.74%) SERVICIOS (¢153.511.972,95 ⎯ 3.11%) Dentro de las disminuciones de esta partida

está el código 1-04-03 Servicios de ingeniería, 1-08-08 Mantenimiento y reparación de equipo de cómputo y sistemas de información, 1-03-03 Información, 1-06-01 Seguros y 1-07-01 Actividades de capacitación, entre los más destacados.

MATERIALES Y SUMINISTROS (¢105.990.706,98 ⎯ 2.15%) La subpatida más

significativa dentro de esta cuenta es el código 2-01-99 Otros productos químicos, le sigue el 2-04-02 Repuestos y accesorios, el código 2-02-02 Productos agroforestales 2-01-01 Combustibles y lubricantes y 2-03-06 Materiales y productos plásticos.

16

BIENES DURADEROS (¢3.562.078.257,00 ⎯ 72.14%) Los rubros que más se afectan en orden de monto es el código 5-02-07 Instalaciones ¢1.983.000.000,00 y 5-02-02 Vías de comunicación terrestre con ¢1.084.500.000,00, seguidos de 5-02-01 Edificios y Terrenos.

TRANSFERENCIAS CORRIENTES (¢85.885.716,41⎯ 1.74% ) Se disminuyen únicamente dos subpatidas, el código 6-01-01 Transferencias al Gobierno Central del

RANSFERENCIAS DE CAPITAL

remanente que se obtuvo una vez cancelado el impuesto indicado en los artículos 3º y 9º de la Ley N° 5792 del 1º de Setiembre de 1975 y reformada por el artículo 35 de la Ley N° 6735 del 29 de marzo de 1982 y la Ley Inder 9036 del 29 de mayo del 2012, artículo 37; artículo 5 “Del impuesto establecido en el artículo 1 el Instituto de Desarrollo Rural destinará un dos por ciento (2%) a cubrir necesidades de la educación técnica productiva. Dicho porcentaje se girará anualmente al Ministerio de Educación Pública (MEP) una vez liquidado el periodo fiscal correspondiente y deberá destinarse a satisfacer las necesidades que surjan de los planes de desarrollo rural en materia de educación técnica, así como a la atención de proyectos dirigidos a mejorar las condiciones educativas”. En relación con lo que establece el artículo 46 de la Ley 8488, Ley Nacional de Emergencias y Prevención del Riesgo para el Financiamiento del Sistema Nacional de Gestión de Riesgos se rebaja del código 6-01-02 Transferencias corrientes a órganos desconcentrados, una vez liquidado el respectivo impuesto.

T (¢1.030.500.000,00 ⎯ 20.87% ) En el código 7-01-4 Transferencias a Gobiernos Locales se rebaja las transferencias destinadas a al

Municipalidad de Turrialba por ¢322.000.000,00 (¢296.000.000,00 y ¢26.000.000,00) incluida en el Presupuesto ordinario 2015. También se rebaja la Transferencia a la

alón multiuso para el

408.500.000,00 a la ASADA e Horquetas, por medio del A y A.

COMM01 15.Word/R/r

0

Municipalidad de Corredores por ¢50.000.000,00, en razón de que el sTerritorio Osa-Corredores-Golfito tiene dificultades para su ejecución. En el código una transferencia programada para el Consejo Nacional de Producción por ¢250.000.000,00, momentáneamente no se va a consolidar. y del código 7-03-01 Transferencia a asociaciones, dificultades provocan no poder transferir los ¢d

-20

17

INSTITUTO DE DESARROLLO RURALDEPARTAMENTO FINANCIEROPRESUPUESTO

PROGRAMAS PROGRAMA PROGRAMA PROGRAMA PROGRAMA PROGRAMA PROGRAMADETALLE DE DETALLE DE LOS GASTOS A TOTAL 1 2 3 1 2 3 TOTALLOS RECURSOS NIVEL DE GRUPO ( * )

FUENTES : APLICACIÓN :

REMUNERACIONES 334.961.000,00 308.324.517,14 21.309.186,30 5.327.296,56 0,00 334.961.000,00

Inder 4.937.966.653,34 SERVICIOS 574.247.438,10 363.967.995,95 8.400.000,00 201.879.442,15 127.214.522,95 17.775.000,00 8.522.450,00 153.511.972,95 420.735.465,15

MATERIALES Y SUMINISTROS 262.697.690,42 41.070.407,90 5.836.700,00 215.790.582,52 16.120.106,90 6.126.700,00 83.743.900,08 105.990.706,98 156.706.983,44

BIENES DURADEROS 2.556.543.613,96 28.357.140,00 6.700.000,00 2.521.486.473,96 20.635.414,00 135.856.843,00 3.405.586.000,00 3.562.078.257,00 -1.005.534.643,04

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 269.447.611,96 224.447.611,96 45.000.000,00 85.885.716,41 85.885.716,41 183.561.895,55

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 940.069.298,90 29.596.573,06 910.472.725,84 250.000.000,00 780.500.000,00 1.030.500.000,00 -90.430.701,10

CUENTAS ESPECIALES 0,00 0,00

TOTAL RECURSOS 4.937.966.653,34 TOTAL GASTOS 4.937.966.653,34 995.764.246,01 42.245.886,30 3.899.956.521,03 499.855.760,26 159.758.543,00 4.278.352.350,08 4.937.966.653,34 1.095.965.344,14 -1.095.965.344,14

PROGRAMA 1 : Actividades CentralesPROGRAMA 2 : Formación de AsentamientosPROGRAMA 3 : Desarrollo de Asentamientos

- 18 -

DISMINUYEAUMENTA

N E T O

RESUMEN POR PROGRAMA, CUENTA Y NETO DE LA MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA 01-2015(colones)

MODIFICACIÓN PRESUPUESTARIA 01-2015RESUMEN POR CUENTA DE RECURSOS Y APLICACIÓN

( colones )

RECURSOS(DISMINUYE)

CÓDIGO PARTIDA TOTAL %RECURSOS

1 SERVICIOS 153.511.972,95 3,11%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 105.990.706,98 2,15%

5 BIENES DURADEROS 3.562.078.257,00 72,14%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 85.885.716,41 1,74%

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1.030.500.000,00 20,87%

TOTAL RECURSOS 4.937.966.653,34 100%

APLICACIÓN(AUMENTA)

CÓDIGO PARTIDA TOTAL %APLICACIÓN

0 REMUNERACIONES 334.961.000,00 6,78%

1 SERVICIOS 574.247.438,10 11,63%

2 MATERIALES Y SUMINISTROS 262.697.690,42 5,32%

5 BIENES DURADEROS 2.556.543.613,96 51,77%

6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 269.447.611,96 5,46%

7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 940.069.298,90 19,04%

TOTAL APLICACIÓN 4.937.966.653,34 100%RICARDO/ricardo

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AUMENTA EGRESOS

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTOMODIFICACION No:15ME01 REPORTE POR FASES **AUMENTA ** EGRESOS

G-SG NOMBRE DE LA CUENTA MONTO

�- 0 REMUNERACIONES 334,961,000.000.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 108,238,259.140.0303 DECIMO TERCER MES 9,344,310.740.0304 SALARIO ESCOLAR 8,488,423.460.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 16,079,754.240.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 560,660.890.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 1,681,982.660.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 560,660.890.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LEY 7 1,681,982.660.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 3,363,965.320.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINISTR 184,961,000.00

�- 1 SERVICIOS 574,247,438.101.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBILIAR 340,000.001.0199 OTROS ALQUILERES 0.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 450,000.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 2,724,232.051.0203 SERVICIO DE CORREO 40,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 1,789,390.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 250,000.001.0301 INFORMACION 4,700,000.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 3,084,665.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 1,050,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 135,838,563.151.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIA 229,783,449.501.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS INFOR 0.001.0406 SERVICIOS GENERALES 7,474,679.901.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 7,100,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 2,957,444.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 40,021,500.001.0601 SEGUROS 0.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 101,785,479.501.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 0.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 15,590,000.001.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 200,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 5,438,035.001.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIàN 250,000.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 7,500,000.001.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 5,580,000.001.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 0.001.0999 OTROS IMPUESTOS 0.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 300,000.00

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 262,697,690.422.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 5,266,701.402.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 600,000.002.0103 PRODUCTOS VETERINARIOS 1,069,507.512.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 5,960,819.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 5,348,520.69

sigue -->01/04/2015 - 20 - Hr:13:20:02

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTOMODIFICACION No:15ME01 REPORTE POR FASES **AUMENTA ** EGRESOS


2.0201 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 53,503,040.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 43,881,929.082.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 55,393,567.002.0204 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 3,865,535.592.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 20,063,854.182.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 1,942,819.762.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 2,900,631.002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 174,100.002.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 300,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 35,467,499.322.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 2,790,000.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 11,726,278.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 2,412,388.752.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 1,154,079.552.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 3,000,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 1,434,507.202.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 1,700,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 947,194.002.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 764,700.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 400,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 630,018.39

�- 5 BIENES DURADEROS 2,556,543,613.965.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 81,282,093.965.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 6,490,085.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 14,171,939.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 15,395,595.005.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIVO 200,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 7,600,201.005.0201 EDIFICIOS 455,200,000.005.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 1,493,500,000.005.0207 INSTALACIONES 438,000,000.005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJORAS 17,955,000.005.0301 TERRENOS 0.005.9901 SEMOVIENTES 26,748,700.00

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES 269,447,611.966.0101 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 0.006.0102 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTRADO 0.006.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PUB 217,047,611.966.0404 TRANS CORRIENTES A OTRAS ENTID. PRIV. SI 45,000,000.006.0701 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTER. 7,400,000.00

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 940,069,298.907.0102 TRANSF CAPITAL ORGANOS DESCONCENTRADOS 29,596,573.067.0104 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNOS LOC 490,000,000.007.0105 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL. N 0.007.0301 TRANSFERENCIAS A ASOCIACIONES 0.007.0303 TRANS. DE CAPITAL A COOPERATIVAS 40,000,000.007.0502 OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECT. 380,472,725.84

T O T A L G E N E R A L 4,937,966,653.34- Ultima linea -01/04/2015 - 21 - Hr:13:20:02

AUMENTA EGRESOS POR PROGRAMA

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTOMODIFICACION No:15ME01 REPORTE POR PROGRAMAS ** AUMENTA ** EGRESOS

CODIGO DETALLE DEL GASTO MONTO

�E001 ACTIVIDADES CENTRALES

�- 0 REMUNERACIONES 0.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 89,252,009.140.0303 DECIMO TERCER MES 7,632,548.930.0304 SALARIO ESCOLAR 6,933,449.580.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 13,134,142.740.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 457,954.770.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 1,373,864.300.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 457,954.770.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LEY 7 1,373,864.300.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 2,747,728.610.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINISTR 184,961,000.00

T O T A L P O R G R U P O 308,324,517.14

�- 1 SERVICIOS 1.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 450,000.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 2,724,232.051.0203 SERVICIO DE CORREO 40,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 1,439,390.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 250,000.001.0301 INFORMACION 4,700,000.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 2,084,665.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 1,050,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 80,000,000.001.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIA 184,000,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 4,474,679.901.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 7,100,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 2,857,444.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 35,484,550.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 5,000,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 15,590,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 3,493,035.001.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIàN 250,000.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 7,100,000.001.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 5,580,000.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 300,000.00

T O T A L P O R G R U P O 363,967,995.95

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 2,012,501.402.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 500,000.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 2,162,105.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 233,231.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 300,000.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 14,300,301.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 1,310,000.00

sigue -->01/04/2015 - 22 - Hr:13:41:02



2.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 1,100,000.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 1,655,000.002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 174,100.002.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 300,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 5,060,000.002.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 2,590,000.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 150,000.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 862,388.752.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 1,154,079.552.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 3,000,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 1,334,507.202.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 1,400,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 647,194.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 200,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 625,000.00

T O T A L P O R G R U P O 41,070,407.90

�- 5 BIENES DURADEROS 5.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 5,675,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 14,171,939.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 6,820,000.005.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIVO 200,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 1,490,201.00

T O T A L P O R G R U P O 28,357,140.00

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES 6.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PUB 217,047,611.966.0701 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTER. 7,400,000.00

T O T A L P O R G R U P O 224,447,611.96

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL7.0102 TRANSF CAPITAL ORGANOS DESCONCENTRADOS 29,596,573.06

T O T A L P O R G R U P O 29,596,573.06

T O T A L P R O G R A M A 995,764,246.01

Fin del Programa...

01/04/2015 - 23 - Hr:13:41:02



�E002 GESTION AGRARIA Y REGULARIZACION DE LA TIERRA

�- 0 REMUNERACIONES0.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 15,189,000.000.0303 DECIMO TERCER MES 1,369,409.450.0304 SALARIO ESCOLAR 1,243,979.100.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 2,356,489.200.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 82,164.900.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 246,494.690.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 82,164.900.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LEY 7 246,494.690.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 492,989.37

T O T A L P O R G R U P O 21,309,186.30

�- 1 SERVICIOS 1.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 350,000.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 1,000,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 3,000,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 100,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 2,500,000.001.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 200,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 850,000.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 400,000.00

T O T A L P O R G R U P O 8,400,000.00

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 1,136,700.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 1,800,000.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 1,100,000.002.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 200,000.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 500,000.002.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 200,000.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 100,000.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 400,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 100,000.002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 200,000.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 100,000.00

T O T A L P O R G R U P O 5,836,700.00

�- 5 BIENES DURADEROS5.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 2,000,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 4,700,000.00

T O T A L P O R G R U P O 6,700,000.00

T O T A L P R O G R A M A 42,245,886.30Fin del Programa...01/04/2015 - 24 - Hr:13:41:02



�E003 GESTION PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL

�- 0 REMUNERACIONES0.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 3,797,250.000.0303 DECIMO TERCER MES 342,352.360.0304 SALARIO ESCOLAR 310,994.780.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 589,122.300.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 20,541.220.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 61,623.670.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 20,541.220.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LEY 7 61,623.670.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 123,247.34

T O T A L P O R G R U P O 5,327,296.56

�- 1 SERVICIOS 1.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBILIAR 340,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 55,838,563.151.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIA 45,783,449.501.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 2,036,950.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 96,785,479.501.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 1,095,000.00

T O T A L P O R G R U P O 201,879,442.15

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 2,117,500.002.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 100,000.002.0103 PRODUCTOS VETERINARIOS 1,069,507.512.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 1,998,714.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 5,115,289.692.0201 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 53,503,040.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 43,581,929.082.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 39,993,266.002.0204 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 3,865,535.592.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 18,753,854.182.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 642,819.762.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 745,631.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 30,407,499.322.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 11,476,278.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 1,150,000.002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 100,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 300,000.002.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 764,700.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 100,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 5,018.39

T O T A L P O R G R U P O 215,790,582.52

�- 5 BIENES DURADEROS 5.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 81,282,093.96

sigue -->01/04/2015 - 25 - Hr:13:41:02



5.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 815,085.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 6,575,595.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 1,410,000.005.0201 EDIFICIOS 455,200,000.005.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 1,493,500,000.005.0207 INSTALACIONES 438,000,000.005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJORAS 17,955,000.005.9901 SEMOVIENTES 26,748,700.00

T O T A L P O R G R U P O 2,521,486,473.96

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES6.0404 TRANS CORRIENTES A OTRAS ENTID. PRIV. SI 45,000,000.00

T O T A L P O R G R U P O 45,000,000.00

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL7.0104 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNOS LOC 490,000,000.007.0303 TRANS. DE CAPITAL A COOPERATIVAS 40,000,000.007.0502 OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECT. 380,472,725.84

T O T A L P O R G R U P O 910,472,725.84

T O T A L P R O G R A M A 3,899,956,521.03

T O T A L G E N E R A L 4,937,966,653.34

- Ultima linea -

01/04/2015 - 26 - Hr:13:41:02

DISMINUYE EGRESOS

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTOMODIFICACION No:15ME01 REPORTE POR FASES **DISMINUYE ** EGRESOS


�- 0 REMUNERACIONES 0.000.0103 SUELDOS SERVICIOS ESPECIALES 0.000.0303 DECIMO TERCER MES 0.000.0304 SALARIO ESCOLAR 0.000.0401 CONTRIB.PATRONAL A LA C.C.S.S. 0.000.0402 CONTRIB.PATRONAL I.M.A.S. 0.000.0403 CONTRIB.PATRON.I.N.A 0.000.0405 CONTRIB.PATRONAL BCO POPULAR 0.000.0502 APORTE PATRONAL PENSION COMPLEMENT LEY 7 0.000.0503 APORTE PATRONAL AL FCL 0.000.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMINISTR 0.00

�- 1 SERVICIOS 153,511,972.951.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBILIAR 2,145,000.001.0199 OTROS ALQUILERES 50,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 774,770.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 4,324,232.051.0203 SERVICIO DE CORREO 95,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 2,439,390.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 309,201.001.0301 INFORMACION 28,200,000.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 1,054,665.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 1,100,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 32,150,000.001.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIA 3,450,000.001.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS INFOR 500,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 3,124,679.901.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 300,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 460,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 8,321,500.001.0601 SEGUROS 10,000,000.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 8,595,500.001.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 350,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 6,690,000.001.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 200,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 2,038,035.001.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIàN 825,000.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 3,700,000.001.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 31,565,000.001.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 150,000.001.0999 OTROS IMPUESTOS 100,000.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 500,000.00

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 105,990,706.982.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 8,831,701.402.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 350,000.002.0103 PRODUCTOS VETERINARIOS 0.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 5,642,105.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 32,489,735.92

sigue -->01/04/2015 - 27 - Hr:13:44:27

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTOMODIFICACION No:15ME01 REPORTE POR FASES **DISMINUYE ** EGRESOS


2.0201 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIES 0.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 12,780,835.082.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 1,593,266.002.0204 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 0.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 250,000.002.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 3,561,048.002.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 0.002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 2,681,173.422.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 225,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 7,600,075.922.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 4,627,591.592.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 5,940,005.152.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 13,212,388.752.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 974,079.552.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 0.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 2,904,507.202.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 500,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 177,194.002.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 100,000.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 850,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 700,000.00

�- 5 BIENES DURADEROS 3,562,078,257.005.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 54,186,000.005.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 2,570,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 9,477,257.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 6,566,944.005.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREATIVO 0.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 4,646,213.005.0201 EDIFICIOS 282,900,000.005.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 1,084,500,000.005.0207 INSTALACIONES 1,983,000,000.005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES,ADICIONES Y MEJORAS 0.005.0301 TERRENOS 134,231,843.005.9901 SEMOVIENTES 0.00

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES 85,885,716.416.0101 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 15,000,000.006.0102 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTRADO 70,885,716.416.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESAS PUB 0.006.0404 TRANS CORRIENTES A OTRAS ENTID. PRIV. SI 0.006.0701 TRANS CORRIENTES A ORGANISMOS INTER. 0.00

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,030,500,000.007.0102 TRANSF CAPITAL ORGANOS DESCONCENTRADOS 0.007.0104 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNOS LOC 372,000,000.007.0105 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL. N 250,000,000.007.0301 TRANSFERENCIAS A ASOCIACIONES 408,500,000.007.0303 TRANS. DE CAPITAL A COOPERATIVAS 0.007.0502 OTRAS TRANSFERENCIAS DE CAPITAL AL SECT. 0.00


DISMINUYE EGRESOS POR PROGRAMA

INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTOMODIFICACION No:15ME01 REPORTE POR PROGRAMAS **DISMINUYE ** EGRESOS


�E001 ACTIVIDADES CENTRALES

�- 1 SERVICIOS 1.0199 OTROS ALQUILERES 50,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTAR 774,770.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA 4,324,232.051.0203 SERVICIO DE CORREO 95,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 2,339,390.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 184,201.001.0301 INFORMACION 28,100,000.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 554,665.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 200,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 31,500,000.001.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOMICAS Y SOCIA 3,450,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 2,924,679.901.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 150,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 210,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 3,184,550.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 7,600,000.001.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALES 350,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 3,590,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 1,243,035.001.0806 MANTENIM Y REPARA. EQUIPO COMUNICACIàN 825,000.001.0807 MANT.Y REP EQUIPO Y MOB DE OFICINA 3,700,000.001.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 31,165,000.001.0899 MANTENIM.Y REPARAC.OTROS EQUIPOS 150,000.001.0999 OTROS IMPUESTOS 50,000.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS 500,000.00

T O T A L P O R G R U P O 127,214,522.95

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 3,102,501.402.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINA 350,000.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 3,392,105.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 248,231.002.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 250,000.002.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 50,000.002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 719,100.002.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 225,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 100,000.002.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 675,000.002.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 330,000.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 3,162,388.752.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 474,079.552.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 1,264,507.202.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 500,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 177,194.002.9906 UTILES Y MATER DE RESGUARDO Y SEGURIDAD 100,000.00

sigue -->01/04/2015 - 29 - Hr:13:49:38



2.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 450,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 550,000.00

T O T A L P O R G R U P O 16,120,106.90

�- 5 BIENES DURADEROS5.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 2,570,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 8,477,257.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 6,566,944.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 3,021,213.00

T O T A L P O R G R U P O 20,635,414.00

�- 6 TRANFERENCIAS CORRIENTES6.0101 TRANSF CORRIENTES GOBIERNO CENTRAL 15,000,000.006.0102 TRANSF CORRIENTES ORGANOS DESCONCENTRADO 70,885,716.41

T O T A L P O R G R U P O 85,885,716.41

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL7.0105 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL A EMP. PUBL. N 250,000,000.00

T O T A L P O R G R U P O 250,000,000.00

T O T A L P R O G R A M A 499,855,760.26

Fin del Programa...

01/04/2015 - 30 - Hr:13:49:38



�E002 GESTION AGRARIA Y REGULARIZACION DE LA TIERRA

�- 1 SERVICIOS 1.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES 100,000.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS 125,000.001.0301 INFORMACION 100,000.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 400,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 650,000.001.0405 SERVICIO DE DESARROLLO DE SISTEMAS INFOR 500,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 100,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 1,750,000.001.0601 SEGUROS 10,000,000.001.0801 MANTENIM DE EDIFICIOS Y LOCALES 3,100,000.001.0804 MANT.Y REPAR.DE MAQUINARIA Y EQUIPO 200,000.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 300,000.001.0808 MANTENIMI Y REPARAC EQUIPO COMPUTO 400,000.001.0999 OTROS IMPUESTOS 50,000.00

T O T A L P O R G R U P O 17,775,000.00

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS 2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 3,426,700.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 600,000.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 800,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 100,000.002.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 550,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 400,000.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 100,000.002.9999 OTROS UTILES, MATERIALES Y SUMIN 150,000.00

T O T A L P O R G R U P O 6,126,700.00

�- 5 BIENES DURADEROS5.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 1,625,000.005.0301 TERRENOS 134,231,843.00

T O T A L P O R G R U P O 135,856,843.00

T O T A L P R O G R A M A 159,758,543.00

Fin del Programa...

01/04/2015 - 31 - Hr:13:49:38



�E003 GESTION PARA EL DESARROLLO TERRITORIAL

�- 1 SERVICIOS1.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA,EQUIPO Y MOBILIAR 2,145,000.001.0303 IMPRESION, ENCUADERNACION Y OTROS 500,000.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES 500,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 100,000.001.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 150,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 250,000.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 3,386,950.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 995,500.001.0805 MANTENI Y REPARAC.EQUIPO TRANSP.Y TRACCI 495,000.00

T O T A L P O R G R U P O 8,522,450.00

�- 2 MATERIALES Y SUMINISTROS2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES 2,302,500.002.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 1,650,000.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 32,241,504.922.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 12,780,835.082.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 793,266.002.0302 MATERIAL Y PRODUCTOS MINERALES Y ASF 3,511,048.002.0304 MATERIALES Y PRODUC ELECTRICOS 1,962,073.422.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 7,400,075.922.0399 OTROS MATERIAL DE USO EN CONSTRUCCION 3,952,591.592.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 5,610,005.152.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS 9,500,000.002.9901 UTILES Y MATER DE OFICINA Y COMPUTO 500,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESOS 1,240,000.002.9907 UTILES Y MAT. DE COCINA Y COMED 300,000.00

T O T A L P O R G R U P O 83,743,900.08

�- 5 BIENES DURADEROS5.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO PARA PRODUCCION 54,186,000.005.0104 EQUIPO Y MOB. DE OFICINA 1,000,000.005.0201 EDIFICIOS 282,900,000.005.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 1,084,500,000.005.0207 INSTALACIONES 1,983,000,000.00

T O T A L P O R G R U P O 3,405,586,000.00

�- 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL7.0104 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNOS LOC 372,000,000.007.0301 TRANSFERENCIAS A ASOCIACIONES 408,500,000.00

T O T A L P O R G R U P O 780,500,000.00

T O T A L P R O G R A M A 4,278,352,350.08


��P�INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTO�EPERIODO:Marzo, 2015�F CUADRO POR FASES O RESUMEN�EMODIFICACION No:15ME01�FTODAS LAS FUENTES

G-SG D E T A L L E MONTO AUMENTA DISMINUYE

�-10- REMUNERACIONES 334,961,000.00 334,961,000.00�-0.0103 SUELDO SERVICIOS ESPECIALES 108,238,259.14 108,238,259.140.0303 DECIMO TERCER MES 9,344,310.74 9,344,310.740.0304 SALARIO ESCOLAR 8,488,423.46 8,488,423.460.0401 CONTRIBUCION PATRONAL A LA C.C.S.S. 16,079,754.24 16,079,754.240.0402 TRANFERENCIAS AL I.M.A.S. 560,660.89 560,660.890.0403 TRANF AL INSTIT NAC. DE APRENDIZAJE 1,681,982.66 1,681,982.660.0405 TRANSF AL BCO POPULAR Y DE DES COMU 560,660.89 560,660.890.0502 APORT PATRONAL PENSION COMPLE L7983 1,681,982.66 1,681,982.660.0503 C.C.S.S. CAPITALIZACION LABORAL 3,363,965.32 3,363,965.320.0505 CONTRIBUCION PATRONAL A FONDOS ADMI 184,961,000.00 184,961,000.00�-11. SERVICIOS 420,735,465.15 420,735,465.15�-1.0102 ALQUILER DE MAQUINARIA EQUI Y MOBIL -1,805,000.00 -1,805,000.001.0199 OTROS ALQUILERES -50,000.00 -50,000.001.0201 SERVICIO DE AGUA Y ALCANTARILLADO -324,770.00 -324,770.001.0202 SERVICIO DE ENERGIA ELECTRICA -1,600,000.00 -1,600,000.001.0203 SERVICIO DE CORREO -55,000.00 -55,000.001.0204 SERVICIO DE TELECOMUNICACIONES -650,000.00 -650,000.001.0299 OTROS SERVICIOS BASICOS -59,201.00 -59,201.001.0301 INFORMACION -23,500,000.00 -23,500,000.001.0303 IMPRESION ENCUADERNACION Y OTROS 2,030,000.00 2,030,000.001.0304 TRANSPORTE DE BIENES -50,000.00 -50,000.001.0403 SERVICIOS DE INGENIERIA 103,688,563.15 103,688,563.151.0404 SERVICIOS DE CIENCIAS ECONOM Y SOC 226,333,449.50 226,333,449.501.0405 DESARROLLO DE SISTEMAS -500,000.00 -500,000.001.0406 SERVICIOS GENERALES 4,350,000.00 4,350,000.001.0499 OTROS SERVICIOS DE GESTION Y APOYO 6,800,000.00 6,800,000.001.0501 TRANSPORTE DENTRO DEL PAIS 2,497,444.00 2,497,444.001.0502 VIATICOS DENTRO DEL PAIS 31,700,000.00 31,700,000.001.0601 SEGUROS -10,000,000.00 -10,000,000.001.0701 ACTIVIDADES DE CAPACITACION 93,189,979.50 93,189,979.501.0702 ACTIVIDADES PROTOCOLARIAS Y SOCIALE -350,000.00 -350,000.001.0801 MANTENIMIENTO EDIFICIOS Y LOCALES 8,900,000.00 8,900,000.001.0804 MANT. Y REPAR. MAQUIN Y EQUIP PROD 0.00 0.001.0805 MANT. Y REPARAC. EQUIPO TRANSPORTE 3,400,000.00 3,400,000.001.0806 MANTENIM. Y REPARA. EQUIPO COMUNICA -575,000.00 -575,000.001.0807 MANT. Y REP EQUI Y MOBILIA OFICINA 3,800,000.00 3,800,000.001.0808 MANT. REPARC EQP COMPUTO Y SIST INF -25,985,000.00 -25,985,000.001.0899 MANT Y REPARAC DE OTROS EQUIPOS -150,000.00 -150,000.001.0999 otros impuestos -100,000.00 -100,000.001.9999 OTROS SERVICIOS NO ESPECIFICADOS -200,000.00 -200,000.00�-12. MATERIALES Y SUMINISTROS 156,706,983.44 156,706,983.44�-2.0101 COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES -3,565,000.00 -3,565,000.002.0102 PRODUCTOS FARMACEUTICOS Y MEDICINAL 250,000.00 250,000.002.0103 PRODUCTOS VETERINARIOS 1,069,507.51 1,069,507.51

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INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTO�EPERIODO:Marzo, 2015�F CUADRO POR FASES O RESUMEN�EMODIFICACION No:15ME01�FTODAS LAS FUENTES


2.0104 TINTAS PINTURAS Y DILUYENTES 318,714.00 318,714.002.0199 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS -27,141,215.23 -27,141,215.232.0201 PRODUCTOS PECUARIOS Y OTRAS ESPECIE 53,503,040.00 53,503,040.002.0202 PRODUCTOS AGROFORESTALES 31,101,094.00 31,101,094.002.0203 ALIMENTOS Y BEBIDAS 53,800,301.00 53,800,301.002.0204 ALIMENTOS Y BEBIDAS PARA ANIMALES 3,865,535.59 3,865,535.592.0301 MATERIALES Y PRODUCTOS METALICOS 19,813,854.18 19,813,854.182.0302 MATERIAL Y PRODUCT MINERAL Y ASFALT -1,618,228.24 -1,618,228.242.0303 MADERA Y SUS DERIVADOS 2,900,631.00 2,900,631.002.0304 MATERIALES PROD ELECTRI TELEF COMPU -2,507,073.42 -2,507,073.422.0305 PRODUCTOS DE VIDRIO 75,000.00 75,000.002.0306 MATERIALES Y PRODUCTOS PLASTICOS 27,867,423.40 27,867,423.402.0399 OTROS MATERIALES DE USO EN CONSTRUC -1,837,591.59 -1,837,591.592.0401 HERRAMIENTAS E INSTRUMENTOS 5,786,272.85 5,786,272.852.0402 REPUESTOS Y ACCESORIOS -10,800,000.00 -10,800,000.002.9901 UTILES Y MATERIA OFICINA Y COMPUTO 180,000.00 180,000.002.9902 UTILES Y MATERIALES MEDICOS 3,000,000.00 3,000,000.002.9903 PRODUCTOS DE PAPEL CARTON E IMPRESO -1,470,000.00 -1,470,000.002.9904 TEXTILES Y VESTUARIOS 1,200,000.00 1,200,000.002.9905 UTILES Y MATERIALES DE LIMPIEZA 770,000.00 770,000.002.9906 UTILES Y MATERIALES DE SEGURIDAD 664,700.00 664,700.002.9907 UTILES Y MATERIAL COCINA Y COMEDOR -450,000.00 -450,000.002.9999 OTROS UTILES MATERIAL Y SUMINISTROS -69,981.61 -69,981.61�-15. BIENES DURADEROS -1,005,534,643.04 -1,005,534,643.04�-05.0101 MAQUINARIA Y EQUIPO DE PRODUCCION 27,096,093.96 27,096,093.965.0103 EQUIPO DE COMUNICACION 3,920,085.00 3,920,085.005.0104 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 4,694,682.00 4,694,682.005.0105 EQUIPO Y PROGRAMAS DE COMPUTO 8,828,651.00 8,828,651.005.0107 EQUIPO Y MOB. EDUCACIONAL Y RECREAT 200,000.00 200,000.005.0199 MAQUINARIA Y EQUIPO DIVERSO 2,953,988.00 2,953,988.005.0201 EDIFICIOS 172,300,000.00 172,300,000.005.0202 VIAS DE COMUNICACION TERRESTRE 409,000,000.00 409,000,000.005.0207 INSTALACIONES -1,545,000,000.00 -1,545,000,000.005.0299 OTRAS CONSTRUCCIONES, ADICIONES Y M 17,955,000.00 17,955,000.005.0301 TERRENOS -134,231,843.00 -134,231,843.005.9901 SEMOVIENTES 26,748,700.00 26,748,700.00�-16. TRANSFERENCIAS CORRIENTES 183,561,895.55 183,561,895.55�- 06.0101 TRANSF CORRIENTE GOBIERNO CENTRAL -15,000,000.00 -15,000,000.006.0102 TRANS CORRIENTES ORGANOS DESCONCENT -70,885,716.41 -70,885,716.416.0105 TRANSFERENCIAS CORRIENTES A EMPRESA 217,047,611.96 217,047,611.966.0404 TRNSF CORRIENTES A OTRAS ENTID. PRI 45,000,000.00 45,000,000.006.0701 TRANSF ORGANISMOS INTERNACIONALES 7,400,000.00 7,400,000.00�-17. TRANSFERENCIAS DE CAPITAL -90,430,701.10 -90,430,701.10�-07.0102 TRANS CAPITAL ORGANOS DESCONCENTRAD 410,069,298.90 410,069,298.907.0104 TRANSFERENCIA DE CAPITAL A GOBIERNO 118,000,000.00 118,000,000.00

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INSTITUTO DE DESARROLLO RURAL SISTEMA DE PRESUPUESTO�EPERIODO:Marzo, 2015�F CUADRO POR FASES O RESUMEN�EMODIFICACION No:15ME01�FTODAS LAS FUENTES


7.0105 TRANSFEREN DE CAPITAL A EMP.PUBL.N -250,000,000.00 -250,000,000.007.0301 TRANSFERENCIA A ASOCIACIONES -408,500,000.00 -408,500,000.007.0303 TRANSF CAPITAL A COOPERATIVAS 40,000,000.00 40,000,000.00

T O T A L G E N E R A L 0.00 1,095,965,344.14 -1,095,965,344.14

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GUÍA INTERNA DE VERIFICACIÓN DE REQUISITOS FORMALES Y OTROS QUE DEBEN CUMPLIRSE1 EN LA FORMULACIÓN Y PRESENTACIÓN DEL PROYECTO DE

PRESUPUESTO INICIAL DE LAS ENTIDADES Y ÓRGANOS PÚBLICOS SUJETOS A LA APROBACIÓN PRESUPUESTARIA DE LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA

REPÚBLICA2.

A. Requisitos formales.

REQUISITO SI NO Observaciones

1. El documento del proyecto de presupuesto contiene lo siguiente: 1.1. Índice x 1.2. Sección de ingresos x 1.3. Sección de egresos x 1.4. Detalle origen y aplicación de recursos x 1.5. Justificación de ingresos y detalles x 1.6. Justificación de egresos y detalles x 1.7. Las páginas de documento tienen numeración continua x 1.8. Las operaciones aritméticas están correctas x

2. Disquete con el presupuesto. x 3. Original y una copia del plan operativo anual. x 4. Original y una copia del documento presupuestario. x 5. Informe de ejecución presupuestaria al 31 de Marzo presentado a

la Contraloría General. No corresponde

ningún informe aún

B. Sección de ingresos.

REQUISITO SI NO NO

APLICA Observaciones

1. Los ingresos están clasificados correctamente, según lo establecido en el punto I 1.1 de la circular N° 82703.

X No afecta ingresos

2. Las operaciones aritméticas están correctas. X 3. Se incluyen para los ingresos las justificaciones

específicas según lo indicado en el punto I 1.2.2. de la X

1 Estos requisitos forman parte del bloque de legalidad, por consiguiente su incumplimiento genera responsabilidades atribuibles a los

funcionarios que han incumplido sus deberes, según lo establece la Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos y la Ley General de Control Interno.

2 Esta guía será de uso interno de la entidad, debe ser completada y firmada por el encargado del proceso de formulación del presupuesto ordinario 200_. Asimismo, se deberá mantener en el expediente respectivo y estar disponible para la Auditoría interna y para esta Contraloría General para efectos de fiscalización.

3 Ajustada con fundamento en la Ley de Administración Financiera y Presupuestos Públicos, y actualizada mediante Directriz N° D-001-2004-DFOE, publicada en La Gaceta N° 140 del 19 de julio de 2004. Disponible en la página web de esta Contraloría General de la República. www.cgr.go.cr.

37

REQUISITO SI NO NO APLICA

Observaciones

circular N° 8270. 4. Se adjuntan como anexos la serie histórica de los

ingresos efectivos y el cuadro comparativo de ingresos según lo señalado en el punto I 1.3. (anexos 2 y 3) de la circular N° 8270.

X

5. Se anexa el detalle de aquellos fondos pertenecientes a otras entidades públicas y privadas, transferencias que no se reflejen en sus presupuestos; entidades que actúan como intermediarios o recaudadores de recursos, Identificando la entidad beneficiaria y el monto estimado a girar.

X

6. Se incluye el número y página del proyecto o ley de presupuesto, el registro presupuestario, monto y finalidad de las transferencias y partidas específicas incluidas en el Presupuesto de la República.

X

7. Se incluye el nombre de la institución concedente, fundamento legal, finalidad y la aplicación de los recursos se ajusta a la finalidad establecida en el caso de transferencias con cargo a presupuestos de otras entidades.

X

8. Los ingresos por concepto de transferencias originadas en créditos externos concuerdan con los saldos pendientes en el Presupuesto de la República.

X

C. Sección de egresos.


Observaciones

1. Los egresos están clasificados correctamente. X 2. Las operaciones aritméticas están correctas. X 3. Los egresos se presentan conforme con la estructura

programática y niveles de aprobación vigentes. X

4. Se adjunta el detalle del cálculo del límite del gasto comunicado por la Secretaría Técnica de la Autoridad Presupuestaria en las “Directrices de política presupuestaria del 2005 para los ministerios, demás órganos según corresponda y entidades públicas cubiertas por el ámbito de la Autoridad Presupuestaria”, (Decreto Nº 31708-H4).

X

5. Se anexa la Distribución del presupuesto por objeto del gasto para cada programa, la Evolución del gasto y la Información sobre los presupuestos para la adquisición de bienes y servicios no personales, según lo señalado en los puntos I 2.3.6.1 y I 2.3.6.2 (anexos 6 y 7) de la circular N° 8270.

X

6. Se adjunta la información relacionada con los recursos de la “Utilidad para el Desarrollo”, con fundamento en la Ley de la Autoridad Reguladora de los Servicios Públicos (ARESEP), Nº 75935, y lo indicado en las circulares Nº

X

4 Publicado en La Gaceta Nº 62 del 29 de marzo de 2004. 5 Publicada en La Gaceta 169 del 5 de setiembre de 1996.

38


Observaciones

9912 y 9903, ambas del 7 de setiembre de 2001; en el caso de que la entidad tenga tarifas fijadas por ARESEP.

7. Se incluye la justificación de egresos conforme la estructura presupuestaria vigente y en función de lo propuesto en el plan operativo anual.

x

C.1. Servicios personales.

REQUISITO SI NO NO


1. Se adjunta la relación de puestos por sueldos para cargos fijos según lo dispuesto en el punto I 2.3.2 de la circular Nº 8270.

X

2. Se adjunta el detalle de puestos por servicios especiales según lo dispuesto en el punto I 2.3.2 de la circular Nº 8270.

X En la página 3 y 4 del documento

se presenta el detalle.

3. El contenido económico presupuestado en la subpartida de sueldos para cargos fijos, para los aumentos salariales, está de acuerdo con lo dispuesto en la circular Nº 8270, punto I 2.2.2.1. inciso a).

X No se están contemplando

aumentos salariales

4. Se incorpora en la relación de puestos el detalle de la subpartida “Otros incentivos” acorde con lo especificado al respecto en el punto I 2.3.1 de la circular Nº 8270.

X

5. Se incluye la explicación sobre las variaciones que se presentan en los incentivos salariales aprobados o nuevos, así como el fundamento legal de la aplicación de esos incentivos según lo dispuesto en el punto I 2.3.1 la circular Nº 8270.

X

6. Se adjunta el detalle del cálculo de las dietas según lo señalado en el punto I.2.2.2.1 inciso c) de la circular N° 8270.

X

C. 2. Maquinaria y equipo.


Observaciones

1. Se cuenta con un plan informático estratégico. X

2. En el plan anual operativo se consideran los proyectos de gestión de tecnología e información que forman parte del plan informático estratégico.

X

39

C.3. Transferencias corrientes y de capital.


Observaciones

1. Se remite la información solicitada en el aparte IV, punto 1 de la circular No. 142996 del 18 de diciembre de 2001, relativo a las transferencias corrientes y de capital a favor de sujetos privados.

X Se incluye en el documento

páginas 15 y 16 del documento

2. Se adjunta el detalle de las cargas sociales. X 3. Se incluye la base legal, nombre completo del

beneficiario, finalidad y monto para cada transferencia corriente y de capital incluida en el presupuesto, acorde con lo señalado en el punto I.2.2.2.3 de la circular Nº 8270.

X

4. Se indica la autorización legal expresa para hacer aportes a fideicomisos.

X

5. Las transferencias por concepto de cuotas de afiliación a organizaciones internacionales o regionales cuentan con al menos lo siguiente: justificación sobre la afinidad de los objetivos del organismo con los de la entidad, propósitos del organismo, monto, período que cubre, beneficios que obtiene la entidad.

X

C.4. Construcciones, adiciones y mejoras.

REQUISITO SI NO NO


1. Se adjunta la información sobre las “construcciones, adiciones y mejoras” relacionada con las obras por administración y contrato que se cita en el punto I.2.2.2.5 de la circular Nº 8270.

X

C.5. Servicio de la deuda.

REQUISITO SI NO NO


1. Se incorpora la información sobre intereses, amortización, identificación del préstamo (número de préstamo y nombre del acreedor) y saldo, según lo indicado en el punto I 2.2.2.4 inciso a) de la circular Nº 8270.

X

2. Se adjunta la información relacionada con la amortización del déficit: monto del déficit, de la amortización, plan de amortización, sesión y acuerdo donde se aprobó el plan de amortización, acorde con lo señalado en el punto I 2.2.2.4 inciso b) de la circular Nº 8270.

X

6 “Regulaciones sobre la fiscalización y el control de los beneficios patrimoniales, gratuitos o sin contraprestación alguna, otorgados a

sujetos privados ...”, del 18 de diciembre de 2001; y sus reformas según Resolución del Despacho del Contralor General , de las ocho horas del 22 de octubre de 2002, publicada en La Gaceta Nº 209 del 30 de octubre de 2002.

40


Observaciones

C.6. Otros.


Observaciones

1. El presupuesto se remitió en la fecha establecida a la Autoridad Presupuestaria de acuerdo con lo dispuesto en el artículo 24 Ley de Administración Financiera de la República y Presupuestos Públicos, Nº 81317.

x

2. En el presupuesto se considera contenido económico para la aplicación de la convención colectiva.

X

3. Se adjunta el cuadro en el que se detallan los egresos según lo dispuesto en el artículo 3 del “Reglamento sobre el refrendo de las contrataciones de la Administración Pública”8 y sus reformas, de acuerdo con lo señalado en el punto I 2.3.6.3 de la circular Nº 8270.

X

Fecha:__06 de Abril del 2015___________________

Nombre: Ricardo Mora Arguedas Área de Presupuesto

7 Publicada en La Gaceta N° 198 del 16 de octubre de 2001. 8 Publicado en La Gaceta Nº 28 del 9 de febrero de 2000.

instituto de desarrollo agrario · 00781-2014, por un monto de ¢32.608.180.000,00 y ampliacion...

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