business plan start

1

BUSINESS PLAN

CUPRINS1. Date Generale2. Viziune, strategie

3. Istoric, management, resurse umane, activitate curenta

3.1. Istoric

3.2. Management, resurse umane

3.3. Activitate curenta

3.3.1. produse si servicii actuale3.3.2. principalii furnizori de materii prime si materiale3.3.3. procesul tehnologic3.3.4. mijloace fixe3.3.5. imobile

4. Analiza pietei

4.1. Piata actuala

4.1.1. principalii clienti4.1.2. principalii concurenti4.1.3. pozitia produselor/serviciilor pe piata

4.2. Piata si promovarea noului produs/serviciu

4.2.1. produsul nou4.2.2. segmentul de piata4.2.3. riscuri4.2.4. clienti potentiali4.2.5. concurenti potentiali4.2.6. principalele avantaje ale noilor produse/servicii4.2.7. reactia previzibila a concurentei4.2.8. Strategia de comercializare

a. politica produsuluib. politica de preturic. politica de distributied. modalitati de vanzaree. activitati de promovare a vanzarilor

5. Analiza costurilor de operare

5.1. Modul de organizare a afacerii

5.2. Organizarea fluxului de productie

5.3. Produse noi

5.4. Principalii furnizori de materii prime

5.5. Procesul tehnologic

5.6. Impactul asupra mediului

5.7. Cheltuieli de produtie

5.8. Venituri anuale preconizate

5.9. Riscuri ce influenteaza prognoza

6. Investitii necesare

6.1. Descrierea investitiei

6.2. Modul de asigurare cu utilitati

6.3. Graficul de realizare a investitiei

6.4. Modificari necesare pentru echipamente, cladiri existente

6.5. Modificari necesare in structura personalului

7. Proiectii financiare

7.1. Indicatori economici ai situatiei trecute

7.2. Plan de finantare a activitatii

7.3. Cash Flow

7.4. Bilant Simplificat

7.5. Cont de Profit si Pierdere

7.6. Situatie simplificata a Fluxului de Numerar

1. DATE GENERALE:1. Numele firmei:

2. Codul unic de nregistrare:

3. Forma juridic de constituire:

4. Data infiintarii/Numar Registrul Comertului:

5. Activitatea principal a societii i codul CAEN al activitii principale:

codul CAEN al activitatii pentru care se solicita AFN si credit bancar:

6. Natura capitalului social:

Natura capitalului social (%)Privat

Romn

Strin

7. Valoarea capitalului:

8. Valoarea cifra de afaceri si profit (daca este cazul):

2003200430.06.2005Data ultimei balanta de verificare contabila incheiata

..

Cifra de afaceri

Profit

9. Adresa, telefon/fax, e-mail :

10. Persoan de contact:

11. Conturi bancare deschise la:

12. Asociai, acionari principali (max.5% din capitalul social):

Numele si prenumeleAdresa (sediul) societatiiPondere in Capital social %

2. Viziune, strategie

n acest capitol de nceput ncercai s rspundei la urmtoarele ntrebri:

Care este esena afacerii ? Ce anume va genera bani i profit ?

Produsul 1,2,3

Serviciile 1,2,3,

Activitatea 1,2,3

Cine vor fi clienii ti ?

Persoane

Firme

Bugetul statului

Clienti/grupe de clientiAnul 1Anul 2Anul 3

Mii EURO%Mii EURO%Mii EURO%

Total cifra de afaceri

Unde vrei s ajungi ntr-un interval de 5 ani. Fixeaz-i obiective cuantificabile!

La ce cifr de afaceri/profit ?

La ce numr de angajai ?

Obiective (Indicatori int)UMAnul 1Anul 2Anul 3

Cifra de afaceri:Mii EURO

Din care ExportMii EURO

Profit Mii EURO

Numar de salariatiNumar persoane

Care sunt punctele tari care te determin s crezi c vei avea succes ?

Cunotine tehnologice

Cunotine de pia

Capital

Relaii

Capacitate de munc

Flexibilitate

Actiuni preconizate dupa contractarea creditului si a AFN (de ex. asigurarea spatiului productiv/comercial, aprovizionare cu materii prime, amteriale, produce finite, marfuri, achizitionarea de utilaje, echipalment, mobilier, asigurarea conditiiilor tehnico-economice, sanitare etc)

3. Istoric, management, resurse umane, activitatea curent:

3.1. Istoric

n aceast seciune ncercai s rspundei succint la ntrebri de genul:

Cum a aprut ideea Dvs. de afacere ?

Care au fost principalele etape de dezvoltare pn n prezent ?/ Actiuni intreprinse pana la solicitarea creditului si a AFN (daca este cazul):

Ce activiti genereaz astzi profitul firmei i sursele de dezvoltare ?

3.2. Management, Resurse umane

Management:

Nume i prenumeFunciaStudii/Specializri

Ataai un Curriculum Vitae pentru fiecare persoan relevant.

Managementul unei organizaii este determinant pentru evoluia acesteia.

ncercai s evideniai felul n care cunotinele/specializrile/experiena fiecruia dintre manageri va influena n mod pozitiv evoluia firmei.

Care sunt/vor fi responsabilitatile conducatorilor (responsabilitatile fiecarui conducator pentru noua activitate/noul produs)?

Personal:

Detaliere pe activiti:

ActivitateaNumar de salariatiPregatirea profesionala

Activitatea 1

Activitatea 2

Activitatea 3

.

TOTAL

(Organigrama poate fi ataat, dac e cazul)

Cine este angajatul cheie, adica persoana care prin cunostintele pe care le detine poate influenta noul mers al afacerii (daca este cazul)?

Cum se realizeaza/se va realiza monitorizarea personalului (modalitati de supraveghere a personalului angajat)?

Care este/va fi modul de salarizare a personalului (descrieti modul de salarizare/plata, premiere, penalizare)?

Cum este asigurata securitatea muncii (metodele folosite pentru protectia muncii)?

3.3. Activitatea curenta:

3.3.1. Produsele/serviciile actuale (daca este cazul): (putei descrie tipul de produse/servicii, caracteristicile acestora, procentul din cifra de afaceri, nivelurile de preuri)

ProdusPondere n vnzrile totale

Produsul 1

Produsul 2

Produsul 3

3.3.2. Principalii furnizori actuali de materii prime i materiale:

FurnizoriForma de proprietateValoarea anuala a achizitiilor (mii lei)

Materie prima/serviciu



Pondere materii prime importate (%) in total materii prime:

3.3.3. Descrierea sumar a procesului tehnologic actual:

3.3.4. Date tehnice cu privire la principalele maini, utilaje i mijloace de transport (mijloacele fixe) aflate n proprietatea agentului economic:

Mijloc fixCaracteristici tehniceAn fabricaieValoare de pia estimat

3.3.5. Imobile existente:

DenumireDestinatieProprietateInchiriate

ValoareIpoteciValoare chiriePerioada de inchiriere

NOT :Pot fi anexate, n copie, acte de proprietate/contracte de nchiriere, liste de inventar, facturi de achiziie, etc.

Prezentai locul unde firma i desfoar activitatea i cum sunt asigurate utilitile necesare (energie electric, ap, canal):

4. Analiza pieei

4.1. Piata actuala

4.1.1.Principalii clieni (daca este cazul):

Care este tipul clientilor dumneavoastra (individuali, comercianti, cu ridicata, cu amanuntul, societati comerciale, agricultori etc) daca este cazul:

Vnzri pe (principalii) clieni

Mii EURO(Grupe de) produse/servicii, mii EUROTotal

Produsul 1Produsul 2Produsul 3Produsul 4Mii EURO%

Clieni interni1

2

3

Total piaa intern

Clieni externi1

2

3

Total export

Total intern + export

4.1.2.Principalii concureni (daca este cazul):

Produs/serviciu oferit pieeiFirm concurent

Denumirea firmei/ firmelorPonderea pe pia( %)

1

2

3

4

5

6

4.1.3. Poziia produselor/serviciilor societii pe pia comparativ cu cele

ale concurenei (Descriei principalele avantaje/dezavantaje ale

produselor/serviciilor d-voastr comparativ cu cele oferite de concuren).

4.2. Date privind piata si promovarea noului produs/serviciu:

4.2.1.Produsul nou:

Descrierea exacta a produsului:

in cazul produselor prezentati o descriere fizica, caracteristici tehnice, performante, utilitate, caror nevoi raspund, etc

in cazul serviciilor, descrieti trasaturile caracteristice ale acestora, in asa fel incat sa se inteleaga la ce servesc serviciile prestate de dvs.

in cazul comertului, precizati gama de produse ce le veti vinde si aria de valorificare, daca vanzarea este cu amanuntul sau cu ridicata si daca veti furniza servicii specifice (post vanzare, transport, garantie, reparatii etc);

Parametrii economici ai produsului (cost unitar, pret vanzare unitar, adaos comercial, taxe, comisioane, marja importatorului etc).

4.2.2.Segmentul de piata:

Definiti piata dumneavoastra (prezentati caracteristicile specifice ale segmentului dumneavoastra de piata, caror nevoi se adreseaza: de ex. alimentatie, vestimentatie, electro-casnice, birotica, turism etc)

Localizarea pietei dumneavoastra ( se va preciza amplasarea pietei locala, regionala, nationala, internationala etc cu detalii, daca sunteti in posesia lor):

Tendintele actuale ale pietei (care sunt tendintele actuale ale pietei produsului/serviciului/comertului dumneavoastra declin, stagnare, progres lent, expansiune rapida):

Caracteristici ale cererii pentru produsul/serviciul dvs. (cerere zilnica, anuala, de sezon, evolutia in ultimii ani si cea previzibila):

4.2.3.Ipoteze si riscuri majore:

Ipoteze majore:

3.1.1. riscuri de piata

3.1.2. riscuri financiare

3.1.3. riscuri legislative

Modalitati de minimizare a primelor trei riscuri, dintre cele mai serioase 4.2.4. Clieni poteniali:

(Descriei ce strategie de marketing ai gndit s aplicai, cum ai identificat clienii poteniali, cum vei extinde piaa sau identifica noi piee, etc.)

Care va fi tipul clientilor dumneavoastra (individuali, comercianti, cu ridicata, cu amanuntul, societati comerciale, agricultori etc):Anul curent (N)




Clieni interni1

2

3

Total piaa intern

Clieni externi1

2

3

Total export


Anul N+1




Clieni interni1

2

3

Total piaa intern

Clieni externi1

2

3

Total export


Anul N+2




Clieni interni1

2

3

Total piaa intern

Clieni externi1

2

3

Total export


(se pot ataa studii de cercetare de pia sau statistici la care se face referire, precum i cereri de ofert/pre-contracte de la potenialii clieni)

Ce credeti ca ii va determina pe potentialii clienti sa cumpere produsul/serviciul dumneavoastra?

4.2.5. Concureni poteniali:

Produs/serviciu oferit pieeiFirm concurent

Denumirea firmei/ firmelorPonderea pe pia( %)

1

2

3

4

5

6

Care sunt caracteristicile pe care le cunoasteti ale acestora (marimea cantitativ-valoric, numar personal, caracteristicile produsului/serviciului lor, reputatia, modalitati de valorificare, marimea segmentului lor de piata etc):

4.2.6. Principalele avantaje ale noilor produse/servicii oferite (de ex.

pre, calitate, caracteristici noi, servicii post-vanzare):

Alte avantaje :

4.2.7. Reacia previzibil a concurenei la apariia de noi oferte pe pia:

Cum se va realiza desfacerea produselor:

Produse/grupe de produsePondere n cifra de afaceri( % )Forme de desfacere(%)

4.2.9. Strategia de comercializare:

a. Politica produsului (descrieti modul de prezentare a produsului/serviciului, aspectul commercial, ambalaj, tip de garantii si servicii prestate, daca aveti un singur produs/serviciu sau mai multe tipuri de produse/servicii etc):

b. Politica de preturi (precizati modul in care se va stabili pretul produsului/serviciului, daca sic and veti oferi reduceri de preturi, cum va situati fata de concurenti, explicati de ce):

c. Politica de distributie (mentionati care sunt canalele dumneavoastra de distributie vanzari directe, cu ridicata, intermediari, prin agenti, la comanda etc):

d. Modalitati de vanzare (precizati care sunt modalitatile dumneavoastra de vanzare a produselor dumneavoastra: cu ridicata, cu amanuntul, prin magazine propriu, retea de magazine specializate, la domiciliul clientului, daca veti angaja vanzatori sau veti folosi comercianti independenti, daca veti face export etc):

e. Activiti de promovare a vnzrilor (de ex.: publicitate, lansare oficial, pliante, brouri, plata n rate):

(Descriei care este strategia de promovare pentru lansarea produselor/serviciilor i dup aceea estimai costurile anuale de promovare)

Cheltuieli pentru promovarea produselor/serviciilor pe categorii de cheltuieli (mii EURO)Anul 1Anul 2Anul 3

5. Analiza costurilor de operare (dup implementarea investiiei):

5.1. Modul de functionare si organizare a afacerii (descrieti procesul de productie, etapele de baza, mentionand pentru fiecare timpul si fondurile necesare):

5.2. Organizarea fluxului de productie (descrieti fluxul de productie magazinul/biroul, mentionand etapele, iar pe fiecare etapa: costurile, dificultatile, riscurile, cerintele procesului de productie personal, suprafete productive, echipamente, mijloace de transport, materiale etc):5.3. Produsele noi (descriei tipul de produse/servicii i caracteristici, procentul din total vnzri, pre vnzare):

ProdusPondere n vnzrile totale

Produsul 1

Produsul 2

Produsul 3

Produs Nou 1

Produs Nou 2

5.4. Principalii furnizori de materii prime :

FurnizoriForma de proprietateValoarea anuala a achizitiilor (mii lei)




(Descriei cum v-ai propus s facei aprovizionarea, cine va asigura transportul, etc.)

Putei anexa oferte de la furnizorii de materii prime principale.

5.5. Descrierea pe scurt a procesului tehnologic:

(Descriei pe scurt procesul tehnologic i mbuntirea adus prin proiectul de

investiii, dac e cazul)

5.6. Impactul asupra mediului:

(Descriei cum poate proiectul afecta mediul, i ce soluii ai gndit pentru eliminarea acestor efecte)

(Dac a fost elaborat se poate ataa un Studiu de Impact)

5.7. Cheltuieli anuale de producie:

(Detaliai cheltuielile directe i indirecte anuale ale activitii ce se va desfura n urma implementrii proiectului la capacitatea maxim)

Cheltuieli de producie directeSuma%

Materii prime

Materiale auxiliare

Manoper direct (salarii + taxe i contribuii sociale)

Energie, alte utiliti

Subansamble

Servicii sau lucrri subcontractate

Alte cheltuieli directe

Cheltuieli de producie indirecte

Administraie / Management

Cheltuieli de Birou / Secretariat

Cheltuieli de Transport (transport intern, manipularea produselor in cadrul activitatii si cu forte se realizeaza)

Cheltuieli de Paz

Cheltuieli de protecia muncii i a mediului

Alte chetuieli indirecte

TOTAL

5.8. Venituri anuale preconizate:

(Detaliai volumul vnzrilor anuale pentru fiecare categorie de produs/servicii oferite prin implementarea proiectului la capacitatea maxim a echipamentelor)

Vnzri la capacitatea maximSuma (lei)

Produsul 1

Produsul 2

Produsul 3

TOTAL

5.9. Riscuri ce influenteaza prognoza (caracterul sezonier al produselor, intensificarea gradului de concurenta pe piata, scaderea puterii de cumparare pe piata):

6. Investiii necesare 6.1. Descrierea investiiei propuse n contextul procesului tehnologic

descris anterior

(Se pot anexa oferte de la principalii furnizori, precum i proiectul, autorizaiile i avizele necesare, dup caz.)

Obiectul investiieiFurnizorValoarea estimatDurata de amortizare (ani)

TOTAL

6.2. Modul de asigurare cu utiliti:

(Unde va fi implementat proiectul, adresa, descrierea spaiului i cum sunt asigurate utilitile necesare)

(se poate ataa o schi de amplasare a mijloacelor fixe achiziionate)

6.3. Graficul de realizare a investiiei:

ActivitateDurata de implementare

Luna 1Luna 2Luna 3Luna

6.4.Modificrile necesare a fi efectuate la echipamentele, cldirile existente:

6.5. Modificrile necesare a fi operate n structura i numrul personalului angajat:

(Prezentai numrul de posturi create, tipul postului, calificarea necesar, salariul lunar propus, inclusiv costurile referitoare la impozite i contribuii sociale. Putei descrie cum intenionai s recrutai personalul necesar i cum l vei instrui pentru postul respectiv, precum i ce program de pregtire gndii n viitor i cum v propunei s motivai personalul).

(Noua organigram poate fi ataat, daca e cazul)

7. Proiecii financiare 7.1. Indicatori economici ai situaiei trecute (daca este cazul):

Anul

N-2N-1N

Rata curent a lichiditii =

Active curente/Pasive curente

Rata rapid a lichiditii =

Active curente - Stocuri /Datorii curente

Rata de recuperare a creanelor =

Vanzari/(Creante clienti+Alte creante)

Rata profitului =

Profit net / Cifra de afaceri

Rata solvabilitii =

Capitaluri proprii/Datorii curente

(Bilanurile contabile pe ultimii doi ani i pe ultimul semestru precum si ultima balanta de verificare contabila pot fi ataate).

7.2. Plan de finanare a investiiei:

Suma%

Credite bancare

AFN

Alte surse

TOTAL100

n cadrul planului de afaceri este recomandabil s se prezinte:

Garantiile propuse pentru creditul bancar:

Terenuri,

Cladiri,

Mijloace fixe,

Alte garantii (FNGCIMM)

7.3.Proiecii financiare ale Fluxului de Numerar/Cash-flow

2004Luna 1

2005Luna 2

2005Luna 3 2005Luna 4 2005 Luna 5 2005 Luna 6 2005Luna

7 2005 Luna 8 2005 Luna 9 2005 Luna 10 2005 Luna 11 2005 Luna 12 20052005

/2004 (%) Anul 1 Anul 2 Anul 2 /Anul 1 (%) Anul 3 Anul 3 /Anul 2 (%)

Cash la inceputul perioadei

INCASARI

Vanzari, din care: % %

- Vanzari existente (fara afacerea/proiectul ce urmeaza a fi creditat)

- Vanzari generate de afacerea/proiectul ce urmeaza a fi creditat

Vanzari active fixe

Credite pe termen scurt:

- credite FBR

- credite la alte banci

Credite pe termen mediu si lung:

- credite FBR

- credite la alte banci

- credit ANIMMC din care:

* AFN

* FBR

Credite actionari / asociati / companii din grup

Crestere capitaluri

PLATI

Plati furnizori % %

Plati personal % %

Impozit pe profit si alte taxe % %

Cumparari / investitii in active fixe

Rambursari credite pe termen scurt:

- credite+ dobanzi FBR

- credite+dobanzi la alte banci

Rambursari credite pe termen mediu si lung:

- credite+ dobanzi FBR

- credite+dobanzi la alte banci

- credit+dobanzi ANIMMC-FBR:

Rambursari leasing

Plati dividende

Sold (Incasari - Plati)

Cash la sfarsitul perioadei

7.4. BILAN SIMPLIFICAT

Mii

EURRd.ActualProiectii

N-2N-1NN+1N+2N+3

ACTIVE

Active circulante 1

Numerar existent la nceputul perioadei (disponibil casa+banca)2

Numerar generat de activitatea de exploatare

(realizat+proiectia numerarului ce va fi generat de activitatea de exploatare, respectiv incasarile din aceasta activitate) 3

Creane4

Stocuri5

Alte active circulante6

Total Active Circulante7=1+2+3+4+5+6

Active fixe nete (inclusiv financiare i necorporale)8

TOTAL ACTIVE9=7+8

CAPITAL I DATORII

Datorii Curente10

Descoperit de cont la nceputul perioadei

(societatea nu a avut la inceputul perioadei disponibil/surse proprii si a utilizat din surse externe credite bancare de ex.)11

Credite pe termen scurt12

Furnizori13

Alte datorii14

Total Datorii Curente 15=10+11+12+13+14

Datorii pe Termen Lung16

Credite pe termen lung 17

Alte Datorii pe Termen Lung i Provizioane18

TOTAL DATORII19=15+16+17+18

CAPITALURI

Capital social20

Profit repartizat n cursul anului 21

Profituri repartizate n anii anteriori 22

TOTAL CAPITALURI23=20+21+22

TOTAL CAPITALURI I DATORII24=19+23

7.5. CONT DE PROFIT I PIERDERE

Mii


N-2N-1NN+1N+2N+3

VNZRI

Interne1

Export2

Total Vnzri3=1+2

Materii prime i materiale4

Combustibili i energie5

Servicii subcontractate6

Altele7

Salarii, prime i contribuii8

Costul Total al Bunurilor Vndute9=4+5+6+7+8

Costuri Administrative i de desfacere10

Amortizare total11

Total Costuri de Exploatare12=9+10+11

Total venituri (+)/costuri nete

din dobnzi (-)13

Profit(+)/Pierdere din Activitatea

Extraordinar (-)14

VENIT NET NAINTE DE IMPOZITARE15=3+13+14-12

IMPOZITUL PE PROFIT16

PROFIT NET17=15-16

Dividende Pltite18

PROFIT REPARTIZAT19=17-18

7.6. SITUAIE SIMPLIFICAT A FLUXULUI DE NUMERAR

Mii


N-2N-1NN+1N+2N+3

SURSE

Din Activitatea de Exploatare1

Profituri repartizate 2

Amortizare 3

Numerar din Activitatea de Exploatare 4

Numerar din Activitatea Financiar5

Numerar din Alte Surse6

Numerar din Vnzarea de Active 7

Injecii de Capital (aport asociat, aport de la firme din grup)8

TOTAL SURSE 9=Total rd.1 la rd.8

UTILIZRI

Investiii totale10

Din activiti financiare11

Pierdere din Activitatea Financiar (-)12

Creteri ale Capitalul de Lucru (din credite de ex)13

TOTAL UTILIZRI 14=10+11+12+13

SURPLUS/DEFICIT CUMULAT15=9-14

PAGE 7

business plan start

Documents