Debrecen Megyei Jog Vros nkormnyzatagazdlkodsi rendszernek 2008. vi ellenrzseSajttjkoztat

Debrecen, 2008. december 11.Dr. Sepsey Tams figazgat-helyettes

Kldets s jvkpAz llami Szmvevszk kldetse az llamhztarts biztonsgos, kiegyenslyozott, hatkony mkdsnek szolglata s fejlesztsnek tmogatsa, a kzpnzgyi folyamatok tlthatsgnak, a kzpnzekkel s kzvagyonnal val gazdlkods elszmoltathatsgnak erstse

Elvek s rtkekAz llami Szmvevszk ellenrzsei, javaslatai s tancsad tevkenysge segt szndkak, ellenrzsi eredmnyeivel a hibk, hinyossgok, szablytalansgok megelzsre trekszik, elktelezett hve a minsgkzpont irnytsnak s mkdsnek, amelyet tevkenysge minden terletn kvetkezetesen rvnyest.

3. Az Orszggyls egyetrt az llami Szmvevszk 2006-2010. vi stratgijnak clkitzseivel, s azokkal sszhangban tmogatja azt, hogy a) ellenrzseivel kiemelten segtse a kzigazgats korszerstst, az llamhztarts hatkony mkdst; c) alaktsa t s korszerstse az llami kltsgvets fejezeteinek s a jelents nagysgrend kltsgvetssel rendelkez nkormnyzatok tfog ellenrzst; d) jruljon hozz az EU-tagsgbl szrmaz forrsok mind teljesebb hasznostshoz.47/2006. (X. 27.) OGY hatrozat az llami Szmvevszk2005. vi tevkenysgrl szl jelents elfogadsrl

Stratgiai irnyok, clok, feladatokMegllaptsokra s kvetkeztetsekre tmaszkod jobbt szndk ajnlsok A vezetst, a dnts-elksztst tmogat tevkenysgre s magatartsra koncentrl, nem a hiba, a felels keressre, a szankcionlsraTmogatja a kzszfra, s annak rszeknt az llamhztarts tlthat, szablyszer, elszmoltathat mkdst, a kltsgvetsi biztonsg s felelssg erstst

A HELYI S HELYI KISEBBSGI NKORMNYZATOK GAZDLKODSI RENDSZERNEK TFOG S EGYB SZABLYSZERSGI ELLENRZSBE BEVONT NKORMNYZATOK SZMA 2007-2008 KZTT

Statisztikai adatok

AZ NKORMNYZAT PNZGYI HELYZETNEK 2005-2007. VI ALAKULSA DEBRECEN

A DEBRECENI NKORMNYZAT PNZGYI HELYZETNEK 2005-2007. VI ALAKULSA

Diagram6

34873351243992737205

33196368774171338877

34839363754271439496

5493595281119692

7852775483089890

6521722874087928

Adatok: milli Ft-ban

tervezett bevtel

tervezett kiads

tnyleges bevtel

tnyleges kiads

stat.adatok

MegnevezsDebrecen

Lakossg szma (2008. jan.1.)205,591

Kzgyls tagjainak szma50

lland bizottsgok szma12

Kltsgvetsi szervek szma113

ebbl nllan gazdlkodk11

Kzalkalmazottak szma8,724

Kztisztviselk szma648

Bevtel (millird Ft)50.1

Kiads (millird Ft)47.4

Vagyon (millird Ft)283.9

Adssgllomny (millird Ft)17.3

p-i egyens-pest

MkdsifelhalmozsiTervezett hiny

2005. v

bevtelterv34,8735,493710

tny39,927.08,111.0

kiadsterv35,124.05,952.0

tny37,205.09,692.0

2006. vbevtelterv33,1967,8523,583

tny41,713.08,308.0

kiadsterv36,8777,754

tny38,877.09,890.0

2007. vbevtelterv34,8396,5212,243

tny42,714.07,408.0

kiadsterv36,375.07,228.0

tny39,496.07,928.0

p-i egyens-pest

Adatok: milli Ft-ban

Tervezett mkdsi

Tervezett felhalmozsi

Teljestett mkdsi

Teljestett felhalmozsi

Tervezetthiny

Mkdsi

felhalmozsi

Tervezett hiny

p-i egyens-terv-tny-mk-pest

tervezett bevteltervezett kiadstnyleges bevteltnyleges kiads

200534,87335,12439,92737,205

mkdsi200633,19636,87741,71338,877

200734,83936,37542,71439,496

20055,4935,9528,1119,692

felhalmozsi20067,8527,7548,3089,890

20076,5217,2287,4087,928

p-i egyens-terv-tny-mk-pest

Adatok: milli Ft-ban

tervezett bevtel

tervezett kiads

tnyleges bevtel

tnyleges kiads

eu-s debrecen

Az nkormnyzat eurpai unis forrsokkal tmogatott fejlesztsi feladata tervezett s tnyleges finanszrozsnak megoszlsa a 2004-2007. vekben

MegnevezsTervezett megoszlsTnyleges megoszls

MegnevezsTervezett megoszlsTnyleges megoszls0.000.0MegnevezsTervezett megoszlsTnyleges megoszls

sajt forrs4.14.34.104.3Sajt forrs1412.1

hazai tmogats15.616.015.6016.0Hazai tmogats50.738.2

eurpai unis tmogats74.975.074.974.9EU-s tmogats164.8113.4

BM ner5.44.85.44.8

100100.1

MegnevezsTervezett megoszlsTnyleges megoszls

Sajt forrs83.0127.8

Hazai tmogats442.3435.9

Eurpai unis tmogats824.2817.3

BM ner50.4136.7

sszesen1,399.91,517.7

eu-s debrecen

Tervezett megoszls Tervezett megoszls

Tnyleges megoszls Tnyleges megoszls

Az EU tmogats projektek finanszrozsi forrsainak tervezett (bels kr) s tnyleges (kls kr) megoszlsa

SZ ell. pest

Tervezett megoszls

Tnyleges megoszls

Az EU tmogats projektfinanszirozsi forrsainak tervezett (bels kr) s tnyleges (kls kr) megoszlsa

40%

34%

7%

72%

likviditsi gyorsrta

Szablyszersgi javaslatokClszersgi javaslatok

Teljeslt571472.251.9

Rszben teljeslt000.00.0

Nem teljeslt221327.848.1

7927100.0100.0

likviditsi gyorsrta

1

Szablyszersgi javaslatok

SZABLYSZERSGI JAVASLATOK

Teljeslt72%

Nemteljeslt28%

CLSZERSGI JAVASLATOK

2005. v2006. v2007. v

Debrecen kszpnz likviditsi mutat1.20.81.14.11.91.21.20.81.1

6.84.11.41.61.01.4

Debrecen likviditsi gyorsrta1.61.01.4

Debrecen kszpnz likviditsi mutat

Debrecen likviditsi gyorsrta

Folyszmla hitelkeret

KtvnyDebrecen

nincs

Likviditsi mutatk alakulsa

Diagram4

1.15511.6015

0.8050.9982

1.1251.4307

Debrecen kszpnz likviditsi mutat

Debrecen likviditsi gyorsrta

stat.adatok

MegnevezsPestJsz-Nagykun-Szolnok

Lakossg szma (2008. jan.1.)1,133,628334379

Kzgyls tagjainak szma8040

lland bizottsgok szma115

Kltsgvetsi szervek szma7124

ebbl nllan gazdlkodk601

Kzalkalmazottak szma5,8403,710

Kztisztviselk szma10757

Bevtel (millird Ft)34.719.8

Kiads (millird Ft)36.019.2

Vagyon (millird Ft)27.123.6

Adssgllomny (millird Ft)8.01.6

p-i egyens-pest

MkdsifelhalmozsiTervezett hiny

2005. v

bevtelterv34,8735,493710

tny39,927.08,111.0

kiadsterv35,124.05,952.0

tny37,205.09,692.0

2006. vbevtelterv33,1967,8523,583

tny41,713.08,308.0

kiadsterv36,8777,754

tny38,877.09,890.0

2007. vbevtelterv34,8396,5212,243

tny42,714.07,408.0

kiadsterv36,375.07,228.0

tny39,496.07,928.0

p-i egyens-pest

Adatok: milli Ft-ban

Tervezett mkdsi

Tervezett felhalmozsi

Teljestett mkdsi

Teljestett felhalmozsi

Tervezetthiny

Mkdsi

felhalmozsi

Tervezett hiny

p-i egyens-terv-tny-mk-pest

tervezett bevteltervezett kiadstnyleges bevteltnyleges kiads

200534,87335,12439,92737,205

mkdsi200633,19636,87741,71338,877

200734,83936,37542,71439,496

20055,4935,9528,1119,692

felhalmozsi20067,8527,7548,3089,890

20076,5217,2287,4087,928

p-i egyens-terv-tny-mk-pest

Adatok: milli Ft-ban

tervezett bevtel

tervezett kiads

tnyleges bevtel

tnyleges kiads

eu-s debrecen

Az nkormnyzat eurpai unis forrsokkal tmogatott fejlesztsi feladata tervezett s tnyleges finanszrozsnak megoszlsa a 2004-2007. vekben

MegnevezsTervezett megoszlsTnyleges megoszls

MegnevezsTervezett megoszlsTnyleges megoszls0.000.0MegnevezsTervezett megoszlsTnyleges megoszls

sajt forrs4.14.34.104.3Sajt forrs1412.1

hazai tmogats15.616.015.6016.0Hazai tmogats50.738.2

eurpai unis tmogats74.975.074.974.9EU-s tmogats164.8113.4

BM ner5.44.85.44.8

100100.1

MegnevezsTervezett megoszlsTnyleges megoszls

Sajt forrs83.0127.8

Hazai tmogats442.3435.9

Eurpai unis tmogats824.2817.3

BM ner50.4136.7

sszesen1,399.91,517.7

eu-s debrecen

Tervezett megoszls Tervezett megoszls

Tnyleges megoszls Tnyleges megoszls

Az EU tmogats projektek finanszrozsi forrsainak tervezett (bels kr) s tnyleges (kls kr) megoszlsa

SZ ell. pest

Tervezett megoszls

Tnyleges megoszls

Az EU tmogats projektfinanszirozsi forrsainak tervezett (bels kr) s tnyleges (kls kr) megoszlsa

40%

34%

7%

72%

likviditsi gyorsrta

Szablyszersgi javaslatokClszersgi javaslatok

Teljeslt571472.251.9

Rszben teljeslt000.00.0

Nem teljeslt221327.848.1

7927100.0100.0

likviditsi gyorsrta

1

Szablyszersgi javaslatok

SZABLYSZERSGI JAVASLATOK

Teljeslt72%

Nemteljeslt28%

CLSZERSGI JAVASLATOK

2005. v2006. v2007. v

Debrecen kszpnz likviditsi mutat1.20.81.14.11.91.21.20.81.1

6.84.11.41.61.01.4

Debrecen likviditsi gyorsrta1.61.01.4

Debrecen kszpnz likviditsi mutat

Debrecen likviditsi gyorsrta

Felkszltsg a szablyozottsg s a szervezettsg tekintetben

E- kzigazgats Debrecen nkormnyzata1. s 2. elektronikus szolgltatsi szintet rtek el.

az ht-ban meghatrozott kzztteli ktelezettsgknek eleget tettek, a kzzttel szerkezete megfelelt az elrsoknak.

Az mr-ben elrt kzztteli ktelezettsgnek (kltsgvetsi beszmolk szveges indokolsa) nem tettek eleget.

Kockzat minstsA kialaktott bels kontrollokban rejl kockzat alacsony : a kontrollok vgrehajtsuk esetn megfelel vdelmet nyjtanak a hibk bekvetkezse ellenkzepes: a kontrollok vgrehajtsuk esetn a lehetsges hibk tbbsge ellen vdelmet nyjtanakmagas: a kontrollok kialaktsuk hinyban, vagy hinyos kialaktsuk miatt nem nyjtanak elegend vdelmet a lehetsges hibkkal szemben

A kontrollok mkdsnek eredmnyessge, megbzhatsgaKivl: ha azok mkdse esetleges aprbb hinyossgoktl eltekintve megfelelt a hibk megelzsre s kijavtsra meghatrozott szablyozsnak s a legmagasabb szint elvrsoknakJ: ha a hinyossgok szma ugyan jelents volt, de nem veszlyeztette az ellenrztt terlet hibinak megelzst s kijavtst.Gyenge: amennyiben a hinyossgok mrtke nem biztostotta a hibk megelzst, feltrst, kijavtst s ezltal veszlyeztette az eredmnyes, megbzhat mkdst

A kltsgvets tervezsi s a zrszmads ksztsi folyamatok szablyozottsgnak kockzata a feladatok megfelel s szablyszer vgrehajtsban

A kltsgvets s a zrszmads-kszts folyamatban a mkdsbeli hibk megelzsre, feltrsra, kijavtsra kialaktott kontrollok mkdsnek megbzhatsga

A gazdlkodsi, a pnzgyi-szmviteli s a folyamatba ptett ellenrzsi feladatok szablyszer vgrehajtsban a feladatok szablyozottsgnak kockzata

A gazdasgi esemnyekkel kapcsolatos kifizetsek sorn a mkdsbeli hibk megelzsre, feltrsra, kijavtsra kialaktott kontrollok mkdsnek megbzhatsga

Az informatikai rendszer szablyozottsgnak kockzata

Debrecenalacsony

Az informatikai rendszerek mkdtetsnl a mkdsbeli hibk megelzsre, feltrsra, kijavtsra kialaktott kontrollok mkdsnek megbzhatsga

Debrecenkivl

A bels ellenrzs szervezeti kereteinek kialaktsa s szablyozsi szintjnek kockzata a bels ellenrzs vgrehajtsban

A bels ellenrzs elvgzsnl a kialaktott kontrollok mkdsnek megbzhatsga

Debrecenj

DEBRECEN NKORMNYZATA

Ksznm megtisztel figyelmket!