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GABINO CUÉ MONTEAGUDOr- 2010-2016

-

Gobernodor

,'2076, AÑO DEL FOMENTO A LA LECTI.JRA Y LA ESCRITURA'N'

oFtclo uúmeRo: cEo/1 14t2016.

ASUNTO: Se entrega el Informe de avance de laCuenta Pública correspondiente al

Periodo Julio - Septiembre delEjercicio fiscal 2016.

Reyes Mantecón, San Bartolo Coyotepec, Oaxaca, octubre 28 de 2016.

Ciudadano Diputado Adolfo Toledo lnfanzón,Presidente de la Diputación Permanente,Honorable Congreso del Estado de Oaxaca.

En cumplimiento a lo previsto en los artículos 1, 2, 80 fracción V segundo párrafo encorrelación con lo señalado en el artículo 59, fracción XXII, último párrafo, 82 de la ConstituciónPolítica del Estado Libre y Soberano de Oaxaca; 52, 53 y 54 de la Ley General de ContabilidadGubernamental, 12, 14 último párrafo, 15 último párrafo, 20 y 21 de la Ley de FiscalizaciónSuperior para el Estado de Oaxaca, entrego a esa Soberanía por su conducto trece tomosimpresos y 42 discos compactos conteniendo en forma digital el Tercer lnforme de Avance de laCuenta Pública correspondiente al periodo Julio - Septiembre del ejercicio fiscal 2016.

La información contenida en este Tercer lnforme de Avance de la Cuenta Públicacorrespondiente al periodo Julio - Septiembre del ejercicio fiscal 2016, se integra de los siguientesapartados:

-

1. Resultados Generales;2. Información Consolidada de:

a) Poder Ejecutivo;b) Poder Legislativo;c) Poder Judicial;d) Organos Autónomos, ye) Entidades Paraestatales.

Los informes, indicadores estadísticos y programas que se consideren necesarios para lacomprensión de las políticas hacendarias y de los resultados cuantitativos obtenidos en el tercerperiodo del ejercicio fiscal 2016 que se informa, serán atendidas directamente por los servidorespúblicos de las Dependencias y Entidades del Poder Ejecutivo, responsables del ejercicio delpresupuesto aprobado.

Sin otro asunto e rticular, 1 ida consideración"

SUFRAGIL RE§PET

acio de Gobierno, Bustamante, esq. Guerrero, Colonia CentroC.P. 68000 Oaxaca de Juárez, Oaxaca

ENTAMENTEtvo. No REELECCIÓr.I

CHO AJENO ES LA P

Teléfonos: 01 (951) 50 181 13, 50 181 14. 50 181 00 Fax: 40068

Reyes Mantecón, San Bartolo Coyotepec, Oaxaca 28 de octubre de 2016.

CARLOS ALTAMIRANO TOLEDO AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO.

Por instrucciones del C. Gobernador del Estado, y en cumplimiento a lo previsto en los artículos 1, 2, 80 fracción V segundo párrafo en correlación con lo señalado en el artículo 59 fracción XXII, último párrafo, 82 y 90; de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Oaxaca, 1,3 fracción I, 26, 27 fracción XII, 45 fracción LI de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca, 51, 52, 53 y 54 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, 1, 2 fracción XXXII, 81, de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, 12, 14 último párrafo, 15 último párrafo, 20 y 21 de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Oaxaca, envío a usted tres tomos impresos y un disco compacto conteniendo en forma digital, el Tercer Informe de Avance de Cuenta Pública e Informe Trimestral correspondiente al período julio – septiembre del ejercicio fiscal 2016, cumpliendo en tiempo y forma de esta manera; a dos obligaciones en documento único, establecidas en los términos legales antes indicados.

La información contenida en este Tercer Informe de Avance de Cuenta Pública e Informe Trimestral correspondiente al período de julio – septiembre con cifras acumuladas al periodo que se informa del ejercicio fiscal 2016, se integra de los siguientes apartados:

1. Resultados Generales.2. Información Consolidada de:

a) Poder Ejecutivo.b) Poder Legislativo;c) Poder Judicial;d) Órganos Autónomose) Entidades Paraestatales.

ATENTAMENTE. “EL RESPETO AL DERECHO AJENO ES LA PAZ”

EL SECRETARIO DE FINANZAS

ENRIQUE C. ARNAUD VIÑAS

TOMO I - A RESULTADOS GENERALES

1.- PRESENTACIÓN 1

2.- PANORAMA ECONÓMICO 3

2.1.- ENTORNO INTERNACIONAL 2015 Y PERSPECTIVAS 2016 3

2.2.- ECONOMÍA NACIONAL Y PERSPECTIVAS 2016 6

2.2.1.- POR TIPO DE ACTIVIDAD ECONÓMICA 7

2.2.2.- EMPLEO 7

2.2.3.- INFLACION 8

2.2.4.- RIESGOS PARA EL CRECIMIENTO 8

2.3.- ECONOMIA ESTATAL Y PERSPECTIVAS 2016 9

2.3.1.- POR TIPO DE ACTIVIDAD ECONOMICA 10

2.3.2.- MERCADO LABORAL ESTATAL 11

2.3.3.- INFLACION 13

2.3.4.- INVERSION EXTRANJERA 14

3.- RESULTADOS DE LAS OPERACIONES DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DE LA LEY DE INGRESOS, E INFORMACIÓN SOBRE LA GESTIÓN Y CUMPLIMIENTO DE SUS PRINCIPALES OBJETIVOS 16

3.1.- REFORMA AL MARCO INSTITUCIONAL EN MATERIA HACENDARIA 16

3.2.- POLITICA DE INGRESOS 18

3.2.1.- ACCIONES DE FISCALIZACION 20

3.2.1.1.- IMPUESTOS FEDERALES 20

3.2.1.2.- IMPUESTOS ESTATALES 21

3.2.1.3.- CIFRAS COBRADAS 22

3.2.1.4.- CIFRAS VIRTUALES 23

3.2.2.- ESTIMULOS FISCALES 24

3.2.3.- FACILIDADES ADMINISTRATIVAS Y PROCESOS DE MODERNIZACION 29

3.2.4.- INGRESOS PRESUPUESTARIOS 33

3.2.4.1.- INGRESOS DE GESTION 37

3.2.4.1.1.- IMPUESTOS 37

3.2.4.1.2.- OTROS INGRESOS DE GESTION 40

3.2.4.2.- PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 48

3.2.4.2.1.- PARTICIPACIONES 52

3.2.4.2.2.- APORTACIONES 54

3.2.4.2.3.- CONVENIOS 58

3.2.4.2.4.- TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 61

3.2.4.3.- OTROS INGRESOS 62 3.3.- INFORMACIÓN SOBRE LA GESTIÓN Y CUMPLIMIENTO DE LA POLITICA DE INGRESOS, DEL PERIODO ENERO-SEPTIEMBRE DE 2016. 63

3.3.1.- RESULTADOS GENERALES 66

3.3.1.1.- RESULTADOS DEL PERIODO ENERO – SEPTIEMBRE 2016 71

3.3.1.1.1.- INGRESOS DE GESTION 73

3.3.1.1.1.1.- IMPUESTOS 74

3.3.1.1.1.2.- OTROS INGRESOS DE GESTION 75 3.3.1.1.2.- PARTICIPACIONES, APORTACIONES, TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 82

3.3.1.1.2.1.- PARTICIPACIONES 82

3.3.1.1.2.2.- APORTACIONES 82

3.3.1.1.2.3.- CONVENIOS 83 3.3.1.1.2.4.- TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS 88

3.4.- OPINION DE LAS CALIFICADORAS 89

3.4.1.- OPINION A LA CALIDAD CREDITICIA AL ESTADO DE OAXACA 89

3.4.2.- OPINION A LOS CREDITOS 91

3.4.3.- OPINION SOBRE LAS EMISIONES BURSATILES 92

3.4.3.1.- CERTIFICADOS BURSATILES FIDUCIARIOS (OAXACA 07U) 92

3.4.3.2.- CERTIFICADOS BURSATILES FIDUCIARIOS (OAXACA 11) 93

3.4.3.3.- CERTIFICADOS BURSATILES FIDUCIARIOS (OAXACA 13) 94

4.- RESULTADO DE LAS OPERACIONES DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DEL EJERCICIO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS Y CUMPLIMIENTO DE SUS PRINCIPALES OBJETIVOS 95

4.1.- POLÍTICA DE GASTO PÚBLICO 95

4.1.1.- ENTORNO MACROECONOMICO 100

4.1.1.1.- PERSPECTIVAS ECONÓMICAS PARA 2017 100

4.1.2.- GESTION PARA RESULTADOS 102

4.1.3.- DISPOSICIONES DEL MARCO NORMATIVO 105

4.1.4.- GASTANDO MÁS EN LA GENTE Y MENOS EN EL GOBIERNO 106

4.1.5.- MEJORA DE LA CALIDAD DEL GASTO PÚBLICO 106

4.1.5.1.- SISTEMA DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO (SED) 107

4.1.5.2.- USO DE LOS DISTINTOS CLASIFICADORES DE GASTO PARA LA ARMONIZACIÓN CONTABLE 108

4.1.5.3.- MEDIDAS DE AHORRO Y AUSTERIDAD DEL GOBIERNO 109

4.1.5.4.- MAYOR TRANSPARENCIA PRESUPUESTAL 109

4.1.5.5.- MEJORAMIENTO DE LA IDENTIFICACIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN Y SU PRIORIZACIÓN CON CRITERIOS DE RENTABILIDAD SOCIOECONÓMICA 110

4.1.5.6.- POLÍTICAS ESPECÍFICAS POR CICLO PRESUPUESTARIO 110

4.2.- OBJETIVOS DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS 113

4.3.- PRESUPUESTO DEVENGADO EN CLASIFICACION POR TIPO Y OBJETO DEL GASTO 114

4.4.- PRESUPUESTO DEVENGADO IDENTIFICADO POR LA CLASIFICACION FUNCIONAL 119

4.4.1.- GOBIERNO 121

4.4.2.- DESARROLLO SOCIAL 125

4.4.3.- DESARROLLO ECONOMICO 129

4.4.4.- OTRAS NO CLASIFICADAS EN FUNCIONES ANTERIORES 132

4.5.- EJES ESTRATEGICOS DEL PLAN ESTATAL DE DESARROLLO DE OAXACA 2011-2016 134

4.5.1.- ESTADO DE DERECHO, GOBERNABILIDAD Y SEGURIDAD 135

4.5.2.- CRECIMIENTO ECONOMICO, COMPETITIVIDAD Y EMPLEO 139

4.5.3.- DESARROLLO SOCIAL Y HUMANO 143

4.5.4.- GOBIERNO HONESTO Y DE RESULTADOS 148

4.6.- CLASIFICACION ADMINISTRATIVA 152

4.7.- GASTO DE CAPITAL 160

4.8.- FONDOS DE APORTACIONES FEDERALES 184

5.- TRANSFERENCIAS A MUNICIPIOS 191

5.1.- PARTICIPACIONES FEDERALES DISTRIBUIDAS A LOS 570 MUNICIPIOS DEL ESTADO 191 5.2.- FONDOS DE APORTACIONES PARA LA INFRAESTRUCTURA SOCIAL MUNICIPAL (FISM) Y PARA EL FORTALECIMIENTO DE LOS MUNICIPIOS Y DE LAS DEMARCACIONES TERRITORIALES DEL DISTRITO FEDERAL (FORTAMUN). 206

5.3.-DESCUENTOS APLICADOS A LOS MUNICIPIOS 219

6.- RESULTADO DE LAS OPERACIONES DERIVADAS DE LA DEUDA PÚBLICA Y OTRAS OBLIGACIONES DE PAGO 221

6.1.- POLÍTICA DE DEUDA PÚBLICA 221

6.2.- DEUDA PÚBLICA ESTATAL Y OTRAS OBLIGACIONES DE PAGO 222

6.2.1.- DEUDA PUBLICA ESTATAL 224

6.2.1.1.- ENDEUDAMIENTO NETO DE LA DEUDA PUBLICA 225

6.2.1.2.- COSTO FINANCIERO DE LA DEUDA PUBLICA ESTATAL 226

6.2.2.- OTRAS OBLIGACIONES DE PAGO 227

6.2.2.1.- CREDITOS BONO CUPON CERO 227

6.2.2.2.- SALDO Y COSTO FINANCNIERO DE LOS CREDITOS BONO CUPON CERO 228

6.3.- CREDITOS BANCARIOS A CORTO PLAZO 229

6.3.1.- SALDO Y COSTO FINANCIERO DE LOS CREDITOS BANCARIOS A CORTO PLAZO 229

6.4.- APLICACIÓN DEL SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA Y OBLIGACIONES DE PAGO POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO 230

6.5.- DEUDA PÚBLICA MUNICIPAL 231

7.- BURSATILIZACION 232

8.- PROYECTOS DE PRESTACION DE SERVICIOS A LARGO PLAZO 233

9.- INDICADORES DE POSTURA FISCAL 236

10.- ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS 238

10.1.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 238

10.2.- ESTADO DE ACTIVIDADES 239

10.3.- ESTADO DE VARIACIÓN EN LA HACIENDA PÚBLICA 240

10.4.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 241

10.5.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 242

10.6.- ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 243

10.7.- ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 244

10.8.- INFORME SOBRE PASIVOS CONTINGENTES 245

10.9.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS 252

11.- OPINION DEL AUDITOR 265

12.- INFORMACION PRESUPUESTARIA 267

12.1.- ESTADO ANALITICO DE INGRESOS PRESUPUESTARIOS JULIO – SEPTIEMBRE 267

12.2.- ESTADO ANALITICO DE INGRESOS PRESUPUESTARIOS ENERO – SEPTIEMBRE 268

12.3.- CLASIFICACION POR OBJETO DEL GASTO JULIO - SEPTIEMBRE 269

12.4.- CLASIFICACION ECONÓMICA JULIO - SEPTIEMBRE 270

12.5.- CLASIFICACION ADMINISTRATIVA JULIO – SEPTIEMBRE 271

12.6.- CLASIFICACIOÓN FUNCIONAL JULIO – SEPTIEMBRE 273

12.7.- CLASIFICACION POR OBJETO DEL GASTO ENERO – SEPTIEMBRE 274

12.8.- CLASIFICACION ECONÓMICA ENERO – SEPTIEMBRE 275

12.9.- CLASIFICACION ADMINISTRATIVA ENERO – SEPTIEMBRE 276

12.10- CLASIFICACIOÓN FUNCIONAL ENERO – SEPTIEMBRE 278

12.11.- ESTADO ANALITICO DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS EN DEUDA PUBLICA. 279

13.- INFORMACION PROGRAMATICA 281

13.1.- RESUMEN POR PROGRAMA PRESUPUESTARIO 281

13.2.- INDICADORES DE RESULTADOS 285

TOMO I – BRESULTADOS GENERALES

14.- PROGRAMAS Y PROYECTOS DE INVERSION AVANCE FISICO FINANCIERO 1

15.- INFORMACION ADICIONAL 256

15.1.- RELACIÓN DE BIENES INMUEBLES 256

15.2.- RELACIÓN DE BIENES MUEBLES 257

15.3.- TÍTULO QUINTO DE LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL, REFERENTE A LA TRANSPARENCIA Y DIFUSIÓN DE LA INFORMACIÓN FINANCIERA

258

15.3.1.- MUNICIPIOS CON CONVENIO O PÁGINA DE INTERNET PARA PUBLICAR SU INFORMACIÓN FINANCIERA

260

15.4.- PROGRAMAS BIENESTAR 288

15.5.- FIDEICOMISOS 289

15.5.1.- APOYO AL MIGRANTE 289

15.5.2.- MICROFINANCIAMIENTO A LA ECONOMIA FAMILIAR 307

15.5.3.- MENORES SANTIAGO XOCHILTEPEC 327

15.6.- RESUMEN POR CLAVE DE FINANCIAMIENTO - UNIDAD RESPONSABLE 343

16.- ESTADOS FINANCIEROS CONSOLIDADOS DEL PODER EJECUTIVO 387

16.1.- ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA 387

16.2.- ESTADO DE ACTIVIDADES 388

16.3.- ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA 389

16.4.- ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO 390

16.5.- ESTADO ANALÍTICO DEL ACTIVO 391

16.6.- ESTADO ANALÍTICO DE LA DEUDA Y OTROS PASIVOS 392

16.7.- NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS 393

17.- INFORMACION PRESUPUESTARIA DEL PODER EJECUTIVO 436

17.1.- CLASIFICACION POR OBJETO DEL GASTO 436

17.2.- CLASIFICACION ECONÓMICA 448

17.3.- CLASIFICACION ADMINISTRATIVA 453

17.4.- CLASIFICACION FUNCIONAL 454

17.5.- RESUMEN POR PROGRAMA PRESUPUESTARIO 458

18.- INFORMACION ADICIONAL 462

18.1.- RELACIÓN DE BIENES INMUEBLES 462

18.2.- RELACIÓN DE BIENES MUEBLES 463

TOMO II - A

PODER LEGISLATIVO

PODER JUDICIAL

1.- INFORMACION CONSOLIDADA

1.1.- Información Contable

1.1.1.- Estado de Situación financiera

1.1.2.- Estado de Actividades

1.1.3.- Estado de variación en la hacienda pública

1.1.4.- Estado de cambios en la situación financiera

1.1.5.- Estado de Flujos de Efectivo

1.1.6.- Estado analítico del activo

1.1.7.- Estado analítico de la deuda y otros pasivos

1.1.8.- Informe sobre pasivos contingentes consolidado

1.1.9.- Notas a los estados financieros consolidado

1.2.- Información Presupuestaria

1.2.1.- Estado analítico de los ingresos presupuestarios

1.2.2.- Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación por Objeto del Gasto

1.2.2.- Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)

1.2.3.- Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación Administrativa

1.2.4.- Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación Funcional

1.3.- Información Programática

1.3.1.-Resumen por programa presupuestario

1.3.2.- Indicadores de resultados

1.3.3.- Programas y Proyectos de inversión

1.4.- Anexos (Información Adicional)

1.4.1.- Relación de los bienes muebles

1.4.2.- Relación de los bienes inmuebles

1.4.3.- Relación de cuentas bancarias productivas

2.- CONTENIDO GENERAL POR UNIDAD RESPONSABLE (UR)

Resultados Generales

Información Contable

Estado de Situación financiera

Estado de Actividades

Estado de variación en la hacienda pública

Estado de cambios en la situación financiera

Estado de Flujos de Efectivo

Estado analítico del activo

Estado analítico de la deuda y otros pasivos

Informe sobre pasivos contingentes consolidado

Notas a los estados financieros consolidado

Información Presupuestaria

Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación por Objeto del Gasto Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)

Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación Administrativa

Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación Funcional

Información Programática

Resumen por programa presupuestario

Indicadores de resultados

Programas y Proyectos de inversión

Anexos (Información Adicional)

Relación de los bienes inmuebles

Relación de los bienes muebles

Relación de cuentas bancarias productivas

H. CONGRESO DEL ESTADO DE OAXACA

AUDITORIA SUPERIOR DEL ESTADO DE OAXACA

H. TRIBUNAL SUPERIOR DE JUSTICIA

CONSEJO DE LA JUDICATURA

TOMO II – B

ORGANOS AUTÓNOMOS













1.2.1.- Estado analítico de los ingresos presupuestarios 1.2.2.- Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación por Objeto del Gasto 1.2.3.- Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)























Estado analítico de ingresos presupuestarios












DEFENSORIA DE LOS DERECHOS HUMANOS DEL PUEBLO DE OAXACA

INSTITUTO ESTATAL ELECTORAL Y DE PARTICIPACIÓN CIUDADANA DE OAXACA

UNIVERSIDAD AUTONOMA “BENITO JUAREZ” DE OAXACA

COMISION ESTATAL DE ARBITRAJE MEDICO DE OAXACA

INSTITUTO DE ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Y PROTECCIÓN DE DATOS PERSONALES DEL ESTADO DE OAXACA

TRIBUNAL ELECTORAL DEL ESTADO DE OAXACA

TOMO III - A

SECTOR PARAESTATAL













1.2.1.- Estado analítico de los ingresos presupuestarios 1.2.2.- Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación por Objeto del Gasto 1.2.3.- Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)










1.4.3.- Relacion de cuentas bancarias Productivas














Estado analítico de los ingresos












CAMINOS Y AEROPISTA DE OAXACA

CASA DE LA CULTURA OAXAQUEÑA

CENTRO DE LAS ARTES DE SAN AGUSTIN

TOMO III - B

SECTOR PARAESTATAL


























COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE OAXACA

COLEGIO DE ESTUDIOS CIENTIFICOS Y TECNOLOGICOS DEL ESTADO DE OAXACA

COLEGIO SUPERIOR PARA LA EDUCACION INTEGRAL INTERCULTURAL DE OAXACA

TOMO III – C

SECTOR PARAESTATAL


























COMISION ESTATAL DE CULTURA FISICA Y DEPORTE

COMISION ESTATAL DE LA VIVIENDA

COMISION ESTATAL DEL AGUA

COMISION ESTATAL FORESTAL

TOMO III - D

SECTOR PARAESTATAL


























COMISION ESTATAL PARA LA PLANEACION DE LA EDUCACION SUPERIOR

COMISION ESTATAL PARA LA PLANEACION Y LA PROGRAMACION DE LA EDUCACION MEDIA SUPERIOR

COMISION PARA LA REGULARIZACION DE LA TENENCIA DE LA TIERRA URBANA DEL ESTADO DE OAXACA

CONSEJO ESTATAL DE PREVENCION Y CONTROL DEL SIDA

TOMO III - E

SECTOR PARAESTATAL















Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación por Objeto del Gasto

Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación Económica (por Tipo de

Gasto)











CONSEJO OAXAQUEÑO DE CIENCIA Y TECNOLOGIA

COORDINACION ESTATAL DE PROTECCION CIVIL DE OAXACA

CORPORACION OAXAQUEÑA DE RADIO Y TELEVISION

DIRECCION GENERAL DE POBLACIÓN DE OAXACA

TOMO III - F

SECTOR PARAESTATAL


























HOSPITAL DE LA NIÑEZ OAXAQUEÑA

INSTITUTO DE CAPACITACION Y PRODUCTIVIDA PARA EL TRABAJO DEL ESTADO DE OAXACA

INSTITUTO DE ESTUDIOS DE BACHILLERATO DEL ESTADO DE OAXACA

INSTITUTO DE LA JUVENTUD DEL ESTADO DE OAXACA

TOMO III - G

SECTOR PARAESTATAL


























INSTITUTO DE LA MUJER OAXAQUEÑA

INSTITUTO DEL PATRIMONIO CULTURAL DEL ESTADO DE OAXACA

INSTITUTO ESTATAL DE ECOLOGIA Y DESARROLLO SUSTENTABLE

INSTITUTO ESTATAL DE EDUCACIÓN PARA LOS ADULTOS

TOMO III - H

SECTOR PARAESTATAL


























INSTITUTO ESTATAL DE EDUCACION PUBLICA DE OAXACA

INSTITTUTO OAXAQUEÑO CONSTRUCTOR DE INFRAESTRUCTURA FISICA EDUCATIVA

INSTITUTO OAXAQUEÑO DE ATENCIÓN AL MIGRANTE

TOMO III - I

SECTOR PARAESTATAL


























INSTITUTO OAXAQUEÑO DE LAS ARTESANIAS

INSTITUTO TECNOLOGICO SUPERIOR DE SAN MIGUEL EL GRANDE

INSTITUTO TECNOLOGICO SUPERIOR DE TEPOSCULA

NOVA UNIVERSITAS – OCOTLAN

TOMO III - J

SECTOR PARAESTATAL















Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación por Objeto del Gasto

Estado analítico del ejercicio del presupuesto de egresos en Clasificación Económica (por Tipo de Gasto)











SERVICIOS DE AGUA POTABLE Y ALCANTARILLADO DE OAXACA

SERVICIOS DE SALUD DE OAXACA

SISTEMA PARA EL DESARROLLO INTEGRAL DE LA FAMILIA DEL ESTADO DE OAXACA

TOMO III - K

SECTOR PARAESTATAL


























UNIVERSIDAD DE CHALCATONGO

UNIVERSIDAD DE LA CAÑADA

UNIVERSIDAD DE LA COSTA

UNIVERSIDAD DE LA SIERRA JUAREZ

TOMO III - L

SECTOR PARAESTATAL


























UNIVERSIDAD DE LA SIERRA SUR

UNIVERSIDAD DEL ISTMO

UNIVERSIDAD DEL MAR

TOMO III - M

SECTOR PARAESTATAL


























UNIVERSIDAD DEL PAPALOAPAN

UNIVERSIAD TECNOLOGICA DE LA MIXTECA

UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE LA SIERRA SUR DE OAXACA

UNIVERSIDAD TECNOLOGICA DE LOS VALLES CENTRALES DE OAXACA

TOMO III - N

SECTOR PARAESTATAL


























REGIMEN ESTATAL DE PROTECCION SOCIAL EN SALUD DEL ESTADO DE OAXACA

DEFENSORIA PUBLICA DEL ESTADO DE OAXACA

FIDEICOMISO PARA EL DESARROLLO LOGISTICO DEL ESTADO DE OAXACA

FIDEICOMISO DE FOMENTO PARA EL ESTADO DE OAXACA

TOMO III - Ñ

SECTOR PARAESTATAL


























OFICINA DE CONVENCIONES Y VISITANTES DE OAXACA

OFICINA DE PENSIONES DEL ESTADO DE OAXACA

MONTE DE PIEDAD

3er. Informe de Avance de la Cuenta Pública Periodo julio-septiembre del ejercicio 2016

1.- PRESENTACION

Ante este Honorable Congreso del Estado, vengo a presentar el Tercer Informe último que le corresponde a la presente administración, Avance de la Cuenta Pública e Informe Trimestral correspondiente al periodo julio – septiembre del año 2016, el cual contiene los resultados obtenidos por el Poder Ejecutivo a mi cargo, así como del Poder Judicial y Órganos Autónomos que tuvieron a bien, integrar y enviar la información que establece y obliga la Ley General de Contabilidad Gubernamental.

En cumplimiento a lo previsto en los artículos 1, 2, 80 fracción V segundo párrafo en correlación con lo señalado en el artículo 59 fracción XXII, último párrafo, 82 y 90; de la Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Oaxaca, 1,3 fracción I, 26, 27 fracción XII, 45 fracción LI de la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca, 51, 52, 53 y 54 de la Ley General de Contabilidad Gubernamental, 1, 2 fracción XXXII, 81, de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria, 12, 14 último párrafo, 15 último párrafo, 20 y 21 de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Oaxaca.

Este Tercer Informe de Avance de Cuenta Pública, muestra los resultados obtenidos durante el periodo, un balance financiero positivo, derivados de un mejoramiento en la recaudación de ingresos presupuestarios y un esfuerzo de contención del gasto que se refleja en menores egresos presupuestarios; durante este Tercer Informe de Avance de Cuenta Pública Trimestral, el gobierno del Estado, en el contexto de la disciplina financiera, ha venido instrumentando sistemáticamente controles financieros en el ejercicio austero de gasto, cuyo documento constituye un testimonio integral, completo y veraz respecto de la situación que guardan las finanzas del Estado en el tercer trimestre del año.

El Tercer Informe de Avance de la Cuenta Pública e Informe Trimestral del periodo julio – septiembre de 2016, registra también la fuente de los ingresos, así como las acciones realizadas para la obtención de los mismos y la aplicación de estos en servicios e infraestructura pública, logrando de esta manera que los estados financieros del Estado cumplen con los Postulados Básicos de Contabilidad Gubernamental y las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF) aplicables al sector público, evaluándose los avances en relación con los objetivos establecidos en el Plan Estatal de Desarrollo de Oaxaca 2011-2016.

La armonización contable creada como obligación constitucional, consolida la implementación del modelo de contabilidad gubernamental en la integración de los estados financieros, en estricto en apego a la Ley General de Contabilidad

1

3er. Informe de Avance de la Cuenta Pública

Periodo julio-septiembre del ejercicio 2016

Gubernamental y a los acuerdos aprobados y publicados por el Consejo Nacional de Armonización Contable.

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2.- PANORAMA ECONÓMICO 2.1.- ENTORNO INTERNACIONAL 2015 Y PERSPECTIVAS 2016 El entorno internacional en 20151 estuvo caracterizado por varios elementos: un escenario de crecimiento global menor a lo que se esperaba al iniciar el año, un ambiente de volatilidad propiciado las expectativas sobre el incremento en las tasas de interés por parte de la Reserva Federal (FED), la caída en los precios de las materias primas, principalmente petróleo, y efectos adversos de una desaceleración de la economía de China. Para 2016, con base en el análisis de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público (SHCP) plasmado en los Pre-Criterios Generales de Política Económica para 2017,2 el entorno económico internacional está caracterizado por episodios de alta volatilidad en los mercados financieros, caídas pronunciadas en los precios de las materias primas, divergencia en las políticas monetarias de las economías avanzadas, incertidumbre sobre el ritmo de crecimiento de economías emergentes y posibles consecuencias económicas ante el aumento de conflictos geopolíticos. Sin embargo, se espera que la economía global muestre signos de recuperación. De acuerdo con el Fondo Monetario Internacional (FMI) la economía global crecerá 3.1 por ciento anual durante 2016,3 similar al crecimiento de 2015 pero por debajo del pronóstico inicial de 3.6 por ciento. Economías avanzadas Entre de las economías avanzadas, de acuerdo al diagnóstico provisto por la SHCP, Estados Unidos continuó en 2015 su expansión económica hasta cerrar el año con un crecimiento de 2.4 por ciento resultado, principalmente, de un incremento en el consumo interno, luego de un invierno adverso y huelgas laborales en la costa oeste que habían generado bajos resultados en su actividad económica durante el primer trimestre de 2015. En cuanto al mercado laboral estadounidense, durante 2015 continuó fortaleciéndose. A lo largo del año se crearon 2 millones 744 mil empleos, niveles que no se habían observado desde 1999. En este sentido, la tasa de desempleo

1 Con base en SHCP (2015). Criterios Generales de Política Económica para el Ejercicio Fiscal 2016. 2 SHCP (2016). Pre-Criterios Generales de Política Económica para el Ejercicio Fiscal 2017, publicado por la Secretaría de Hacienda en el mes de abril de 2016. 3 IMF (2016). World Economic Outlook Update, publicado el 19 de julio de 2016.

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http://www.imf.org/external/pubs/ft/weo/2016/update/02/



registró los niveles más bajos desde la crisis financiera global de 2008. Durante diciembre de 2015, la tasa de desempleo se ubicó en 5.0 por ciento, comparado con una tasa de 5.6 por ciento registrada un año antes. Asimismo, la tasa de participación laboral disminuyó a 62.6 puntos en diciembre de 2015, 0.1 puntos por debajo de la observada un año antes. En 2016 la actividad económica en Estados Unidos moderó su ritmo de crecimiento, exceptuando el mercado laboral, el cual se ha desempeñado favorablemente. En contraste, la producción industrial ha mantenido un débil desempeño, principalmente afectado por el fortalecimiento del dólar, los bajos precios de las materias primas y una débil demanda global. Ante este escenario, en particular el del mercado laboral, así como la expectativa de que la inflación alcance su nivel objetivo en el mediano plazo, la Reserva Federal de Estados Unidos (FED) inició en diciembre de 2015 su ciclo de alza de tasas por primera vez desde 2006, y se espera que continúe con su ciclo de alzas en tasas de interés durante el 2016. La economía de la zona del euro en 2015 continuó recuperándose de forma modesta, principalmente por los bajos precios del petróleo y una política monetaria expansiva. El PIB de la zona creció 1.6 por ciento durante el último trimestre de 2015, y alcanzó un crecimiento de 1.6 por ciento para todo el año. Para 2016 se espera una recuperación moderada en la región gracias a los menores precios del petróleo y a mayores estímulos monetarios implementados por el Banco Central Europeo (BCE), que desde la segunda mitad del año 2015 había anunciado modificaciones a su política para intensificar el impulso a la actividad económica. Economías emergentes Durante 2015 las economías emergentes continuaron desacelerándose, afectadas de forma general por la reducción en los precios de las materias primas, el incremento de las tasas de interés por parte de la FED y la situación en el ritmo de crecimiento de China. De esta forma, se han generado menores flujos de capital hacia los mercados emergentes, en un contexto de depreciación de sus monedas frente al dólar; además de presentar un ritmo de crecimiento menor al esperado al inicio del año. A inicios de 2016, la actividad económica de las economías emergentes presentó un bajo dinamismo y sus perspectivas de crecimiento para el año fueron revisadas a la baja de manera generalizada por el FMI, de 4.5 a 4.3 por ciento anual.

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En particular, las economías emergentes exportadoras de materias primas han registrado revisiones a la baja de su tasa de crecimiento, debido principalmente a la caída en los precios del crudo y otras materias primas, que durante los primeros meses del año disminuyeron por un exceso de oferta y una débil demanda. Las economías emergentes de América Latina presentaron en conjunto una contracción de -0.1 por ciento para el primer trimestre del año 2015, resultado del moderado ritmo de crecimiento de Estados Unidos y de la disminución de los precios de las materias primas. Al cierre de 2015, la mayoría de las economías de América Latina experimentaron un menor dinamismo como resultado de una débil demanda interna, menores precios de materias primas y la desaceleración en la actividad económica de China. Destaca la economía brasileña, la cual se ha deteriorado significativamente. Durante el cuarto trimestre de 2015 el país sudamericano registró un crecimiento negativo de -5.9 por ciento a tasa anual, acumulando siete trimestres en contracción económica. En sus Perspectivas económicas: Las Américas4, el FMI proyectó que la región de América Latina se contraerá 0.5 por ciento en 2016, lo cual supone dos años consecutivos de crecimiento negativo, por primera vez desde 1982. El organismo internacional indicó que esta tasa, sin embargo, oculta el hecho de que la mayoría de los países siguen creciendo, de manera moderada pero segura, mientras que un pequeño número de economías —que representan aproximadamente la mitad de la economía de la región— se enfrentan a una recesión, principalmente debido a factores internos. En general, la desaceleración de la actividad regional refleja una demanda externa débil, un nuevo descenso de los precios de las materias primas, condiciones financieras volátiles y, en el caso de algunos países, importantes rigideces y desequilibrios internos, según el informe del organismo internacional. Como puede observarse, los precios del crudo y otras materias primas son factor de paso para explicar el desempeño económico de las diferentes regiones del globo. El factor de los precios de las materias primas se enmarca en un entorno de menor demanda mundial y una amplia oferta de estos insumos. Específicamente el precio del petróleo ha registrado una fuerte caída desde finales de junio de 2014, debido a la persistente sobreoferta de crudo, y con el debilitamiento de su demanda, derivada de la menor actividad económica.

4 IMF (2016) Regional Economic Outlook for the Western Hemisphere, publicado el 27 de abril de 2016.

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2.2.- ECONOMÍA NACIONAL 2015 Y PERSPECTIVAS 2016 A pesar del deterioro del entorno económico externo y los episodios de alta volatilidad financiera observados durante 2015, la economía mexicana crece de manera sostenida a un ritmo superior al de otras economías de América Latina y al de economías emergentes comparables en otras regiones, según indica la SHCP en sus Pre-Criterios para 2017.5 Al cierre de 2015, la economía mexicana registró un crecimiento de 2.5 por ciento, según cifras reportadas por el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI).6 Este dato quedó dentro del último rango estimado por la SHCP de entre 2.0 y 2.8 por ciento, y por encima del rango del Banco de México (Banxico) de entre 1.9 y 2.4 por ciento. Este avance fue superior al que se registró en 2014 y 2013. El motor del crecimiento ha sido el mercado interno impulsado, principalmente, por una reactivación del consumo privado y del sector servicios. Esto fue resultado de una aceleración en la generación de empleos formales, una recuperación de los salarios reales, la reducción de la inflación a mínimos históricos y un crecimiento vigoroso del crédito, de acuerdo al diagnóstico de la SHCP. Para 2016 las estimaciones de crecimiento anticipan un fortalecimiento de la demanda interna basado en un mayor consumo e inversión impulsados por una mayor generación de empleos formales, la expansión del crédito, un incremento del salario real y una mejoría paulatina de la confianza de los consumidores y las empresas; así como por los beneficios asociados a las Reformas Estructurales del Gobierno Federal. En el primer trimestre de 2016 la actividad económica nacional registró, de acuerdo con el Reporte sobre Economías Regionales elaborado por Banxico7, un ritmo de expansión superior al observado en el trimestre previo, derivado principalmente de los repuntes en los niveles de actividad en las regiones centro norte y sur. Visto por sectores, esto se debió principalmente al dinamismo del sector servicios y, en menor medida, a la evolución favorable de la actividad agropecuaria y la incipiente mejoría de la construcción.

5 SHCP (2016). Pre-Criterios Generales de Política Económica para el Ejercicio Fiscal 2017. 6 INEGI, http://www3.inegi.org.mx/sistemas/saladeprensa/noticia.aspx?id=2471 7 Banxico, Reporte sobre las Economías Regionales, enero-marzo 2016; publicado el 22 de junio de 2016.

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2.2.1.- POR TIPO DE ACTIVIDAD ECONÓMICA Al analizar la producción nacional por tipo de actividad económica, en 2015 se observaron resultados mixtos. Las actividades primarias, aunque registraron un retroceso en su ritmo de crecimiento durante el último trimestre del 2015, crecieron 3.1 por ciento en todo el año, pues aún se benefician del dinamismo considerable de los últimos cuatro años. Las actividades industriales, que incluyen la industria minera, manufacturera y de la construcción, registraron un incremento de 1 por ciento, después de también registrar un retroceso en el último trimestre del 2015. En cuanto a las actividades terciarias, que abarcan al comercio, transporte y otros servicios, terminaron el año con 3.3 por ciento de crecimiento. Los datos de actividad económica de principios de 2016 muestran que la dinámica del mercado interno continúa su buen desempeño. Esto se explica, principalmente, por la evolución favorable de los servicios. En tanto, la producción industrial se vio afectada por la desaceleración de la demanda externa y la reducción de la producción de petróleo. Se prevé que durante 2016 las exportaciones de México tendrán un menor dinamismo que el registrado en el año anterior, de manera consistente con la desaceleración esperada para la producción industrial de Estados Unidos y la reducción proyectada para la plataforma de exportación de petróleo. Por otro lado, se calcula que la demanda interna registrará un mayor crecimiento que el observado en 2015, impulsada por el continuo fortalecimiento de sus principales determinantes. En un escenario de crecimiento del PIB de 2.6 por ciento, se estima una expansión anual de 4.4 por ciento en el valor real en pesos de las exportaciones de bienes y servicios. 2.2.2.- EMPLEO El mayor dinamismo de la economía nacional en 2015 se reflejó en la generación de 644 mil 446 plazas de trabajo formales afiliadas al Instituto Mexicano del Seguro Social (IMSS). El número de afiliados al cierre del 2015 se ubicó en 17 millones 884 mil 33 trabajadores, haciendo que el empleo formal alcanzara una tasa de crecimiento de 3.7 por ciento en el año. La tasa de desocupación nacional a diciembre de 2015 registró un ligero incremento de 0.20 puntos porcentuales en el año, y ahora representa 3.96 por ciento del total de la Población Económicamente Activa (PEA). A febrero de 2016, el empleo formal creció a una tasa anual de 3.8 por ciento.

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2.2.3.- INFLACIÓN En lo que corresponde a la inflación general, Banxico reporta que durante el primer trimestre de 2016 ésta tuvo un comportamiento favorable a pesar del complicado entorno global que ha enfrentado la economía. En particular, la inflación general anual se ha mantenido por debajo de la meta permanente durante trece meses consecutivos, pese al ligero incremento que se presentó en este indicador a principios de 2016. Este buen comportamiento de la inflación se ha derivado de a una adecuada postura de política monetaria, de la holgura que persiste en la economía, y los efectos directos e indirectos que han tenido las disminuciones en los precios de algunos insumos de uso generalizado sobre la inflación. Se espera que a finales de 2016 la inflación anual se ubique alrededor de 3.0 por ciento, es decir, en línea con el objetivo establecido por el Banco de México. 2.2.4.- RIESGOS PARA EL CRECIMIENTO Con relación a los principales riesgos para el crecimiento económico regional, los directivos empresariales consultados por Banxico para su Reporte sobre Economías Regionales destacaron como riesgos al alza: i) un incremento mayor al esperado en los niveles de inversión privada en los sectores manufacturero y turístico; y ii) un fortalecimiento de la demanda externa. Por otro lado, entre los riesgos a la baja, señalaron: i) una mayor volatilidad en los mercados financieros internacionales; y ii) la posibilidad de que se observe un deterioro en la percepción sobre la seguridad pública. Para la SHCP, entre los principales factores que podrían obstaculizar el crecimiento económico de México en el corto plazo están el ritmo de crecimiento global, el desempeño de la industria norteamericana, y la volatilidad internacional incluyendo al precio del petróleo. De acuerdo a los Pre-Criterios Generales de Política Económica para 2017, en los primeros meses de 2016 el precio promedio de la mezcla mexicana fue de 25.9 dólares por barril (dpb), inferior en 40.1 por ciento al precio promedio de 2015, de 43.3 dpb. Para 2017 se estima un precio del petróleo de 35 dólares por barril (dpb) y una plataforma de producción de 2 mil 28 miles de barriles diarios (mbd).

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2.3.- ECONOMÍA ESTATAL 2015 Y PERSPECTIVAS 2016 De acuerdo con las cifras publicadas por el INEGI, la actividad económica en el Estado de Oaxaca aporta el 1.6 por ciento de la producción nacional.8 Este bajo nivel de participación en la producción nacional se debe al predominio de actividades económicas de bajo valor agregado en el Estado, y a la ausencia de actividades dedicadas a la transformación de materias primas. Así, la economía de Oaxaca está basada en un reducido número de sectores: Servicios inmobiliarios y de alquiler de bienes muebles e intangibles; Comercio; Industrias manufactureras; Construcción; y Agricultura, cría y explotación de animales, aprovechamiento forestal, pesca y caza. Juntos, estos cuatro sectores explican el 62 por ciento de la producción del estado de Oaxaca. De hecho, la economía estatal depende de los sectores Construcción y Servicios inmobiliarios y de alquiler de bienes muebles e intangibles en una proporción mucho mayor a la del promedio nacional. Con datos del Indicador Trimestral de la Actividad Económica Estatal (ITAEE) se estima que la producción estatal en 2015 creció 2.57 por ciento, hasta un valor de 214 mil millones de pesos, lo que representa una ligera recuperación después de haber ligado desde 2012 tres años con tasas de crecimiento cada vez menores; en el primer trimestre de 2016, el mismo indicador registró una contracción de -0.64 por ciento debido a la caída en las actividades secundarias y terciarias.

8 INEGI. Participación estatal en el Producto Interno Bruto, con datos publicados por INEGI a 2014.

Nota: Cifras en millones de pesos, a precios constantes de 2008, y porcentaje, según corresponda. El dato 2015 fue estimado utilizando el promedio simple de las cifras trimestrales del ITAEE para ese año; para 2016 se utilizó el dato del primer trimestre de 2016. Fuente: INEGI.

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2.3.1.- POR TIPO DE ACTIVIDAD ECONÓMICA De acuerdo con cifras del ITAEE, en 2015 las actividades primarias registraron una caída de -2.57 por ciento, las actividades secundarias redujeron su ritmo de crecimiento a 2.34 por ciento después de cuatro años con tasas de crecimiento superiores al 4 por ciento, y las actividades terciarias alcanzaron un crecimiento de 3.11 por ciento. Cifras al primer trimestre 2016 muestran que las actividades primarias tuvieron un notable incremento de 4.07 por ciento, en línea con el ritmo de crecimiento de las actividades primarias a nivel nacional. En contraste, las actividades secundarias registraron una caída de -5.01 por ciento; y las terciarias un menor ritmo de crecimiento, de 1.21 por ciento.

Nota: El dato 2015 fue estimado utilizando el promedio simple de las cifras trimestrales del ITAEE para ese año; para 2016 se utilizó el dato del primer trimestre de 2016. Fuente: INEGI.

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2.3.2.- MERCADO LABORAL ESTATAL Con datos de la Encuesta Nacional de Ocupación y Empleo (ENOE) a junio de 2016, la Población Económicamente Activa (PEA)9 en el estado de Oaxaca es de un millón 727 mil 495 personas, 16 mil personas más en comparación con el dato de cierre de 2015, y representa 42.8 por ciento de la población total del Estado. De este conjunto, un millón 692 mil 831 personas se encuentran ocupadas. El segmento de la población ocupada se distribuye por cuatro regímenes laborales: asalariados, en el que se ubican, a julio de 2016, 753 mil 393 trabajadores que representan el 44.5 por ciento de la población ocupada; trabajadores por cuenta propia, que alcanza un total de 671 mil 863 trabajadores, o 39.7 por ciento de la población ocupada; trabajadores sin pago y otros, que agrupa a 214 mil 808 personas o 12 por ciento de la población ocupada; y el de empleadores, que alcanza el 4 por ciento, con 52 mil 767 personas.

Población Total: 4,034,284 100%

Población en edad de trabajar 2,929,930 73%

PEA 1,727,495 43%

Ocupados 1,692,831 42%

Población menor a 15 años 28%

PEI 31%

Asalariados 753,393 19%

Trabajadores por cuenta propia 671,863 17%

Empleadores 52,767 1.3%

Sin pago y otros 214,808 5%

Desocupados 1%

Asalariado46%

Trab. Cuenta Propia39%

Empleador3%

Sin pago y otros 12%

9 De acuerdo con INEGI, la PEA se define como el número de personas en edad de trabajar (más de 15 años) y que tienen o tuvieron una actividad económica o buscaron activamente realizar una en algún momento del mes anterior al día de la entrevista.

CIFRAS DE EMPLEO ESTATALES (2016)

Fuente: ENOE, INEGI y Secretaría del Trabajo y Previsión Social. Cifras a julio 2016.

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De acuerdo a las cifras reportadas por la Secretaría del Trabajo y Previsión Social para el estado de Oaxaca, el uno por ciento de la población total se encuentra en situación de desocupación.10 La tasa de desocupación estatal, entendida como el porcentaje de la PEA que se encuentra sin trabajar, pero que está buscando trabajo, es de 2 por ciento al mes de junio de 2016, la menor entre los estados del país. En comparación, la tasa nacional es de 3.9 por ciento. Sin embargo, persiste en el estado una tasa de informalidad del orden del 81.5 por ciento, con cifras a junio 2016, la mayor entre todos los estados del país. Este dato, que supera a la tasa de informalidad laboral nacional de 57.2 por ciento, se debe a la búsqueda, por parte de un amplio sector de la población con niveles de ingreso bajos y muy bajos, de un mayor ingreso que no es provisto por mercado laboral.

En relación con el ingreso laboral, Oaxaca ocupa la última posición en cuanto a la proporción de trabajadores asalariados en la ocupación, con 44.5 por ciento, en comparación con la cifra nacional, de 68.5 por ciento. De manera similar, en lo referente con el ingreso promedio de las población ocupada, Oaxaca registra el penúltimo lugar entre los estados del país, con menos de 4 mil pesos mensuales en promedio, o 6 mil 45 pesos entre los hombres y 4 mil 700 entre las mujeres.

10 De acuerdo con el INEGI, el término población desocupada se refiere a las personas que no estando ocupadas en la semana de referencia, buscaron activamente incorporarse a alguna actividad económica en algún momento del último mes transcurrido.

* Cifras a junio 2016. Fuente: INEGI.

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El promedio en 2016 de los registros mensuales de trabajadores afiliados al IMSS en el estado de Oaxaca fue de 192,584 trabajadores, muy similar al promedio de 192,440 trabajadores asegurados en 2015. La tasa media de crecimiento (TMC) de los últimos 10 años del número de trabajadores afiliados al IMSS en el estado de Oaxaca es de 2.7 por ciento.

2.3.3.- INFLACIÓN Al mes de diciembre 2015 la inflación anual nacional se ubicaba en 2.13 por ciento, pero al mes de julio 2016 se ubica en 2.65 por ciento. En la ciudad de Oaxaca la inflación al mes de diciembre 2015 fue de 2.58 por ciento pero al mes de julio 2016 se ubica en 3.21 por ciento. Con este incremento en la primera mitad de 2016 la variación de los índices de precios nacional y de la ciudad de Oaxaca, la tendencia, que hasta diciembre 2015 se mantenía a la baja, ahora muestra un ligera tendencia a la alza.

* Cifras a junio 2016 El promedio de 2016 se calculó de enero a junio. Fuente: INEGI.

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2.3.4.- INVERSIÓN EXTRANJERA La inversión extranjera representa un importante flujo de recursos para el Estado. A diciembre de 2015, bajo la nueva metodología de registro de la inversión de la Secretaría de Economía que reconoce los flujos de inversión de acuerdo en la entidad donde operan y no según su domicilio fiscal, el estado de Oaxaca registró un total de inversión extranjera directa de 231 millones de dólares.

*Cifras en millones de dólares Fuente: Secretaría de Economía e INEGI.

* Cifras a julio 2016. Fuente: INEGI.

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De este monto, 86.9 millones de dólares corresponden a nuevas inversiones, es decir, al establecimiento de plantas de manufactura, oficinas y otras estructuras físicas relacionadas con una compañía; 157 millones de dólares corresponden a reinversión de utilidades. A junio de 2016 se registra de manera preliminar un saldo negativo de -9 millones de dólares relacionado con cuentas entre compañías (préstamos de la matriz residente en el exterior a su filial en Oaxaca). Visto por sector de destino, la inversión extranjera ha beneficiado a los sectores Generación, transmisión y distribución de energía eléctrica, suministro de agua y de gas por ductos al consumidor final, y principalmente al sector Construcción asociado la generación de energía.

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3.- RESULTADOS DE LAS OPERACIONES DERIVADAS DE LA APLICACIÓN DE LA LEY DE INGRESOS, E INFORMACIÓN SOBRE LA GESTIÓN Y CUMPLIMIENTO DE SUS PRINCIPALES OBJETIVOS 3.1.- REFORMA AL MARCO INSTITUCIONAL EN MATERIA HACENDARIA El Plan Estatal de Desarrollo, como documento que rige la Política Pública de la actual administración considero como prioridad la reestructuración de las finanzas públicas, la administración tributaria, además el manejo y control del gasto público. Restructuración que partió de la reforma al marco institucional del Estado en materia hacendaria. Para lograr los objetivos trazados en el Plan Estatal de Desarrollo (PED) y Programa Estatal de Financiamiento para el Desarrollo del Estado de Oaxaca (Prefide), al inicio de esta administración se realizó un detallado diagnóstico que permitió ubicar los elementos del andamiaje institucional que tenían que ser actualizados o sustituidos, e incluso el de crear nuevos instrumentos. Así, desde el envío del primer paquete económico al Honorable Congreso del Estado, se incluyó importantes reformas fiscales considerando criterios de equidad y eficiencia tributaria para el cobro de contribuciones locales que permitan incrementar la recaudación del estado, con lo cual Oaxaca se constituye en un caso exitoso en materia de reformas hacendarias a nivel de gobiernos subnacionales.

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Reformas al marco institucional hacendario, 2011-2016

2011 2012 2013 2014 2015 2016

Se promulgaron las siguientes disposiciones legales:

Impuesto Estatal Sobre la Tenencia Vehicular.

Se amplió la base del Impuesto sobre la prestación de servicios de Hospedaje


Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidade Hacendaria.

Ley de Deuda Pública.

Ley Estatal de Derechos.

Ley de Pensiones para los Empleados del Gobierno del Estado de Oaxaca.

Creación del Impuesto Sobre Demasías Caducas.

Eliminación de exenciones al Impuesto Sobre Nóminas.

Actualización de las cuotas por suministro de agua potable.


Código Fiscal para el Estado de Oaxaca.

Ley Estatal de Hacienda.

Ley de Asociaciones Público Privadas para el Estado de Oaxaca.

Ley del Organismo Operador Público denominado Servicios de Agua Potable y Alcantarillado de Oaxaca.

Adiciones y reformas a la Ley Orgánica del Poder Ejecutivo del Estado de Oaxaca.

Reformas a la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria.

Adiciones y reformas a la Ley Estatal de Derechos

Se promulgaron los Decretos que reformaron, adicionaron y derogaron las siguientes disposiciones legales:

Código Fiscal para el Estado de Oaxaca

Ley Estatal de Hacienda

Ley de Coordinación Fiscal para el Estado de Oaxaca

Ley de Deuda Pública

Ley Estatal de Derechos

Se promulgan las siguientes disposiciones:

Reglamento Interno de la Secretaría de Finanzas del Poder Ejecutivo del Estado.

Ley que Regula las Casas de Empeño en el Estado

Ley de Firma Electrónica Certificada para el Estado.

Reglas de Carácter General que facilitan el cumplimiento de las obligaciones fiscales a cargo de los contribuyentes de la Hacienda Pública Estatal, para el Ejercicio Fiscal 2015.

Entran en vigor los Decretos que reformaron, adicionaron y derogaron las siguientes disposiciones legales:




Entran en vigor las siguientes disposiciones legales

Ley de Ingresos del Estado de Oaxaca para el ejercicio fiscal 2016.

Ley que Regula las Casas de Empeño en el Estado

Reglas de Carácter General que facilitan el cumplimiento de las obligaciones fiscales a cargo de los contribuyentes de la Hacienda Pública Estatal, para el Ejercicio Fiscal 2016.

Disposiciones que se reformaron:

Constitución Política del Estado Libre y Soberano de Oaxaca.




Reglamento de la Ley Estatal de Presupuesto y Responsabilidad Hacendaria

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3.2.- POLÍTICA DE INGRESOS En cumplimiento al Plan Estatal de Desarrollo de Oaxaca 2011-2016, la hacienda pública del estado se ha planteado como objetivo principal de la política tributaria, incrementar los ingresos totales del estado mediante el fortalecimiento de la hacienda pública local, que permita garantizar el financiamiento del desarrollo y crecimiento económico del estado. En el presente año, han permanecido las acciones que permiten lograr la eficiencia recaudatoria con el apoyo de un marco normativo modernizado y la continuidad de mejoras tecnológicas que faciliten al contribuyente cumplir con sus obligaciones fiscales. Ejemplo de esto son el uso de canales de atención y recepción de pagos y la incorporación de mejores mecanismos de fiscalización para alcanzar objetivos establecidos, siempre dentro del marco de legalidad, eficiencia y eficacia. Incrementar los ingresos propios del estado tiene dos grandes virtudes: la primera porque amplía en el corto plazo la capacidad del estado para la provisión de más bienes y servicios públicos para la población; la segunda porque en el mediano y largo plazo permite incrementar los ingresos, que por concepto de participaciones federales, recibirá nuestro estado a partir del efecto positivo que tiene sobre los coeficientes que determinan la repartición de dichos recursos entre todas las entidades del país; es decir, a mayor esfuerzo recaudatorio, el Estado se verá compensado con mayores recursos por concepto de Participaciones Federales. Los resultados que se presentan en este informe de Cuenta Pública del tercer trimestre del ejercicio fiscal 2016, reflejan cómo el fortalecer el sistema tributario ha permitido incrementar los ingresos del Estado y por consiguiente cumplir la meta establecida. El resultado obtenido, demuestra que cuando se trabaja con políticas públicas bien definidas, técnicamente solventes y guiadas bajo un cumplimiento estricto a las estrategias de un plan establecido, se pueden incrementar los ingresos propios.

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3.74.0

5.0

6.4 6.26.6

2010 2011 2012 2013 2014 2015

Indicador: Ingresos Propios como porcentaje de los Ingresos Totales

Meta 2016: 5.0%

Los logros alcanzados, derivan de la aplicación de la política recaudatoria, de establecer una mayor presencia fiscal a través de acciones de fiscalización, seguimiento al cumplimiento de obligaciones y mejora continua al Sistema Tecnológico de Recaudación.

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3.2.1.- ACCIONES DE FISCALIZACIÓN 3.2.1.1.- IMPUESTOS FEDERALES Con base en el Convenio de Colaboración Administrativa en Materia Fiscal Federal, durante el periodo enero a septiembre de 2016 se realizaron 139 actos de fiscalización en las diversas regiones del Estado, profundizando con acciones sustantivas en los casos no corregidos derivado de acciones ágiles, logrando con ello un incremento en la percepción de riesgo de los contribuyentes incumplidos; además de estos actos, con la finalidad de combatir la evasión fiscal, durante el periodo que se reporta, se llevaron a cabo 147 casos de ejemplaridad, cifra que representa un avance del 63.3 % respecto a la meta anual. En cuanto al número de actos de fiscalización realizados, hasta el ejercicio 2013 se tenía la tendencia de un incremento en relación al ejercicio anterior de la siguiente manera: para 2011 en 19 %, para 2012 en 45 % y para 2013 en un 76 %; sin embargo, a partir de los ejercicios 2014 y 2015, las nuevas directrices dictadas por el SAT se encaminaron a la realización de un número menor de acciones de fiscalización, pero logrando una mayor eficiencia operativa, lo cual conlleva a lograr un incremento en la recaudación, es por ello que para el ejercicio 2016 se estableció una meta de 241 actos.

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3.2.1.2.- IMPUESTOS ESTATALES En lo que se refiere al POA Estatal, la meta anual para el ejercicio 2016 es de 25 actos de fiscalización, de los cuales al mes de septiembre se han concluido 23 acciones, lográndose un avance del 92 por ciento respecto a la meta señalada

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3.2.1.3.- CIFRAS COBRADAS Como resultado de la actividad fiscalizadora en materia federal y estatal, se obtuvieron recursos económicos adicionales para nuestro Estado, lo que contribuye a sufragar el gasto público, la recaudación obtenida al mes de septiembre del presente ejercicio es de $48,354,534.00, por concepto de cifras cobradas, correspondiendo a impuestos federales la cantidad de $45,541,609.00 y a impuestos estatales $2,812,925.00, cantidades que en suma representan un 70.6 por ciento de avance respecto de la meta establecida en la Ley de Ingresos del Estado para el ejercicio 2016, en cantidad de $68,412,999.00

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3.2.1.4.- CIFRAS VIRTUALES Como se señaló en el punto anterior, con la actividad fiscalizadora el Estado obtiene recursos económicos adicionales, en este sentido, además de las cifras cobradas ya referidas, al mes de septiembre se han determinado cifras virtuales en cantidad de $10,440,332.00, cabe señalar que a través del Programa Operativo Anual 2016 se tiene establecida una meta al mes de septiembre de $19,531,000.00 y una meta anual de $28,800,000.00 lográndose un avance al mes de septiembre del 53.4 % y un avance respecto de la meta anual del 36.2 %, como se muestra a continuación.

Cabe destacar que la determinación de estas cifras con motivo de los actos de fiscalización es de suma importancia, ya que las mismas sirven de base para que el Estado se allegue de recursos a través de participaciones federales en el Fondo de Fiscalización y Recaudación.

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3.2.2.- ESTÍMULOS FISCALES Uno de los ejes de la política tributaria, ha sido la de otorgar beneficios al contribuyente cumplido. En tal sentido, en el paquete fiscal 2016, se establecieron los siguientes estímulos fiscales para el pago del Impuesto Sobre Tenencia y/o uso de vehículos: A los propietarios y/o tenedores de vehículos de hasta nueve años modelo anterior, considerando el valor total del vehículo con el factor de depreciación que se establece en la Ley Estatal de Hacienda por tipo y servicio del vehículo pagaron $1.00 o el 50 por ciento del impuesto determinado de acuerdo a lo establecido en la Ley de Ingresos. Así mismo para los propietarios de vehículos del servicio privado de 10 o más años de antigüedad, se estableció el beneficio para el pago de un peso. Para vehículos de hasta quince pasajeros enajenados por primera vez al consumidor por el fabricante, ensamblador, distribuidor o comerciales en el ramo de vehículos, se paga un peso o el 50 por ciento del impuesto de acuerdo a lo establecido en la Ley de Ingresos del Estado. Se otorgó un estímulo fiscal del 50 por ciento en el pago del Impuesto de los últimos 10 ejercicios fiscales, y del ejercicio actual a quienes tenían adeudos por el citado impuesto. Se exime del pago de este Impuesto y Derechos Vehiculares relacionados que correspondan, a los propietarios y/o tenedores de vehículos que no hayan realizado el trámite de baja por pérdida total por robo o siniestro en los ejercicios fiscales 2011 al 2016, según corresponda, considerando el ejercicio fiscal inmediato posterior en el que ocurrió lo antes señalado. Además, para los contribuyentes propietarios o tenedores de vehículos, se otorgó el 50 por ciento en el pago por derecho de verificación de emisiones a la atmosfera correspondiente al primer semestre del ejercicio 2016. Adicionalmente a los ya mencionados se estableció el estímulo fiscal del 100 por ciento sobre las actualizaciones y recargos derivados del Impuesto sobre Tenencia o Uso de Vehículos Federal y Estatal; Impuesto sobre Enajenación de Vehículos Usados, Impuesto sobre Adquisición de Vehículos Usados y derechos vehiculares relacionados de los últimos diez años y del ejercicio actual.

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Para facilitar el pago a los contribuyentes, se implementó el programa de pago a tres y seis meses sin intereses con tarjeta de crédito con diversas instituciones bancarias. Por otra parte, tratándose de personas adultas mayores, se les otorga en el presente ejercicio el descuento del 50 por ciento de la tarifa establecida, a los que soliciten la expedición de licencias de manejo a que se refiere el artículo 42 de la Ley Estatal de Derechos. Como resultado de los estímulos establecidos, en el periodo de enero a septiembre de 2016, se observó un buen comportamiento en el cumplimiento de pago del Impuesto sobre Tenencia y/o Uso de Vehículos, toda vez que se recibieron 205,688 pagos.

* Cifras al 30 de septiembre de 2016

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Así mismo, durante los meses enero – septiembre del ejercicio 2016, se reflejó un ligero crecimiento respecto al cierre del ejercicio 2015 del 4 por ciento en el padrón vehicular, por lo tanto al mes de septiembre se tienen registrados 531,598 vehículos. (Automóvil, camión, camioneta, motocicleta y ómnibus-autobús).

En el caso del Impuesto sobre Erogaciones por Remuneraciones al Trabajo Personal, se consideró un estímulo a las micro, pequeñas y medianas empresas que se encuentren al corriente con sus obligaciones y también a las empresas de nueva creación. Así mismo las personas físicas, morales o unidades económicas sujetas al pago del Impuesto antes señalado fueron beneficiados con un estímulo fiscal del 100 por ciento respecto a los accesorios derivados de dicho Impuesto. Al mes de septiembre del ejercicio fiscal 2016 se amplió el universo de personas físicas, morales y unidades económicas registradas en el padrón fiscal, logrando un incremento del Padrón Estatal de Contribuyentes de dicho impuesto de en un 7.9 respecto al ejercicio 2015.

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Derivado de lo anterior, se tiene que de 3,571 empresas registradas en el padrón estatal del Impuesto Sobre Nóminas en el año 2011, para el tercer trimestre del ejercicio fiscal 2016 esta cifra se incrementó a 8,982 contribuyentes, lo que representa un incremento acumulado de más de 100 por ciento al tercer trimestre del sexto año de la presente administración. Al tercer trimestre del ejercicio fiscal 2016 se otorgaron incentivos y condonaciones por la cantidad de 267 millones 261 mil pesos, las cuales se integran de: estímulos fiscales para el pago por concepto del Impuesto Sobre Tenencia o Uso de Vehículos, Impuesto Sobre Erogaciones por R

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