cong ty co phan khai thac che bien khoang san ha!...
TRANSCRIPT
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DtrONG
Bao cao tai chin Khu 2, Thi tan Phu Thir, Huyen Kinh Mon 13do cao tai chinh qu)", IV nam 201' Tinh Hai Dtrong, CHXHCN ViC't Nam Ket thuc ngay 31 thang 12 narn 201
BANG CAN DO! KE TOAN QuS, IV nArn 2017
Tat ngay 31 thcing 12 nom 2017
Ma SO
Thuyet minh
MAU SO BOla-DN Don vi tinh: VND
TAI SAN ' A. So cum quS,
(31/12/2017) SO dau nano (01/01/2017)
A- TAI SAN NGAN HAN 100 39.388.624.252 34.082.915.676
I. Tien va cac khofin ttrang throng lien 110 19.451.309.414 11.252.899.975 1. Tien 111 V.01 8.451.309.414 3.252.899.975
2. Cac khoan tuong throng tin 112 11.000.000.000 8.000.000.000
II. Cac khoin datt fir tai chinh ngin han 120
3. Du tu na'm gift den ngay dao han 123 V.02b
Cac khoin phai thu ngin han 130 11.174.584.537 9.522.337.089
1. Phai thu ngan han cña khach hang 131 V.03a 12.309.443.835 10.848.728.427
2. Tra tru6c cho ngu6i ban n6n han 132
6. Phai thu nga.n han khac 136 V.04a 221.355.802 166.704.762
7. Dv phong phai thu ng'an han kh6 doi(*) 137 (1.356.215.100) (1.493.096.100)
IV. Hang ten kho 140 8.762.730.301 13.307.678.612
1. Hang t6n kho 141 V.07 8.762.730.301 13.307.678.612
V. Ili sin ngin hn khac 150
1. Chi phi tra tru6c ngan han 151 V.13a
B- TAI SAN DAI HAN 200 32.007.130.513 34.916.134.046
I. Cac khoin phai thu dai ham 210 9.690.035.966 8.112.524.855
6. Phai thu dai han khac 216 V.04b 9.690.035.966 8.112.524.855
H. Tai sin ce dinh 220 21.888.919.547 26.675.494.097
1. Tai sari c6 dinh him hinh 22] V.09 14.188.873.922 15.158.077.714
- Nguyen gia 222 33.283.950.309 30.776.126.847
- Gia tri hao mon Iüy ke(*) 223 (19.095.076.387) (15.618.049.133)
3. Tai san c6 dinh vo hinh 227 V.10 7.700.045.625 11.517.416.383
- Nguyen gia 228 32.695.285.937 31.177.927.937
- Gia tri hao mon lUy ke(*) 229 (24.995.240.312) (19.660.511.554)
III. Bt Ong sin du fir 230 V.12
IV. TM sin (JO? dang dai han 240
2. Chi phi xay dung co ban der dang 242
V. Den fir tai chinh dai han 250
VI. Tai sin dai hart khac 260 428.175.000 128.115.094
1. Chi phi tra truac dai han 261 V.13b 428.175.000 128.115.094
TONG ONG TAI SAN 270 71.395.754.765 68.999.049.722
- 1 -
Ma Thuyet SO minh
300
310
311
312
313
314
315
319
322
330
342
400
410
411
411a
411b
414
418
421
421a
421b
430
440
V.16
V. I 7
V.18
V.19
V.23
V.25
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI DUONG Lau 2, Thi tan Phu Thir, HuynKinh Mon Tinh Hai awn, CHXHCN V* Nam
Bao cao tai chin Bao cao tai chinh quj/ IV nam 201'
Két thac ngay 31 thang 12 nam 201
BANG CAN DOI KE TOAN(TIEP THEO) (14 IV n5in 2017
Tgi nggy 31 awing 12 nam 2017
NGUON VON
C- NO PHAI TRA
I. Ny ngin h3n
1. Phai tra ngtroi ban ngLi han
2. Ngubi mua tra tin truot ng'an han
3. Thus va cac khoan phai nOp Nha nuot
4. Phai tra ngtroi lao dOng
5. Chi phi phai tra ng'an han
9. Phai tra ngan han khac
12. Quy khen thtrong ph& Igi
H. Ny dài 11#11
12. Du phong phai tra dai han
D- VON CHU SO Het
I. Ven chit so. him
1. Wm Op cüa chu sâ hau
C8 phigu ph 8 thong c6 quygn bigu quyet
- C8 phigu Liu dai
4. V8n khac dm Chit so' hau
8. Quy dal] ttr phat trin
11. Lgi nhuan sau thug chtra phan phi
- LNST chtra phan ph8i lily k dgn cu6i kY tru6c
- LNST chtra phan phi ky nay
Nguen kinh phi va quSikhic
TONG CONG NGUON VON
MAU SO BOla-DN Dan vi tinh: VND
SO cuei quy (31/12/2017)
Se au nam (01/01/2017)
37.438.712.288 40.141.776.441
23.697.103.288 26.400.167.441
5.028.028.994 5.402.078.162
518.327.366 243.984.866
9.862.597.224 12.085.112.929
7.075.631.000 7.094.137.300
255.135.038 312.242.580
222.207.700 219.433.700
735.175.966 1.043.177.904
13.741.609.000 13.741.609.000
13.741.609.000 13 .741.609.000
33.957.042.477 28.857.273.281
33.957.042.477 28.857.273.281
17.174.100.000 17.174.100.000
17.174.100.000 17.174.100.000
536.512.500 536.512.500
16.246.429.977 11.146.660.781
8.946.660.781 5.731.682.542
7.299.769.196 5.414.978.239
71.395.754.765 68.999.049.722
Lip 01 neim 2018 d(ic
CoNG TY.
c). CiYPHA
tYW
KHA THAC, .x \C4 81Pi Ki!OANG $
.I
AI DIANG
TrAn Thi Van NguyenMin Khiem an Dung
Nguiri 14p bieu Ke' toan trtromg
- 2 -
CHI TIEU so
Thuyk minh
I. Doanh thu ban hang va cung cap dich vu 2. Cac khoan giam trir doanh thu 3. Doanh thu thu'an ye ban hang va cung cap dich vi
4. Gia v6n hang ban
5. Lgi nhuan gp v6' ban hang va cung cap dich Nip 6. Doanh thu hot clOng tai chinh 7. Chi phi tai chinh
8. Chi phi ban hang
9. Chi phi quan1 doanh ngh4 10. Lgi nhu:an thuan tir hoat dOng kinh doanh
11. Thu nhap khac
12. Chi phi khac
13. Lgi nhuan khac
14. T6ng lgi nhuan k6 toan truóc thu6 15. Chi phi thu6 thu nhap hin hanh
16. Chi phi thud thu nhap hoan1ai
17. Lai nhuan sau thu 6 thu nhap doanh nghip 18. Lai ca ban tren cO phiL(*)
1 VI.la
2 VI.2
10
11
VI.3
20
21 VI.4
22 VI.5
25 V1.8b
26 V1.8a
30
31 VI.6
32 VI.7
40
50
51 VI.10
52 VI.11
60
70
Nguiri lap bieu Lap -- 'ang 01 narn 2018
doe CoNG TY CO PHA.NI
XHAI THAC, C4...136 KHOANG S
HA! IlltdiqG
4/0,v an Dung
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DU'ONG
Bao cao thi chinh Khu 2, Thi tran PhU Thir, Huy'n Kinh Mon Bao cao tai chink' qu)"/ IV nam 2017 Tinh Hai Dtrang, CHXHCN Vist Nam
Ket thilc ngay 31 thang 12 nam 2017
BAO CAO KET QUA HOAT BONG KINH DOANH GIVA NIEN DO QuS, IV nam 2017
mAx SO B02a-DN Dun vi tinh: VND
Lily k tir dAtt nam den cu6i quSi nay
Nam nay Nam truck Nam nay Nam trtrov
46.898.044.352 37.900.654.252 143.518.874.697 125.321.954.667
46.898.044.352 37.900.654.252 143.518.874.697 125.321.954.667
35.426.826.990 29.944.360.828 115.983.641.611 97.182.483.545
11.471.217.362 7.956.293.424 27.535.233.086 28.139.471.122
324.248.155 299.472.964 579.024.510 626.009.987
2.349.053.812 1.621.893.035 6.643.635.999 4.771.058.484
3.557.186.596 2.939.295.551 12.149.832.417 12.562.066.527
5.889.225.109 3.694.577.802 9.320.789.180 11.432.356.098
60.376.636 63.287.727 102.485.600 125.057.827
15.000.000 169.655.039 302.600.636
45.376.636 63.287.727 (67.169.439) (177.542.809)
5.934.601.745 3.757.865.529 9.253.619.741 11.254.813.289
1.206.655.078 762.973.106 1.953.850.545 2.349.659.926
4.727.946.667 2.994.892.423 7.299.769.196 8.905.153.363
2.753 1.744 4.250 5.185
toan triretng
QuS7IV
TrAn Thi Van Nguyen Heti Khiem
-3
Nguy.6'n Iffru Khiem
ng 01 nam 2018 Oc
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI IMAING Khu 2, Thi trin PhU Thir, Huy4) Kinh Mon Tinh Hai Dtrcmg, CHXHCN Vi't Nam
Bac) can tai chinh Bac) cao tai chinh oiti)% IV nam 2017
K6t thiic ngay 31 thang 12 nam 2017
BAO CAO LIAJ CHUYEN TIEN TEGItIA NIEN Do (Theo phumg phap tryc flip)
QuSIIV nam 2017 MAU SO B03a-DN Don vi tinh: VND
CHI TIEU Ma A
SO
Thuy tt
minh
Ltly k tir dAtt dam dtn cui qu57 nay
Nam nay Nam truck
I. Lull chuytn tin tir ho#t dOng kinh doanh
1. Tien thu tir ban hang, cung cap dich vi va doanh thu khdc 2. Tien chi tra cho nguoi cung cAp hang hod, dich viii 3. Tien chi tra cho negueyi lao Ong
5. Thue' thu nhdp doanh nghiep dã nOp
6. Tien thu khac ter hog Ong kinh doanh
7. Tien chi khdc cho hoat Ong kinh doanh
Lim chuyen tthz than tfr hogt dOng kinh doanh
II. Ltru chuytn tin tir ho4t dOng du ttr 1. Tien chid mua sLn, xdy dgng TSCD & cdc TS dai han khdc 2. Thu tir thanh132, nhucmg bdn TSCD & TS dai han khac 7. Tien thu lãi cho vay, cis) tire va lçri nhudn &Tic chia
Lu-u chuyjn tin thulin tIr hogt clang &Ill tw
III. Ltru chuytn tin tir hot dOng tai chinh 6. a tire, lgi nhuan cid tra cho chu so. him
Lim chuyin ti'etn thudn dr hogt d'Ong ted chinh
Lau chuyen tin thuAn trong IcSr
Tien va twang throng tin du 14 Anh htrikng ciia thay dili 4 gia hi doai quydOi ngo#i te
01
02
03
05
06
07
20
21
22
27
30
36
40
50 60
61
70
156.719.994.292
(58.025.014.876)
(49.246.065.735)
(1.646.038.432)
1.115.944.100
(37.886.521.327)
11.032.298.022
(3.135.661.700)
301.773.117
(2.833.888.583)
8.198.409.439 11.252.899.975
134.499.199.350
(55.720.922.632)
(41.995.246.400)
(3.631.819.489)
757.478.700
(31.089.221.913)
2.819.467.616
(4.290.870.526)
399.284.190
(3.891.586.336)
(5.152.230.000)
(5.152.230.000)
(6.224.348.720) 17.477.248.695
Tien va ttrung dirong tin cad 14 19.451.309.414 11.252.899.975
;
Ngtr6i 14p biu
TrAn Thi Van
Ke' than truirng Lek n
c)b00'2
CONG TY CO.PHA.N
KHAI THAC \PIE 81,EN KHOANG
HAI MING
n Dung
4
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DVONG Bao cao tai chinh Khu 2, Thi tan Pho Thir, Hu* Kinh Mon Tinh Hai Dtrang, CHXHCN Vi't Nam
THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH(Tiep theo) Cac thuyet minh nay la mOt b"O ph4n hop thanh va can clugc doe cidng theri voi bac, cao tai chinh kern theo
Baia cao tai chinh ciu)% IV n'am 2017 Ket thUc ngay 31 thang 12 na'm 2017
MAU SO B 09a -DN
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH QLJ.7 IV NAM 2017
I. DAC DIEM HOT BONG CiJA DOANH NGHIEP
/. Hinh thfrc s& him von Cong ty C6 phAn khai thac che bin khoang san Hai Dtrang (sau day viet t& la "Cong ty") tin than la M6
dá voi Th6ng Nhat Hai Hung chive thanh lap va di vao hoat d6ng tir nam 1958. Den nam 1997 &lye di
ten la C6ng ty khai thac, the bin dá va khoang san Hai Dtrang.
Thang 7 nam 2003 thut hien c6 phAn hoa. - chuyen doanh nghiep nha ntrerc Cong ty khai thác, c1i bin
dá va khoang san Hai Throng thanh Cong ty c6 phAn khai thac, che bin khoang san Hai Dtrang theo
Quyet dinh s 2740/QD-UB ngay 04/7/2003 dm US, ban nhan clan tinh Hai Dieing.
Cong ty duvc So Ice hoach va DAu tix tinh Hai Huang cap Giay chimg nhan clang k kinh doanh cong ty
c6 phAn s6 0403000075 lAn cl'Au ngay 18 thang 7 nam 2003, cap Giay chimg nhan clang kinh doanh va
clang 14 thue s6 : 0800282498 thay di lAn 07 ngay 30 thang 09 nam 2015.
Theo Giay chang nh'a.n clang kinh doanh va clang 14 thus thay di lAn 07 ngay 30 thang 09 nam 2015:
Trki sà chinh cUa Cong ty: Thon L'O'. San, thi tan Phil Thir, huyen Kinh Mon, tinh Hai Dtrang.
V6n clieu l cüa Cong ty: 17.174.100.000 d6ng (Mtroi bAy ti', m6t tram bAy muai ti.r trieu, m6t tram ngan
d6ng)
2. Linh vtic kinh doanh
San xuat cong nghiep.
3. Nganh nghe kinh doanh:
* Khai thác, ch bin dá lam nguyen lieu san xuat vat lieu xay dung;
* Khai tilde va che bin set;
* Khai thac tan thu, ch bin Bauxit;
* Khai thac cat, dAt, di;
* Tan thu cac loai khoang san di kern trong qua trinh khai thac (nu c6),
* Sfra chaa ca khi - dien;
* Xay dkrng cac c6ng trinh: Dan dung, cong nghiep, giao thong.
4. Chii 167sin xuAt kinh doanh thiing thirovg.
Chu IcSi san xuat, kinh doanh thong thu.o.ng cua C6ng ty duvc thkrc hien trong thei gian kh6ng qua 12
thang.
5. D4c diem hot thing ctia doanh nghiO trong ky k toan có anh htrO'ng den bao cal) tai chinh.
Trong kS, k toan khong c6 sr kin nao xay ra anh hung den bao cao tai chinh cüa Cong ty.
6. au true doanh nghi4:
Cau true COng ty bao g6m van phong Cong ty va cac di khai thác, ch bin cla
5-
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI DUONG BA° cao tai chinh Khu 2, Thi tran Phu Thir, Huyen Kinh Mon Bac) cao tai chinh qu)i IV nam 2017 Tinh Hai Dtrang, CHXHCN Viet Nam Ke't thuc ngay 31 thang 12 n6m 2017
THU YET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tip theo) MAU SO B 09a -DN Cac thuyk minh nay la mOt 1).6 ph:01 hop thanh va cdn cluvc doe d thig thai vol bao cao tai chinh kern theo
7. Tuyen b6 ye Icha Jiang so sanh thong tin tren Bao cao tai chinh:
Cac thong tin ten BA° cao tai chinh c6 the so sanh dirgc
H. KY KE TOAN, DON VI TIEN TE STY DUNG TRONG KE TOAN:
1. KS, k toin.
Nam tai chinh cüa Cong ty bat dau tir ngay 01 thang 01 va ket tilde vao ngay 31 tiling 12 hang nam
throng lich.
2. Dan vi tin q sir dung trong k toan.
Don vi tin t sir dung trong ghi chep ke toan va lap bao cao tai chinh la dOng Viet Nam (VND)
HI. CHUAN MVC VA CHE DO KE TOAN AP DUNG
1. Che dO ke toan Ai) dung:
Cong ty áp diing Ch e dOk toan doanh nghiep ban hanh theo Thong Ur s6 200/2014/TT-BTC ngay
22/12/2014 dm BO Tai chinh \fa cac quyet dinh ban hanh chuan mire ke toan Vi'et Nam, cac thong ilr
hirong an, sira di, b6 sung char' Inge k toan Viet Nam do BO Tai chinh ban hanh c6 hieu lire den thoi
diem lc& thlic nien dOk toan lap bao cao tai chinh q4 IV nam 2017.
2. Tuyen b6 ye vi0 than thu ChuAn Jaw va Che d ke toin.
Ban Giam dc Cong ty dam bao dã tuan thU yeu eau cUa cac Chan mire k toan Viet Nam \fa Ch dO
toan Viet Nam dirgc ban hanh theo Th6ng tir s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/1 2/2014 cita 138 Tai chinh
ding nhu cac th6ng tu hu.ong dn thkrc hien cac chuan mcrc ke toan do B8 Tai chinh ban hanh trong viec
lap bao cao tai chinh.
3. Hinh that se ke toan Ai) dung
Cong ty áp ding hinh thirc s6 ke toan: Ke toan may.
IV. CAC CHINH SAC KE TOAN AP DUNG
1. Nguyen tic chuyen di Bao cao tai chinh rap bang ngo#i q sang Diing Vi4 Nam
Cong ty kh6ng c6 anh htrong trong viec chuyen di Bao cao tai chinh
2. Cac lo4i tS7 gia hi doali Ai) dung trong kS, k toan
C6ng ty kh6ng c6 nghiep vii phat sinh lien quan den tS, gia hi dodi
3. Nguyen tc xic dinh rai suAt thtyc te dung d chit khAu dong tin
Cong ty alp dicing lai suat thirc t tai thoi diem phat sinh cUa Ngan hang giao dich
4. Nguyen fa. c ghi nhlan cac khoan den va cac khoin twang duvng tin:
Tien va cac khoan Wang &rang tin bao gm: Tien mat tai qu, tin gUi ngan hang kh8ng kS/ han, tin giri
c6 kS, han diroi 03 thang, c6 kha nang thanh toan cao, d clang chuyen di thanh tin N/A it riii ro lien quan
den viec bin d'Ong gia tri.
Cac nghiep vi kinh te duvc ghi nhan va lap bao cao theo don vi tin te la Viet nam d6rig(VND), trong kSt
ke toan khong c6 hoat d'Ong kinh te phat sinh bang ngoai te.
6
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI WONG Bao cao tai chinh Khu 2, Thi tean PIM Thu., Huy@i Kinh Mon Bao cao tai chinh quY IV na'm 2017 Tinh Hai Dung, CHXHCN Vist Nam fat thfic ngay 31 thang 12 Liam 2017
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH(Ti6p theo) MAU SO B 09a -DN Cac thuyet minh nay la me.it b0 phan Op thanh va ccin du-qc cloc cl ding theri vol bao cao tai chinh kern theo
5. Nguyen tic ke toan cac khoin du ttr tai chinh
Cac khoan tin giri c6 kS/ han tai cac ngan hang throng mai dugc theo doi va ghi nhan theo gia g6c.
6. Nguyen tic ke toan cling n9. phai thu
Cac khoan phai thu duvc trinh by tren bao cao tai chinh theo gia tri ghi s6 trir cac khoan dtr phong phai
thu kho dai. Bao gam: cac khoan phai thu tir khach hang, khoan tra truck cho ngtrai ban, phai thu n6i b6,
cac khoan phai thu khac tai thai diem bao cao duvc ghi nhan theo hoa don, chirng tir va duvc theo dOi chi
tit cho tirng di tuvng khach hang.
Dr ph6ng phai thu kh6 doi the hien gia tri dr kin bi tan that ciia cac khoan ng phai thu c6 kha nang
khong dtrgc khach hang thanh toan den thai diem lap bao cao tai chinh. Tang hoc giam s6 du tai khoan
dir ph6ng duvc hach toan vao chi phi quan 1/ doanh nghiep tren bao cac ket qua san xuat kinh doanh
trong
7. Nguyen tic ghi nh4n hang tin kho:
Nguyen tc ghi nhOn hang tan kho: Hang tan kho chive tinh theo gia g6c, gia g6c hang tan kho bao
gam chi phi nguyen vat lieu true tip, chi phi nhan cong truc tip, chi phi san xuat chung, nu c6, d c6
&rat hang tan kho ó dia diem \fa trang thai hien tai.
PhuyYng pluip tInh giá tri hang tan kho: Gia tri hang t4s5n kho &rot xac djnh theo phuang phap binh quan
gia quyen
Phwung phcip hych tocin hang tan kho: Cong ty áp citing phuang phap ke khai thuamg xuyen d'e hach
toan hang tan kho.
Phcrung phcip Içlp drphbizg giam gici hang tan kho: Trong kS/ ke toan Cong ty kh6ng lap du phang giam
gia hang tan kho.
8. Nguyen tic ghi nh4n va cac khAu hao TSCD, TSCD thue tai chinh, bat Ong san du ttr
Tai san c dinh hint hinh va khAu hao:
Tai san c6 dinh hiru hinh duvc trinh bay theo nguyen gia trir gia tri hao man lily ke.
Nguyen gia tai san c6 dinh bao gam gia mua va nhang chi phi c6 lien quan truc tip den viec dua tai sari
vao tang thai s'an sang sir dpng.
Cac chi phi mua sam, nang cap va di mói tai san duvc ghi tang nguyen gia cCia tai san va chi phi bao tri,
sira chira chro.c hach toan vao ke't qua san xuat kinh doanh trong kj/.
Khi tai san dugc ban hay thanh l, nguyen gia \id khau hao Fay k dirge xoa sa, cac khoan thu nhap va chi
phi lien quan den viec thanh l du duvc tinh vac) thu nhap hay chi phi trong IcS/.
Tai san c6 dinh hint hinh &ivy khau hao theo phtrang phap dtrang thang dira tren thai gian hitu citing uac
tinh. Thai gian khau hao phit hap voi huang dan tai Thong tu. sá 45/2013/TT - BTC ngay 25 thcing 4
nam 2013, cp the nhu sau:
S6 nam
Nha cira, vat kin triic 05-25
7
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DUONG Bao cáo tai chinh Khu 2, Thi trail Ph6 Thu., Hu* Kinh Mon Tinh Hai Dutmg, CHXHCN Vit Nam
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tip theo) Cac thuyet minh nay la mOt b0 ph4n hop thanh va cdn clugc cicx cl ?mg theti voi bac, cao tai chinh kern theo
Bao cao tai chinh qu5/ IV nam 2017 Ket thiic ngay 31 thang 12 nam 2017
MAU SO B 09a -DN
May mac thiat bi 04-16 Phixang tin van tai, thiat bi truyan d'an 07-10 Thiat bi dpng cix quan 1/ 05-14
Tai sin of) dinh v8 hinh va khAu hao: Tai san ca djnh vo hinh cUa C6ng ty IA gia trj cac quyan khai thac khoang san va chi phi hoan nguyen mai twang, duvc trinh bay theo nguyen gia trir gia trj hao man lily k. Nguyen gia tai sari ca djnh vo hinh bao gam tang sa tian cap quyan khai thac khoang san ma C6ng ty phai nap, chi phi hohn nguyen m6i trueng uot tinh phai ba ra sau khi kat thilc khai thac va toan ba cac chi phi lien quan khac da c6 &pc giay phep khai thac khoang san.
Quyan khai thac khoang san va chi phi hoan nguyen mai twang &ray trich khau hao can cr theo trir luang &rat cap phep khai thac ccia timg ma.
9. Nguyen tic ke toin cac hqp eing hqp tic kinh doanh Cong ty khong c6 phat sinh trong kS, 10. Nguyen tic ke toin thue TNDN hoan 131 Khong Oat sinh nghiap vij lien quail dan thua TNDN hoan lai 11. Nguyen tic ke toin chi phi tra trulfrc Chi phi tra truck bao gam cac chi phi tlwc tE dã pith sinh nhung c6 lien quan dan kat qua hog dang san xuat kinh doanh cüa nhiau kS, ka toan. Chi phi trâ truck bao gam gia trj cong ciii citing cp dã xu'at dung, cac chi phi TA' Oat sinh va duvc coi IA c6 kha nang dem lai lai ich kinh tE trong Wang lai cho cong ty. Cac chi phi nay duvc van h6a dixai hinh thirc cac khoan tra truck va duvc phan ba vao Bao cao kat qua hoat Ong kinh doanh, tuy vao tinh chat dm chi phi ma phan loai dai hn va ngan han. 12. Nguyen tic kE toin nq phai tra Cac khoan na phai tra duvc theo dOi chi tiat theo kS/ han phai tra, dai arang phai tra. 13. Nguyen tic ghi nh4n vay va nq phai tra thue tai chinh Cong ty khong phat sinh cac nghiap vi j lien quan dan cac khoan vay va ng phai tra thue tai chinh 14. Nguyen tic ghi nh4n va yEn hoa cic khoan chi phi di vay Cong ty khong phat sinh cac nghiap vg lien quan dan cac khoan vay, chi phi di vay. 15. Nguyen tic ghi nh4n chi phi phai tra
Cac khoan chi phi thgc tE chtra Oat sinh nhung &roc trich twat vao chi phi san xuAt kinh doanh trongkS, da dam bao khi chi phi Oat sinh thgc tie khong gay Tat bian cho chi phi san xuat kinh doanh tren ca dam bao nguyen tac phñ hap gitta doanh thu va chi phi. Khi chi phi do phat sinh, nau c6 chenh lach vài sa da trich, ka toan tian hanh ghi 1)6 sung hoc ghi giam chi phi Wang irng vói phan chenh lach. 16. Nguyen tic va phtrang phip ghi nh4n cic khoan dty phong phai tra Cac khoan dix phang phai tra duvc ghi nhAn khi Cong ty c6 nghia vii ng hian tai do kat qua tir mat six kin
xay ra, va Cong ty c6 kha nang phai thanh toan nghia vg nay. Cac khoan dr pheng &rot xac djnh tren
8
CONG TV CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DU.ONG Bac, cao tai chinh Khu 2, Thi tan Phil Thu., Huyen Kinh Mon Bao cao tai chinh q4 IV nam 2017 Tinh Hai Ducmg, CHXHCN Viet Nam Kt thik ngay 31 thang 12 nam 2017
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tit") theo) MAU SO B 09a -DN arc thuyet minh nay la mOt b0 phan hop thanh va cdn cluvr ci9c cl "'Ong thal voi bao aro tai chinh kem theo
ca sa troe tinh eila Ban Giarn dc ve cac khoan chi phi can thigt a thanh toan nghia vii ng nay tai ngay
kgt thuc kS/ hoat dOng.
Khoan chy ph6ng phai tra cua Cong ty la cac khoan diy phong ve chi phi cai tao phtic 116i m'Oi trueng cac
m6 sau khai thac.
17. Nguyen tic ghi nh4n doanh thu chtra thtyc hi"0: Khong phat sinh trong Icji
18. Nguyen tic ghi nh4n trai phie'u chuye'n di: Khong phat sinh trong kS,
19. Nguyen tic ghi nh4n vOn chti so. ham
V6n du ttr dm chi" so. hitt' disgc ghi nhan theo s6 vo'n thgc g6p caa chil so' him.
V6n khac dm chti so• hau dirge ghi nh'a.n theo gia trj tai sari c6 djnh dirge bigu tang sau khi cid trir cac
khoan thug phai n6p lien quan cign cac tai san clugc bigu, tang nay.
Lgi nhuan sau thug chtra phan phi la s6 lgi nhuan tir cac hoat Ong dm doanh nghiep bao gm Igi nhuan
til cac nam truck dg lai \id lgi nhuan thuc hien trong kSi.
20. Nguyen tic va phtrang Oar) ghi nh4n doanh thu
Doanh thu ban hang:
Doanh thu ban hang clugc ghi nhan khi d6ng thoi th6a man tht ca nam(5) clieu kin sau:
- Cong ty dã chuygn giao phan 16-n rid ro va Igi ich gan li'en v6i quyen so• hiru san pharn hoc hang
h6a da dugc chuygn giao cho nguOi mua;
- COng ty khong con nam gift quyen quan l/ hang hoa nhir ngtroi so. hiru hang hoa hoc quyen
kigm sok hang hoa;
- Doanh thu dugc xac djnh tuang d6i chac chin;
- Cong ty da thu dtrgc hoc se thu dugc lgi ich kinh te' tir giao djch ban hang;
- Xac djnh dugc chi phi lien quan dgn giao djch ban hang
Doanh thu cung cip djch vu: Doanh thu cung cap djch vii dirge ghi nhan khi Icgt qua dm giao djch do
dugc xac djnh mOt each ding tin cay. Truong hgp viec cung cap djch vt.i lien quan dgn nhieu kSi thi doanh
thu dirge ghi nhan trong kSi theo kgt qua phan ding viec dã hoan thanh vao ngay lap Bang Can di kg
toan dm kS, do. Kt qua dm giao djch cung cap djch vi i dirge xac djnh khi thoa man tAt ca b6n (4) 'lieu
kin sau:
Doanh thu dirge xac djnh Wang di chic chan;
- Co kha nang thu dirge Igi ich kinh t6 tir giao djch cung cap djch vii do;
Xac djnh duvc phAn cOng v* da hoan thanh vao ngay 1:ap Bang can doi ke toan;
Xac djnh dtrgc chi phi phat sinh cho giao djch va chi phi dg hoar) thanh giao djch cung cap djch
Nip do
Doanh thu ho4t d(ing tai chinh: Doanh thu phat sinh tir tin lai, c6 tire, lgi nhuan dirgc chia va cac
khoan doanh thu hoat dOng tai chinh khac dirge ghi nhan khi th6a man d6ng thoi hai (2) dieu kin sau:
- Co kha nang thu dirge Igi ich kinh tg tir giao dich do;
- Doanh thu dirge xac djnh tuang di chac chin.
Thu nh4p khac: La cac khoan thu nhap khong phai la doanh thu ban hang, doanh thu cung cap djch vti,
9
C6NG TY CO PHAN KHAI THAC CITE BIEN KHOANG SAN HAI DUONG Bao do tai chinh Khu 2, Thi ti-an Phil TH., Huyen Kinh Mon Bac cao tai chinh ci4 IV nam 2017 Tinh Hai Dtrang, CHXHCN Vle't Nam Kt thuc ngay 31 thang 12 narri 2017
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tip theo) MAU SO B 09a -DN Cow thuyit minh nay la ma't b0 phan hop thanh va c 'an chrov cloc cldng thal voi bid° cao tai chinh kern theo
doanh thu hog d6ng tai chinh. 21. Nguyen tic k6 toin cac khoan giam trir doanh thu
La cac khoan chiSt khAu thuung mai, giam gia hang ban, hang ban bi tra lai.
22. Nguyen tic 1,C. toán gia vOn hang bin
DUPC ghi nhan khi trong IcY k toan có phat sinh doanh thu ban hang, doanh thu cung cAp dich vv. Viec tinh gia von dã tuan thu nguyen fac phi h9p, nguyen tac nhAt 23. Nguyen the lie' toin chi phi tai chinh
La cac khoan chi phi duac ghi nhan lien quan d'Sn hoat Ong tai chinh nhu: Lai vay, le) du tu tai chinh... 24. Nguyen tic ke toan chi phi bin hang, chi phi quail l doanh nghi0
Chi phi ban hang: La cac khoan chi phi gian tip phgc vg cho hog Ong phan ph6i san pham, hang hod, cung cap dich vu ra thi truang bao gm cac chi phi: xac bac, van chuySn san phAm tieu thu, thue cu rot hang. Cac khoan chi phi nay phat sinh trong ky duac ghi nhan ngay vao bao cao kSt qua hoat Ong kinh doanh cüa kY do khi chi phi dO khong dem lai 19i ich kinh t trong cac kY sau. Chi phi quan lj doanh nghiep: La cac khoan chi phi gian tip phpc vu cho hoat Ong dieu hanh san xu'At kinh doanh cCia Cong ty. M9i khoan chi phi quan lY doanh nghiep phat sinh trong kY dirge ghi nhan ngay vao bao cao kSt qua hoat d6ng kinh doanh cüa kY do khi chi phi do khong dem lai 19i ich kinh t trong cac kY sau. 25. Nguyen the va phtrovg phip ghi nha'n chi phi thue thu nhlip doanh nghi0 hin hanh, chi phi
thu6 thu nh"ap doanh ngh4 hoãn lai.
Chi phi thui thu nhiip doanh nghiep (TNDN) hien Izanh: Chi phi thus TNDN hien hanh th'e hien t6ng
gia tri cua s6 thu S phai tra trong ky hi'en tai va s6 thus hoan lai. Chi phi thu S thu nhap doanh nghiep hien
hanh duvc xac dinh tren ca sO thu nhap chiu thu S va thu S suAt thus TNDN trong nam hien hanh. ThuS
suAt thus thu nhap doanh nghiep la 20%.
Thui thu nhejp holin 4th Dugc tinh tren ca so cac khoan chenh lech tam thai giira gia tri ghi s6cüa cac
khoan tripe tai san hoc cong na tren Bang can di ke' toan va ca sO tinh thu S thu nhap. Thus thu nhap
hoan lai duvc xac dinh theo thud suAt thus TNDN dir tinh se- áp dung cho nam tai san duvc thu hi hay na phai tra &ye thanh toan. Tai san thud thu nhap hoan lai chi (iliac ghi nhan khi chac chan co dü 19i nhuan
tinh thu S trong Wang lai a sir dung cac khoan chenh lech tam thai &ivy khAu trir.
Khong bü trir chi phi thu S thu nhap doanh nghiep hien hanh voi chi phi thu S TNDN hoan lai.
26. Cic nguyen the va Owing phap khic: Tuan thu theo cac ché dO hien hanh
* Nguyen tric trich 4Ip cac khan du. ter cac quj tic 10 nhuOn sau thui:
Lqi nhuan sau thus thu nhap doanh nghiep duvc phan phi theo dieu l cong ty va dtrac Dai hi c6 Tong phe duyet tai Dai hi c (long thuang nien. Qui) Au twphát Qu-y nay duac lap a dau tu ma rang quy mo san xuAt, kinh doanh hoc du tix
chieu sau cüa C6ng ty.
- 10 -
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CITE BIEN KHOANG SAN HAI MING Bao ego tai chinh Khu 2, Thi tran Phü Thir, Huy4 Kinh Mon Tinh Hai Dtrcmg, CHXHCN Vi't Nam
Bao cao tai chinh qi.i)% IV nam 2017 Ket thilc ngay 31 thang 12 nam 2017
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tiers theo) MAU SO B 09a -DN Cac thuy& minh nay la mOt b5 plgin hop thanh va cdn cluvc doc clang thal veri bao cao tai chinh kern theo
khen thwerng pink 19i: Quy, nay &rot trich lap d khen tinking, khuye'n khich vat cha't, dem Ii lçri
ich chung va nang cao ph& lcii cho ceing nhan vien, c16‘ng theYi con dung a h'6. tra dia phuang nai Cong ty
dong quan.
V. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MI.JC TRiNH BAY TRONG BANG CAN DO! ICE TWA..
01. Ti&I
- Tin mat tai qtfy-
Se cuei Don vi tinh: VND
Diu nam
351.242.100 383.048.200
- Tin gfri Ngan hang khong kS, han 8.100.067.314 2.869.851.775
+ Vietinbank Nhi Chie'u 1.579.410.341 778.738.248
+ BIDV Hoang Thgch 6.520.656.973 2.091.113.527
- Cac khoan tuang throng tin 11.000.000.000 8.000.000.000
+ Trdn gzti co 19) hgn tgi Vietinbank Nhi Chi'du 6.000.000.000 4.000.000.000
+ Tie'n girl co hgn tgi BIDV Hoang Thgch 5.000.000.000 4.000.000.000
Oling 19.451.309.414 11.252.899.975
(i) Cac khoan Wong throng tin phan anh cac khoan tin glri c6 kSi han g6c kh6ng qua 3 thang tai cac
ngan hang thtrang mai.
02. Cac khoin diu ttr tai chinh Se cuei 14 Dâu nam
Gia gee Gia tri licep l Gia gee Gid tri
SO cuei 14 Diu nam
Gid gec Gia tri ghi si Gid gec Gia tri ghi se
b. Dau tir nam gifr den ngay ciao 114n c. Dan fir Op yen vac, cdc dun vi khac
03. Phil thu khach hang So cuei 14 Diu Ham
a. Phil thu khach hang nga'n 114n 12.309.443.835 10.848.728.427
- Xi nghi0 tr doanh v:an tai H6ng Lac 616.231.377 1.800.981.377
- Cong ty TNHH Hung Hoa 1.474.996.050 1.210.831.850
- Cong ty CP XD va KD VLXD Dire Thing 2.020.992.000
- Cty CPTM&VT Dire Minh 2.628.712.000 727.210.000
- Cac khoan phai thu khach hang khac 7.589.504.408 5.088.713.200
b. Phil thu khich hang dai 113n - Khach hang...(tren 10% tro. len)
c. Phai thu khdch hang la cac ben lien quan
- 11-
282.248.000
105.840.600
305.471.000
181.051.800
- Khach hang khac 481.603.700
Tren 3 nam Tren 3 nam Tren 3 nam Tren 3 nam Tren 2 nam
T6ng gia tri cac khoan phai thu, cho vay qua han thanh toan hoac chtra qua han nhtmg c6 kha nang thu hOi - Cong ty TNHH Dire Thanh - Xi nghi6p co phan Tan tien Bac Ninh - Cong ty TNHH Scm
Thinh - Cling ty CPTM
Thanh Vinh
ging 1.356.215.100
Tren 3 nam 282.248.000 Tren 3 nam 225.840.600 Tren 3 nam 305.471.000 Tren 3 nam 181.051.800 Tren 3 nam 513.484.7000 15.000.000
1.508.096.100 15.000.000
CONG TY CO PHAN ICHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DU'ONG Bao cao tai chInh Khu 2, Thi tan PhU Thir, Huyen Kinh Mon Tinh Hai D.rcing, CHXHCN V* Nam
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tip theo) Cac thuye't minh nay la m(rt ba phan hop thanh va can &roc cloc clang thoi val bao cao tai chinh kern theo
04. Phai thu khac S6' DAu nam
a. NgAn hp - Phai thu cüa ngtroi lao dOng(BHXH)
- Phai thu khac
b. Dai han - K guy cai tao phvc hi moi twang cac mó
Gia tri Dix Du. Gia tri
phong phong 221.355.802
202.928.200
18.427.602
9.690.035.966
9.690.035.966
166.704.762
166.389.500
315.262
8.112.524.855
8.112.524.855
05. Tai san thie'u eh& xir 157 SC; cuLi D'au nam
SO luvng Gia tri SO hryng
Gia tri
06. Ng xAu SO cuOi k DAu nam
Gia gOc
Gia tri có the thu hoi
Dôi tuvng Gia pie
nq
Gia tri co the thu hoi
Doi tuvng
nq
Bao cao tai chinh qu)"/ IV nam 2017 Ket thiic ngay 31 thang 12 nam 2017
MAU SO B 09a -DN
07. Inng tOn kho S6 culii IcST D'au nam
Gia gc
Dy phong
Gia gOc
Du' phong
-Nguyen lieu, vat lieu
- Cong cv, dvng,cp - Chi phi san xuat kinh doanh do. dang - Thanh pham
CI;ing:
969.500.439
15.589.724
14.055.181
7.763.584.957
510.903.734
6.394.791
9.171.676
- 12.781.208.411
8.762.730.301 13.307.678.612
- 12 -
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI DUONG Rao cao tai chinh Khu 2, Thj tan Phi Thu., Huy'ri Kinh Mon Bao cao tai chinh quy IV nam 2017 Tinh Hai Ducmg, CHXHCN Vi't Nam K6t thuc ngay 31 thang 12 na'm 2017
THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH (Tip theo) MAU SO B 09a -DN Cac thuyk minh nay la mat ba ph4n Op thanh va ccin duvc doc clang theri vol bao cao tai chinh kern theo
08. TM sin d& dang dal h#n So' cad k37 1)&1 nam
a. Chi phi sari xuk, kinh doanh d& dang dai han
Gii geic Gia tri có the thu'hili Gii geic
Gii tri co the thu
hOi
b. Xay dvng ca ban da dang
- XDCB do. dang C§ng:
Cuiii DAu nàm
- 13 -
CONG TV CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DIXONG Khu 2, Thi trAn PhO Thir, Huy0 Kinh Mon Tinh Hai Duang, CHXHCN V*Narn
THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH(Tiep theo) Cac thuyk minh nay la mOt b() pkin hqp thanh va can cluqc doc cking thdri vai bao cad, tai chinh kern theo
Bao cao tai chinh Bdo cdo tai chinh ciuS, IV nam 2017
Kt thitc ngay 31 thang 12 nam 2017
MAU SO B 09a -DN
09. Tang, giam tai san c dinh hum hinh
Khoan muc NUL cira, 4t kien
trite May ink, thiet bi
Plurovg tin v4n tai truyen dan
Dan vi tinh: VND
Thiet bi, dung Teng c(ing cu quail 15,
I. Nguyen gia
SO du. &Au nam 7.881.075.491 20.324.761.131 2.310.187.829 260.102.396 30.776.126.847
- Mua trong nam 2.200.462.276 2.200.462.276
- D'au tu XDCB hoar' thrill 55.040.181 252.321.005 307.361.186
Se du cuei 7.936.115.672 22.525.223.407 2.562.508.834 260.102.396 33.283.950.309
Gia tri hao mon 1u5, ke
Si dir d'Au nam 5.633.993.865 8.091.579.826 1.664.510.950 227.964.492 15.618.049.133
- Khau hao trong Warn 565.140.842 2.641.256.638 254.731.778 15.897.996 3.477.027.254
So dtr cuôi kr 6.199.134.707 10.732.836.464 1.919.242.728 243.862.488 19.095.076.387
III. Gia tri con lui
- Tui ngay d'au nam 2.247.081.626 12.233.181.305 645.676.879 32.137.904 15.158.077.714
- Tai ngay cuei ki 1.736.980.965 11.792.386.943 643.266.106 16.239.908 14.188.873.922
Tai ngay 31 thang 12 Warn 2017, nguyen gia cOa tai san cO dinh hiru hinh bao gOrn cac tai san c dinh dã khAu hao 116t nhung van con sir clyng vol gia tri IA 8.263.651.612 VND (ngay 31 thang 12 nam 2016: 6.204.716.341 VND).
- 14 -
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DUONG Bao cao tai chinh Khu 2, Thi trAn Phil Thir, Huyn Kinh Mon Bao cao tai chinh quY IV nam 2017 Tinh Hai Duong, CHXHCN Vist Nam K6t thiic ngay 31 thang 12 nam 2017
THUYET MINH SAO CAO TAI CHiNH (Tiep theo) MAU SO B 09a -DN Cac thuyk minh nay la mot b0 phcin hop thanh va can du•ov cloc cidng thol veri bcio cao tai chinh kern theo
10. Tang, gram TSCD vo hinh Dan vi tinh: VND
Quye'n khai Chi phi hoin Khoan muc thic khoing nguye'n moi TOng cOng
sin trtron
I. Nguyen gia
S6 du dAu nam
- Tang khac
SO dtr cuOi ky
II. Gia tri hao mon 1u57kO
SO dtr &au nam
- Khau hao trong nam
-Tang khac
st• thr cu6i kS7
Gia tri con hi
- Ti ngay dan nam
- Tui ngay cui kjr
17.436.318.937 13.741.609.000 31.177.927.937
1.517.358.000 1.517.358.000
18.953.676.937 13.741.609.000 32.695.285.937
10.475.176.932 9.185.334.622 19.660.511.554
4.021.975.890 1.312.752.868 5.334.728.758
14.497.152.822 10.498.087.490 24.995.240.312
6.961.142.005 4.556.274.378 11.517.416.383
4.456.524.115 3.243.521.510 7.700.045.625
Theo Van ban s6 723/TTg-KTN ngay 21 thang 5 nam 2014 dm Thu Wong Chinh phü, Cong ty tam thoi
chtra phai n6p tin cap quyen khai tilde khoang san di vói phan tr.& luvng dã khai tilde tir ngay 01 thang
7 nam 2011 den ngay 31 thing 12 nam 2013 voi t6ng s6 tin la 5,9 t3/ VND. S6 tin nay dã duct Cong
ty ghi nhan vao chi tieu Nguyen gia tai san c6 dinh vo hinh va chi tieu Thu e va cac khoan phai n6p Nha
Tai san nay duvc Cong ty trich khau hao Vat Tau tir nam 2015 can cir theo tat luvng khai thac
trong va tat ltro:ng trot tinh con lai duvc phep khai thac.
Tai ngay 31 thang 12 nam 2017, nguyen gia cüa tai san c6 dinh vo hinh bao gm cac tai san c6 dinh dã
khau hao het nhung van con sir dung vai gia tri la 10.719.294.726 VND (tai ngay 31 thang 12 nam 2016
la 4.700.262.966 VND). 11. Tang, giam tài san c6 dinh pule tai chinh: Khong Oat sinh 12. Tang, giam bat dOng san dau ttr: Khong phat sinh
13. Chi phi tra truirc S6 cad kk DAu nam
a. Ngin hin
- Cac khoan khac.
b. Dai han - Chi phi CCDC, 6 ding van phong
- Chi phih6r trv den bit do khai thac
14. 'Ili san khic
a. NgAn han b. Dai han
COng:
428.175.000 128.115.094
428.175.000 72.332.825 55.782.269
428.175.000 128.115.094
SO cu6i k5r Dan nam
- 15 -
CONG TY CO PHAN ICHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI DIRING BA° cao tai chinh Khu 2, Thi tan Phu Thd, Huyen Kinh Mon Bao cao tai chinh q4 IV nam 2017 Tinh Hai Dtwng, CHXHCN Viet Nam Kt thUc ngay 31 thang 12 nam 2017
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tit') theo) MAU SO B 09a -DN Crew thuy6 minh nay la mOt bçi phan hop thanh va can Apt. cloc cleing 11'161 voi bozo ca.° tài chinh kem theo
15. Vay va no' thue tai chinh SO cuOi
Trong nam Erin nam
Gia tri
So co kha
'fang tra
Tang Giam Gia tri
So có kha
'tang tra no'
a. Vay ngn han
b. Vay dai han
COng:
c. Cac khoan ng the tai chinh
Nam nay Nam trtarc
Tra gOc
TWA h#n
Tr 1 nam tro• xuOng
Tren 1 nam an 5 nam Tren 5 narn
TOng khoin thanh toan tien
thue tai chinh
Tra tien lai
thue
Tong khoin thanh Wan tien thue tai
chinh
Tra tien lai
thue
Tra A nq goc
d. SO vay va ng thue tai chinh qua hp aura thanh toan
cuOi Dâu nam
GOc
Lai GOc
Lai
-Vay;
- Na thue tai chinh;
- L do dm thanh toan
d. Thuy& minh chi tit ve cac khoan vay va ng thue tai chinh di vi cac ben lien quan
16. Phil' tra ngtri:ri ban SO cutii kY Dist' nam
a. Cac khofin phai tra ngtriri ban ngan h#n - COng ty 96 phan Thong Nhat - Cong ty TNHH MTV 6&9 - Doanh nhiep UI nhan Khanh Hi 'en
Gia tn So do kha
'tang tra nçY Gia tri
SO CO kha nang tra nq
5.028.028.994 5.028.028.994 5.402.078.162 5.402.078.162
802.714.100 802.714.100 705.570.700 705.570.700
990.769.500 990.769.500 1.125.814.200 1.125.814.200
506.338.890 506.338.890 1.162.469.000 1.162.469.000
- 16 -
CONG TV CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI DU'ONG Bao cal) tai chinh Khu 2, Thi tran Phil Thu-, Huylen Kinh Mon Bao cao tai chinh qu)% IV nam 2017 Tinh Hai Dixon, CHXHCN Vi't Nam Kt thilc ngay 31 thang 12 nam 2017
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tip theo) MAU SO B 09a -DN Cac thuye't minh nay la mOt b"O phein hop thanh va cdn chrov doc cldng thoi voi bao cao tai chinh kern theo
- Cong ty TNHH MTV TM & DV Hang Giang - Cong ty Hoa chat m6 Bach Thai Btroi - C6ng ty Hoa chat m6 Quapg Ninh - Tong cong ty KT ky, thuat ding nghiep Quoc Phong - Phai tra ede d6i tuvng khac b. Cac khoan phai tra ngtroi ban dai hin - Khach hang...(10% tro• nen)
ging:
608.957.200
591.106.296
558.524.208
969.618.800
608.957.200
591.106.296
558.524.208
969.618.800
5.028.028.994 5.028.028.994 c. So nq qua halt chtra thanh toán - Khach hang.. .(10% treY nen)
COng:
d. Phil tra ngtroi ban la cac ben lien quan
17. Thug va cac khoin phai nOp nha nuirc
470.402.500 470.402.500
514.056.312 514.056.312
1.423.765.450 1.423.765.450
5.402.078.162 5.402.078.162
Dan vi tinh: VND
Khoan intic Wau !lam
S6 phai n(ip trong nam
S6 da nOp trong nam
CuOi KS,
a. Phil n(ip
- Thu 6 GTGT
- Thu f Thu nhap doanh nghiep
- Thu6 thu nhap ca nhan - Phi mon bai
- Thu e Tai nguyen
- Thu e sir dung dat phi nong nhiep - Tien thue (tat - Phi bao ye moi
twang - Tien cap quyen
khai tilde khoang san - Cac khoan phai
n6p khac
COng:
731.346.013
898.842.965
124.739.420
3.381.543.412
317.706.265
6.630.934.854
9.082.067.183
1.953.850.545
108.970.340
3.000.000
11.775.786.574
60.239.900
2.434.298.000
4.159.358.500
1.517.358.000
131.655.039
8.633.469.385
1.646.038.432
201.287.420
3.000.000
14.642.165.630
60.239.900
2.434.298.000
3.829.659.765
1.867.286.215
131.655.039
1.179.943.811
1.206.655.078
32.422.340
515.164.356
647.405.000
6.281.006.639
12.085.112.929 31.226.584.081 33.449.099.786 9.862.597.224
b. Phai thu
- 17 -
CONG TV CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DU'ONG Bao cao tai chinh Khu 2, Thi tan Phil Thd, Huye'n Kinh Mon Bao cdo tdi chinh q4 IV ndm 2017 Tinh Hai Duang, CHXHCN Vit Nam Kt thtic ngdy 31 thang 12 /lam 2017
THUYET MINH BAO CAO TAI CHIN!-! (Tip theo) MAU SO B 09a -DN Cac thuyet minh nay la m'Ot b"O phan hop thanh va can cluoc cloc cl dng thal vai bao ado tai chinh kern theo
ging:
18. Chi phi phai tra
So cui kS, Dan nam
a. NgAn han 255.135.038 312.242.580
ntrac, phi kiern - Cac khoan trich tnrot: Chi phi d* sari xuAt, BDDH,che
255.135.038 312.242.580
b. Dai han
CEng: 255.135.038 312.242.580
19. Phai tra khic SO cuOi k Diu nam
a. Ngin han - Kinh phi cong doan 115.214.000 112.440.000 - Thu lao HDQT, BKS, thu. k,2 55.000.000 55.000.000 - Cac khoan phai tra, phai np khac 51.993.700 51.993.700
C8ng: 222.207.700 219.433.700 b. Dai 11#11 c. Sto no. qua Ilan chtra thanh toan
So cuoz i Diu 'tam 20. Doanh thu chtra thtic hiên
a. Ng'n han
COng:
b. Dai han
COng:
c. Kha nang kh8ng thtrc hin duvc hcrp d8ng vOi khach hang
23. Dtr phong phai tri
S8 call k-37 Diu nam
a. Ngin han
COng:
b. Dai han - Dr phong phai tra khac: Chi phi cai tao phpc hi môi truang
13.741.609.000 13.741.609.000
Ceing: 13.741.609.000 13.741.609.000
24. Tai sin thue thu nh4p hoan tai NIA thu e thu nh4p hoin phai tra a. Tai sin thu e thu nh4p hoan lai
b. Thu e thu nit4p han 13i phai tra
SO cuOi Diu nam
- 18-
CONG TV CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN ICHOANG SAN HA! DU.ONG Khu 2, Thi trAn PhU Thir, Huy'0 Kinh Mon Tinh Hai Duong, CHXHCN V* Nam
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Tip then) Cac thuyk minh nay la mOt b5 plicin hop thanh va ccin &coy cl9c cl(ing thol vori bao ccio tai chinh kern theo
25. Win chit so' hfru a. Bang di chieu hien dOng cüa von chit see hem
Bao cao tai chinh Bac) cao tai chinh q4 IV nam 2017 K6t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017
MAU SO B 09a -DN
Dcm vi: VND
Ni dung Win gop cita chit ser heti
Vo'n khac cita chti so•
heti
Qu57 du ttr phat trien
L9i nhu4n sau thue chtra 'Alan phoi NIA cac qu5,
ting cOng
dir ti ngay 01/01/2016 17.174.100.000 536.512.500 10.981.052.704 28.691.665.204
- Lai trong nam truck 8.905.153.363 8.905.153.363
- Quy khen thirang ph& lçi (3.400.000.000) (3.400.000.000)
- Co tire dupe chia (5.152.230.000) (5.152.230.000)
S6 dir ti nay 31/12/2016 17.174.100.000 536.512.500 11.333.976.067 29.044.588.567 DiOu chinh hi t6(i) (187.315.286) (187.315.286)
S6 dir t4i ngay 01/01/2017 17.174.100.000 536.512.500 11.146.660.781 28.857.273.281
- Lçi nhulan tong kj/(ii) 7.299.769.196 7.299.769.196
- Quy khen thuong ph(ic (2.200.000.000) (2.200.000.000)
S6 dir cutoi nam nay 17.174.100.000 536.512.500 16.246.429.977 33.957.042.477
(i). Do di&i chinh 116i t6, L9i nhu:an sau thu6 cCia Cong ty tong Warn 2015 va 2016 giam di In krgt IA 131.960.162 VND N/A 55.355.124 VND; Lai nhuldn sau thue' chLra pilau phi tai ngay 31 thang 12 nam 2015 va ngay 31 thang 12 nam 2016 giam di mOt khoan Wang irng.
(ii). Nghi quye't Di hi d6ng c6 dong s6 03/NQ-DHDCD ngay 12/4/2017 TA thong qua plurang an phan phi lqi nhu:an nam 2016 dm Cong ty nhu. sau:
- Trich quy khen thLreing philc 1çi vói s6 ti& IA: 2.200.000.000 VND, Cong ty dä hach toan toan bO vao bao cao tong kSt.
- Tra c6 tIrcipng tien cho cac Co &mg vài mdc 20% von dieu le, twang throng vai 3.434.820.000 VND. Cong ty dã thanh toan cho cac c &rig va hach toan vao bao cao tai chinh nam 2016 la 3.434.820.000 VND.
- 19 -
1.717.410
1.717.410
1.717.410
1.717.410
1.717.410
1.717.410
1.717,410
1.717.410
1.717.410
1.717.410
Ong)
Giam S6 cu6i k57
ONG TV CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI DUONG Bao cao tAi chinh Khu 2, Thi tan Phu Thir, Huy'n Kinh Mon Tinh Hai Dtrong, CHXHCN Vist Nam
THUYET MINH BAO CAO TAI CfliNH(Ti6p theo) Cac thuyet minh nay la mot b5 phan hop thanh va can chtqc cloc &rig theri voi bcio cao tai chinh kern theo
Bao cdo tai chinh qu)% IV nam 2017 K6t th6c ngay 31 thang 12 nam 2017
MAU SO B 09a -DN
b. Chi tit vOn gop cfia chfi so' him SO' cuL'i kj, DAu nam
- Cong ty c6 phAn ca khi va khoang san fla Giang 6.131.160.000 6.131.160.000 - V6n Op cüa cac di Wang khac 11.042.940.000 11.042.940.000
COng: 17.174.100.000 17.174.100.000
c. Cic,giao dich ve cac chii so' hum va phân phi co chia lçri nhu4n - V6n dau tir chil saf• hiru
+ V6n gap du nam
+ Vn gap tang trong nam
+ V6n gop giam trong nam
+ V6n gap cu6i nam
+ C6 tire, lçxi nhuAn dã chia
d. CO phieu
Nam nay Nam truck
17. 174. 100.000
17.174.100.000
17.174.100.000
17.174.100.000
S6 cuo'ilcS,
DAu nam
- S6 luvng c phi6u dang k phat hanh - S6 lacing c6 phi6u dä ban ra cong chfing
+ C6 phiL ph 6 thong + C6 phieu tru däi
- S6 lugng c6 phi6u mua 1ai(c6 phiL quSi)
- S6 ltrang c6 phi6u dang ltru hanh + C6 phiL ph 6 thong
+ c phiL tru dai * Wnh gia c6 phi6u dang ltru hanh: 10.000d ( Mixed ngan d
d. Co tire - C6 tirc dã cong b6 sau ngay k6't thfic kY k toan nam: e. Cac qu57cila doanh nghiep - QuSi khen thtrong
g. Thu nh4p ya chi phi, Iii hoc 18 decic ghi nh4n trip tiep vao von chi' so' hen theo quy dinh cfia chufin mug ke toan cu the.
St, d'au nam
Ting
1.043.177.904
2.200.000.000 2.508.001.938
735.175.966
26. Chenh lech danh gia 14i tai sin
1._,)'/ do thay d6i gifra s6 dAu nam va cu6i nam
27. Chenh Ich t-57 gia
28. Ngutm kinh phi
- NguOn kinh phi duvc cap trong nam
- Chi ski. nghi4 - NguOn kinh phi con 1ai cu6i nam
Nam nay
Nam trtrot
Nam nay
Nam trtrov
Nam nay
Nam truck
- 20 -
C6NG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DUONG Bao cao tai chinh
Tinh Hai Dtrang, CHXHCN Vi6t Nam Khu 2, Thj tran Phil Thu., Huy6n Kinh Mon
Ket thtic ngay 31 thang 12 nam 2017 Bao cao tai chinh guy IV nam 2017
THUYET MINH BAO CAO TAI CHiNH (Tip theo) MAU SO B 09a -DN Cac thuyet minh nay la mOt b9' phan h9p thanh va can du-pc c79c cleing thal voi bay cao tai chinh kern theo
29. Cac khoan ngoai bang can di SO cuOi DAu nam
a. Tai sin thue ngoai b. TM san nh4n gift' hO c. Ngoai tle cac loai d. Kim khi quSr, di quS, d. No kho doi da xtr IS7 SO tin Thai dim
- Cong ty cong trinh 86 ( Ban rig cho Cong ty mua ban my)
- Cty vat tix XD va van tai Hài Phong ( Ban ng cho Cong ty mua ban ng)
- DV NO Van Tam ( X6a ng theo quyet dinh cüa HDQT)
- DNTM Phuvrig Binh ( X6a ncy theo quye't dinh cüa HDQT) e. Cac thong tin khac ye cac khoan moc ngoai Bang can dOi Ice toil'
30. Cac thong tin khac
VI. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN1VWC TRiNH BAY TREN BAO CAO KET QUA HOAT BONG ICINH DOANH.
Dan vi tinh: 'VND
621.898.570 Thang 01/2013
1.914.511.600
Thang 09/2008
26.527.700 Thang 11/2015
54.401.109 Thang 11/2015
01. TOng doanh thu ban hang va cung cap dich vo.
a. Doanh thu - Doanh thu ban
hang + Doanh thu
ban cla tho + Doanh thu
ban dá chi biin + Doanh thu
ban cat nghiin
QuS, TV/2017
QuS, IV/2016
Nam 2017 Nam 2016
46.898.044.352
6.153.049.735
39.133.162.409
1.611.832.208
37.900.654.252
764.277.257
36.096.053.961
1.040.323.034
143.518.874.697 125.321.954.667
7. 785.765.708 2.656.197.080
131.195.421.515 121.176.016.239
4.537.687.474 1.489.741.348
COng: 46.898.044.352 37.900.654.252 143.518.874.697 125.321.954.667
b. Doanh thu di vói cac ben lien quan
c. Truieng h9p ghi nh4n DT cho thue tai sin la tong so tin nh4n truck...
02. Cac khoan giam trir doanh thu
Trong do:
QuS, IV/2017
QuS7IV/2016
Nam 2017 Nam 2016
03. Gia vOn hang ban ,
- Gia von dm thanh pham da- ban
+ Giá von cila thanh ph dm dá tho
Nam 2017 Nam 2016
35.426.826.990 29.944.360.828 115.983.641.611 97.182.483.545
3.607.302.493 375.530.604 4.611.019.320 1.491.422.989
QuS, IV/2017
QuS, IV/2016
- 21 -
CONG TY Co PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI DUNG Bdo cao tai chInh Khu 2, Thi tin Phil Thir, Huy@l Kinh Mon Tinh Hai Duang, CHXHCN V* Nam
THUYET MINI BAo cAo TAI CHINH(T4 theo) Cac thuyet minh nay la mat ba phan hop themh va can duvc doc clang thal voi bao ccio tai chinh kern theo
Bao cao tai chinh q4 IV nam 2017 Ket thfic ngay 31 thang 12 nam 2017
MAU SO B 09a -DN
+ Gia v Otn citct thanh phjm cla ch" 30.478.970.674 28.766.346.905 107.371.934.393 94.516.283.416 bie'n .
+ GO' von clia thanh pharn cat 1.340.553.823 802.483.319 4.000.687.898 1.174.777.140 nghien
C(ing:
4. Doanh thu hoat dOng tai chinh
- Lai tin giti, tier' cho vay - Doanh thu boat Ong tai chinh khac
COng:
5. Chi phi tai chinh
COng:
35.426.826.990 29.944.360.828 115.983.641.611 97.182.483.545
Quj, IV/2017 Quj, IV/2016 Nam 2017 Nam 2016
91.071.502 90.662.806
301.773.117 399.284.190
233.176.653 208.810.158
277.251.393 226.725.797
324.248.155 299.472.964 579.024.510 626.009.987
Quj IV/2017 Quj IV/2016 Nam 2017 Nam 2016
06. Thu nh4p khac
- Tin phat thu duoc - Thu ti'en thue nha tap the. -Thu nhptrcho
thue b6'n bai
COng:
07. Chi phi khac
- Tin bi Oat, tién cham m)p - Chi phi dong gópxâyd,rngcâu Cao - Ca.c khoan khac
COng:
Quj, IV/2017
1.513.000
26.490.909
32.372.727
60.376.636
Quj, IV/2017
15.000.000
15.000.000
Quji IV/2016 Nam 2017 Nam 2016
10.275.000
17.585.600
20.640.000
52.527.273
32.372.727
32.372.727
63.287.727 102.485.600 125.057.827
Quj, IV/2016 Nam 2017 Nam 2016
131.655.039 23.486.336
225.500.000
38.000.000 53.614.300
169.655.039 302.600.636
32.125.100
60.560.000
32.372.727
08. Chi phi ban hang va chi phi quan I doanh ngh4
a. Cac khoin chi phi gnarl 15, doanh nghi4 phat sinh trong kj, - Chi phi nhan
Quj, IV/2017
Quj, IV/2016 Nam 2017 Nam 2016
3.639.067.596 2.999.295.551
12.301.713.417
1.769.621.392 1 961 747 026
6.930.293.187
- 22 -
12.788.786.527
6.936.120.706
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI DUONG Bao can tãi chinh Kim 2, Thi trân PhU Thd, HuyC'n Kinh Mon Tinh Hai Dung, CHXHCN ViOt Nam
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH(Tih then) Cite thuyet minh nay la mOt b -O ph án krp thanh và ccin &for cloc thng thoi v61 bao ccio tat chinh kern theo
Bao cao tai chinh quji IV nam 2017 Kt thoc ngay 31 thang 12 nam 2017
MAU SO B 09a -DN
vien quan 1j/ - Chi phi vat Wu quail 1, do dUng van ph6ng - Chi phi khan hao TSCD - Thu& phi, 1s phi, ti& thue dat - Cac khoan chi phi QLDN khac b. Cac khoan chi phi ban hang phat sinh trong ky - Chi phi dich vii thue ngoai - Cac khoan chi phi QLDN khac c. Cac khoin ghi gram chi phi ban hang va chi phi quan 157 doanh nghiep - Hoan nhap dur phong phai thu
9. Chi phi san xuat , kinh doanh theo yen tO
- Chi phi nguyen lieu vat lieu - Chi phi nhan cong - Chi phi khau hao TSCD - Chi phi dich vu mua ngoai - Chi phi lchac bang tien - Chi phi Thud
COng:
10. Chi phi thue TNDN hien hanh
Lcd nhuan trtrerc thud
Dieu chinh cho thu nhap chiu thue
Cac khoan di6u chinh tang
25.905.842 14 422 442 67.054.632 110.177.311
77.621.019 107 081 250 379.223.594 438.679.741
148.955.875 77 208 572 423.557.611 335.832.467
1.616.963.468 838 836 261 4.501.584.393 4.967.976.302
2.349.053.812 1.621.893.035 6.643.635.999 4.771.058.484
2.349.053.812 1.621.893.035 6.643.635.999 4.771.058.484
(81.881.000) (60.000.000) (151.881.000) (226.720.000)
(81.881.000) (60.000.000) (151.881.000) (226.720.000)
QuST IV/2017 QuS7IV/2016 Nam 2017 Nam 2016
3.710.932.694 2.855.081.876 9.920.518.492 9.162.562.209
13.294.009.420 13.445.894.709 49.729.869.682 46.775.703.329
3.619.698.587 1.946.853.955 8.766.164.412 7.493.458.455
9.175.840.779 12.480.039.545 37.257.185.548 37.678.846.545
2.238.890.936 47.291.648 5.936.483.123 5.301.756.362
5.054.941.989 4.281.015.663 18.432.683.004 14.858.827.259
37.094.314.405 35.056.177.396 130.042.904.261 121.271.154.159
QuSr IV/2017 QuS, IV/2016 Nam 2017 Nam 2016
5.934.601.745 3.757.865.529 9.253.619.741 11.254.813.289
98.673.644 57.000.000 515.632.985 493.486.336
98.673.644 57.000.000 515.632.985 493.486.336
- 23.
CONG TY CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HA! DU'ONG Ban cal) tai chinh Khu 2, Thj tran Phü Thu., Huy@i Kinh Mon Tinh Hai Throng, CHXHCN Vist Nam
THUYET MINH BAO CAO TAI CH1NH(Titp then) Cac thuyet minh nay la mot b0 ph4n h9p thanh va can cluvc doe &rig thoi vai bao cao tai chinh kern theo
Bdo cdo tai chinh qu5/ IV nam 2017 Ke't tlulc ngay 31 thang 12 nam 2017
MAU SO B 09a -DN
Chi phi khong hop lj khi tinh thui
Thà lao HDQT va BKS'
Cac khoan didu chinh giam
Doanh ,thu khong chiu thug
Thu nhiap chin thue Thug suit Chi phi thue
TNDN hilen hanh
41.673.644 287.632.985 289.486.336
57.000.000 57.000.000 228.000.000 204.000.000
-
6.033.275.389
3.814.865.529
9.769.252.726
11.748.299.625
20%
20%
20%
20%
1.206.655.078
762.973.106
1.953.850.545
2.349.659.926
VII. THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRiNH BAY TRONG BAO CAO Lilt CHUYEN TIEN TI.
1. Cac giao dich khong bing tin anh htro'ng den ban cao chuyen tien t trong firomg lai
2. Cac khoin tin do doanh nghiep giü nhung khong dirge sir dung
3. S6 tien di vay thu trong
4. S6 tin dã thkrc tra g6c vay trong
VII. NHVNG THONG ITN ICHAC.
I. Thong tin so sanh
Can cir theo Bien ban Thanh tra thud ngay 30 thang 06 nam 2017 cila Cpc thus tinh Hai Dtrang, Cong ty
da quygt dinh didu chinh s6 dtr Thug va cac khoan phai n6p Nha ntrOt va Lqi nhuan sau thug chtra phan
ph6i tai ngay 31 thang 12 nam 2016, cp thg nhtr sau:
Tti ngay 31/12/2016
Nam nay Nam truck
Chi tieu MA s8
S6 da bao cao Dieu chinh S6 trinh bay lai
313
421
din cuai kJ) truor 421a
- LNST chtra phan phai kJ) nay 421b
NQ PHAI TRA. Thus và cac khoan phai n6p Nha ntrot(i) VON CHU SO nut Lgi nhuan sau thus chtra phan ph6i(i)
- LNST chtra phcin phai lin ke
11.897.797.643
11.333.976.067
5.863.642.704
5.470.333.363
187.315.286 12.085.112.929
(187.315.286) 11.146.660.781
(131.960.162) 5.731.682.542
(55.355.124) 5.414.978.239
(i) Thus phai np Nha mrot trong nam 2015 tang 131.960.162 (trong do, thug gia tri gia tang la
35.736.959 VND, thu S thu nhap doanh nghiSp la 96.223.203 VND) va thus phai nOp Nha nude trong nam
- 24-
NguiYi 14p bieu K toan truikng L
/ • ' GONG TY CO' PHAsN • 1
KHAI THAC, 1 KHOANG SAN
1) HAI °ON I. 4,*
01 nam 2018 doe
CONG TV CO PHAN KHAI THAC CHE BIEN KHOANG SAN HAI DU'ONG Bao ego tai chinh Khu 2, Thi tr'n Phü Thd, Hu)* Kinii Mon Bac, cao tai chinh quji IV nam 2017 Tinh Hai Duang, CHXHCN V* Nam Kt thuc ngay 31 thang 12 Warn 2017
THUYET MINH BAO CAO TAI CHINH (Titp theo) MAU SO B 09a -DN Cac thuyk minh nay la mat ba phan hop thanh va can clitqc doc cldng the:4 voi bao al° tai chinh kern theo
2016 tang 55.355.124 VND (trong do, thug gia tri gia tang la 15.708.468 VND, thus thu nhap doanh
nghiep la 39.646.656 ND), d'an den:
S6 du. thue \fa cac khoan phai n6p Nha mroc tai ngay 31 thang 12 nam 2016 tang them
187.315.286 VND.
nhuan sau thug chtra phan phi lily k'e den cu6i nam twat tai ngay 31 thang 12 nam
2016 giarn di 131.960.162 VND va s6 dir Lçii nhuan sau thue chira phan phi n'am 2016
giam di 55.355.124 VND.
TrAn Thi Van Nguytn Hum Khiem ao Van Dung
- 25 -