1. - naresuan university · 2013. 3. 28. · บทสรุปผู้บริหารกอง...

บทสรปผบรหารกองคลง 2555

บทสรปผบรหาร รายงานผลการประเมนตนเอง/ตรวจสอบ

กองคลง สานกงานอธการบด วนท 12 มนาคม 2556

…………………………………………………………………………………………………………

1. สภาพปจจบนของหนวยงาน

ชอหนวยงาน กองคลง สานกงานอธการบด มหาวทยาลยนเรศวร

ทตง อาคารมงขวญ มหาวทยาลยนเรศวร อาเภอเมอง จงหวดพษณโลก โทรศพท 0-5596-1135 โทรสาร 0-5596-1125

ประวตความเปนมาโดยยอ วทยาลยวชาการศกษาพษณโลกไดเรมกอตงในป พ.ศ. 2510 ตามพระราชบญญตวทยาลยวชา

การศกษา พ.ศ. 2497 สงกดกรมการฝกหดคร กระทรวงศกษาธการ ตอมาไดยกฐานะเปนมหาวทยาลย ศรนครนทรวโรฒ วทยาเขตพษณโลก เมอวนท 28 มถนายน 2517 ในระหวางน งานการเงนและบญชในฐานะหนวยงานทขนกบกองธรการวทยาเขตมภารกจในการควบคมการเบกจายเงนตลอดจนการรบเงนคาลงทะเบยนของนสต และเรองอนๆ ทมหาวทยาลยมอบหมาย

ในป พ.ศ. 2533 รฐบาลไดมมตยกฐานะมหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ วทยาเขตพษณโลกเปนมหาวทยาลยนเรศวร ขณะนนงานคลงและพสดไดสงกดอยกบกองกลาง ตอมาสภามหาวทยาลยเหนชอบใหจดตงหนวยงานในสานกงานอธการบด จากเดมงานคลงและพสด สงกดกองกลาง สานกงานอธการบด เปน กองคลง สานกงานอธการบด เพมอก 1 กอง ตามประกาศลงวนท 1 ตลาคม 2544 และไดพจารณาแบงสวนราชการในกองคลง สานกงานอธการบด เปน 8 งาน ดงน

(1) งานธรการ (2) งานงบประมาณ

(3) งานการเงนงบประมาณ 1 (4) งานการเงนงบประมาณ 2

(5) งานการเงนรายได (6) งานบญช (7) งานพสด 1 (8) งานพสด 2

2. ปรชญา ปณธานและวตถประสงค ปรชญา

ดาเนนงานอยางมประสทธภาพ ถกตอง โปรงใส ตรวจสอบไดและเพอความพงพอใจ สงสดแกผรบบรการ ปณธาน

มงเนนการพฒนาเกยวกบการบรหารการคลงใหบรรลตามเปาหมายทกาหนดไวอยางม ประสทธภาพ และประสทธผลอยางตอเนอง เพอใหเกดความพงพอใจแกผรบบรการทกสวนราชการในมหาวทยาลย และบคคลภายนอก พรอมใหขอมลแกผบรหารเพอนาไปใชใหเกดประโยชนสงสดในการบรหารงานของมหาวทยาลย

วสยทศน “หนวยงานสนบสนนและสงเสรมการบรหารจดการดานการเงนการคลงทมประสทธภาพ”

พนธกจ 1. บรหารจดการดานการเงนการคลงของมหาวทยาลย 2. สงเสรม สนบสนน บรหารดานงบประมาณ การเงน พสด ใหกบหนวยงานตางๆ ในมหาวทยาลย 3. พฒนาระบบฐานขอมล ดานการเงน การคลง บญชและพสด เพอการบรหารจดการทม

ประสทธภาพ 4. กากบและควบคมการบรหารงบประมาณแผนดน งบประมาณรายไดของมหาวทยาลยใหเปนไป

ตามแผนทกาหนดไว 5. สงเสรมสนบสนนและพฒนาบคลากร การบรหารจดการองคกรใหมคณภาพ

วตถประสงค 1. ควบคมงบประมาณใหมการเบกจายเปนไปตามแผนงาน งานและโครงการใหเปนไปตามนโยบาย

ของมหาวทยาลย อยางมประสทธภาพ คลองตว และสอดคลองกบการจดการศกษา 2. ควบคมการจดซอ-จดจาง ใหตรงตามวตถประสงค ทนเวลาและใหเปนไปตามกฎ ระเบยบ

ขอบงคบของทางราชการ 3. จดทาระบบบญช ทงงบประมาณแผนดน งบประมาณเงนรายได ใหมประสทธภาพเพอเอออานวย

แกผบรหารในการตดสนใจ 4. ใหคาปรกษาและแนะนาแกหนวยงานตางๆ ภายในมหาวทยาลยเกยวกบการเบกจายเงน การบญช

5. เปนศนยกลางของขอมลขาวสารทางดานการเงนการพสด

3. ผลการประเมนการดาเนนงานของหนวยงาน

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง ผบรหารและบคลากรของกองคลงใหความสาคญกบการจดทาและการนาแผนกลยทธไปสการปฏบต จดทควรพฒนา/ขอเสนอแนะในการปรบปรง

1.กองคลงควรมการจดทาแผนผงกระบวนการจดทาแผนกลยทธจนไปสแผนปฏบตการและการเผยแพรประชาสมพนธ รวมถงการยอนกลบของขอมลจากความเหนของภาคสวนตางๆทเกยวของจนนามาสการปรบแผนกลยทธ

2.ในสวนของการแสดงหลกฐานควรนา print out หนาเวบไซตทปรากฏวามการเผยแพรแผนกลยทธมาแสดงเปนหลกฐาน วธปฏบตทด/นวตกรรม

1. มการดาเนนการจดทาแผนตามหลก PDCA ตวบงชท 1.1 : กระบวนการพฒนาแผน ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 5 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ :

1. กองคลงมกระบวนการจดทาแผนทเปนระบบ แตเสนอใหมการทาแผนผงกระบวนการ นบตงแตขนเรมตนของการจดทาแผนไปจนถงการปฏบต เผยแพร และนาความคดเหนจากภาคสวนทเกยวของมาปรบปรงแผนตามหลก PDCA

2. ในสวนแสดงหลกฐานการเผยแพรแผนกลยทธและแผนปฎบตการควรนา Print screen เวบไซตทปรากฏแผนกลยทธและแผนปฏบตการประจาปเพอแสดงหลกฐานการเผยแพร และควรปรบระบบสารสนเทศใหสามารถนบจานวนผเขาชมดวย

3. เสนอใหในการประชม/สมนาประจาปของบคลากรของกองคลงใหกาหนดวาระหนงทผบรหารมหาวทยาลยทดแลกองคลงไดรบฟงรายงานผลการดาเนนงานและใหความเหนตอแนวทางและมอบนโยบายในการดาเนนงานในปถดไป เพอจะนามาจดทาเปนแผนปฏบตการประจาป

องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ ตวบงชท 7.1 : ภาวะผนาของสภาสถาบนและผบรหารทกระดบของสถาบน ผลการประเมนตนเอง: 4 ผลการประเมนตรวจสอบ: 3 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ :

1.กองคลงไดมคาสงคณะกรรมการกองคลง อยางเปนลายลกษณอกษร แตยงขาดการประเมนตนเองของสภาสถาบน ตามเกณฑตวบงชขอท 1 (มการประเมนตนเองตามหลกเกณฑกาหนดลวงหนา) ซงหากกองคลงไมไดทาตามเกณฑขอท 1 จงสงผลใหไมมกจกรรมตามตวบงชขอท 7 (สภาสถาบนประเมนผลการบรหารงานของสถาบน และผบรหารนาผลการประเมนไปปรบปรงการบรหารอยางเปนรปธรรม)

2. กองคลงจกตองจดทารางแบบฟอรมการประเมนตนเองตามบทบาทหนาทของคณะกรรมการกองคลง เขาพจารณาในคณะกรรมการกองคลงเพอพจารณารวมกนถงแบบประเมนตนเองของสภาสถาบน และ นาแบบประเมนทผานการพจารณาตามเกณฑลวงหนาเรยบรอยแลว มาทาการประเมนตนเอง ในตอนทายปงบประมาณ และนาผลการประเมนดงกลาว มาพฒนาการบรหารงานอยางเปนรปธรรมตามขอเสนอแนะของคณะกรรมการกองคลง หากดาเนนการตามขอเสนอแนะ ในปหนากจะทาใหกองคลง ไดคะแนนไปถง 5 ไดไมยาก

ตวบงชท 7.2 : การพฒนาสถาบนสสถาบนเรยนร ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 5 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

1. กองคลงไดดาเนนการกจกรรมการจดการความรไดเปนอยางด ทกตวบงช และยงนาผลการดาเนนงาน เผยแพรทางเวปไซตของกอง ทาใหเกดประโยชนตอหนวยงานอนๆ อกดวย

2. ตามตวบงชขอท 1 การกาหนดประเดนความรและเปาหมายของการจดการความรใหครอบคลมตามพนธกจหลกของกองคลงทตงไวในพนธกจของหนวยงาน

ตวบงชท 7.3 : ระบบสารสนเทศเพอการบรหารและการตดสนใจ ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 5 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

1. กองคลงมแผนระบบสารสนเทศเพอการบรหารและตดสนใจ มการประเมนความพงพอใจของผใชบรการ ทงดานเวปไซตและ Facebook ของกองคลง และไดมการนาผลการประเมนมาจดทาเปนโครงการพฒนาระบบสารสนเทศของกอง

2. กองคลงควรจะเกบหลกฐานขอเสนอแนะของผใชบรการทมาจากกจกรรรมการประเมนความพงพอใจผใชบรการเปนลายลกษณอกษรเพองายตอการตรวจสอบ จากการสอบถามผเกยวของไดมการดาเนนการดงกลาวเพยงแตไมไดเกบหลกฐานเปนลายลกษณอกษร

ตวบงชท 7.4 : ระบบบรหารความเสยง ผลการประเมนตนเอง: 4 ผลการประเมนตรวจสอบ: 4 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

1. กองคลงมคาสงแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงเปนลายลกษณอกษร และมกจกรรมจดการแผนบรหารความเสยง ตามตวบงชทกประการ เพยงแตเปนการดาเนนงานเปนปแรก จงยงไมมกจกรรมตามตวบงชขอท 6 (มการนาผลการประเมน และขอเสนอแนะจากสภาสถาบนไปใชในการปรบแผนหรอวเคราะหความเสยงในรอบปถดไป) จงไดคะแนน 4 ตามทกองคลงประเมนตวเอง

2. การรายงานแผนบรหารความเสยง กองคลงไดนาเสนอมหาวทยาลย ปละ 1 ครง กอนนาเสนอมหาวทยาลยควรจะนาเขาวาระพจารณาในทประชมคณะกรรมการกองคลงกอน เพอสภาสถาบนจกไดมสวนรวมในการพจารณา

3. สภาสถาบน (คณะกรรมการกองคลง) ควรมการประเมนแผนบรหารความเสยง และนาผลการประเมนมาพฒนาในการปรบปรงหรอวเคราะหความเสยงในปถดไป

องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง บคลากรกองคลงมความเชยวชาญดานการเงนและงบประมาณ ตวบงชท 8.1 : ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 5 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

กองคลงไดมการจดทารายงานทางการเงนอยางเปนระบบ เสนอรายงานตอผอ.กองคลงทกเดอน และมการจดทารายงานทางการเงนรายงานตอมหาวทยาลยสาหรบทกหนวยงานทกเดอน (โดยกองคลงกเปนหนวยงานหนงในนน) ซงนาเสนอเขาสภามหาวทยาลยตอไป ในสวนของกองคลงเองกมรายงานทางการเงนทกเดอนแสดงผาน website ซงคณะกรรมการประจากองคลง และบคคลทวไปสามารถดได ทงนจะขอเสนอแนะเพมเตมเพอใหการบรหารทางการเงนภายในกองคลงมประสทธภาพมากขน คอควรเสนอรายงานทางการเงนตอคณะกรรมการประจากองคลง เพอทราบ และถามประเดนทควรพจารณากจะทาใหคณะกรรมการประจากองคลงชวยพจารณาไดตามระบบ

องคประกอบท 9 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง บคลากรมความกระตอรอลนในการนางานประกนคณภาพมาเปนสวนหนงของการทางาน จดทควรพฒนา/ขอเสนอแนะในการปรบปรง

1.ยงไมปรากฏสงทแสดงถง "ระบบ" การประกนคณภาพของกองคลง ปรากฏแตสงทเปนกลไก เชนการแตงตงคณะดาเนนงานประกนคณภาพประจากองคลง

2.ควรมการไปแลกเปลยนเรยนรงานประกนคณภาพกบสถาบนอนทเปนสวนงานกองคลงเหมอนกน เนองจากปจจบนมการเขารวมโครงการ KM ของภายในมหาวทยาลย (EdPex/TQA) แลว ดงนนจงควรไปแลกเปลยนเรยนรในงานลกษณะกองคลงเหมอนกนแตเปนการแลกเปลยนตางสถาบน

3. ยงไมปรากฏหลกฐานทแสดงวามแนวปฏบตทดทเปนของกองคลงเอง มแตการทาในเชงปฏบต วธปฏบตทด/นวตกรรม

1.มการนาผลการประเมนในปกอนหนามาใชปรบปรงการทางาน ซงเปนไปตามวตถประสงคของการประกนคณภาพทตองการใหใชเปนเครองมอในการขบเคลอนการทางานใหมประสทธภาพยงขน

2.การเขยนสงทเปนความเหนทคณะกรรมการประเมนใหไวเทยบกบสงทไดดาเนนการนนทาใหงายและสะดวกตอการตดตามผลการปรบปรงตามความเหนของคณะกรรมการประเมน ตวบงชท 9.1 : ระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายใน ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 4 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

1. กองคลงมกลไกคอคณะกรรมการดาเนนงานประกนคณภาพ ประจากองคลง แตยงขาดระบบทเขยนออกมาเปนกระบวนการทางานประกนคณภาพทชดเจน รวมถงยงไมปรากฏหลกฐานทแสดงใหเหนการทางานของคณะกรรมการดาเนนงานประกนคณภาพ ประจากองคลง แตขอมลจากการสมภาษณแสดงใหเหนถงการนาระบบประกนคณภาพมาใชปรบปรงการทางาน ดงนนจงเสนอใหในอนาคตไดมการจดทาเอกสารทแสดงถงระบบงานประกนคณภาพของกองคลง รวมถงเอกสารการประชมคณะกรรมการประกนคณภาพประจากองคลงดวย

2. เสนอใหบคลากรของกองคลงไดมโอกาสไปศกษาดงานการการทาประกนคณภาพของกองคลงในสถาบนอนเพอเรยนรแนวปฏบตทดในการทาประกนคณภาพ

3. เสนอใหเพมรายละเอยดในเอกสารทนามาเปนหลกฐาน เชน ครงทการประชม หรอวาระการประชมทเทาไหรเพอใหงายเวลาประเมน รวมถงตารางสรปสงทไดปรบปรงจากผลการประกนคณภาพเพอแสดงใหเหนกระบวนการ PDCA องคประกอบท 10 พนธกจหลก จดทควรพฒนา/ขอเสนอแนะในการปรบปรง

เกณฑการประเมน 10.1.1 และ 10.1.2 ไมสอดคลองกนคอขอ 10.1.1 นนเนนการบรหารจดการดานการคลง แตขอ 10.1.2 ประเมนความพงพอใจของผรบบรการซงพบวากองคลงมนโยบายดานการใหบรการดวย ดงนนถาเกณฑทงสองมประเดนทสอดคลองกนนาจะทาใหมองเหนทศทางการพฒนากองคลงไดชดเจนยงขน

ตวบงชท 10.1 การบรหารจดการดานการคลง ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 5 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ: ในเกณฑขอ 5 และ 6 ควรใชหลกฐานทสอดคลองกน และมยกตวอยางใหเหนอยางชดเจน จากการสอบถามเพมเตม มตวอยางทสองคลองกบเกณฑขอ 5 และ 6 คอกองคลงไดรบมอบหมายใหดาเนนการตรวจสอบครภณฑทไมไดใชประโยชนและชารด และจาหนายใหหมดสน เพอไมใหเปนภาระในการเกบรกษาและควบคมบญช ซงเปนผลมาจากการตรวจสอบภายใน ของมหาวทยาลย กองคลงจงไดขอบรรจโครงการเพมเตมในแผนปฏบตการประจาป 2555 คอโครงการตรวจสอบความถกตองของฐานขอมลครภณฑ (NUDB) อกหนงตวอยางคอการปดระบบบญช 3 มตลาชา กไดมการวเคราะหและชแจงถงความลาชาดงกลาวเปนตน

ตวบงชท 10.2 ระดบความพงพอใจของผรบบรการ ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 4 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

ควรแนบหลกฐานเกยวกบแบบสอบถามและรายละเอยดสรปผลการประเมนดวยจากการดแบบสอบถาม พบวายงไมไดแยกกลมของผรบบรการใหชดเจน ทาใหวเคราะหไดยากวาควรปรบปรงการปฏบตงานอยางไร เชน นสต กบผบรหาร กอาจจะมมมมองของการรบการบรการแตกตางกน จงขอเสนอแนะรปแบบของแบบประเมนดงน

1. มชองเชคแยกกลมผรบบรการ เชน ผบรหาร ผรบผดชอบดานการเงนและพสดของหนวยงานตาง ๆ บคลากร นสต เปนตน

2. ในการสรปผลอาจจะมการวเคราะหวาควรปรบปรงอะไร อยางไร ผานทประชมคณะกรรมการกองคลง

4. ขอเสนอแนะและขอชนชมในภาพรวมของคณะกรรมการประเมน ขอชนชม

บคลากรกองคลงใหความสาคญตอระบบการประกนคณภาพ มความกระตอรอรนในการนาระบบประกนคณภาพมาเปนสวนหนงในการบรหารงานของกองคลงและยงนาขอเสนอแนะของคณะกรรมการประเมนในรอบปทผานมาปรบปรงในการทางาน ขอเสนอแนะ

1. กองคลงมนโยบายทจะจดกจกรรมการจดทาแผนยทธศาสตรของกองคลง ในกจกรรมนนาจะมการพจารณาปรบวสยทศน ทแสดงถงจดมงหมายทตองการใหไปถง

2. กองคลงควรมการจดทาเอกสารทชดเจนและเปนรปธรรมเพอใชเปนหลกฐานสาหรบการตรวจสอบ เนองจากหลายกจกรรมทกองคลงไดดาเนนการ คณะกรรมการประเมนไดรบทราบจากการสมภาษณผเกยวของ แต ไมมหลกฐานปรากฎทชดเจนเปนลายลกษณอกษร

3. การนาเสนอหลกฐานควรชแจงรายละเอยดของหลกฐานใหชดเจน เพองายแกการตรวจสอบ เชน ระบเลขหนาของหลกฐาน หรอ หวขอในวาระการประชม

4. การจดพมพรายการการประเมนควรตรวจสอบความเรยบรอยของขอมลในรปเลม เชน การสะกดคา การระบตาแหนงของคณะกรรมการ ใหเปนไปตามทปรากฏในคาสง

สารบญ หนา

คณะผจดทา SAR (Self-Assessment Report) 3 คานา หวหนาหนวยงาน 4 รายชอคณะกรรมการประเมนตรวจสอบ (Check Assessment) 5 คานา ประธานคณะกรรมการประเมนตรวจสอบ 6 บทท 1 สวนนา 7

1.1 ชอหนวยงาน/ทตง/ประวตความเปนมา 7 1.2 ปรชญา ปณธาน และวตถประสงค 10 1.3 นโยบายคณภาพทเกยวกบผลผลต 11 1.4 โครงสรางองคกร 14 1.5 โครงสรางการบรหาร 15 1.6 รายชอผบรหารชดปจจบน 16 1.7 รายชอคณะกรรมการประกนคณภาพ 17 1.8 ขอมลพนฐานโดยยอเกยวกบงบประมาณ อาคารสถานท และบคลากร 18 1.9 ผลงานการดาเนนงานทสาคญในรอบป 21 1.10 ผลการปรบปรงตามขอเสนอแนะของผลการประเมนทผานมา 22

บทท 2 สวนสาคญ 24

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ 25 ตวบงชท 1.1 26 องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ 32 ตวบงชท 7.1 33 ตวบงชท 7.2 38 ตวบงชท 7.3 41 ตวบงชท 7.4 44 องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ 48 ตวบงชท 8.1 49 องคประกอบท 9 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ 54 ตวบงชท 9.1 55

องคประกอบท 10 พนธกจหลก 60 ตวบงชท 10.1 61 ตวบงชท 10.2 65

บทท 3 สวนสรป 68 3.1 ตารางสรปผลการประเมนรายตวบงชของสกอ. 68 3.2 ตารางสรปผลการประเมนองคประกอบคณภาพเฉพาะตวบงชของสกอ. 69

บทท 4 ภาคผนวก

4.1 บทสรปผบรหารการประเมนคณภาพภายใน กองคลง ประจาปงบประมาณ 2554 4.2 ตารางสรปคะแนนการประเมนคณภาพภายใน กองคลง ประจาปงบประมาณ 2554 4.3 คาสงแตงตงคณะกรรมการประเมนตรวจสอบประจาปงบประมาณ 2555 4.4 กาหนดการประเมนตรวจสอบ

คณะผจดทา SAR (Self-Assessment Report)

สวนนา (บทท 1) (ผอานวยการกองคลง) สวนสาคญ (บทท 2) 1. ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ (ผอานวยการกองคลงและคณะกรรมการ ประกนคณภาพการศกษา) 2. การบรหารและการจดการ (หวหนางานธรการ,หวหนางานงบประมาณ) 3. การเงนและงบประมาณ (หวหนางานการเงนงบประมาณ 1,2

หวหนางานบญช,หวหนางานการเงนรายได) 4. ระบบและกลไกการประกนคณภาพ (คณะกรรมการประกนคณภาพการศกษา) 5. ภารกจหลก (คณะกรรมการประกนคณภาพการศกษา)

สวนสรป (บทท 3) (คณะกรรมการประกนคณภาพการศกษา)

คานา

กองคลง สานกงานอธการบด เปนหนวยงานสวนสนบสนน การดาเนนงานของ มหาวทยาลยนเรศวรดานการบรหารการคลง โดยมงเนนภารกจดานการบรหารจดการและการใหบรการดานการเงน การบญช การงบประมาณ และการพสด ใหกบหนวยงานตางๆ ภายในมหาวทยาลยนเรศวร ซงการจดทารายงานประเมนคณภาพภายใน กองคลง ประจาปงบประมาณ 2555 ในครงน กองคลงประเมนตามเกณฑ สกอ. โดยมองคประกอบดงตอไปน

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนการดาเนนการ องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ องคประกอบท 9 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ องคประกอบท 10 ภารกจหลก

กองคลงไดตระหนกถงความสาคญของการประกนคณภาพภายในเปนอยางมากจงไดดาเนนการประกนอยางตอเนองตามนโยบายของมหาวทยาลยตลอดมา ซงกองคลงหวงเปนอยางยงวาการดาเนนการประกนคณภาพภายในครงนจะทาใหการปฏบตงานของกองคลงมประสทธภาพมากขนและเปนประโยชนตอหนวยงานสนบสนนอนๆตอไป

(นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ) รกษาการในตาแหนงผอานวยการกองคลง 28 กมภาพนธ 2556

คณะกรรมการประเมนตรวจสอบ

1. ...................................................................................(ประธานกรรมการ)

(ดร.นสาพร วฒนศพท)

2. .......................................................................................(กรรมการ)

(ผศ.ดร.พนมขวญ รยะมงคล)

3. ……………………………………………………………………...……(กรรมการ)

(นางจระประภา ศรปตตา)

4. ………………………………………………………………………….…(เลขานการ)

(นางนภารตน นาออน)

5. ……………………………………………………………………………(ผชวยเลขานการ)

(นางสาววภารตน พพฒนานรกษ)

คานา รายงานการประเมนตนเอง (SAR) ของกองคลง สานกงานอธการบด ประจาปการศกษา 2555 น ฉบบน เปนการประเมนตรวจสอบเพอใหผบรหารและบคลากรของกองคลงไดรบทราบผลการปฏบตงาน ปญหาอปสรรคและขอเสนอแนะในการดาเนนงาน โดยมกรอบการประเมนทพจารณาจากองคประกอบตามตวบงชของสานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา (สกอ.) ในองคประกอบท 1,7,8,9 และ ตวบงชทแสดงอตลกษณขององคกร (องคประกอบท 10) ดวยวธการเกบขอมลทหลากหลายวธ ทงจากเอกสารและจากการสมภาษณผทเกยวของทกกลม ไมวาจะเปนผบรหารหรอบคลากรเพอใหไดขอมลประกอบการประเมนทครบถวนมากทสด คณะกรรมการประเมนตรวจสอบหวงเปนอยางยงวาผลทไดจากการตดตาม ตรวจสอบและประเมนผลงานของกองคลงในครงนจะชวยเตมเตมการทางานของกองคลง ในการใชเปนขอมลสนบสนน สงเสรม และชแนะเพอการพฒนาการบรหารจดการงานของกองคลงใหมประสทธภาพยงขนตอไป ดงวตถประสงคของการประกนคณภาพทตองการใหใชเปนกลไกหนงในการขบเคลอนการทางาน พรอมกนน คณะกรรมการประเมนตรวจสอบ ขอขอบพระคณผบรหารและบคลากรของกองคลง ท ใหเกยรตคณะกรรมการประเมนตรวจสอบไดเขามาปฏบตภารกจน พรอมอานวยความสะดวกจนทาใหการประเมนตรวจสอบดาเนนการไดอยางเรยบรอย ……………………………………………………….... (ดร. นสาพร วฒนศพท) ประธานคณะกรรมการประเมนตรวจสอบ 12 มนาคม 2556

บทท 1 สวนนา

1.1 ชอหนวยงาน กองคลง สานกงานอธการบด มหาวทยาลยนเรศวร

ประวตความเปนมาโดยยอ พ.ศ.2510 กอตงวทยาลยวชาการศกษาพษณโลก ตามพระราชบญญตวทยาลย

วชาการศกษา พ.ศ.2497 สงกดกรมการฝกหดคร กระทรวงศกษาธการ วนท 28 มถนายน 2517 ยกฐานะเปนมหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ

วทยาเขตพษณโลก งานการเงนและบญช สงกดกองธรการวทยาเขต พ.ศ.2533 รฐบาลมมตยกฐานะเปนมหาวทยาลยนเรศวร งานคลงและพสด

สงกดกองกลาง สานกงานอธการบด 1 ตลาคม 2544 สภามหาวทยาลยเหนชอบใหจดตงหนวยงานเปน กองคลง

สงกดสานกงานอธการบด สวนราชการภายในกองคลง สานกงานอธการบด แบงสวนงานเปน 8 งาน ดงน

(5) งานการเงนรายได (6) งานบญช (7) งานพสด 1 (8) งานพสด 2 กองคลงปฏบตงานทางดานการบรการการเงนและงบประมาณของมหาวทยาลย ทงงบประมาณแผนดนและงบประมาณเงนรายได โดยปฏบตตามกฎ ระเบยบ ขอบงคบของทางราชการและมตของกรรมการบรหารของมหาวทยาลย ซงกองคลงมหนาทรบผดชอบบรหารจดการงานงบประมาณ จดซอจดจาง รบ-จายเงน บนทกสนทรพย และจดทาบญช นอกจากนยงใหคาปรกษาและคาแนะนาแกหนวยงานภายในมหาวทยาลย โดยกองคลงไดกาหนดหนาทความรบผดชอบแตละงาน ดงน

(1) งานธรการ งานสารบรรณ รบ-สงหนงสอทงภายในภายนอก,จดเกบหนงสอราชการภายใน

ภายนอก,รางหนงสอโตตอบ,จดพมพหนงสอราชการ,ประสานงานตดตอกบหนวยงานตางๆ

งานการเงนรบ รบเงนรายไดของมหาวทยาลย เงนงบประมาณแผนดน,เงนรายไดเงนนอกงบประมาณ รวมทงการจดทารายงาน-สรป การรบเงนประจาวน ควบคมดแลการเบกจายเงน กยศ. กรอ.

(2) งานงบประมาณ งานงบประมาณ บรหารจดการควบคม ตดตาม รายงานผลการเบกจายเงน

งบประมาณแผนดน การจดทาคาขอเงนประจางวด การขอโอนเปลยนแปลงรายการงบประมาณ รวมทงดาเนนงานในระบบ GFMIS เกยวกบการโอนเปลยนแปลงงบประมาณรายจาย และการอนมตการเบกจาย

งานระบบคอมพวเตอรสารสนเทศ รบผดชอบเกยวกบการจดทาฐานขอมล ดแลระบบ Hardware และ Software รวมทงพฒนาโปรแกรมและนวตกรรมใหมๆเพอชวยในการปฏบตงานดานตางๆใหมประสทธภาพยงขน

ใหคาปรกษา แนะนาการแกไขปญหาและพฒนาระบบบญช 3 มต

(3) งานการเงนงบประมาณ 1 ดาเนนการเบกจายเงนงบประมาณแผนดนในหมวดเงนงบดาเนนงาน (คาตอบแทน

ใชสอย วสด คาสาธารณปโภค) งบลงทน (คาครภณฑ ทดนและสงกอสราง) งบเงนอดหนนของทกแผนงาน ผลผลตและโครงการใหแกทกหนวยงานภายในมหาวทยาลย รวมถงงบกลางกรณฉกเฉนและจาเปน

ทาหนาทดาเนนการเบกจายเงนงบประมาณเบกแทนกนของหนวยงานตางๆ เชน สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา และกระทรวงเกษตรและสหกรณ ฯ

(4) งานการเงนงบประมาณ 2 ดาเนนการเบกจายเงนงบประมาณแผนดนในหมวดเงนงบบคลากร (เงนเดอน

คาจางประจา คาจางชวคราว คาตอบแทนพนกงานราชการ คาครองชพชวคราว เงนประจาตาแหนงทางบรหารและวชาการ คาตอบแทนนอกเหนอเงนเดอน) งบเงนอดหนน (เงนเดอน คาประกนสงคม) งบกลาง (กบข. กสจ. คารกษาพยาบาล เงนชวยเหลอบตร เงนสวสดการการศกษาบตร บาเหนจ บานาญ) งบดาเนนงาน(คาเชาบาน คาประกนสงคม คาตอบแทนพเศษ)

ดาเนนการเบกจายเงนรายไดมหาวทยาลย หมวดคาจางชวคราว งบดาเนนงาน (คาประกนสงคม เงนเพมการครองชพชวคราวลกจางชวคราว) ของทกแผนงบประมาณ ผลผลตและโครงการ ใหแกหนวยงานภายในมหาวทยาลย

ดาเนนการจดทารายละเอยดภาษเงนไดบคคลธรรมดาและประกนสงคม พรอมนาสงหนวยงานทเกยวของ

(5) งานการเงนรายได ดาเนนการเบกจายเงนรายไดทกประเภทใหกบหนวยงานภายในมหาวทยาลย

นเรศวร แยกตามแผนงาน หนวยงาน กองทนและหมวดรายจาย ตรวจสอบและควบคมหลกฐานการเบกจายเงน ดแลใหการบรหารการเงนงบประมาณเงนรายไดเปนไปตามเปาหมายทวางไว

เพอใหการใชงบประมาณเงนรายไดเปนไปอยางมประสทธภาพ

(6) งานบญช มหนาทรบผดชอบควบคมดแลงานดานการบนทกบญชและจดทารายงานทาง

การเงนเสนอผบรหารและจดสงใหสานกงานตรวจเงนแผนดนและสานกงานตรวจสอบภายใน ตรวจสอบทงเงนงบประมาณแผนดนและเงนรายได

จดเกบเอกสารหลกฐานการเบกจายเงน ตามกองทนและประเภทงบประมาณ

(7) งานพสด 1 ควบคมดแล ประสานงานในการจดซอ-จดจาง ควบคม บารงดแลรกษา วสด

ครภณฑและสงกอสรางตางๆ ใหกบหนวยงานดานวทยาศาสตรเทคโนโลย ดานมนษยศาสตรและสงคมศาสตร สานกหอสมด วทยาลยพลงงานทดแทน วทยาลยนานาชาต สานกงานอธการบดและโรงเรยนมธยมสาธต

(8) งานพสด 2 ควบคมดแล ประสานงานในการจดซอ-จดจาง ควบคม บารงดแลรกษา วสด

ครภณฑและสงกอสรางตางๆ ใหกบหนวยงานดานวทยาศาสตรสขภาพ สานกงานอธการบด สถานตางๆ ภายในมหาวทยาลย

1.2 ปรชญา ปณธานและวตถประสงค

ปรชญา ดาเนนงานอยางมประสทธภาพ ถกตอง โปรงใส ตรวจสอบไดและเพอความพงพอใจ

สงสดแกผรบบรการ

ปณธาน มงเนนการพฒนาเกยวกบการบรหารการคลงใหบรรลตามเปาหมายทกาหนดไวอยางม

ประสทธภาพ และประสทธผลอยางตอเนอง เพอใหเกดความพงพอใจแกผรบบรการทกสวนราชการในมหาวทยาลย และบคคลภายนอก พรอมใหขอมลแกผบรหารเพอนาไปใชใหเกดประโยชนสงสดในการบรหารงานของมหาวทยาลย

พนธกจ 1. บรหารจดการดานการเงนการคลงของมหาวทยาลย 2. สงเสรม สนบสนน บรหารดานงบประมาณ การเงน พสด ใหกบหนวยงานตางๆ ใน

มหาวทยาลย 3. พฒนาระบบฐานขอมล ดานการเงน การคลง บญชและพสด เพอการบรหารจดการทม

ประสทธภาพ 4. กากบและควบคมการบรหารงบประมาณแผนดน งบประมาณรายไดของมหาวทยาลย

ใหเปนไปตามแผนทกาหนดไว 5. สงเสรมสนบสนนและพฒนาบคลากร การบรหารจดการองคกรใหมคณภาพ

วตถประสงค 1. ควบคมงบประมาณใหมการเบกจายเปนไปตามแผนงาน งานและโครงการใหเปนไป

ตามนโยบายของมหาวทยาลย อยางมประสทธภาพ คลองตว และสอดคลองกบการ จดการศกษา

2. ควบคมการจดซอ-จดจาง ใหตรงตามวตถประสงค ทนเวลาและใหเปนไปตามกฎ ระเบยบ ขอบงคบของทางราชการ

3. จดทาระบบบญช ทงงบประมาณแผนดน งบประมาณเงนรายได ใหมประสทธภาพ เพอเอออานวยแกผบรหารในการตดสนใจ

4. ใหคาปรกษาและแนะนาแกหนวยงานตางๆ ภายในมหาวทยาลยเกยวกบการเบก จายเงน การบญช และระบบการจดซอจดจาง

1.3 นโยบายคณภาพทเกยวกบผลผลต กองคลงมนโยบายคณภาพทเกยวกบผลผลต และสอดคลองกบพนธกจ ดงน

นโยบายดานการใหบรการ 1. ใหบรการทางดานการรบ จายเงน โดยมงเนนการใหบรการ รวดเรว โปรงใส และถกตองตาม ระเบยบ แกหนวยงานตางๆ ของมหาวทยาลย เพอรองรบการพฒนามหาวทยาลยทมความ เจรญกาวหนาอยางรวดเรวซงมงเนนการเปนมหาวทยาลยทพรอมและมคณภาพ 2. ดานการใหบรการจดซอ – จดจาง วสด ครภณฑและจดทาทะเบยนคมครภณฑสงกอสราง

ของมหาวทยาลย มงเนนใหบรการและอานวยความสะดวกรวดเรวในการจดทาประกาศ เปด ซองสอบราคา และประกวดราคา จดทาสญญา และใหคาปรกษาเกยวกบระเบยบขอบงคบแก หนวยงานตางๆ

3. ใหคาแนะนาและเสนอแนะดานการควบคมงบประมาณทกประเภท เพอใหการใช งบประมาณของหนวยงานตางๆ ภายในมหาวทยาลยเปนไปตามวตถประสงค มประสทธภาพ ตรวจสอบได และใชงบประมาณไมเกนวงเงนงบประมาณของหนวยงานทตนเองไดรบในแตละ ปและไมเกนวงเงนทไดรบอนมตแตละรายการ เพอใหการเบกจายเงนถกตองตรงตามกฎ ระเบยบ ขอบงคบ

4. ใหบรการขอมลทางการบญช การเงนและพสด แกหนวยงานตางๆ ภายในมหาวทยาลยเพอให ผรบบรการเกดความพงพอใจ

นโยบายดานการบรหารจดการ 1. กาหนดภาระหนาท (Job Description) ของบคลากรภายในกองคลงใหชดเจน 2. มคณะกรรมการบรหารประจากองคลง เพอใหบคลากรมสวนรวมในการบรหารและ

ตดสนใจเพอใหเกดประสทธภาพสงสด 3. สงเสรมใหบคลากรไดรบการพฒนาความรความสามารถ และมงเนนคณธรรม จรยธรรมใน

การปฏบตงาน 4. มระบบการคดเลอกบคลากรทมความรความสามารถและประสบการณ 5. มระบบการประเมนการทางานของขาราชการ ลกจางประจา พนกงานและพนกงาน

มหาวทยาลยโดยใชเงนรายไดตามภาระหนาททไดรบมอบหมาย 6. พฒนากระบวนการบรหารจดการภายในองคกร ไปสทศทางเดยวกน โดยใชกระบวนการ ประกนคณภาพการศกษา และการจดการความรในองคกร

นโยบายดานการเงนและงบประมาณ 1. มการจดทาคาของบประมาณเงนรายไดและเงนงบประมาณแผนดน สงใหกองแผนงานในการ พจารณาขอรบการจดสรรงบประมาณประจาปสาหรบกองคลง 2. จดใหมระบบการควบคมภายใน และประเมนความเสยงในการปฏบตงานเพอชวยลดความ

เสยงในการปฏบตงานทางการเงนการคลง 3. ดาเนนการออกรายงานทางการเงน ตามเกณฑคงคางในรปแบบของบญช 3 มตอยางม ประสทธภาพและนาไปสการคดคนตนทนผลผลต

4. บรหารจดการและใชจายงบประมาณอยางมระบบ ตรวจสอบได ยดหลกประหยด มการ ตดตามผลงาน และประเมนผลการใชจาย ตลอดจนการวเคราะหความตองการการใช ทรพยากรเพอการจดทาแผนการใชทรพยากรรวมกน

นโยบายดานการพฒนาระบบงาน 1. มการนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศ มาพฒนาระบบงานขององคกร 2. มการประเมนประสทธภาพของระบบเทคโนโลยสารสนเทศทนามาใช 3. ลดขนตอนการทางาน (One stop service) 4. สรางระบบสารองและปองกนฐานขอมลดานการเงนการคลงเพอความมนคงและปลอดภยของฐานขอมล 5. พฒนาบคลากรทมหนาทรบผดชอบใหมความร ความสามารถสอดคลองกบทศทางการพฒนาเทคโนโลยสารสนเทศของกองคลง

นโยบายดานการประกนคณภาพและการจดการความร 1. เพอนาการจดการความร (Knowledge management) มาใชเปนเครองมอในการพฒนา คน พฒนางาน พฒนาฐานความรขององคกร ใหกองคลงเปนหนวยงานทมประสทธภาพใน ดานการบรการ บรหารจดการ ดานการเงนและงบประมาณ 2. พฒนาคณะทางานดานการประกนคณภาพใหมความรเรองประกนคณภาพและการสราง เครอขายการประกนคณภาพ 3. สงเสรมใหบคลากรตระหนกถงความสาคญการพฒนาคณภาพและการประเมนตนเองเปน กระบวนการทตองดาเนนการพรอมไปกบการปฏบตการทด (Good Practice) 4. จดใหมกจกรรมทสงเสรมการจดการความรใหกบผปฏบตงานเพอทาใหเกดความเขาใจและ ทราบถงประโยชนของการจดการความร

นโยบายดานการบรหารทรพยากรบคคล 1. สงเสรมการพฒนาเพมพนทกษะความรใหกบบคลากรและพฒนาผลการปฏบตงานของบคลากร 2. มงพฒนาคณภาพชวตทมความสมดลระหวางการดาเนนชวตและการทางาน 3. การธารงรกษาไวซงบคลากรทมความสามารถในหนวยงาน 4. สงเสรมใหบคลากรดารงไวซงจรรยาบรรณ จรยธรรม คณธรรมในการปฏบตงาน

นโยบายดานการทานบารงศลปวฒนธรรม 1. สงเสรมและสนบสนนการดาเนนกจกรรมทานบารงศลปวฒนธรรมของมหาวทยาลย 2.สงเสรมและสนบสนนใหบคลากรทกคนในกอง เขารวมกจกรรมทานบารงศลปวฒนธรรม ศาสนา ขนบธรรมเนยมประเพณ ของมหาวทยาลย 3. สงเสรมและสนบสนนใหบคลากรกองแตงกายดวยผาไทย ตามนโยบายของรฐบาลและ มหาวทยาลย

1.4 โครงสรางองคกร

มหาวทยาลยมหาวทยาลยนเรศวรนเรศวร

สานกงานอธการบดสานกงานอธการบด

กองคลงกองคลง

งงานานงบประมาณ งบประมาณ

งานการเงนงานการเงน งบประมาณ 1งบประมาณ 1

งานการเงนงานการเงน งบประมาณ 2งบประมาณ 2

งานการเงนงานการเงน รายไดรายได

งานธรการ งานธรการ

งานพสด 1งานพสด 1

งานพสด 2งานพสด 2 งานบญชงานบญช

1.5 โครงสรางการบรหาร

หวหนางานการเงนงบประมาณ 1หวหนางานการเงนงบประมาณ 1 (นางสาวไพลน เหนยมพวง)(นางสาวไพลน เหนยมพวง)

หวหนางานงบปหวหนางานงบประมาณระมาณ (นาง(นางนภารตน นาออนนภารตน นาออน))

หวหนางานการเงนงบประมาณ 2หวหนางานการเงนงบประมาณ 2 (นางรชดาภรณ ยาวขนแกว)(นางรชดาภรณ ยาวขนแกว)

หวหนางานการเงนรายไดหวหนางานการเงนรายได (นางนงนช พดชมพร)(นางนงนช พดชมพร)

อธการบดอธการบด (ศ.ดร.สจนต จนายน)(ศ.ดร.สจนต จนายน)

รองอธการบดฝายบรหารรองอธการบดฝายบรหาร ((ดร.สชาต เมองแกวดร.สชาต เมองแกว))

ผอานวยการสานกงานอธการบดผอานวยการสานกงานอธการบด (นายประจนต(นายประจนต เมฆสธพทกษ)เมฆสธพทกษ)

ผอานวยการกองคลงผอานวยการกองคลง (นาง(นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ))

หวหนางานพสด 1หวหนางานพสด 1 (นาง(นางสาวนาตอนงค จนทรแจมแจงสาวนาตอนงค จนทรแจมแจง))

หวหนางานธรการหวหนางานธรการ (นางชลอ ฉาไกร)(นางชลอ ฉาไกร)

หวหนางานพสด 2หวหนางานพสด 2 (นางปทมพร อโหส)(นางปทมพร อโหส)

หวหนางานบญชหวหนางานบญช (นางสาวนาฝน พยอมชน)(นางสาวนาฝน พยอมชน)

1.6 รายชอผบรหารชดปจจบน 1. นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ ผอานวยการกองคลง 2. นางนภารตน นาออน รกษาการหวหนางานงบประมาณ 3. นางสาวไพลน เหนยมพวง รกษาการหวหนางานการเงนงบประมาณ 1 4. นางรชดาภรณ ยาวขนแกว รกษาการหวหนางานการเงนงบประมาณ 2 5. นางชลอ ฉาไกร หวหนางานธรการ 6. นางนงนช พดชมพร รกษาการหวหนางานการเงนรายได 7. นางสาวนาตอนงค จนทรแจมแจง รกษาการหวหนางานพสด 1 8. นางปทมพร อโหส รกษาการหวหนางานพสด 2 9. นางสาวนาฝน พยอมชน หวหนางานบญช

รายชอคณะกรรมการประจากองคลง 1. นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ ผอานวยการกองคลง 2. นางนภารตน นาออน รกษาการหวหนางานงบประมาณ 3. นางสาวไพลน เหนยมพวง รกษาการหวหนางานการเงนงบประมาณ 1 4. นางรชดาภรณ ยาวขนแกว รกษาการหวหนางานการเงนงบประมาณ 2 5. นางชลอ ฉาไกร หวหนางานธรการ 6. นางนงนช พดชมพร รกษาการหวหนางานการเงนรายได 7. นางสาวนาตอนงค จนทรแจมแจง รกษาการหวหนางานพสด 1 8. นางปทมพร อโหส รกษาการหวหนางานพสด 2 9. นางสาวนาฝน พยอมชน หวหนางานบญช 10. นายถวลย พรหมสทธ ตวแทนพนกงานมหาวทยาลย 11. นางสาวพมลพรรณ ดวงภมเมศ ตวแทนพนกงานราชการ 12. นายธวช ฉตรธง ตวแทนพนกงานเงนรายได

1.7 รายชอคณะกรรมการประกนคณภาพ การดาเนนงานดานการประกนคณภาพการศกษาของกองคลงประกอบดวยคณะกรรมการ

ดงน คณะกรรมการทปรกษา

1. ผอานวยการกองคลง ประธานกรรมการ 2. หวหนางานธรการ กรรมการ 3. หวหนางานงบประมาณ กรรมการ 4. หวหนางานการเงนงบประมาณ 1 กรรมการ 5. หวหนางานการเงนงบประมาณ 2 กรรมการ 6. หวหนางานการเงนรายได กรรมการ 7. หวหนางานบญช กรรมการ 8. หวหนางานพสด 1 กรรมการ 9. หวหนางานพสด 2 กรรมการ

คณะกรรมการดาเนนงาน 1. นางนภารตน นาออน ประธานกรรมการ 2. นางสาวฉฏฐมาพร จอยจานงค กรรมการ 3. นางสาวอจฉราภรณ เจษฎาภรณพพฒน กรรมการ 4. นางสาวกฤษณา เรองสวาง กรรมการ 5. นายสเทพ อยเยน กรรมการ 6. นางสาวพรรณรตน เงนสมบต กรรมการ 7. นางสาวนตยา ศรมวง กรรมการ 8. นางสาวมณศการณ จนดาหาญ กรรมการ 9. นางสาวดารณ ฟกมา กรรมการ

10. นางสาวนชชนนท รอดคง กรรมการ 11. นางสาวมานชยน กจลขต กรรมการ 12. นางสาวสรตา ธรรมสทธ กรรมการ

13. นางสาววภารตน พพฒนานรกษ กรรมการและเลขานการ 14. นางสาวศศวมล อรณ ผชวยเลขานการ 15. นางสาวรงอรณ นพฤทธ ผชวยเลขานการ

1.8 ขอมลพนฐานโดยยอเกยวกบงบประมาณ อาคารสถานท บคลากร

1.8.1 งบประมาณ กองคลง สานกงานอธการบด ไดรบการสนบสนนงบประมาณเพอดาเนนงานตามภารกจจากงบประมาณแผนดนและงบประมาณรายไดในปงบประมาณ 2555 (1 ตลาคม 2554 – 30 กนยายน 2555) ไดรบการจดสรรงบประมาณรวมทงสน 12,359,300 บาท แบงเปนงบประมาณแผนดน จานวน 6,648,200 บาท คดเปนรอยละ 37.61 และงบประมาณรายได จานวน 7,711,100 บาท คดเปนรอยละ 62.39 ดงรายละเอยดในตาราง ตารางแสดงงบประมาณทไดรบจดสรรประจาปงบประมาณ 2555

หมวดรายจาย งบประมาณแผนดน งบประมาณเงนรายได รวม เงนเดอนและคาจางประจา 4,253,500 0 4,253,500 คาจางชวคราว 0 2,430,000 2,430,000 คาตอบแทน 38,500 1,600,000 1,638,500 คาใชสอย 68,700 728,600 797,300 คาวสด 287,500 603,000 890,500 เงนอดหนน 0 2,349,500 2,349,500

รวม 4,648,200 7,711,100 12,359,300

ทมา : เอกสารงบประมาณประจาป งบประมาณ พ.ศ. 2555 มหาวทยาลยนเรศวร สานกงานอธการบด กองแผนงาน

1.8.2 อาคารสถานท กองคลง สานกงานอธการบด ตงอยอาคารมงขวญชนหนงและชนสอง โดยมเนอททงหมด 874.30 ตารางเมตรและไดแบงสวนทาการ ดงน ชนท 1 มเนอททงหมด 559.30 ตารางเมตร โดยแบงออกดงน

งานบญช มเนอทในการปฏบตงาน และหองเกบเอกสารทางการเงนและพสด ทงหมด 212.50 ตารางเมตร

งานพสด 1 และ2 มเนอทปฏบตงานและหองประชม ทงหมด 143.50 ตารางเมตร

งานงบประมาณ และงานธรการ มเนอทการปฏบตงานทงหมด 133 ตารางเมตร

งานการเงนงบประมาณ 2 มเนอการปฏบตงานททงหมด 70.30 ตารางเมตร

ชนท 2 มเนอททงหมด 314.50 ตารางเมตร งานการเงนงบประมาณ 1 และงานการเงนรายได มเนอทในการปฏบตงาน

ทงหมด 212.50 ตารางเมตร หองประชมกองคลง มเนอททงหมด 72.00 ตารางเมตร งานงบประมาณ สวนพฒนาระบบบญช 3 มต มเนอททงหมด 30 ตาราง

เมตร

1.8.3 บคลากรกองคลง บคลากรของกองคลงมจานวนทงสน 71 คน จานวนบคลากรของกองคลงจาแนก

ตามประเภทบคลากร,ตาแหนงงานและวฒการศกษา

ตารางจานวนอตราแยกตามตาแหนง

ประเภทบคลากร

ตาแหนง รวม นกวชาการเงนและบญช

ชานาญการพเศษ

นกวชาการเงนและบญช

นกวชาการพสดชานาญการพเศษ

นกวชาการพสดชานาญการ

นกวชาการพสด

เจาหนาทบรหารงาน

ทวไป

นกวชาการ คอมพวเตอร

ขาราชการ 4 3 2 1 10 พนกงานมหาวทยาลย 38 2 2 42 พนกงานราชการ 5 2 7 พนกงานมหาวทยาลยเงนรายได 8 1 1 10

รวม 4 51 3 2 5 1 3 69 หมายเหต : งานธรการม ลกจางประจา 2 อตรา และลกจางชวคราว (แมบาน) 2 อตรา สงกดกองอาคารสถานท

1.9 ผลการดาเนนงานทสาคญในรอบปทผานมา กองคลงไดปฏบตงานดานการจดซอจดจางในภาพรวมของมหาวทยาลยนเรศวร ประจาปงบประมาณ 2555 ซงการดาเนนงานจดซอจดจางในระบบ e-GP ของกระทรวงการคลงนน มหาวทยาลยนเรศวรมผลการเบกจายในกลมหนวยงานสถาบนการศกษาอยในลาดบท 5 คดเปนมลคา 613 ลานบาท

ทมา : สานกงานมาตรฐานการจดซอจดจางภาครฐ กรมบญชกลาง (http://www.gprocurement.go.th) และจากผลการจดซอจดจางดงกลาวทาใหมหาวทยาลยนเรศวรประหยดงบประมาณแผนดนไดถง 62.40 ลานบาท หรอคดเปนรอยละ 9.24

1.10 ผลการปรบปรงตามขอเสนอแนะของผลการประเมนทผานมา

ขอเสนอแนะจากคณะกรรมการประเมน แนวทางการปรบปรงแกไข องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ

1. ควรกาหนดเปาหมายความสาเรจของวสยทศนใหชดเจน วดผลได และมกรอบเวลาประเมนความสาเรจอยางชดเจน

1. กองคลงไดบรรจโครงการแผนปฏบตการประจาปงบประมาณ 2556 เพอจดทาแผนยทธศาสตรและแผนกลยทธกองคลงประจาป 2557-2560 ซงกองคลงจะไดมการปรบ เปาหมาย วสยทศน นโยบายคณภาพ ใหมความสอดคลองกบนโยบายและแผนยทธศาสตรของมหาวทยาลยยงขน

2. ควรมระบบและกลไกการกาหนดตวบงชความสาเรจของแผนกลยทธ และแผนปฏบตการประจาปอยางเปนรปธรรม และมการตดตามและประเมนผลอยางเปนระบบ

2. คณะกรรมการกองคลงมมตในการประชมคณะกรรมการกองคลง ครงท 8 ประจาป 2555 ใหมการปรบปรงตวชวดความสาเรจของแผนกลยทธและแผนปฏบตการประจาปใหเปนรปธรรมและสามารถประเมนผลไดจรง

องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ 1. ควรมการกาหนดบทบาทหนาทของคณะกรรมการบรหารกองคลงใหชดเจน ทสามารถปฏบตไดจรงและมการกาหนดปฏทนการประชมทชดเจนในแตละป

1. คณะกรรมการกองคลงไดมมตรวมกนกาหนดใหมการประชมทกสปดาหทสองของเดอนเพอรวมรบฟงและแกไขปญหารวมกน

2. ควรจดกจกรรมถายทอดประสบการณการปฏบตงานภายในองคกร “จากพสนอง” ทงรปแบบทเปนทางการ และไมเปนทางการ

2. ในปงบประมาณ พ.ศ. 2556 กองคลงไดกาหนดใหผปฏบตงานเขยนคมอการปฏบตงานเพอถายทอดความรในการปฏบตงานออกมาเปนคมอใหผอนไดสามารถเรยนรและเขาใจได

3. ควรจดกจกรรมแลกเปลยนเรยนร(KM) ใหแกบคลากรในแตละสายงาน โดยใหเหนประโยชนของ KM อยางแทจรง และสามารถนาเอาความรจากการทา KM (Explicit Knowledge) มาประยกตใชไดจรง

3. กองคลงไดจดโครงการ KM เพอเปนการแลกเปลยนเรยนรและสกดความรทไดนามาใชในการปฏบตงานไดจรง เชน การจดทา KPI ของกองคลง

ขอเสนอแนะจากคณะกรรมการประเมน แนวทางการปรบปรงแกไข 4. ควรสรางเครอขายการแลกเปลยนเรยนรกบหนวยงานทมภารกจเดยวกน ทงในภาครฐและภาคเอกชน

4. ในปงบประมาณ พ.ศ. 2556 กองคลงไดดาเนนการโครงการ km รวมกบกองคลงมหาวทยาลยมหาสารคามเพอเปนการแลกเปลยนเรยนรประสบการณในการปฏบตงาน

5. ควรจดทาแผนพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศของกองคลง จากระบบทมอยใหสามารถใชงานไดอยางเหมาะสม และเปนเครองมอสาหรบผบรหารไดอยางแทจรง

5. ในปงบประมาณ 2556 กองคลงจะดาเนนการปรบปรงแผนพฒนาสารสนเทศใหครอบคลมกบระบบงานทรบผดชอบมากขนและสามารถตอบสนองตอผใชงานใหไดมากทสด

6. กองคลงควรดาเนนการจดทาแผนบรหารความเสยงของหนวยงานอยางเฉพาะเจาะจง ในประเดนทเปนความเสยงในปจจบน และในอนาคต

6. กองคลงไดกาหนดใหทกงานคนหาความเสยงของตนเองและรายงานสคณะกรรมการบรหารความเสยงเพอนาเขาทประชมคณะทางานเพอจดการความเสยงทเกดขนตอไป

องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ 1. การพฒนาระบบการเงนและบญชทสามารถใชเปนเครองมอของผบรหารไดอยางแทจรง

1. กองคลงไดจดทาโครงการพฒนารายงานทางการเงนสาหรบผบรหารเพอปรบปรงคณภาพของรายงานใหผบรหารสามารถนาขอมลทางการเงนไปใชในการตดสนใจการบรหารงานไดจรง

องคประกอบท 9 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ

1. การพฒนาความร ความเขาใจของบคลากรในดาน QA และ KM

1. กองคลงบรรจโครงการทเกยวเนองกบการจดทา QA และ KM ในแผนปฏบตการประจาป2556 เพอเปนการพฒนาความรและความเขาใจของบคลากรกองคลง

2. ควรทบทวนการกาหนดตวบงชแสดงอตลกษณของอคกร ใหลดความชาซอน(10.1 กบ 10.3) หรอสรางตวบงชเพมเตมทสะทอนความกาวหนาของพฒนาการ

2. คณะกรรมการกองคลงไดมการทบทวนองคประกอบท 10 พนธกจหลกกองคลงในตวบงชท 10.1 และ 10.3 เพอลดความซาซองของตวบงช

3. คนหา และเผยแพรแนวปฏบตทดของกองคลง เพอเปนตนแบบของการเรยนรสหนวยงานอนๆ

3. ในปงบประมาณ 2556 กองคลงจดใหทกงานมการเขยนคมอการปฏบตงานและประชมเพอจดทากลยทธของกองคลงรวมกนซงคาดวาจะมการเพมกลยทธ และโครงการในการเผยแพรวธการปฏบตงานทดใหกบหนวยงานและบคลากรทปฏบตงานทางดานการเงนใหรบทราบอยางทวถง

บทท 2 สวนสาคญ

ผลการประเมน

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ องคประกอบท 9 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ

องคประกอบท 10 พนธกจหลก ขอเสนอแนะสาหรบการจดทาเกณฑการตดสนในองคประกอบท 10 พนธกจหลก และขอแนะนาวา ควรจดใหมตวบงชทเนนกระบวนการและผลลพธทพงประสงคสอดคลองกบพนธกจหลกของหนวยงาน

ผลการประเมนในแตละดชน (คะแนน 0-3) มแนวทางการตดสนดงน

0 ควรเรงแกไข/ปรบปรงเนองจากไมพบหลกฐานตามทระบไวในเกณฑขนท 1 เกณฑอน ๆ 1 ควรปรบปรง

Awareness

2 พอใช Plan ฉนทะ

3 ด (ขนมาตรฐาน) Attempt Do วรยะ 4 ดมาก

Achievement Check จตตะ

5 ดเยยม Act วมงสา

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ

หลกการ มาตรฐานและเอกสารทเกยวของ

1. พระราชบญญตการศกษาแหงชาต พ.ศ. 2542 แกไขเพมเตม (ฉบบท 2 ) พ.ศ. 2545 สานกงานเลขาธการสภาการศกษา

2. พระราชบญญตสถาบนอดมศกษาของรฐและเอกชน 3. กรอบแผนอดมศกษาระยะยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ. 2551 – 2565) สานกงานคณะกรรมการ

การอดมศกษา 4. มาตรฐานการศกษาของชาต พ.ศ. 2547 สานกงานเลขาธการสภาการศกษา 5. มาตรฐานการอดมศกษา พ.ศ. 2549 สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 6. มาตรฐานสถาบนอดมศกษา พ.ศ. 2551 สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 7. กรอบมาตรฐานคณวฒระดบอดมศกษาแหงชาต พ.ศ. 2552 ( Thai Qualification

Framework for Higher Education ) ( TQF : HEd. ) สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา

8. หลกการอดมศกษา ตวบงช จานวน 1 ตวบงช ประกอบดวย

1.1 กระบวนการพฒนาแผน

สถาบนอดมศกษาแตละแหงมปรชญา ปณธาน และจดเนนทอาจแตกตางกน ดงนนจงเปนหนาททสถาบนจะกาหนดวสยทศน แผนกลยทธและแผนปฏบตการประจาปใหชดเจนและสอดคลองกบปรชญา ปณธาน กฎหมาย และจดเนนของสถาบน ทสนบสนนภารกจของสถาบนอดมศกษาตามหลกการอดมศกษา มาตรฐานการศกษาของชาต มาตรฐานการอดมศกษามาตรฐานวชาชพ (ถาม) ตลอดจนสอดคลองกบกรอบแผนอดมศกษาระยะยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ. 2551 – 2565 ) และการเปลยนแปลงของกระแสโลก ในกระบวนการกาหนดวสยทศนและแผนกลยทธ สภาสถาบนเปดโอกาสใหมสวนรวมของสมาชกทกกลมในสถาบน และมการถายทอดวสยทศนและแผนกลยทธทกาหนดแลวใหรบทราบทวกนทงอาจารย เจาหนาท นกศกษา ตลอดจนผทมสวนไดสวนเสย เชน ผปกครอง ชมชน ผใชบรการและสงคมโดยรวม

ตวบงชท 1.1 : กระบวนการพฒนาแผน ชนดของตวบงช : กระบวนการ เกณฑมาตรฐาน :

1. มการจดทาแผนกลยทธทสอดคลองกบนโยบายของสถาบน โดยการมสวนรวมของบคลากรใน สถาบน และไดรบความเหนชอบจากสภาสถาบน โดยเปนแผนทเชอมโยงกบปรชญาหรอปณธานและพระราชบญญตสถาบน ตลอดจนสอดคลองกบจดเนนของกลมสถาบน กรอบแผนอดมศกษาระยะยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ. 2551 – 2565) และแผนพฒนาการศกษาระดบอดมศกษา ฉบบท 10 (พ.ศ. 2551 – 2554)

2. มการถายทอดแผนกลยทธระดบสถาบนไปสทกหนวยงานภายใน 3. มกระบวนการแปลงแผนกลยทธเปนแผนปฏบตการประจาปครบ 4 พนธกจ คอ ดานการเรยน

การสอน การวจย การบรการทางวชาการ และการทานบารงศลปะและวฒนธรรม 4. มตวบงชของแผนกลยทธ แผนปฏบตการประจาป และคาเปาหมายของแตละตวบงชเพอวด

ความสาเรจของการดาเนนงานตามแผนกลยทธและแผนปฏบตการประจาป 5. มการดาเนนงานตามแผนปฏบตการประจาปครบ 4 พนธกจ

6. มการตดตามผลการดาเนนงานตามตวบงชของแผนปฏบตการประจาป อยางนอยปละ 2 ครง และรายงานผลตอผบรหารเพอพจารณา

7. มการประเมนผลการดาเนนงานตามตวบงชของแผนกลยทธ อยางนอยปละ 1 ครง และรายงานผลตอผบรหารและสภาสถาบนเพอพจารณา

8. มการนาผลการพจารณา ขอคดเหน และขอเสนอแนะของสภาสถาบนไปปรบปรงแผนกลยทธและแผนปฏบตการประจาป

เกณฑการประเมน :

คะแนน 1 คะแนน 2 คะแนน 3 คะแนแ 4 คะแนน 5 มการดาเนนการ

1 ขอ มการดาเนนการ

2 หรอ 3 ขอ มการดาเนนการ

8 ขอ

ผลการดาเนนงาน รายการหลกฐานอางอง

1. กองคลงมการจดตงคณะกรรมการจดทาแผนกลยทธเพอรวมกนกาหนดปรชญา ปณธาน วสยทศน พนธกจ และวตถประสงค เพอใหการปฏบตงานครอบคลมทกภารกจภายในกองคลง และมความสอดคลองกบยทธศาสตรของมหาวทยาลยนเรศวร, กรอบแผนอดมศกษาระยะยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ. 2551 – 2565) และแผนพฒนาการศกษาระดบอดมศกษา ฉบบท 10 (พ.ศ. 2551 – 2554) รวมถง

1.1.1.1 Print Out หนาเวบไซตกองคลง สวนของการเผยแพร ปรชญา พนธกจ ปณธาน 1.1.1.2 ภาพถายปายแสดง ปรชญา พนธกจ ปณธาน 1.1.1.3 กรอบแผนอดมศกษา ระยะยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ. 2551-2565) 1.1.1.4 แผนกลยทธ (พ.ศ. 2553-2556)

ไดมการวเคราะห SWOT และจดทาประเดนเชอมโยงกลยทธกองคลงและยทธศาสตรของมหาวทยาลยซงแสดง ไวตามแผนทกลยทธ(Strategy Map) ในเลมแผนกลยทธ พ.ศ. 2553-2556 เพอใหแนวทางในการปฏบตงานมทศทางเดยวกนมงไปสเปาหมายของความสาเรจรวมกน

1.1.1.5 ปฏญญากองคลง 1.1.1.6 แผนทกลยทธ(Strategy Map) 1.1.1.7 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 1147/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการจดทาแผนกลยทธ ของกองคลง ลงวนท 9 พฤษภาคม 2554

2. กองคลงมการถายทอดและเผยแพรแผนกลยทธผานเลมแผนกลยทธ พ.ศ.2553-2556 และมการประชาสมพนธผานสออเลกทรอนกส (เวบไซตกองคลง) ใหสาธารณชนรบทราบ อกทงผอานวยการกองคลงเปนผถายทอดนโยบาย และแนวปฏบต ผานหวหนางานเพอใหหวหนางานไปชแจงแกผปฏบตงานตอไป นอกจากนเพอใหการปฏบตงานเปนไปอยางมประสทธภาพจงไดมการจดตงคณะกรรมการตางๆประจากองคลงใหเปนคณะทางานเพอขบเคลอนการทางานตามตวชวดของแผนกลยทธและแผนปฏบตการประจาป รวมถงการใหแตละงานกาหนดตวแทนหวหนางานเพอปฏบตงานแทนกรณหวหนางานไมอย

1.1.2.1 แผนกลยทธ (พ.ศ. 2553-2556) 1.1.2.2 รายงานการประชมคณะกรรมการกองคลงประจาปงบประมาณ 2555 1.1.2.3 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 2333/2551 เรอง แตงตงคณะกรรมการประจากองคลง ลงวนท 15 สงหาคม 2551 1.1.2.4 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 1143/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการดาเนนการประกนคณภาพ ประจากองคลง ลงวนท 9 พฤษภาคม 2554 1.1.2.5 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 0617/2555 เรอง แตงตงคณะกรรมการจดทาแผนปฏบตการประจาป ของกองคลง ลงวนท 9 มนาคม 2555 1.1.2.6 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 1145/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการจดทาแผนพฒนาบคลากรและการจดการความรเพอพฒนาบคลากรของกองคลง ลงวนท 9 พฤษภาคม 2554 1.1.2.7 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 3072/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยง ของกองคลง ลงวนท 14 ตลาคม 2554 1.1.2.8 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 1147/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการจดทาแผนกลยทธ ของกองคลง ลงวนท 9 พฤษภาคม 2554 1.1.2.9 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท

3073/2554 เรอง แตงตงคณะทางานการจดทาการควบคมภายใน ของกองคลง ลงวนท 14 ตลาคม 2554 1.1.2.10 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 1149/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการการพฒนาและดแลอาคารสถานท ของกองคลง ลงวนท 9 พฤษภาคม 2554 1.1.2.11 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 3074/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการประชาสมพนธ ของกองคลง ลงวนท 14 ตลาคม 2554 1.1.2.12 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 1151/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการจดการความร ลงวนท 9 พฤษภาคม 2554 1.1.2.13 บนทกขอความท ศธ 0527.01.18(4)/ว2330 เรอง แจงการปฏบตหนาทแทนหวหนางาน ลงวนท 2 กรกฎาคม 2555

3. คณะกรรมการจดทาแผนปฏบตการประจาปมการนาแผนทกลยทธ(Strategy Map) เปนตวชวยในการแปลงแผนกลยทธเปนแผนปฏบตการ ไปสกระบวนการ รวมทงตดตามและวเคราะหผลการดาเนนงาน ซงการบรรจโครงการในแผนปฏบตการประจาปกองคลงไดจดใหมโครงการทครอบคลมพนธกจทางดานการวจย และการบรการทางวชาการ เนองจากกองคลงเปนหนวยงานทางดานสนบสนนจงไมสามารถมครบทกพนธกจ โดยเฉพาะพนธกจทางดานการเรยนการสอน

1.1.3.1 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 0617/2555 เรอง แตงตงคณะกรรมการจดทาแผนปฏบตการประจาป ของกองคลง ลงวนท 9มนาคม 2555 1.1.3.2 แผนปฏบตการประจาป 2555 1.1.3.3 บนทกขอความท ศธ 0527.01.18(8)/2000 ลงวนท 25 พฤษภาคม 2555 เรอง ขอสงเอกสารการแปลงแผนยทธศาสตร กลยทธ มาตรการไปสการจดทาแผนปฏบตการป 2556-2559

4. ในการจดทาแผนกลยทธ พ.ศ. 2553-2556 กองคลง และแผนปฏบตการประจาป 2554 นนไดมการกาหนดตวชวด (KPI) เพอวดระดบความสาเรจในการปฏบตงาน และผรบผดชอบอยางชดเจน ในปนมการกาหนดโครงการทงสน 27 โครงการ 35 ตวบงช นอกจากนแลวบคลากรแตละคนตองมการจดทา KPI เปนรายบคคลเพอเตรยมรบการ

1.1.4.1 แผนกลยทธ (พ.ศ. 2553-2556) 1.1.4.2 แผนปฏบตการประจาป 2555 1.1.4.3 KPI กองคลง

ประเมนผลการปฏบตงานในปงบประมาณ 2556 5. กองคลงไดกาหนดใหมผรบผดชอบแตละโครงการตามแผนปฏบตการประจาป จดทารายงานผลการดาเนนงานเมอโครงการแลวเสรจใหผอานวยการกองคลงทราบ

1.1.5.1 แผนปฏบตการประจาป 2555 1.1.5.2 รายงานแผนปฏบตการประจาป 2555

6. คณะกรรมการจดทาแผนปฏบตการประจาปมการตดตามผลการดาเนนงานและรายงานผลการดาเนนงานทกไตรมาส ตอผอานวยการกองคลง เพอใหทราบถงประเดนปญหาทเกดขน พรอมรบขอเสนอแนะเพอนาไปปรบปรงแกไขแผนปฏบตการประจาป ตอไป

1.1.6.1 รายงานแผนปฏบตการประจาป 2555

7. กองคลงมการประเมนผลการดาเนนงานตามแผนปฏบตการโดยผรบผดชอบโครงการแตละโครงการตองทาการรายงานผลและประเมนผลการดาเนนโครงการเปรยบเทยบกบตวชวดในการดาเนนโครงการและรายงานใหผอานวยการกองคลงทราบ รวมทงคณะกรรมการจดทาแผนปฏบตการจะเปนผสรปผลการดาเนนโครงการเปนรายไตรมาสใหผอานวยการกองคลงทราบตอไป และมการใสขอมลของแตละโครงการในแผนปฏบตการประจาป ผานระบบ NUPM เพอใหผบรหารมหาวทยาลยอนมตตอไป

1.1.7.1 แผนปฏบตการประจาป 2555 1.1.7.2 รายงานแผนปฏบตการประจาป 2555 1.1.7.3 Print Out แผนปฏบตการประจาป 2555

8. กองคลงมการนาผลขอคดเหนและขอเสนอแนะจากการดาเนนโครงการประกนคณภาพปทผานมา ปรบปรงพฒนาการปฏบตงานและแผนการปฏบตงานประจาปในปถดไป เชน การปรบปรงโครงการสารวจความพงพอใจในการปฏบตงานของกองคลงมการเพมประเดนการสารวจใหครอบคลมยงขน

1.1.8.1 แผนปฏบตการประจาป 2556 1.1.8.2 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ประจาปงบประมาณ 2555

การประเมนตนเอง (SAR)

คะแนนองเกณฑการประเมนตวบงช สกอ. การบรรลเปาหมายของสถาบน 5 คะแนน บรรลเปาหมาย

1 ใหระบเปนตวเลขทสอดคลองกบเกณฑทใชประเมนสาหรบตวบงชนน ๆ เชน ระบเปนคารอยละหรอระบเปนจานวนหรอระบเปนขอ หรอระบเปนระดบ

การประเมนตรวจสอบ (CAR)

คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 5) : 5 การบรรลเปาหมาย

- เปาหมาย : 5

- ผลการดาเนนงาน : 5

- บรรลเปาหมาย : ขอสงเกต : 1. ควรทา Flow Chart แสดงการปฏบตงานกระบวนการจดทาแผนกลยทธและแผนปฏบตการ 2. ควรทบทวนแผนปฏบตการและนาความคดเหนทไดภายหลงจากการดาเนนโครงการตามแผนปฏบตการมาปรบปรงตามหลก PDCA 3. ควรนาตวนบจานวนการเขาชม (counter) ของเวบไซตมาใชในสวนของการเผยแพรแผนปฏบตการประจาปและแผนกลยทธเพอทราบวามผสนใจเขามาอานจานวนเทาไหร 4. ควรจดใหมการประชมสมมนาของบคลากรกองคลงรวมกบผบรหารสถาบนระดบสงทดแลและกากบกองคลง เพอไดรบฟงผลการดาเนนงานและรบนโยบายการบรหารงานเพอจดทาแผนปฏบตการ เพอดาเนนการในปถดไป

ผกากบดแลตวบงช : นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ เบอรโทรภายใน : 1188 ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวนตยา ศรมวง เบอรโทรภายใน : 1145,1137 นางสาวสรตา ธรรมสทธ ผลการดาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 8 คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 5) : 5 การบรรลเปาหมาย

- เปาหมาย1 (ขอมลจรง/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 8

- บรรลเปาหมาย ( = บรรล , =ไมบรรล) : เปาหมายปตอไป : 8 โครงการปตอไป : 1. โครงการประชมเชงปฏบตการปรบแผนกลยทธ

ขอสรปโดยรวมองคประกอบท 1

จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง 1. กองคลงมการกาหนดแผนกลยทธ 2553-2556 ซงเปนแผนระยะยาวและกาหนดออกมาเปนแผนปฏบตการเพอเปนตวกากบการปฏบตงานใหเปนไปตามแผนกลยทธและมความสอดคลองกบนโยบายของมหาวทยาลย 2. การถายทอดนโยบาย และแผนปฏบตการจากมหาวทยาลยมการถายทอดอยางเปนขนตอนโดยผานการประชมคณะกรรมการกองคลง 3. การดาเนนการโครงการตางๆของกองคลงมการกาหนดคณะกรรมการทางานและมอบหมายภาระหนาทอยางชดเจนเพอใหมประสทธภาพในการปฏบตงาน

จดทควรพฒนา/ขอเสนอแนะในการปรบปรง ในการจดทาแผนปฏบตการประจาปกองคลงไมไดกาหนดครบ 4 พนธกจ อนเนองจากภารกจของ

กองคลงทเปนหนวยงานสนบสนน แตกองคลงไดเขารวมการจดกจกรรมของมหาวทยาลยทเปนการสนบสนนกจกรรมของมหาวทยาลยทง 4 พนธกจ เชน การเขารวมโครงการนเรศวรวจย การเขารวมกจกรรมสงกรานต ปใหม ของมหาวทยาลย การเขารวมโครงการสถาปนามหาวทยาลย เปนตน

แนวทางการพฒนา ในปงบประมาณ พ.ศ. 2556 กองคลงไดจดโครงการประชมเชงปฏบตการปรบแผนกลยทธ เพอจดทา

แผนกลยทธกองคลงสาหรบปงบประมาณ พ.ศ. 2557-2560 ซงจะเปนแผนพฒนาทตอเนองและจะมการประชมรวมกนเพอปรบวสยทศนตามขอเสนอแนะของกรรมการในการปรบปรงวสยทศนใหมความชดเจน วดผลไดและมกรอบเวลาการประเมนความสาเรจทชดเจน รวมถงปรบตวบงชทจะแสดงในแผนกลยทธใหเปนรปธรรมมากยงขน

องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ

หลกการ

มาตรฐานและเอกสารทเกยวของ 1. กรอบแผนอดมศกษาระยะยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ.2551-2565) สานกงานคณะกรรมการการ

อดมศกษา 2. มาตรฐานการอดมศกษา พ.ศ.2549 สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 3. มาตรฐานสถาบนอดมศกษา พ.ศ.2551 สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 4. มาตรฐานการประเมนผลการปฏบตราชการตามคารบรองการปฏบตราชการ สานกงาน

คณะกรรมการพฒนาระบบราชการ (ก.พ.ร.) 5. มาตรฐานการประเมนคณภาพภายนอกระดบอดมศกษารอบสาม พ.ศ.2553 สานกงานรบรอง

มาตรฐานและประเมนคณภาพการศกษา (องคการมหาชน) (สมศ.) 6. เกณฑคณภาพการศกษาเพอการดาเนนการทเปนเลศ 2552-2553 7. เกณฑการบรหารจดการภาครฐ (PMQA) 8. ประกาศคณะกรรมการการอดมศกษา เรองคมอและแนวปฏบตในการพจารณาออกใบอนญาต

ใหจดตงสถาบนอดมศกษาเอกชน พ.ศ.2551 9. ประกาศทบวงมหาวทยาลย เรอง มาตรฐานหองสมดสถาบนอดมศกษา พ.ศ.2544

ตวบงช จานวน 4 ตวบงช ประกอบดวย 7.1 ภาวะผนาของสภาสถาบนและผบรหารทกระดบของสถาบน 7.2 การพฒนาสถาบนสสถาบนเรยนร 7.3 ระบบสารสนเทศเพอการบรหารและการตดสนใจ 7.4 ระบบบรหารความเสยง

สถาบนอดมศกษาตองใหความสาคญกบการบรหารจดการ โดยมสภามหาวทยาลยทาหนาทในการกากบดแลการปฏบตงานของสถาบนใหมประสทธภาพ สถาบนอดมศกษาจะตองบรหารจดการดานตาง ๆ ใหมคณภาพ เชน ทรพยากรบคคล ระบบฐานขอมล การบรหารความเสยง การบรหารการเปลยนแปลง การบรหารทรพยากรทงหมด ฯลฯ เพอสมฤทธผลตามเปาหมายทกาหนดไว โดยใชหลกธรรมาภบาล (Good Governance)

ตวบงชท 7.1 : ภาวะผนาของสภาสถาบนและผบรหารทกระดบของสถาบน ชนดของตวบงช : กระบวนการ เกณฑมาตรฐาน :

1. สภาสถาบนปฏบตหนาทตามกฎหมายกาหนดครบถวนและมการประเมนตนเองตามหลกเกณฑทกาหนดลวงหนา

2. ผบรหารมวสยทศน กาหนดทศทางการดาเนนงาน และสามารถถายทอดไปยงบคลากรทกระดบ มความสามารถในการวางแผนกลยทธ มการนาขอมลสารสนเทศเปนฐานในการปฏบตงานและพฒนาสถาบน

3. ผบรหารมการกากบ ตดตามและประเมนผลการดาเนนงานตามทมอบหมาย รวมทงสามารถสอสารแผนและผลการดาเนนงานของสถาบนไปยงบคลากรในสถาบน

4. ผบรหารสนบสนนใหบคลากรในสถาบนมสวนรวมในการบรหารจดการ ใหอานาจในการตดสนใจแกบคลากรตามความเหมาะสม

5. ผบรหารถายทอดความรและสงเสรมพฒนาผรวมงาน เพอใหสามารถทางานบรรลวตถประสงคของสถาบนเตมตามศกยภาพ

6. ผบรหารบรหารงานดวยหลกธรรมาภบาล โดยคานงถงประโยชนของสถาบนและผมสวนไดสวนเสย

7. สภาสถาบนประเมนผลการบรหารงานของสถาบนและผบรหารนาผลการประเมนไปปรบปรงการบรหารงานอยางเปนรปธรรม

หมายเหต : หากจะประเมนผานเกณฑการประเมนมาตรฐานขอท 6 นน ตองแสดงขอมลการบรหารงานตามหลกธรรมาภบาลครบถวนทง 10 ประการ ตามนยามศพททระบไว ซงสอดคลองเปนไปตามเกณฑของ สมศ. เกณฑการประเมน :

ผลการดาเนนงาน รายการหลกฐานอางอง 1. กองคลงไดมการแตงตงคณะกรรมการกองคลงและคณะทางานโดยมการทางานรวมกนกบผอานวยการกองคลงเพอกากบดแลสถาบนใหไปสทศทางทกาหนดและมความสอดคลองกบนโยบายของมหาวทยาลย

7.1.1.1 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 2333/2551 เรองแตงตงคณะกรรมการประจากองคลง ลงวนท 15 สงหาคม 2551 7.1.1.2 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ประจาปงบประมาณ 2555

2. ผอานวยการกองคลงและคณะกรรมการกองคลงมสวนรวมในการกาหนดนโยบายและกลยทธของกองคลง โดยมการ

7.1.2.1 แผนกลยทธ (พ.ศ. 2553-2556) 7.1.2.2 แผนปฏบตการประจาป 2555

คะแนน 1 คะแนน 2 คะแนน 3 คะแนน 4 คะแนน 5 มการดาเนนการ 1

ขอ มการดาเนนการ 2

หรอ 3 ขอ มการดาเนนการ

7 ขอ

กาหนดตวบงชคณภาพ(KPI) ในแตละกลยทธและโครงการ ซงในการถายทอดวสยทศนและกาหนดทศทางการดาเนนงานนน มการถายทอดผานการประชมคณะกรรมการประจากองคลงทงสน 9 ครงในรอบปงบประมาณ 2555 และมอบหมายใหบคลากรกองคลงปฏบตงานและรบผดชอบการดาเนนงานใหบรรลเปาหมายของกองคลง นอกจากนยงมการสงเสรมการใชระบบสารสนเทศใหเปนไปตามแผนระบบสารสนเทศ กองคลง โดยการนาระบบสารสนเทศเขามาชวยในการปฏบตงานและบรหารจดการภายในกองคลง เชน ระบบบญช 3 มต,ระบบฐานขอมลครภณฑ,ระบบสารสนเทศงานธรการ เปนตน

7.1.2.3 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ประจาปงบประมาณ 2555 7.1.2.4 การมอบหมายงานรบผดชอบบคลากรกองคลง 7.1.2.5 แผนระบบสารสนเทศ ( Information System Plan) 7.1.2.6 เวบไซตระบบบญชสามมตhttp://acct3d.nu.ac.th/acct3d/_login/default.aspx 7.1.2.7 เวบไซตระบบฐานขอมลครภณฑ http://inventory.nu.ac.th/ 7.1.2.8 เวบไซตระบบธรการกองคลง http://www.finance.nu.ac.th/web55/index.php?p=book.html

3. ผอานวยการกองคลง มการกากบ ตดตามการปฏบตงานตามภารกจหลกของกองคลงโดยมการรวบรวมและนาเสนอผอานวยการกองคลงเปนรายไตรมาส และมการวางแนวทางการแกไขปญหารวมทงประเมนผลการดาเนนงานของผปฏบตงานโดยใช KPI เปนเครองมอในการประเมนผลการปฏบตงานผานทประชมคณะกรรมการกองคลง ซงในปงบประมาณ พ.ศ. 2555 กองคลงมการประชมคณะกรรมการกองคลงทงสน 9 ครง

7.1.3.1 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ประจาปงบประมาณ 2555 7.1.3.2 รายงานแผนปฏบตการประจาป 2555 7.1.3.3 KPI กองคลง

4. ผอานวยการกองคลงสนบสนนใหบคลากรมสวนรวมในการ

บรหารจดการโดยการมอบอานาจผานคณะกรรมการประจา

กองคลง ซงคดเลอกมาจากตวแทนของบคลากรภายในกอง

คลง และมการแตงตงคณะกรรมการดาเนนการดาเนนการดาน

อนๆ รวมถงการกาหนดผรบผดชอบแทนหวหนางานกรณ

หวหนางานไมอย เพอกระจายอานาจและหนาทในการ

ปฏบตงานใหเกดความคลองตว สงเสรมบคลากรในการเขารบ

การอบรมทสนใจเพอเพมศกยภาพของบคลากร

7.1.4.1 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ประจาปงบประมาณ 2555 7.1.4.2 คาสงแตงตงคณะกรรมการปฏบตงานภายในกองคลง 10 ชด 7.1.4.3 บนทกขอความท ศธ 0527.01.18(4)/ว 2330 เรอง แจงการปฏบตหนาทแทนหวหนางาน ลงวนท 2 กรกฎาคม 2555 7.1.4.4 คาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 3426/2554 เรอง แตงตงผรกษาราชการแทนผอานวยการกองคลง สานกงานอธการบด ลงวนท 18 พฤศจกายน 2554 7.1.4.5 บนทกขอความท ศธ

0527.01.18(1)/0723 เรอง ขออนมตเจาหนาทเดนทางไปราชการเพอสมมนาทางวชาการเรองการบรหารงานพสดและคดปกครอง ลงวนท 5 มกราคม 2555

5. ผอานวยการกองคลงมการถายทอดความรใหกบผปฏบตงานเพอใหทางานบรรลตามวตถประสงคผานการประชมคณะกรรมการกองคลงและ การจดทาโครงการพฒนาความรของบคลากรภายในกองคลง เชน การจดโครงการจดการความรใหแกบคลากรกองคลง และมการสงเสรมพฒนาความรใหบคลากรในกองคลงโดยการเชญบคลากรทมความเชยวชาญในเรองดงกลาวมาแลกเปลยนเรยนรรวมกนระหวาง วทยากร ผอานวยการกองคลง และบคลากรกองคลงทกคน

7.1.5.1 บนทกขอความ ท ศธ 0527.01.18/1289 เรอง ขออนมตจดโครงการตามแผน ลงวนท 8 มนาคม 2555 7.1.5.2 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ประจาปงบประมาณ 2555 7.1.5.3 รายงานผลการพฒนาบคลากรกองคลง ป 2555

6. ผอานวยการกองคลง บรหารงานโดยยดหลกธรรมาภบาลดงน หลกประสทธผล มการจดทาแผนปฏบตการประจาปและกาหนดตวชวดของแตละโครงการรวมถงมการตดตามใหเปนไปตามแผนปฏบตการและบรรลตวชวดของแตละโครงการ หลกประสทธภาพ มการกาหนดหนาทความรบผดชอบของแตละคนใหเหมาะสมกบภารกจของหนวยงานโดยนาสารสนเทศเขามาเปนเครองมอในการทางาน เชน การจดทาระบบบญช 3 มต ระบบงานธรการกองคลง เปนตน หลการตอบสนอง มการกาหนดมาตรการ one-stop service ในงานการเงนงบประมาณ 2 เพอตอบสนองการรบบรการทตองการความรวดเรวและมประสทธภาพ หลกความรบผดชอบ บคลากรทกคนในกองคลงไดรบมอบหมายงานทรบผดชอบและปฏบตงานอยางขยนขนแขง รวมทงสามารถนาปญหาทเกดขนในการปฏบตงานเขาหารอในทประชมของคณะกรรมการประจากองคลงเพอหาขอยตและแนวทางแกไข การทางานมงเนนการใหบรการแกผรบบรการเปนหลก เชน การเพมชองทางการตดตอสอสารระหวางกองคลงและผรบบรการ การจดโครงการเพอปรบปรงการใหบรการ การสารวจความพงพอใจของผรบบรการ เปนตน หลกความโปรงใส กองคลงเนนการทางานอยางโปรงใส

7.1.6.1 ประมวลขอบงคบ ระเบยบ ประกาศ มหาวทยาลยนเรศวร(พ.ศ.2554-2555) 7.1.6.2 เวบไซตรวมระเบยบ ประกาศมหาวทยาลยนเรศวร http://www.finance.nu.ac.th/web55/rule.php

7.1.6.3 บนทกท ศธ 0527.01.18.(1)/ว.1960 เรอง แนวปฏบตเกยวกบการเบกจายเงนงบประมาณแผนดน ชวงสนปงบประมาณ 2555 7.1.6.4 บนทกท ศธ 0527.01.18(3)/ว.1964 เรอง แนวปฏบตการเบกจายเงนงบประมาณรายได ชวงสนปงบประมาณ 2555 7.1.6.5 เวบไซตระบบธรการกองคลง http://www.finance.nu.ac.th/web55/index.php?p=book.html 7.1.6.6 ภาพถายบอรดประชาสมพนธกองคลง 7.1.6.7 เวบไซตบอรดบญชสามมตhttp://www.finance.nu.ac.th/acct3d/board/ 7.1.6.8 การมอบหมายงานรบผดชอบของบคคลากรกองคลง สานกงานอธการบด มหาวทยาลยนเรศวร 7.1.6.9 คาสงมหาวทยาลยนเรศวรเรองการ

ตรวจสอบไดโดยเฉพาะการพฒนาโปรแกรมสบคนเอกสารเพอใหหนวยงานตางๆ สามารถตดตามการปฏบตงานของกองคลงไดวาเอกสารทสงมายงกองคลงนนถงกระบวนการใด รวมทงการเผยแพรขาวสารตางๆ เพอประชาสมพนธใหบคคลภายนอกรบทราบผานทางเวบไซตกองคลง http://www.finance.nu.ac.th และปายประชาสมพนธตางๆบรเวณตกมงขวญ ชน1 และ ชน 2 หลกความมสวนรวม กองคลงไดเปดโอกาสใหบคลากรทกคนในกองคลงมสวนรวมในการบรหารจดการในภาระงานตางๆทไดรบมอบหมาย เชน การแตงตงคณะกรรมการทางานชดตางๆภายในกองคลง การกาหนดใหหวหนางานตางๆเปนทปรกษาใหกบคณะทางาน นอกจากนยงมการเปดโอกาสใหประชาชนภายนอกเขามามสวนรวมในสวนของขนตอนการดาเนนงานดานพสด เชน การเปดรบคาวจารณจากบคคลภายนอก และหนวยงานภายนอก การเปดโอกาสใหบคคลผมาตดตอราชการไดแสดงความคดเหนผานทางตรบความคดเหนและหนาเวบบอรดกองคลง หลกการกระจายอานาจ ผอานวยการกองคลงมการมอบอานาจใหหวหนางานและบคลากรเพอใหการบรหารงานมความคลองตวและเกดประสทธภาพ เชน การมอบหมายใหมคณะกรรมการปฏบตงานภายในกองคลง หลกนตธรรม การปฏบตงานดาเนนตามนโยบายการบรหารงาน ระเบยบ ประกาศ ขอบงคบตางๆ ของมหาวทยาลยและหนวยงานราชการทเกยวของ หลกความเสมอภาค กองคลงมการประเมนผลการปฎบตงานและการบรหารงานผานคณะกรรมการกองคลง มการจดสวสดการใหกบบคลากรอยางทวถง หลกการมงเนนฉนทาคต มการพจารณาบรหารจดการงานทสาคญ ผานการประชมของคณะกรรมการกองคลงและ ไดรบความเหนจากคณะกรรมการทกทานรวมถงมการขอมตจากทประชมประกอบการตดสนใจโดยคานงถงประโยชนของกองคลง และมหาวทยาลยรวมถงผมสวนไดสวนเสยเปนหลก

แตงตงคณะกรรมการปฎบตงานทง 10 ชด 7.1.6.10 รปถายกลองรบความคดเหนบรเวณตาง ๆ ของกองคลง 7.1.6.11 รายงานการประชมคณะกรรมการกองคลง ประจาปงบประมาณ 2555 7.1.6.12 เวบไซตกองคลง http://www.finance.nu.ac.th/ 7.1.6.13 เวบไซต http://edoc.nu.ac.th 7.1.6.14 ภาพถายกลองกระดาษรไซเคล

การประเมนตนเอง (SAR) คะแนนองเกณฑการประเมนตวบงช สกอ. การบรรลเปาหมายของสถาบน

4 คะแนน ไมบรรลเปาหมาย การประเมนตนเอง (SAR)

- ผลการดาเนนงาน: 3

- บรรลเปาหมาย : ขอสงเกต : 1. ควรปรบปรงใหมการประเมนคณะกรรมการประจากองคลงโดยใชแบบสอบถามทผานขนตอนการหารอรบรองจากคณะกรรมการกองคลงโดยจดทารางแบบประเมน หารอคณะกรรมการประจากองคลง จดทาฉบบสมบรณ นาเขาทประชมแจงเพอทราบ และดาเนนการประเมนตอไป 2. ควรปรบปรงการจดทาคาสงโดยในคาสงควรระบตาแหนงใหถกตอง

ผกากบดแลตวบงช : นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ เบอรโทรภายใน : 1188 ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวฉฎฐมาพร จอยจานงค เบอรโทรภายใน : 1115 ผลการดาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 6 คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 5) : 4 การบรรลเปาหมาย

- บรรลเปาหมาย ( = บรรล , =ไมบรรล) : เปาหมายปตอไป : 7 โครงการในปตอไป :

ตวบงชท 7.2 : การพฒนาสถาบนสสถาบนเรยนร ชนดของตวบงช : กระบวนการ เกณฑมาตรฐาน :

1. มการกาหนดประเดนความรและเปาหมายของการจดการความรทสอดคลองกบแผนกลยทธของสถาบนอยางนอยครอบคลมพนธกจดานการผลตบณฑตและดานการวจย

2. กาหนดบคลากรกลมเปาหมายทจะพฒนาความรและทกษะดานการผลตบณฑตและดานการวจยอยางชดเจนตามประเดนความรทกาหนดในขอ 1

3. มการแบงปนและแลกเปลยนเรยนรจากความร ทกษะของผมประสบการณตรง (tacit knowledge) เพอคนหาแนวปฏบตทดตามประเดนความรทกาหนดในขอ 1 และเผยแพรไปสบคลากรกลมเปาหมายทกาหนด

4. มการรวบรวมความรตามประเดนความรทกาหนดในขอ 1 ทงทมอยในตวบคคลและแหลงเรยนรอนๆ ทเปนแนวปฏบตทดมาพฒนาและจดเกบอยางเปนระบบโดยเผยแพรออกมาเปนลายลกษณอกษร (explicit knowledge)

5. มการนาความรทไดจากการจดการความรในปการศกษาปจจบนหรอปการศกษาทผานมา ทเปนลายลกษณอกษร (explicit knowledge) และจากความร ทกษะของผมประสบการณตรง (tacit knowledge) ทเปนแนวปฏบตทดมาปรบใชในการปฏบตงานจรง

ผลการดาเนนงาน รายการหลกฐานอางอง 1. กองคลงมการกาหนดประเดนความรโดยเนนเรองการพฒนาทกษะและศกยภาพของบคลากรภายในกองคลงและมความสอดคลองกบนโยบายของมหาวทยาลย เชน การกาหนดใหบคลากรภายในมหาวทยาลยมการประเมนโดยใชระบบ KPI ซงสอดคลองกบนโยบายของมหาวทยาลย

7.2.1.1 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 1145/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการจดทาแผนพฒนาบคลากรและการจดการความรเพอพฒนาบคลากรของกองคลง ลงวนท 9 พฤษภาคม 2554 7.2.1.2 แผนปฏบตการประจาป 2555 7.2.1.3 บนทกขอความท ศธ 0527.01.18(4) /1289 ลงวนท 8 มนาคม 2555 เรอง ขออนมตจดโครงการตามแผนปฏบตการ

คะแนน 1 คะแนน 2 คะแนน 3 คะแนน 4 คะแนน 5 มการดาเนนการ

5 ขอ

2. กองคลงมการกาหนดกลมเปาหมายทจะพฒนาความรและทกษะ เพอพฒนาความสามารถของบคลากรเปนหลก โดยมงเนนใหบคลากรกองคลงทกคนมความรความเขาใจในการจดทา KPI เพอเตรยมรบการประเมนในรอบปถดไป

7.2.2.1 รายงานแผนปฏบตการประจาป 2555(โครงการจดการความรดานการประเมนสมรรถนะการทางานของบคลากรกองคลง) 7.2.2.2 KPI กองคลง

3. เพอใหเกดการแลกเปลยนเรยนร จากผมประสบการณตรง(Tacit Knowledge) กองคลงจงไดจดใหมการประชมเชงปฏบตการเรองการเตรยมความพรอมรบการประเมนสมรรถนะและเชญบคลากรผมความรความสามารถทางดานการประเมนประสทธภาพการปฏบตงานมาใหความรและแลกเปลยนความรรวมกน

7.2.3.1 รายงานแผนปฏบตการประจาป 2555(โครงการจดการความรดานการประเมนสมรรถนะการทางานของบคลากรกองคลง) 7.2.3.2 ภาพแสดงการจดโครงการจดการความรดานการประเมนสมรรถนะการทางานของบคลากรกองคลง

4. กองคลงรวบรวมความรตามประเดนความรเรองการจดทาKPI จากวทยากรผทรงคณวฒและจากการทไดรวมกลมกนเพอแลกเปลยนเรยนรระหวางงานแตละงานเพอใหเปน(Explicit Knowledge) โดยการเผยแพรผานทางเวบไซตกองคลง

7.2.4.1 รายงานแผนปฏบตการประจาป 2555(โครงการจดการความรดานการประเมนสมรรถนะการทางานของบคลากรกองคลง) 7.2.4.2 Print out หนาเวบไซตกองคลงสวนการจดการความร

5. กองคลงนาความรเรองการจดทา KPI ทเปน Explicit Knowledge และ Tacit Knowledge ใหบคลากรกองคลงทกคนไดนามาเปนแบบอยางในการเขยนสมรรถนะการปฏบตงานและตวชวดความสาเรจของงานเพอนาเสนอใหผอานวยการไดนามาพจารณาเพอประเมนผลการปฏบตงานตอไป

7.2.5.1 Print out หนาเวบไซตกองคลงสวนการจดการความร 7.2.5.2 KPI กองคลง

- ผลการดาเนนงาน: 5

- บรรลเปาหมาย : ขอสงเกต : 1. ควรทา KM ใหครอบคลมพนธกจหลกของกองคลง 2. กองคลงควรปรบปรงพนธกจกองคลงใหครอบคลมทกภาระกจของกองคลง 3. กองคลงควรปรบวสยทศนใหชดเจนและมองเหนเปนรปธรรมสามารถวดผลได

ผกากบดแลตวบงช : นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ เบอรโทรภายใน : 1188 ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวรงอรณ นพฤทธ เบอรโทรภายใน : 1165 ผลการดาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 5 คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 5) : 5 การบรรลเปาหมาย

- บรรลเปาหมาย ( = บรรล , =ไมบรรล) : เปาหมายปตอไป : 5 โครงการในปตอไป : 1. โครงการจดการความรเพอการพฒนาบคลากร

ตวบงชท 7.3 : ระบบสารสนเทศเพอการบรหารและการตดสนใจ ชนดของตวบงช : กระบวนการ เกณฑมาตรฐาน :

1. มแผนระบบสารสนเทศ (Information System Plan) 2. มระบบสารสนเทศเพอการบรหารและการตดสนใจตามพนธกจของสถาบนโดยอยางนอยตอง

ครอบคลมการจดการเรยนการสอน การวจย การบรหารจดการ และการเงน และสามารถนาไปใชในการดาเนนงานประกนคณภาพ

3. มการประเมนความพงพอใจของผใชระบบสารสนเทศ 4. มการนาผลการประเมนความพงพอใจของผใชระบบสารสนเทศมาปรบปรงระบบสารสนเทศ 5. มการสงขอมลผานระบบเครอขายของหนวยงานภายนอกทเกยวของตามทกาหนด

ผลการดาเนนงาน รายการหลกฐานอางอง 1. กองคลงไดกาหนดนโยบายคณภาพทางดานการพฒนาระบบงานและกาหนดเปาหมายยทธศาสตรเพอเพมขดความสามารถของระบบเทคโนโลยสารสนเทศของกองคลง ใหเขามามบทบาทในกระบวนการทางานมากยงขน และลดขอผดพลาดในการปฏบตงาน ซงแสดงไวในรปแบบของแผนระบบสารสนเทศ ป พ.ศ. 2554-2556 ทหนาเวบไซตกองคลงและเลมกลยทธ พ.ศ.2553-2556 กองคลง

7.3.1.1 แผนระบบสารสนเทศ ป พ.ศ. 2554-2556 กองคลง (Information System Plan) 7.3.1.2 แผนกลยทธ กองคลง พ.ศ.2553 – 2556

2. กองคลงกาหนดใหนกวชาการคอมพวเตอร รบผดชอบดแลการพฒนาระบบและปรบปรงระบบสารสนเทศของกองคลง ใหครอบคลมพนธกจหลกของของกองคลง และมการกาหนดในแผนปฏบตการประจาป เชน โครงการพฒนาโปรแกรมเพอชวยในการปฏบตงานของกองคลง,โครงการพฒนาระบบฐานขอมลกองคลง,โครงการพฒนาเวบไซตกองคลง,โครงการพฒนาระบบเงนเดอนซงโครงการดงกลาวครอบคลมทกภารกจหลกของกองคลง

7.3.2.1 การมอบหมายงานรบผดชอบของบคลากรกองคลง สานกงานอธการบดมหาวทยาลยนเรศวร 7.3.2.2 แผนปฏบตการประจาป 2555 7.3.2.3 Print Out หนาโปรแกรมเพอชวยปฏบตงาน

5 ขอ

3. กองคลงมการประเมนประสทธภาพและความพงพอใจในการใชระบบสารสนเทศ ของผใชระบบสารสนเทศและฐานขอมลกองคลง ซงรวมถงโปรแกรมตางๆทใชสาหรบการอานวยความสะดวกในการปฏบตงาน อกทงเวบไซตกองคลงและระบบบญช 3 มต ซงมระดบความพงพอใจในภาพรวมอยทระดบคอนขางด นอกจากนกองคลงไดเพมชองทางสาหรบการแสดงความคดเหนและใหคาแนะนากบกองคลงในรปแบบของ Socialnetwork ซงเปดกวางสาหรบผใชงานทวไปสามารถเขาถงไดงาย สะดวก รวดเรว ทจะสงผลไปสการพฒนาไปขางหนาตอไป

7.3.3.1 www.finance.nu.ac.th 7.3.3.2 facebook page: กองคลง มหาวทยาลยนเรศวร

4. จากการทกองคลงไดมการประเมนประสทธภาพการใชงานและความพงพอใจของผใชงานระบบสารสนเทศกองคลง นน กองคลงไดนาผลการประเมนทได รวมกบคาแนะนาตางๆ มาหาแนวทางในการปรบปรงและพฒนาระบบงานอยางตอเนองทงนกองคลงไดกาหนดใหมการจดทาแผนเพอพฒนาระบบสารสนเทศของกองคลง และบรรจโครงการทไดรบคาแนะนาเพมเตมในแผนปฏบตการประจาป 2556 เชน โครงการพฒนาระบบรายงานดานการเงนสาหรบผบรหารระยะท 2 , โครงการพฒนาระบบงบประมาณการเงน พสด และบญชกองทนโดยเกณฑพงรบ-พงจายในลกษณะ 3 มต , โครงการพฒนาปรบปรงเวบไซตกองคลง เปนตน

7.3.4.1 แผนปฏบตการประจาป 2555 (หนา 47-52) 7.3.4.2 www.finance.nu.ac.th

5. กองคลงเปนหนวยงานสวนกลางในการนาสงรายงานทางการเงนสวนของเงนนอกงบประมาณ(เงนรายได) ผานระบบ GFMIS ของกรมบญชกลาง และเชอมตอระบบขอมลบญช 3 มต ใหกบทกหนวยงานภายในมหาวทยาลย

7.3.5.1 รายงานการนาสงรายงานทางการเงนสวนของเงนนอกงบประมาณผานระบบ GFMIS 7.3.5.2 Print Out ระบบบญช 3 มต

การประเมนตนเอง (SAR) 1 ใหระบเปนตวเลขทสอดคลองกบเกณฑทใชประเมนสาหรบตวบงชนน ๆ เชน ระบเปนคารอยละหรอระบเปนจานวนหรอระบเปนขอ หรอระบเปนระดบ

- บรรลเปาหมาย : ขอสงเกต : 1. ควรมการปรบ Information System Plan ใหมมาตรการ โครงการ ตวชวดทชดเจน 2. การจดทาแบบสอบถามผานทางระบบสารสนเทศควรมการรวบรวมขอเสนอแนะปญหาออกมาเปนลายลกษณอกษรและนาเสนอคณะกรรมการประจากองคลงตอไป

ผกากบดแลตวบงช : นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ เบอรโทรภายใน : 1188 ผเกบรวบรวมขอมล : นายสทธพรหม พลอยแกว เบอรโทรภายใน : 1104 ผลการดาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 5 คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 5) : 5 การบรรลเปาหมาย

- บรรลเปาหมาย ( = บรรล , =ไมบรรล) : เปาหมายปตอไป : 5 โครงการปตอไป : โครงการพฒนาระบบสารสนเทศและฐานขอมล

ตวบงชท 7.4 : ระบบบรหารความเสยง ชนดของตวบงช : กระบวนการ เกณฑมาตรฐาน :

1. มการแตงตงคณะกรรมการหรอคณะทางานบรหารความเสยง โดยมผบรหารระดบสงและตวแทนทรบผดชอบพนธกจหลกของสถาบนรวมเปนคณะกรรมการหรอคณะทางาน

2. มการวเคราะหและระบความเสยง และปจจยทกอใหเกดความเสยงอยางนอย 3 ดาน ตามบรบทของสถาบน ตวอยางเชน

- ความเสยงดานทรพยากร (การเงน งบประมาณ ระบบเทคโนโลยสารสนเทศ อาคารสถานท)

- ความเสยงดานยทธศาสตร หรอกลยทธของสถาบน

- ความเสยงดานนโยบาย กฎหมาย ระเบยบ ขอบงคบ

- ความเสยงดานการปฏบตงาน เชน ความเสยงของกระบวนการบรหารหลกสตรการบรหารงานวจย ระบบงาน ระบบประกนคณภาพ

- ความเสยงดานบคลากรและความเสยงดานธรรมาภบาล โดยเฉพาะจรรยาบรรณของอาจารยและบคลากร

- ความเสยงจากเหตการณภายนอก

- อนๆ ตามบรบทของสถาบน 3. มการประเมนโอกาสและผลกระทบของความเสยงและจดลาดบความเสยงทไดจากการวเคราะหใน

ขอ 2 4. มการจดทาแผนบรหารความเสยงทมระดบความเสยงสง และดาเนนการตามแผน 5. มการตดตาม และประเมนผลการดาเนนงานตามแผน และรายงานตอสภาสถาบนเพอพจารณา

อยางนอยปละ 1 ครง 6. มการนาผลการประเมน และขอเสนอแนะจากสภาสถาบนไปใชในการปรบแผนหรอวเคราะหความ

เสยงในรอบปถดไป เกณฑการประเมน :

3 หรอ 4 มการดาเนนการ

6 ขอ

ผลการดาเนนงาน รายการหลกฐานอางอง 1. กองคลงไดมการแตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงและคณะกรรมการควบคมภายใน โดยมผอานวยการกองคลงและคณะกรรมการกองคลงเปนทปรกษา รวมทงกาหนดใหแตละงานสงบคลากรรวมเปนคณะกรรมการ ซงคณะทางานทงสองชดจะมหนาทในการกาหนดกรอบนโยบายการบรหารความเสยง วเคราะหพรอมระบปจจยเสยงและจดทาแผนบรหารความเสยงของกองคลง โดยมคาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 3072/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการบรหารความเสยงของกองคลงและมการระบรายละเอยดความรบผดชอบของคณะกรรมการไวในทายคาสง

7.4.1.1 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 3072/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการการบรหารความเสยง ของกองคลง ลงวนท 14 ตลาคม 2554 7.4.1.2 คาสงมหาวทยาลยนเรศวร ท 3073/2554 เรอง แตงตงคณะทางานการจดทาการควบคมภายใน ของกองคลง ลงวนท 14 ตลาคม 2554 7.4.1.3 ประกาศมหาวทยาลยนเรศวร เรอง นโยบายการบรหารความเสยง มหาวทยาลยนเรศวร

2. คณะกรรมการบรหารความเสยงมการวเคราะหและระบปจจยเสยงทสงผลตอการปฏบตงาน 3 ดาน ตามเกณฑกาหนดความเสยงของมหาวทยาลย แสดงรายละเอยดไวในแผนบรหารความเสยง ประจาปงบประมาณ 2555

7.4.2.1 บนทกขอความท ศธ0527.01.18(3)/2029 ลงวนท 18 พฤษภาคม 2555 เรอง สงเอกสารการจดทาแผนการบรหารความเสยง ประจาป 2555

3.คณะกรรมการบรหารความเสยงมการประเมนโอกาสและผลกระทบของความเสยงและจดลาดบความสาคญของปจจยเสยง เพอดาเนนการบรหารความเสยงทเกดขน

7.4.3.1 บนทกขอความท ศธ 0527.01.18(3)/2029 ลงวนท 18 พฤษภาคม 2555 เรอง สงเอกสารการจดทาแผนการบรหารความเสยง ประจาป 2555 7.4.3.2 บนทกขอความท ศธ 0527.01.18/0911 ลงวนท 23 มกราคม 2555 เรองขอสงรายงานการประเมนผลการบรหารความเสยงกองคลง ประจาปงบประมาณ 2555

4. คณะกรรมการบรหารความเสยง มการจดทาแผนบรหารความเสยง กรณของโครงการทมความเสยงสงไดแก โครงการจดการความรระบบการทางานภายในหนวยงานกองคลง โดยใชมาตรการควบคมความเสยง 4T คอ Treat การลดหรอควบคมความเสยง เพอลดมลเหตของปจจยเสยงและกาหนดแนวทางการจดการความเสยงโดยมการระบแนวทางการจดการความเสยงและระบผรบผดชอบ

7.4.4.1 แผนบรหารความเสยงประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2555 กองคลง

5. คณะกรรมการบรหารความเสยงมการตดตามการดาเนนการตามแผนบรหารความเสยง และไดจดทารายงานการประเมนผลการบรหารความเสยงเพอนาเสนอตอสภา

7.4.5.1 แผนบรหารความเสยงประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2555 กองคลง 7.4.5.2 บนทกขอความท ศธ

มหาวทยาลยอยางนอยปละ 1 ครง 0527.01.18(3)/0911 ลงวนท 23 มกราคม 2556 เรอง ขอสงรายงานการประเมนผลการบรหารความเสยงกองคลง ประจาปงบประมาณ 2555 7.4.5.3 บนทกขอความท ศธ 0527.01.18(3)/2029 ลงวนท 18 พฤษภาคม 2555 เรอง ขอสงเอกสารการจดทาแผนการบรหารความเสยง ประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555

5 คะแนน บรรลเปาหมาย

- บรรลเปาหมาย : ขอสงเกต : 1. คณะกรรมการบรหารความเสยงกองคลงควรรวบรวมความเสยงทเกดขนในกองนาเสนอคณะกรรมการประจากองคลงและพจารณาความเสยงทสาคญจรงๆเพอนามาจดทาแผนบรหารความเสยงตอไป

ผกากบดแลตวบงช : นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ เบอรโทรภายใน : 1188 ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวศศวมล อรณ เบอรโทรภายใน : 1115 ผลการดาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 5 คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 5) : 4 การบรรลเปาหมาย

- บรรลเปาหมาย ( = บรรล , =ไมบรรล) : เปาหมายปตอไป : 6 โครงการปตอไป : โครงการประเมนผลและจดทารายงานการบรหารความเสยง

จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง: 1. กองคลงสงเสรมการมอบหมายอานาจในการบรหารงานใหกบบคลากรและสงเสรมการมสวนรวมในการบรหารจดการภายในกองคลง 2. กองคลงใหความสาคญกบการจดการความรใหกบบคลากรภายในกองคลงอยางตอเนอง และมงเนนการจดการความรในเรองของการพฒนาการปฏบตงาน 3. กองคลงใหความสาคญกบการนาระบบสารสนเทศเขามาใชในการปฏบตงานโดยเฉพาะการพฒนาโปรแกรมสาหรบการปฏบตงานทางดานงานการเงน บญช พสด ซงเปนฐานขอมลทางการคลงของมหาวทยาลย

จดทควรพฒนา/ขอเสนอแนะในการปรบปรง: 1. กองคลงยงไมมการประเมนความพงพอใจการปฏบตงานของบคลากรกองคลงเปนรายบคคลมเพยงแตการประเมนผลความพงพอใจในการปฏบตงานในภาพรวมของกองคลงเทานน 2. กองคลงควรนาผลประเมนและขอเสนอแนะจากคณะกรรมการไปใชในการปรบแผนบรหารความเสยงในปตอไปอยางตอเนองเพอปองกนหรอลดความเสยงทอาจเกดขนโดยมงเนนความรวมมอของบคลากรในกองคลง ตามหลกการบรหารงานอยางมสวนรวม

แนวทางการพฒนา : 1. กองคลงควรมการพฒนารปแบบการประเมนโดยประเมนในลกษณะของคณะกรรมการกองคลงและเพมตวชวดของคณะกรรมการกองคลงทชดเจนและเปนรปธรรม 2. กองคลงมการกาหนดโครงการพฒนาระบบสารสนเทศและฐานขอมลเพอพฒนาในเรองของการจดทารายงานและขอมลทางการเงนใหเปนไปตามความตองการของผใชงานและผบรหาร

องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ

หลกการ

มาตรฐานและเอกสารทเกยวของ

1. แผนพฒนาดานการเงนระดบอดมศกษา สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 2. แผนปฏบตงานประจาปของสถาบน 3. มาตรฐานสถาบนอดมศกษา พ.ศ.2551 สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 4. มาตรฐานการประเมนคณภาพภายนอกระดบอดมศกษารอบสาม พ.ศ.2553 สานกงานรบรอง

มาตรฐานและประเมนคณภาพการศกษา (องคการมหาชน) (สมศ.) 5. มาตรฐานแผนการปฏบตราชการของสานกงบประมาณ 6. รายงานงบประมาณแผนดน (สถานบนอดมศกษาของรฐ) และเงนรายได

ตวบงช จานวน 1 ตวบงช คอ 8.1 ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ

การเงนและงบประมาณเปนสงทสาคญอยางหนงของสถาบนอดมศกษา ไมวาแหลงเงนทนของสถาบนการศกษาไดมาจากงบประมาณแผนดน (สาหรบสถาบนอดมศกษาของรฐ) หรอเงนรายไดของสถาบน เชน คาหนวยกต คาธรรมเนยม คาบารงการศกษาตางๆ ของนกศกษา รายไดจากงานวจย บรการทางวชาการ คาเชาทรพยสน ฯลฯ ผบรหารสถาบนจะตองมแผนการใชเงนทสะทอนความตองการการใชเงนเพอการดาเนนงานตามแผนกลยทธและแผนปฏบตงานประจาปของสถาบนไดอยางมประสทธภาพ ทาความเขาใจกบการวเคราะหทางการเงน เชน คาใชจายทงหมดตอจานวนนกศกษา ทรพยสนถาวรตอจานวนนกศกษา คาใชจายทสถาบนอดมศกษาใชสาหรบการผลตบณฑตตอหว จาแนกตามกลมสาขา รายไดทงหมดของสถาบนหลงจากหกงบ (คาใชจาย) ดาเนนการทงหมด งบประมาณในการพฒนาอาจารย ความรวดเรวในการเบกจาย รอยละของงบประมาณทประหยดไดหลงจากทปฏบตตามภารกจทกอยางครบถวน สงเหลานจะเปนการแสดงศกยภาพเชงการบรหารจดการดานการเงนของสถานศกษาทเนนถงความโปรงใส ความถกตอง ใชเมดเงนอยางคมคา มประสทธภาพ เกดประโยชนสงสด

ตวบงชท 8.1 : ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ ชนดของตวบงช : กระบวนการ เกณฑมาตรฐาน :

1. มแผนกลยทธทางการเงนทสอดคลองกบแผนกลยทธของสถาบน 2. มแนวทางจดหาทรพยากรทางดานการเงน แผนการจดสรร และการวางแผนการใชเงนอยางม

ประสทธภาพ โปรงใส ตรวจสอบได 3. มงบประมาณประจาปทสอดคลองกบแผนปฏบตการในแตละพนธกจและการพฒนาสถาบนและ

บคลากร 4. มการจดทารายงานทางการเงนอยางเปนระบบ และรายงานตอสภาสถาบนอยางนอยปละ 2 ครง 5. มการนาขอมลทางการเงนไปใชในการวเคราะหคาใชจาย และวเคราะหสถานะทางการเงนและ

ความมนคงของสถาบนอยางตอเนอง 6. มหนวยงานตรวจสอบภายในและภายนอก ทาหนาทตรวจ ตดตามการใชเงนใหเปนไปตาม

ระเบยบและกฏเกณฑทสถาบนกาหนด 7. ผบรหารระดบสงมการตดตามผลการใชเงนใหเปนไปตามเปาหมาย และนาขอมลจากรายงาน

ทางการเงนไปใชในการวางแผนและการตดสนใจ เกณฑการประเมน :

ผลการดาเนนงาน

ผลการดาเนนงาน รายการหลกฐานอางอง 1. กองคลงไดมการกาหนดแผนกลยทธทางการเงน และมการจดทาคาของบประมาณโดยจะดาเนนการรวบรวมความตองการในการใชทรพยากรของแตละงานในกองคลง เพอวเคราะหและจดทาคาของบประมาณประจาป 2556

8.1.1.1 แผนกลยทธทางการเงน กองคลง พ.ศ. 2554 - 2556 8.1.1.2 เอกสารการจดทาคาของบประมาณ ปงบประมาณ 2556

2. กองคลงไดรบสนบสนนงบประมาณเพอดาเนนงานตามภารกจจากเงนงบประมาณแผนดนและเงนงบประมาณรายไดของมหาวทยาลยเพอใชในการบรหารงาน และมแผนการเบกจายทจดทาขนเพอใหการเบกจายงบประมาณทมประสทธภาพ ถกตอง และตรวจสอบได

8.1.2.1 งบประม าณร ายจ า ย ประจ า ปงบประมาณ 2555 (งบประมาณแผนดน) 8.1.2.2 ง บ ป ร ะ ม าณ ร า ย จ า ย ป ร ะ จ า ปงบประมาณ 2555 (งบประมาณรายได) 8.1.2.3 แบบจดทาแผน/รายงานผลการ ปฏบตงาน และการใชจายงบประมาณ ประจาปงบประมาณ 2555 (งบประมาณ

7 ขอ

แผนดน) 8.1.2.4 แบบจดทาแผน/รายงานผลการ ปฏบตงานและการใชจายงบประมาณ ประจาปงบประมาณ 2555 (งบประมาณ รายได)

3. กองคลงดาเนนการจดทาคาของบประมาณและเขยนแผนปฏบตการใหสอดคลองและตรงตามพนธกจของงานทไดรบมอบหมาย โดยใหแตละงานในกองคลงดาเนนการเขยนแผนปฏบตการใหสอดคลองกบแผนกลยทธ

8.1.3.1 แผนกลยทธ พ.ศ.2553-2556 (หนา 47 กาหนดวธการและหลกเกณฑเกยวกบการเบกจายเงนรายได โดยงานการเงนรายไดเปนผรบผดชอบ) 8.1.3.2 แผนปฏบตการประจาป 2555 (หนา 81-84 โครงการประชมชแจงการเบกจายเงนงบประมาณรายได)

4.กองคลงมการจดทารายงานการเบกจายเงนประจาเดอน ทงงบประมาณแผนดนและเงนงบประมาณรายไดของมหาวทยาลย ในสวนของการจดทารายงานทางการเงนกองคลงจดทาเปนสองสวน คอ รายงานทางการเงนของคลง และรายงานทางการเงนในภาพรวมของมหาวทยาลย โดยจดทาเปนรายงานประจาเดอน

8.1.4.1 รายงานการเบกจายเงนประจาเดอนกองคลง ปงบประมาณ 2555(งบประมาณแผนดน) 8.1.4.2 รายงานการเบกจายเงนประจาเดอนกองคลง ปงบประมาณ 2555(งบประมาณรายได) 8.1.4.3 รายงานการนาสงรายงานทางการเงนผานระบบ GFMIS 8.1.4.4 รายงานประจาเดอนจากระบบ GFMIS ประจาปงบประมาณ 2555

5.กองคลงไดนาขอมลทางการเงนไปใชในการวเคราะหคาใชจายและวเคราะหสถานะทางการเงนเพอทาคาของบประมาณในป 2556 รวมทงวเคราะหผลการเบกจายเงนงบประมาณรายไดเพอใหสอดคลองกบพนธกจของกองคลง เชน ในปงบประมาณ 2555 กองคลงไดดาเนนการจดทาคาของบประมาณรายไดป 2556 มหาวทยาลยใหมการทบทวนการจดทาคาขอตงเงนนอกงบประมาณแผนดนประเภทเงนบประมาณรายได กองคลงไดดาเนนการปรบคาของบประมาณ และดาเนนการโอนหมวดเงนเพอใหสามารถดาเนนโครงการไดตามแผนปฏบตการ

8.1.5.1 เอกสารการจดทาคาของบประมาณ ปงบประมาณ 2556 8.1.5.2 บนทกขอความ ท ศธ 0527.01.18 (8) / 2920 ลงวนท 10 กนยายน 2555 เรอง สงตารางทบทวนคาขอตงเงนนอกงบประมาณแผ น ด นป ร ะ เ ภท เ ง น ร า ย ไ ด ปร ะ จ า ปงบประมาณ 2556 8.1.5.3 บนทกขอความ ท ศธ 0527.01.18(8) /0119 ลงวนท 12 ตลาคม 2555 เรอง ขออ นม ต เ ป ล ย น แปล ง โ ค ร ง ก า รและ โ อนงบประมาณในระบบบญช 3 มต

6.กองคลงเปนหนวยงานทรบผดชอบดานการเบกจายเงน ในสวนของการเบกจายของกองคลงนนไดมการปฏบตจดทาเอกสารและหลกฐานการเบกจาย ฎกาการเบกจายจดสงใหกบงานธรการดาเนนการเชนเดยวกบหนวยงานอนๆ ภายในมหาวทยาลยนเรศวร ในสวนสนบสนนทกองคลงดาเนนการทางดานการเงนและพสด จงมหนาทในการรบตรวจสอบจาก สานกงานตรวจสอบภายใน ของมหาวทยาลย ตรวจสอบจากสานกงานปลดกระทรวงศกษาธการ และสานกงานตรวจเงนแผนดน ซ งจะมการตรวจสอบและขอขอมลเพอใชในการตรวจสอบอยเปนประจา โดยทางมหาวทยาลยไดดาเนนการประสานกบสานกงานตรวจเงนแผนดนเพอขอใหเขาตรวจสอบ

8.1.6.1 แผนการตรวจสอบประจาป ประจาปงบประมาณ 2555 (เอกสารแนบ 19) 8.1.6.2 หนงสอภายนอก ท ศธ 0213/759 ลงวนท 2 มนาคม 2555 เรอง การตรวจสอบภายใน ประจาปงบประมาณ พ.ศ.2555 8.1.6.3 รายงานผลการตรวจสอบจากสานกปลดกระทรวงศกษาธการ 8.1.6.4 บนทกขอควาท ศธ 0527.01.14/143.2556 ลงวนท 11 กมภาพนธ 2556 เรอง ขอรายงานการประสานกบสานกการตรวจเงนแผนดน(สตง.) ในเรองการตรวจสอบงบการเงนของมหาวทยาลย

7.กองคลงไดกาหนดใหมการจดทารายงานการเบกจายเงนงบประมาณแผนดน และเงนงบประมาณรายได เปนประจาทกเดอน เพอนาผลการเบกจายไปวางแผนการใชงบประมาณ กองคลงจะดาเนนการจดทาบนทกขออนมตโอนหมวดเงน เพอปรบแผนการใชจายเงนใหสามารถดาเนนงานไดอยางเรยบรอยและมประสทธภาพ ตามทไดรบมอบหมาย กองคลงไดมการใชระบบฐานขอมลทางการเงนทผบรหารสามารถนาไปใชในการตดสนใจ เชน ฐานขอมลในระบบ GFMIS ,ระบบฐานขอมล 3 มต ซงนามาใชในการจดทารายงานผลการเบกจายเงน

8.1.7.1 รายงานการนาสงรายงานทางการเงนสวนของเงนนอกงบประมาณผานระบบ GFMIS

8.1.7.2 รายงานระบบ 3 มต (ใหม) (ตวอยาง)

8.1.7.3 ระบบฐานขอมลครภณฑ (NUDB)

8.1.7.4 เอกสารขออนมตโอนหมวดเงน บนทกขอความ ท ศธ 0527.01.18 (8) /1646 ลงวนท 18 เมษายน 2555 เรอง ขออนมตโอนหมวดเงนนอกงบประมาณแผนดน ประเภทเงนรายได กองคลง ปงบประมาณ 2555

8.1.7.5 รายงานการเบกจายเงนประจาเดอน กองคลง ปงบประมาณ 2555 (งบประมาณแผนดน)

8.1.7.6 รายงานการเบกจายเงนประจาเดอน กองคลง ปงบประมาณ 2555 (งบประมาณรายได)

- บรรลเปาหมาย : ขอสงเกต : 1. การจดทารายงานทางการเงนเมอเสนอผอานวยการแลวควรนาเขาไปแจงในทประชมคณะกรรมการประจากองคลง 2. การตดลดโอนเปลยนแปลงงบประมาณของกองคลงควรมการรายงานผานคณะกรรมการประจากองคลงเพอพจารณา

ผกากบดแลตวบงช : นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ เบอรโทรภายใน : 1188 ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาววภารตน พพฒนานรกษ เบอรโทรภายใน : 1164 ผลการดาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 7 คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 5) : 5 การบรรลเปาหมาย

- บรรลเปาหมาย ( = บรรล , =ไมบรรล) : เปาหมายปตอไป : 7

จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง: กองคลงมการจดทาบญชและการออกรายงานทางการเงนในรปแบบของระบบบญช 3 มตทาให

ขอมลทออกมานนนาไปใชในการตดสนใจทง 3 มต คอ มตหนวยงาน มตกองทน มตแผนงาน ซงเปนการจดทาบญชตามบญชตนแบบของสกอ. อยางถกตองและครบถวน

วธปฏบตทด/นวตกรรม(ถาม) : - กองคลงมการจดทาบญชและออกรายงานทางการเงนโดยแบงออกเปน 3 สวน ดงนคอ 1. รายงานทางการเงนจากแหลงเงนงบประมาณแผนดน 2. รายงานทางการเงนจากแหลงเงนรายได 3. รายงานทางการเงนภาพรวมของมหาวทยาลย ซงในลกษณะการออกรายงานทางการเงนเปนการออกรายงานในรปแบบของบญช 3 ม ตอ ยางครบถวน ตามรปแบบท สกอ . กาหนดและไดรบค า ชนชมจากผ ตรวจการกระทรวงศกษาธการเมอไดรบการตรวจสอบ

หลกการ

มาตรฐานและเอกสารทเกยวของ 1. พระราชบญญตการศกษาแหงชาต พ.ศ. 2542 แกไขเพมเตม (ฉบบท 2) พ.ศ. 2545 สานกงาน

เลขาธการสภาการศกษา 2. กรอบแผนอดมศกษาระยะยาว 15 ป ฉบบท 2 (พ.ศ. 2551-2565) สานกงานคณะกรรมการการ

อดมศกษา 3. กฎกระทรวงวาดวยระบบ หลกเกณฑ และวธการประกนคณภาพการศกษา พ.ศ. 2553 4. มาตรฐานการศกษาของชาต พ.ศ. 2547 สานกงานเลขาธการสภาการศกษา 5. มาตรฐานการอดมศกษา พ.ศ. 2549 สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 6. มาตรฐานสถาบนอดมศกษา พ.ศ. 2551 สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 7. กรอบมาตรฐานคณวฒระดบอดมศกษาแหงชาต พ.ศ.2552 (Thai Qualification Framework

for Higher Education) (TQF : HEd.) สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 8. เกณฑมาตรฐานหลกสตรระดบอดมศกษา พ.ศ. 2548 สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 9. มาตรฐานการประเมนคณภาพภายนอกระดบอดมศกษารอบสาม พ.ศ. 2553 สานกงานรบรอง

มาตรฐานและประเมนคณภาพการศกษา (องคการมหาชน) (สมศ.) ตวบงช จานวน 1 ตวบงช คอ

9.1 ระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายใน

ระบบและกลไกในการประกนคณภาพการศกษาภายในเปนปจจยสาคญทแสดงถงศกยภาพการพฒนาคณภาพของสถาบนอดมศกษา โดยตองครอบคลมทงปจจยนาเขา กระบวนการ ผลผลต ผลลพธ และผลกระทบทเกดขน สถานบนอดมศกษาจะตองพฒนาระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายในอยางตอเนอง และมกระบวนการจดการความร เพอใหเกดนวตกรรมดานการประกนคณภาพการศกษาภายในทเปนลกษณะเฉพาะของสถาบน

ตวบงชท 9.1 : ระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายใน ชนดของตวบงช : กระบวนการ เกณฑมาตรฐาน :

1. มระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายในทเหมาะสมและสอดคลองกบพนธกจและพฒนาการของสถาบน ตงแตระดบภาควชาหรอหนวยงานเทยบเทา และดาเนนการตามระบบทกาหนด

2. มการกาหนดนโยบายและใหความสาคญเรองการประกนคณภาพการศกษาภายในโดยคณะกรรมการระดบนโยบายและผบรหารสงสดของสถาบน

3. มการกาหนดตวบงชเพมเตมตามอตลกษณของสถาบน 4. มการดาเนนงานดานการประกนคณภาพการศกษาภายในทครบถวน ประกอบดวย 1)การควบคม

ตดตามการดาเนนงาน และประเมนคณภาพ 2)การจดทารายงานประจาปทเปนรายงานประเมนคณภาพเสนอตอสภาสถาบนและสานกงานคณะกรรมการการอดมศกษาตามกาหนดเวลา โดยเปนรายงานทมขอมลครบถวนตามทสานกงานคณะกรรมการการอดมศกษากาหนดใน CHE QA Online และ 3)การนาผลการประเมนคณภาพไปทาแผนการพฒนาคณภาพการศกษาของสถาบน

5. มการนาผลการประกนคณภาพการศกษาภายในมาปรบปรงทางาน และสงผลใหมการพฒนาผลการดาเนนงานตามตวบงชของแผนกลยทธทกตวบงช

6. มระบบสารสนเทศทใหขอมลสนบสนนการประกนคณภาพการศกษาภายในครบทง 9 องคประกอบคณภาพ

7. มสวนรวมของผมสวนไดสวนเสยในการประกนคณภาพการศกษา โดยเฉพาะนกศกษาผใชบณฑต และผใชบรการตามพนธกจของสถาบน

8. มเครอขายการแลกเปลยนเรยนรดานการประกนคณภาพการศกษาระหวางสถาบนและมกจกรรมรวมกน

9. มแนวปฏบตทดหรองานวจยดานการประกนคณภาพการศกษาทหนวยงานพฒนาขนและเผยแพรใหหนวยงานอนสามารถนาไปใชประโยชน

2 หรอ 3 มการดาเนนการ 4 หรอ 5 ขอ หรอ 6

ขอ

มการดาเนนการ 7 หรอ 8 ขอ

มการดาเนนการ 9 ขอ

ผลการดาเนนงาน รายการหลกฐานอางอง 1. กองคลงไดนาระบบการประกนคณภาพของสา นกงานคณะกรรมการอดมศกษาและระบบประกนคณภาพของมหาวทยาลย เปนหลกในการดาเนนงาน โดยมกลไกการ ประกนคณภาพการศกษาภายใน ประกอบดวย คณะกรรมการกองคลง ซงทาหนาทกาหนดนโยบายดแลกา กบใหขอเสนอแนะเพอเปนแนวทางในการดาเนนงาน และ คณะกรรมการประกนคณภาพการศกษากองคลงทาหนาทดาเนนงานประกนคณภาพการศกษาใหสอดคลองกบนโยบายการประกนคณภาพของมหาวทยาลย

9.1.1.1 คาสงมหาวทยาลยนเรศวรท 1155/2554 เรอง แตงตงคณะกรรมการดาเนนการประกนคณภาพ ประจากองคลง ลงวนท 9 พฤษภาคม 2554

9.1.1.2 ประกาศมหาวทยาลยนเรศวร เรองแนวปฏบตในการจดทารายงานการประเมนผลการดาเนนงานของหนวยงานตางๆ ลงวนท 28 มนาคม 2550

9.1.1.3 คมอประกนคณภาพการศกษาภายในสถานศกษาระดบอดมศกษา พ.ศ. 2553 (สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา)

2. กองคลงใหความสาคญกบการประกนคณภาพการศกษา โดยกาหนดภารกจหลกดานการประกนคณภาพ และนโยบายกองคลงดานการประกนคณภาพ ซงมการกาหนดเปนลายลกษณอกษรในเลมแผนกลยทธ พ.ศ. 2553-2556 โดยการดาเนนกจกรรมประกนคณภาพจะดาเนนการตามคมอการประกนคณภาพการศกษาภายในสถานศกษาระดบอดมศกษา พ.ศ. 2553 และนโยบายการประกนคณภาพการศกษาของมหาวทยาลย ซงในสวนของกองคลงนนไดเขารบการประเมนตรวจสอบมาตงแต ป 2545 จนถงปจจบน

9.1.2.1 แผนกลยทธ พ.ศ. 2553-2556 9.1.2.2 คมอประกนคณภาพการศกษาภายในสถานศกษาระดบอดมศกษา พ.ศ. 2553 (สานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา) 9.1.2.3 รายงานผลการประเมนคณภาพภายใน กองคลง ป 2545-2549 และ 2551-2554

3. กองคลงกาหนดตวบงชเพมเตมและเกณฑคณภาพทสอดคลองกบมาตรฐานของสกอ. ในองคประกอบท 10 เกยวกบพนธกจหลกของกองคลงทมความสอดคลองกบ ปฏญญา ปรชญาและวสยทศนของกองคลงในฐานะหนวยงานททาหนาทสงเสรมและสนบสนนในการใหบรการ

9.1.3.1 รายงานการประเมนตนเอง ประจาป 2555 องคประกอบท 10

4. กองคลง ดาเนนงานตามขนตอนของระบบประกนคณภาพภายใน ตามแผนปฏบตงานทวางไว โดยใชวงจรคณภาพ PDCA เปนการกากบการดาเนนงานในแตละกจกรรม คอการวางแผน การตดตาม การตรวจสอบประเมน การปรบปรงการดาเนนงานตามองคประกอบ/ตวบงชใหมความเหมาะสม การจดทารายงานการประเมนคณภาพ (SAR) เพอรบการ

9.1.4.1 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ครงท 7/2555 วนท 15 พฤษภาคม 2555 9.1.4.2 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ครงท 8/2555 วนท 29 มถนายน 2555

ประเมนจากมหาวทยาลย มการตดตามแผนเปนรายไตรมาสและสรปผลการดาเนนงานเมอสนปงบประมาณ และนาขอเสนอแนะทไดรบนาเสนอใหผอานวยการกองคลงและทประชมคณะกรรมการกองคลงรบทราบ และนาไปพฒนาระบบการประกนคณภาพของกองคลงใหมประสทธภาพตอไป

9.1.4.3 แผนปฏบตการประจาป 2555 (หนา 45) (โครงการตรวจสอบ/ประเมนประกนคณภาพการปฏบตงาน) 9.1.4.4 รายงานผลการปฏบตการประจาป 2555 (โครงการตรวจสอบ/ประเมนประกนคณภาพการปฏบตงาน)

5. กองคลงนาผลการประกนคณภาพภายในจากคณะกรรมการประเมนมาปรบปรงการทางาน โดยนาผลการประเมนมาปรบปรงตามทคณะกรรมการเสนอแนะ เพอทาใหการปฏบตงานภายในกองคลง มประสทธภาพและประสทธผลเพมมากขน เชน การกาหนดเปาหมายการดาเนนงานปถดไปเพอใหเหนแนวทางการดาเนนงาน, การปรบเปลยนองคประกอบท 10 ตวบงชท 10.1 และ 10.3 , การดาเนนโครงการประชมเชงปฏบตการปรบแผนกลยทธ

9.1.5.1 รายงานผลการประเมนตนเองปงบประมาณ 2554 (CAR) 9.1.5.2 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ครงท 8/2555 วนท 29 มถนายน 2555 9.1.5.3 แผนปฏบตการประจาป 2556 (หนา 70-74)

6. กองคลงกาหนดใหมการประเมนผลการปฏบตงานโดยใชระบบ QA-online และจดทาเปนฐานขอมลการประกนคณภาพของกองคลง รวมทงสรปผลการประเมนผานเวบไซตกองคลงเพอใหบคลากรกองคลงและบคลากรภายนอกทราบ

9.1.6.1 เวบไซต Che-QA กองคลง 9.1.6.2 เวบไซต SAR กองคลง

7. กองคลงไดนาผลการประเมนคณภาพการปฏบตงานปทผานมา(CAR)เปนกรอบในการดาเนนงาน มการปรบปรงการดาเนนงานเพอใหผรบบรการและผมสวนไดสวนเสยไดรบความพงพอใจสง รวมทงรบฟงขอคดเหนและขอเสนอแนะทไดรบจากบคคลภายนอก

9.1.7.1 รายงานผลการประเมนตนเองปงบประมาณ 2554 (CAR) 9.1.7.2 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ครงท 8/2555 วนท 29 มถนายน 2555

8. กองคลงสนบสนนใหบคลากรของกองคลงเขารวมเปนเครอขายการประกนคณภาพของมหาวทยาลย เชน การเขารวมโครงการสงเสรมความเขาใจเกณฑ EdPEx/TQA ทจดโดยกองพฒนาคณภาพการศกษา

9.1.8.1 บนทกขอความท ศธ 0527.01.16/ว0447 ลงวนท 24 กนยายน 2555 เรอง ขอเรยนเชญเขารวมโครงการสงเสรมความเขาใจเกณฑ EdPEx/TQA

9. กองคลงมแนวปฏบตทดทางดานการประกนคณภาพการศกษาโดยเปนหนวยงานดานสนบสนนทดาเนนการประกนคณภาพอยางตอเนองตงแตป 2545 จนถงปจจบน รวมถงการเขารวมโครงการสงเสรมความเขาใจเกณฑ EdPEx/TQA เพอรบความรนาไปเปนแนวทางในการพฒนาคณภาพการดาเนนการประกนคณภาพของกองคลงตอไป

9.1.9.1 รายงานการประเมนตนเอง กองคลง ตงแตป 2545-2549 และ 2551-2554 9.1.9.2 บนทกขอความท ศธ 0527.01.16/ว0447 ลงวนท 24 กนยายน 2555 เรอง ขอเรยนเชญเขารวมโครงการสงเสรมความเขาใจเกณฑ EdPEx/TQA

การประเมนตนเอง (SAR) 1 ใหระบเปนตวเลขทสอดคลองกบเกณฑทใชประเมนสาหรบตวบงชนน ๆ เชน ระบเปนคารอยละหรอระบเปนจานวนหรอระบเปนขอ หรอระบเปนระดบ

- บรรลเปาหมาย : ขอสงเกต : 1. ควรจดทาผงปฏบตงาน (Flow Chart) การปฏบตงานดานประกนคณภาพกองคลงใหชดเจนและใหผอนเขาใจและปฏบตตามได 2. ควรเพมรายละเอยดในหลกฐานตวชวดเพอใหคณะกรรมการตรวจสอบหลกฐานไดสะดวกขน เชน การระบเลขทหนาในเอกสาร หรอบรรทดรายการ 3. ควรจดใหมการแลกเปลยนเรยนรเรองการประกนคณภาพกบผปฏบตงานคลงในหนวยงานอนๆเพอเปนแนวทางในการปรบปรงรปแบบการประกนคณภาพใหดยงขน

ผกากบดแลตวบงช : นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ เบอรโทรภายใน : 1188 ผเกบรวบรวมขอมล : นางนภารตน นาออน เบอรโทรภายใน : 1325 ผลการดาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 9 คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 5) : 5 การบรรลเปาหมาย

- บรรลเปาหมาย ( = บรรล , =ไมบรรล) : เปาหมายปตอไป : 9 โครงการปตอไป : โครงการประกนคณภาพการศกษา

จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง: 1.กองคลงใหความสาคญกบการประกนคณภาพโดยกาหนดใหมนโยบายดานประกนคณภาพและจด

ใหมการประกนคณภาพของหนวยงานเปนประจาอยางตอเนองตงแตป พ.ศ.2545 จนถงปจจบน 2.กองคลงสงเสรมใหบคลากรเขารวมการอบรม ประชมสมมนา และมสวนรวมในกจกรรมเกยวกบการสงเสรมการจดทาประกนคณภาพของมหาวทยาลยเพอนามาปรบใชกบการพฒนาระบบประกนคณภาพของกองคลง เชน การเขารวมโครงการสงเสรมความเขาใจเกณฑ EdPEx/TQA

วธปฏบตทด/นวตกรรม(ถาม): กองคลงมแนวปฏบตทดทางดานการประกนคณภาพการศกษาโดยเปนหนวยงานดานสนบสนนท

ดาเนนการประกนคณภาพอยางตอเนองตงแตป 2545 จนถงปจจบน และมการนาระบบ QA-Online มาใชเพออานวยความสะดวกแกคณะกรรมการประเมน

แนวทางการพฒนา : กองคลงควรมการจดหาบคคลากรเพอปฏบตงานทางดานการประกนคณภาพและการจดการความรโดยเฉพาะเพอใหการดาเนนการดานประกนคณภาพและการจดการความรมประสทธภาพมากยงขน

องคประกอบท 10 พนธกจหลก

หลกการ ตวบงช จานวน 2 ตวบงช ประกอบดวย

10.1 การบรหารจดการดานการคลง 10.2 ระดบความพงพอใจของผรบบรการ

กองคลงพงทาหนาทในการบรหารการคลง (งบประมาณ การเงน บญช พสด) เพอสนบสนนการขบเคลอนยทธศาสตรสแผนการปฏบตงานของมหาวทยาลย ดวยมาตรฐานการปฏบตงานทมประสทธภาพสง ผลของงานคมคาภายใตกรอบระยะเวลาทกาหนด และใหบรการทสรางความประทบใจและพงพอใจแกผรบบรการสงสด

ตวบงชท 10.1 การบรหารจดการดานการคลง

หลกการ

เกณฑมาตรฐาน กระบวนการ 1. มการกาหนดนโยบายในการบรหารจดการและมแผนปฏบตการทมความสอดคลองกบพนธกจของ

กองคลงและตอบสนองยทธศาสตรของมหาวทยาลย 2. มการปฏบตงานเปนไปตามกฎระเบยบ กฎหมาย ประกาศ ขอบงคบทมหาวทยาลยนเรศวร

กาหนดและหนวยงานราชการทเกยวของ 3. มการนาระบบสารสนเทศเขามาใชในการปฏบตงานเพอใหเกดประสทธภาพและประสทธผล 4. มการจดทารายงานผลการปฏบตงานรายงานตอผอานวยการและผบรหารมหาวทยาลยอยางนอย

ปละ 2 ครง 5. มการดาเนนการตดตามตรวจสอบและประเมนผลการปฏบตงานจากหนวยงานภายในและ ภายนอก 6. มการนาผลการตรวจสอบและประเมนผลไปใชในการวเคราะหและปรบปรงการปฏบตงาน เกณฑการประเมน

6 ขอ

ผลการดาเนนงาน หลกฐานอางอง

1. กองคลงมการกาหนดนโยบายคณภาพทางดานการบรหารจดการการคลงทสอดคลองกบพนธกจและนโยบายของมหาวทยาลยนเรศวร รวมถงปฏญญากองคลง โดยกาหนดไวเปนลายลกษณอกษรในแผนกลยทธ พ.ศ.2553-2556 และแผนปฏบตการประจาป 2555 รวมทงปฏทนการปฏบตงานประจาปกองคลง 2555

10.1.1.1 แผนกลยทธ พ.ศ.2553 – 2556 10.1.1.2 แผนปฏบตการประจาป 2555 10.1.1.3 ปฏญญากองคลง 10.1.1.4 ปฏทนการปฏบตงานประจาปกองคลง พ.ศ.2555

มงเนนประสทธภาพของการบรหารจดการอยางมสวนรวม มงเนนประสทธภาพของการบรหารจดการใหเปนไปตามแผนปฏบตงานและสอดคลองกบนโยบายของกองคลง โดยมการนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศเขามาใชใหครอบคลมทกภารกจของหนวยงาน เพอใหเกดประสทธภาพสงสดและมความถกตอง โปรงใสในการดาเนนงาน

2. การปฏบตงานของกองคลงมการปฏบตงานเปนไปตามขนตอนการปฏบตงานในระบบงบประมาณ พสด การเงนและบญชกองทน โดยเกณฑพงรบ-พงจาย ลกษณะ 3 มต(บญช 3 มต) และตองมความสอดคลองกบระเบยบกระทรวงการคลง รวมทงระเบยบ ประกาศ มหาวทยาลยนเรศวร และระเบยบอนๆทเกยวของ

10.1.2.1 คมอการบญชสวนราชการและหนวยงานยอย กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง 10.1.2.2 คมอระบบสาหรบเงนกองทนนอกงบประมาณทมวตถประสงคเพอการใหกยม กรมบญชกลาง 10.1.2.3 คมอแนวทางการปรบเปลยนระบบบญชสวนราชการจากเกณฑเงนสดเขาสเกณฑคงคาง กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง 10.1.2.4 หนงสอหลกการและนโยบายบญชสาหรบหนวยงานภาครฐ ฉบบท 2 กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง 10.1.2.5 มาตรฐานรายงานทางการเงนสาหรบหนวยงานภาครฐ กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง 10.1.2.6 ผงบญชมาตรฐานสาหรบหนวยงานภาครฐ กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง 10.1.2.7 แนวปฏบตทางบญชสาหรบหนวยงานภาครฐ กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง 10.1.2.8 มาตรฐานการจดทาบญชตามเกณฑคงคางสาหรบเจาหนาทการเงนการบญชของสวนราชการ กรมบญชกลาง กระทรวงการคลง 10.1.2.9 ตนแบบระบบงบประมาณ พสด การเงน และบญชกองทนโดยเกณฑพงรบ-พงจายลกษณะ 3 มต ตามตนแบบของสานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 10.1.2.10 ตวอยางการปฏบตตามตนแบบระบบงบประมาณ พสด การเงนและบญชกองทนเกณฑพงรบ-พงจาย ลกษณะ 3 มต ตามตนแบบของสานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา 10.1.2.11 คมอระบบบญชสวนราชการในสวนภมภาค 10.1.2.12 คมอระบบบญชหนวยงานยอยมหาวทยาลยนเรศวร พ.ศ.2539 10.1.2.13 รายงานทางการเงนมหาวทยาลย

นเรศวร ปงบประมาณ 2554 10.1.2.14 รายงานทางการเงนในระบบ GFMIS 10.1.2.15 คมอปฏบตงานบญช 10.1.2.16 คมอการบนทกรายการบญชและการจดทารายงานทางการเงน 10.1.2.17 คมอการใชงานระบบ GFMIS

3. กองคลงใหความสาคญกบการพฒนาระบบสารสนเทศเพอชวยในการปฏบตงานภายในกองคลงโดยการกาหนดนโยบายเชงคณภาพดานระบบงาน การกาหนด Information System Plan และการพฒนาโปรแกรมสาเรจรปตางๆ เชน การพฒนาโปรแกรมระบบงานธรการเพอรองรบการใชงานของหนวยงานภายนอกเพอตดตามผลการดาเนนงานของกองคลง, การพฒนาโปรแกรมเงนเดอนเพอความถกตองรวดเรวมประสทธภาพในการปฏบตงานรวมทงจดทาฐานขอมลตางๆ ทเกยวของเพอใหกองคลงเปนศนยกลางของขอมลสารสนเทศทางการคลง

10.1.3.1 Information System Plan 10.1.3.2 เวบไซตระบบบญชสามมตhttp://acct3d.nu.ac.th/acct3d/_login/default.aspx 10.1.3.3 เวบไซตระบบฐานขอมลครภณฑ http://inventory.nu.ac.th/ 10.1.3.4 เวบไซตระบบธรการกองคลง http://www.finance.nu.ac.th/web55/index.php?p=book.html

4. กองคลงมการจดทารายงานผลการปฏบตงาน ผลการจดซอจดจาง การรายงานทางการเงน และรายงานอนๆ เสนอตอผอานวยการกองคลง ,ผบรหารมหาวทยาลยและหนวยงานภายใน ภายนอกทเกยวของเพอนาขอมลทไดไปใชในการบรหารจดการตอไป

10.1.4.1 รายงานผลการเบกจายเงนงบประมาณแผนดน 10.1.4.2 รายงานผลการเบกจายเงนงบประมาณรายได 10.1.4.3 รายงานผลการจดซอจดจาง 10.1.4.4 บนทกขอความท ศธ 0527.01.14/225.2555 ลงวนท 17 เมษายน 2555 เรอง สรปประเดนผลการสอบทานของคณะกรรมการการตรวจสอบและประเมนผลประจากระทรวงศกษาธการ ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2554 10.1.4.5 รายงานประจาเดอนจากระบบ GFMIS ประจาปงบประมาณ 2555

5. กองคลงเปนหนวยงานทพรอมรบการตรวจสอบจากหนวยงานภายนอกและภายในโดยในป 2555 ทผานมานน กองคลงไดรบการตรวจสอบการปฏบตงานจากทางสตง. สานกงานตรวจสอบภายในมหาวทยาลยนเรศวรและผตรวจการกระทรวง กระทรวงศกษาธการ และรายงาน

10.1.5.1 แผนการเขาตรวจสอบจากหนวยตรวจสอบภายใน ปงบประมาณ 2554 10.1.5.2 บนทกขอความท ศธ 0527.01.14/225.2555 ลงวนท 17 เมษายน 2555 เรอง สรปประเดนจากผลกรสอบทานของ

ผลการตรวจสอบดงกลาวใหผบรหารมหาวทยาลยไดรบทราบ

คณะกรรมการตรวจสอบและประเมนผลประจากระทรวงศกษาธการประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2554 10.1.5.3 บนทกท ศธ 0527.01.14/132.2555 ลงวนท 13 กมภาพนธ 2555 เรอง ขอเสนอแนะของคณะกรรมการตรวจสอบประจามหาวทยาลยในคราวประชมครงท 30 (1/2555)

6. กองคลงนาผลการตรวจสอบและขอเสนอแนะจากหนวยงานภายในและนอกรวมทงผปฏบตงานอนๆ เขาทประชมคณะกรรมการกองคลงเพอหาแนวทางในการแกไขและปรบปรงการปฏบตงานเพอใหมประสทธภาพมากยงขนรวมถงมการนานโยบายของมหาวทยาลยมาใชในการบรหารจดการเพอใหบรรลถงวสยทศนของมหาวทยาลย เชน การกาหนดใหมผรบผดชอบในการจดทาวจยสถาบน

10.1.6.1 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ครงท 1/2555 ลงวนท 28 พฤศจกายน 2554 10.1.6.2 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ครงท 2/2555 ลงวนท 15 กมภาพนธ 2555 10.1.6.3 รายงานการประชมคณะกรรมการประจากองคลง ครงท 8/2555 ลงวนท 29 มถนายน 2555 10.1.6.4 บนทกขอความท ศธ 0527.01.18(2)/0888 ลงวนท 23 มกราคม 2555เรอง การขอบรรจโครงการเพมเตมในแผนปฏบตการประจาป 2555

5 คะแนน บรรลเปาหมาย

ผกากบดแลตวบงช : นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ เบอรโทรภายใน : 1188 ผเกบรวบรวมขอมล : นายเวยง ภเทศ เบอรโทรภายใน : 1153 นางสาวกฤษณา เรองสวาง เบอรโทรภายใน : 1160 ผลการดาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 6 คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 5) : 5 การบรรลเปาหมาย

- บรรลเปาหมาย ( = บรรล , =ไมบรรล) : เปาหมายปตอไป : 6

- บรรลเปาหมาย : ขอสงเกต : 1. ในเกณฑขอ 5 และขอ 6 หลกฐานยงไมคอยสอดคลองกบผลการดาเนนงานควรปรบปรงหลกฐานเพมเตม โดยเพมหลกฐานการรายงานการตรวจสอบจากคณะกรรมการตรวจสอบประจามหาวทยาลยและบนทกขออนมตบรรจโครงการเพมเตมเพอแสดงใหเหนถงการตรวจสอบและปรบปรงจากหนวยงานภายในตามหลก PDCA

ตวบงชท 10.2 ระดบความพงพอใจของผรบบรการ

หลกการ

เกณฑการประเมน คะแนน 1 คะแนน 2 คะแนน 3 คะแนน 4 คะแนน 5

คาเฉลยระหวาง 1.00-1.50

เกณฑระดบความพงพอใจ 1.00 – 1.50 ระดบนอยทสด 1.51 – 2.50 ระดบนอย 2.51 – 3.50 ระดบปานกลาง 3.51 – 4.50 ระดบมาก 4.51 – 5.00 ระดบมากทสด

ผลการดาเนนงาน หลกฐานอางอง 1.กองคลงใหความสาคญกบการใหบรการโดยบรรจโครงการสารวจความพงพอใจในการปฏบตงานของกองคลง ในแผนปฏบตการประจาป 2555 ซงกองคลงไดสารวจจากกลมผใชบรการและผมสวนไดสวนเสยของกองคลง โดยมประเดนความพงพอใจใน 3 ประเดน ไดแก - ดานกระบวนการ/ขนตอนการใหบรการ ไดรบความพงพอใจปานกลาง (3.4673) - ดานเจาหนาท/บคลากร ไดรบความพงพอใจมาก (3.5990) - ดานสงอานวยความสะดวก ไดรบความพงพอใจมาก(3.6781) โดยเฉลยการประเมนความพงพอใจทง 3 ประเดน มความพงพอใจมากไดรบคาเฉลย 3.58

10.2.1.1 แผนปฏบตการประจาป 2555 10.2.1.2 รายงานแผนปฏบตการประจาป 2555 (โครงการสารวจความพงพอใจการปฏบตงานบคลากรกองคลง)

ใหบรการ ใหคาปรกษาและขอเสนอแนะดานการรบเงน การเบกจายเงน การจดซอจดจาง การจดทาบญชหนวยงาน การจดทารายงานทางการเงน และขอมลทางการเงนและพสดตางๆไดอยางถกตองตามระเบยบของทางราชการและของมหาวทยาลยนเรศวร ใหกบหนวยงานภายในและภายนอกเพอใหเปนหนวยงานทไดรบความพงพอใจจากผรบบรการ

4 คะแนน ไมบรรลเปาหมาย

ผกากบดแลตวบงช : นางสาวรจพชญ ทวชยกตพงษ เบอรโทรภายใน : 1188 ผเกบรวบรวมขอมล : นางสาวดารณ ฟกมา เบอรโทรภายใน : 1153 ผลการดาเนนงาน (ขอมลจรง/วธการไดมา/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 3.58 คะแนนตามเกณฑการประเมน (เตม 5) : 4 การบรรลเปาหมาย

- เปาหมาย1 (ขอมลจรง/หมายเลขหลกฐานอางอง) : 4.51

- ผลการดาเนนงาน [ตวตง : ตวหาร : ผลลพธ (%หรอสดสวน) : 3.58

- บรรลเปาหมาย ( = บรรล , =ไมบรรล) : เปาหมายปตอไป : 4.51

- บรรลเปาหมาย : ขอสงเกต : 1. ควรมการปรบปรงแบบสอบถามใหเพมเตมประเภทของผรบบรการ เชน ผบรหารมหาวทยาลย นสต บคลากรมหาวทยาลยนเรศวร เปนตน 2. ควรมการรวบรวมขอคดเหนขอเสนอแนะจากการสารวจความพงพอใจเปนลายลกษณอกษรและเสนอเขาคณะกรรมการกองคลงเพอปรบปรงการดาเนนงานตอไป

จดแขง/แนวทางเสรมจดแขง: 1. กองคลงปฏบตงานโดยยดกฎ ระเบยบ ประกาศ และขอบงคบของมหาวทยาลยนเรศวรและ สวนราชการทเกยวของ เชน กระทรวงการคลง สานกงบประมาณ กรมบญชกลาง เปนตน 2. กองคลงไดรบการตรวจสอบจากหนวยงานภายในและภายนอก รวมถงมการเปดรบฟงความคดเหนจากผมสวนไดสวนเสยในภาคประชาชน

3. กองคลงมการเผยแพรผลการดาเนนงานใหสาธารณชนรบทราบผานทางเวบไซตกองคลง

วธปฏบตทด/นวตกรรม(ถาม): กองคลงมการพฒนาระบบสารสนเทศภายในหนวยงานเพอใชในการปฏบตงานและเพอใหหนวยงานภายนอกสามารถตดตามการปฏบตงานของกองคลงได เชน การพฒนาโปรแกรมระบบสบคนเอกสาร พฒนาโปรแกรม slip เงนเดอน เปนตน

แนวทางการพฒนา : กองคลงควรมการพฒนาระบบประเมนความพงพอใจของผรบบรการกองคลงโดยการประเมนใน

ประเดนทครอบคลมถงขอมลและระบบการปฏบตงานภายในกองคลงโดยเพมรายละเอยดไปในแบบสอบถามปถดไป

บทท 3 สวนสรป

3.1 ตารางสรปผลการประเมนรายตวบงชเฉพาะตวบงชของ สกอ.

องคประกอบ ตวบงช ตนเอง ตรวจสอบ

ผลประเมน

เปาหมายตอไป

1. ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ

1.1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ 5 5 5 5

7. การบรหารและการจดการ 7.1 ภาวะผนาของสภสถาบนและผบรหารทกระดบของสถาบน

4 5 3 5

7.2 การพฒนาสถาบนสสถาบนการเรยนร 5 5 5 5 7.3 ระบบสารสนเทศเพอการบรหารและการตดสนใจ 5 5 5 5 7.4 ระบบบรหารความเสยง 4 5 4 5 8. การเงนและงบประมาณ 8.1 ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ 5 5 5 5 9.ระบบและกลไกการประกนคณภาพ 9.1 ระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายใน 5 5 4 5

รวม 7 ตวบงช 35 คะแนน 33 35 31 35

เฉลย (เตม 5) 4.71 5 4.43 5

คดเปนรอยละ 94.20 100 88.60 100

10. พนธกจหลก 10.1 การบรหารจดการดานการคลง 5 5 5 5

10.2 ระดบความพงพอใจของผรบบรการ 4 5 4 5

เฉลย (เตม 5) 4.50 5 4.50 5

คดเปนรอยละ 90 100 90 100

3.2 ตารางสรปผลการประเมนตามองคประกอบคณภาพเฉพาะตวบงชของสกอ.

องคประกอบ ตวบงช ผลการประเมน

ผลการประเมนตนเอง

ผลการประเมนตรวจสอบ

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ

องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ 4.5 4.25

องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ 5 5

องคประกอบท 9 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ 5 4

รวม 4 องคประกอบ 20 คะแนน 19.5 18.25

เฉลย (เตม 5) 4.88 4.56

คดเปนรอยละ 97.60 91.00

องคประกอบท 10 พนธกจหลก 4.5 4.5

เฉลย (เตม 5) 4.5 4.5

คดเปนรอยละ 90 90

ภาคผนวก

4.1 บทสรปผบรหารรายงานผลการประเมนตนเอง/ตรวจสอบกองคลง สานกงานอธการบด ประจาป 2554 ณ วนท 16 พฤษภาคม 2555

1. สภาพปจจบนของหนวยงาน

ชอหนวยงาน กองคลง สานกงานอธการบด มหาวทยาลยนเรศวร

ประวตความเปนมาโดยยอ วทยาลยวชาการศกษาพษณโลกไดเรมกอตงในป พ.ศ. 2510 ตามพระราชบญญตวทยาลยวชา

การศกษา พ.ศ. 2497 สงกดกรมการฝกหดคร กระทรวงศกษาธการ ตอมาไดยกฐานะเปนมหาวทยาลย ศรนครนทรวโรฒ วทยาเขตพษณโลก เมอวนท 28 มถนายน 2517 ในระหวางน งานการเงนและบญชในฐานะหนวยงานทขนกบกองธรการวทยาเขตมภารกจในการควบคมการเบกจายเงนตลอดจนการรบเงนคาลงทะเบยนของนสต และเรองอนๆ ทมหาวทยาลยมอบหมาย

ในป พ.ศ. 2533 รฐบาลไดมมตยกฐานะมหาวทยาลยศรนครนทรวโรฒ วทยาเขตพษณโลกเปนมหาวทยาลยนเรศวร ขณะนนงานคลงและพสดไดสงกดอยกบกองกลาง ตอมาสภามหาวทยาลยเหนชอบใหจดตงหนวยงานในสานกงานอธการบด จากเดมงานคลงและพสด สงกดกองกลาง สานกงานอธการบด เปน กองคลง สานกงานอธการบด เพมอก 1 กอง ตามประกาศลงวนท 1 ตลาคม 2544 และไดพจารณาแบงสวนราชการในกองคลง สานกงานอธการบด เปน 8 งาน ดงน

(5) งานการเงนรายได (6) งานบญช (7) งานพสด 1 (8) งานพสด 2

2. ปรชญา ปณธานและวตถประสงค

ปรชญา ดาเนนงานอยางมประสทธภาพ ถกตอง โปรงใส ตรวจสอบไดและเพอความพงพอใจ

สงสดแกผรบบรการ

ปณธาน มงเนนการพฒนาเกยวกบการบรหารการคลงใหบรรลตามเปาหมายทกาหนดไวอยางม

ประสทธภาพ และประสทธผลอยางตอเนอง เพอใหเกดความพงพอใจแกผรบบรการทกสวนราชการในมหาวทยาลย และบคคลภายนอก พรอมใหขอมลแกผบรหารเพอนาไปใชใหเกดประโยชนสงสดในการบรหารงานของมหาวทยาลย

พนธกจ 1. บรหารจดการดานการเงนการคลงของมหาวทยาลย 2. สงเสรม สนบสนน บรหารดานงบประมาณ การเงน พสด ใหกบหนวยงานตางๆ ใน

มหาวทยาลย 3. พฒนาระบบฐานขอมล ดานการเงน การคลง บญชและพสด เพอการบรหารจดการทม

ประสทธภาพ 4. กากบและควบคมการบรหารงบประมาณแผนดน งบประมาณรายไดของมหาวทยาลยให

เปนไปตามแผนทกาหนดไว 5. สงเสรมสนบสนนและพฒนาบคลากร การบรหารจดการองคกรใหมคณภาพ

วตถประสงค 1. ควบคมงบประมาณใหมการเบกจายเปนไปตามแผนงาน งานและโครงการใหเปนไป

ตามนโยบายของมหาวทยาลย อยางมประสทธภาพ คลองตว และสอดคลองกบการ จดการศกษา

2. ควบคมการจดซอ-จดจาง ใหตรงตามวตถประสงค ทนเวลาและใหเปนไปตามกฎ ระเบยบ ขอบงคบของทางราชการ

3. จดทาระบบบญช ทงงบประมาณแผนดน งบประมาณเงนรายได ใหมประสทธภาพ เพอเอออานวยแกผบรหารในการตดสนใจ

4. ใหคาปรกษาและแนะนาแกหนวยงานตางๆ ภายในมหาวทยาลยเกยวกบการเบก จายเงน การบญช และระบบการจดซอจดจาง เปนศนยกลางของขอมล ขาวสารทางดานการเงนการพสด

3. ผลการประเมนการดาเนนงานของหนวยงาน

องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ ตวบงชท 1.1 : กระบวนการพฒนาแผน ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 4 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ: ควรกาหนดระบบและกลไกการตดตามและประเมนผลการดาเนนงานตามตวชวดของแผนกลยทธและแผนปฏบตการประจาปใหเปนรปธรรม เนองจากในปทผานมายงไมไดดาเนนการประเมนผลแผนกลยทธ สวนแผนปฏบตการประจาปดาเนนการดวยระบบและกลไกของมหาวทยาลยเปนหลก ยงไมมระบบของกองคลงเอง

บทสรปองคประกอบท 1 จดแขง

กองคลงมกาหนดวสยทศน และแผนทยทธศาสตรทชดเจน จดทควรพฒนา

1. ควรกาหนดเปาหมายความสาเรจของวสยทศนใหชดเจน วดผลได และมกรอบเวลาประเมนความสาเรจอยางชดเจน

2. ควรมระบบและกลไกการกาหนดตวบงชความสาเรจของแผนกลยทธ และแผนปฏบตการประจาปอยางเปนรปธรรม และมการตดตามและประเมนผลอยางเปนระบบ

องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ ตวบงชท 7.1 : ภาวะผนาของสภาสถาบนและผบรหารทกระดบของสถาบน ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 4 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

1. ควรกาหนดบทบาท และหนาทของคณะกรรมการบรหารกองคลงใหชดเจน และ กาหนดแนวทางการประเมนตนเองตามบทบาทหนาทนน ในปตอไป เพอตรวจสอบวาคณะกรรมการ ไดปฏบตหนาทไดครบถวนหรอไม

2. ควรมกจกรรมถายทอดความรจากผบรหาร หรอ หวหนางานสบคลากรอยางเปน ประจา ทงในลกษณะทเปนทางการ และไมเปนทางการ

3. ควรเสนอผลประเมนการปฏบตงานของกรรมการบรหารกองคลง และ ผล ประเมนภาพรวมของผบรหารกองฯ ตอคณะกรรมการบรหารกองเพอรบฟงความเหนและขอเสนอแนะ เพอการปรบปรงและพฒนา

ตวบงชท 7.2 : การพฒนาสถาบนสสถาบนเรยนร ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 2 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

1. ควรแสดงหลกฐานอางองทเปนลายลกษณอกษรเกยวกบขนตอนในการดาเนนโครงการ/กจกรรมการจดการความร ตงแตเรมตนจนถงสนสดกระบวนการ เชน ทกษะของผมประสบการณตรงในเรองของการประเมนสมรรถนะทกองคลงไดเชญทานมาเพอคนหาแนวปฏบตทดนน บคลากรไดรบแนวคดในเรองใดบางทสามารถนามาประยกตใชในการประเมนประสทธภาพการปฏบตงาน เนองจากหลกฐานอางองท 7.2.3.1 เปนเพยงสรปรายงานผลการจดโครงการเตรยมความพรอมรบการประเมน ฯ เทานน

2. หลกฐานอางองท 7.2.4.1 และ 7.2.4.2 ไมสามารถตอบเกณฑมาตรฐานขอท 4 ได เนองจากขาดรายละเอยดเกยวกบประเดนการรวบรวมความรเรองการประเมนสมรรถนะทคนหาแนวปฏบตทดไดจากผทมประสบการณตรงรวมถงแหลงเรยนรอน ๆ ประกอบกน และจดเกบอยางเปนระบบทเผยแพรสสาธารณชนและสามารถสบคนขอมลได

3. หลกฐานอางองในเกณฑมาตรฐานขอ 5 เปนแผนพฒนาบคลากรตามสมรรถนะของมหาวทยาลย แตไมมสวนใดทระบถงการนาความรจากทกษะของผมประสบการณตรงทเปนแนวปฏบตทดมาปรบใชในการปฏบตงานจรง

ตวบงชท 7.3 : ระบบสารสนเทศเพอการบรหารและการตดสนใจ ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 3 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

1. กองคลงมแผนระบบสารสนเทศทสอดคลองและสนบสนนวสยทศนในการนาระบบสารสนเทศมาใชในการจดการขอมล

2. กองคลงมการพฒนาโปรแกรมเพอชวยในการปฏบตงาน ประกอบดวย ระบบธรการกอง คลง ระบบออกเลขหนงสอ และระบบตดตามฎกาของงานรายได ซงเปนสวนหนงทสนบสนนการบรหารและการตดสนใจ

3. กองคลงควรพฒนาระบบฐานขอมลเพอการบรหารและการตดสนใจทสาคญ คอ ฐานขอมลบคลากร ประกอบดวย รายละเอยดภาระงานในหนาทและความรบผดชอบ การลา การปฏบตงานในแตละวน ฯลฯ

4. ควรมการประเมนความพงพอใจของผใชระบบสารสนเทศ รวมถงผบรหารของกองคลงทใชระบบสารสนเทศเพอการบรหารงานและการตดสนใจ

5. ระบบบญช 3 มตทกองคลงรบผดชอบดแลและพฒนา ถอเปนภารกจหลกของกองคลงทสนบสนนยทธศาสตรดานการเงนของมหาวทยาลย ทไดระบไวแลวในตวบงชท 10.3 การจดทาบญชและรายงานทางการเงน (ผลการดาเนนงานในขอท 3)

6. ผลการดาเนนงานในเกณฑมาตรฐานขอท 5 กองคลงควรเสนอหลกฐานอางองใหชดเจนถงการสงขอมล GFMIS ผานระบบเครอขายของกระทรวงการคลง

ตวบงชท 7.4 : ระบบบรหารความเสยง ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 1 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

กองคลงควรวเคราะหและระบประเดนความเสยง รวมถงปจจยทกอใหเกดความเสยงอยางนอย 3 ดาน ซงในการกาหนดประเดนของความเสยงนนควรศกษาบรบทของกองคลงทกมมมองวาประเดนใดบางทจดวามความเสยงสงทสด โดยเรยงลาดบจากมากไปหานอย 3 ดาน เชน ดานทรพยากร ดานการปฏบตงาน และความเสยงทอาจเกดขนจากเหตการณภายนอก

มพฒนาการของการพฒนาระบบการใหบรการ และการนาเทคโนโลยสารสนเทศมาปรบ จดทควรพฒนา

1. ควรมการกาหนดบทบาทหนาทของคณะกรรมการบรหารกองคลงใหชดเจน ทสามารถปฏบตไดจรง และมการกาหนดปฏทนการประชมทชดเจนในแตละป

2. ควรจดกจกรรมถายทอดประสบการณการปฏบตงานภายในองคกร "จากพสนอง" ทงรปแบบทเปนทางการ และไมเปนทางการ

3. ควรจดกจกรรมแลกเปลยนเรยนร (KM) ใหแกบคลากรในแตละสายงาน โดยใหเหนประโยชนของ KM อยางแทจรง และสามารถนาเอาความรจากการทา KM (Explicit knowledge) มาประยกตใชไดจรง

4. ควรสรางเครอขายการแลกเปลยนเรยนรกบหนวยงานทมภารกจเดยวกน ทงในภาครฐและภาคเอกชน

5. ควรจดทาแผนพฒนาระบบเทคโนโลยสารสนเทศของกองคลง จากระบบทมอยใหสามารถใชงานไดอยางเหมาะสม และเปนเครองมอสาหรบผบรหารไดอยางแทจรง

6. กองคลงควรดาเนนการจดทาแผนบรหารความเสยงของหนวยงานอยางเฉพาะเจาะจง ในประเดนทเปนความเสยงในปจจบน และในอนาคต

องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ

ตวบงชท 8.1 : ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 5 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

1. การนาขอมลทางการเงนไปใชในการวเคราะหคาใชจายและสถานะทางการเงน ควรมขอมลทระบทมาและใชไปของทรพยากรทางการเงน ตลอดจนความมนคงทางการเงนของมหาวทยาลย เพมเตมนอกเหนอจากมาตรการเรงรดการเบกจายเงน

2. หลกฐานบน Che-QA online หมายเลข 8.1.5.1 และ 8.1.5.2 เปนเอกสารชดเดยวกน ควรปรบเปลยนใหถกตอง

1.กองคลงมประสทธภาพในการบรหารงบประมาณตามการปรบเปลยนกลยทธของมหาวทยาลยไดอยางรวดเรว

2.กองคลงไดรบการยอมรบจากหนวยงานตรวจสอบจากภายนอกเกยวกบประสทธภาพการใชระบบบญชสามมต จดทควรพฒนา

การพฒนาระบบการเงนและบญชทสามารถใชเปนเครองมอของผบรหารไดอยางแทจรง

ตวบงชท 9.1 : ระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษาภายใน ผลการประเมนตนเอง: 4 ผลการประเมนตรวจสอบ: 4 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

1. มรายงานการปรบปรงตามขอเสนอแนะของผลการประเมนในรอบปทผานมาแสดงไวในรายงานการประเมนตนเอง(SAR) ซงเปนการอานวยความสะดวกแกคณะกรรมการในการตดตามผลการดาเนนงานของกระบวนการ PDCA ไดเปนอยางด

2. เครอขายการแลกเปลยนเรยนรควรดาเนนการอยางเปนทางการโดยกองคลง และมการดาเนนการแลกเปลยนเรยนรกนในเครอขายอยางเปนรปธรรม

ผบรหารและบคลากรของกองคลง มความตงใจจรงและเหนความสาคญของการประกนคณภาพ จดทควรพฒนา

1. การพฒนาความร ความเขาใจของบคลากรในดาน QA และ KM 2. การปรบใชตวบงช และเกณฑการประเมนใหเหมาะสมกบบรบทของหนวยงาน เชน ตวบงช

7.2 3. ควรทบทวนการกาหนดตวบงชแสดงอตลกษณขององคกร ใหลดความซาซอน (10.1 กบ

10.3) หรอสรางตวบงชเพมเตมทสะทอนความกาวหนาของพฒนาการ 4. คนหา และเผยแพรแนวปฏบตทดของกองคลง เพอเปนตนแบบของการเรยนรสหนวยงาน

อนๆ

องคประกอบท 10 พนธกจหลก ตวบงชท 10.1 การบรหารจดการดานการคลง ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 5 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ: -

ตวบงชท 10.2 ระดบความพงพอใจของผรบบรการ ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 4 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

1. ควรมการประเมนความพงพอใจของผรบบรการใหครอบคลมทกภาคสวน ทงจากบคลากร และหนวยงานภายใน นสต และหนวยงานภายนอกทเกยวของ เพอใหไดภาพสะทอนการปฏบตงานทครอบคลม

2. ควรพจารณาปรบประเดนการประเมนความพงพอใจใหครอบคลมไปถง ความถกตองขอ ขอมลและระบบ และความเหมาะสมของระบบเทคโนโลยสารสนเทศทนามาใช

ตวบงชท 10.3 การจดทาบญชและรายงานทางการเงน ผลการประเมนตนเอง: 5 ผลการประเมนตรวจสอบ: 5 เปาหมายปตอไป: 5 ขอสงเกต/ขอเสนอแนะ:

เกณฑการประเมนตงบงชตามอตลกษณ 10.1 และ 10.3 มความคลายคลงกนคอนขางมาก สามารถปรบใหเปนตวบงชเดยวกน

มการกาหนดตวบงชบนความเขมแขงของหนวยงาน จดทควรพฒนา

ควรทบทวนการกาหนดตวบงชแสดงอตลกษณขององคกร ใหลดความซาซอน (10.1 กบ 10.3) หรอสรางตวบงชเพมเตมทสะทอนความกาวหนาของพฒนาการ หรอการตอบสนองกลยทธของมหาวทยาลย และปฏญญาของกองคลง

4. ขอเสนอแนะและขอชนชมในภาพรวมของคณะกรรมการประเมน ขอเสนอแนะเพมเตม

1. กองคลงจดสง SAR ฉบบพมพใหแกคณะกรรมการประเมนตรวจสอบลวงหนากอนการประเมนในชวงเวลาทเหมาะสม และในขณะเดยวกนกองคลงไดประสานความรวมมอไปยงกองประกนคณภาพในการจดทา SAR Online เพออานวยความสะดวกแกคณะกรรมการ ฯ ในการตรวจประเมนลวงหนา

2. หนาปก SAR ฉบบพมพ ควรระบวน/เดอน/ป ทรายงานตนเองกอน วน/เดอน/ป ทรายงานตรวจสอบ

3. ควรจดทา SWOT ในรายตวบงช เพอวเคราะหจดออนจดแขงของตนเอง รวมถงภาวะคกคามทกองคลงไมสามารถควบคมได และโอกาสทอาจไดรบจากสภาพแวดลอมภายนอก ทาใหกองคลงอยในสภาพทตงรบกบปญหา/อปสรรคไดตลอดเวลา

4. ควรเสนอภาคผนวกใน SAR ฉบบพมพ ซงประกอบดวย 4.1) แผนปรบปรงคณภาพ (Quality Improvement Plan) คอ การปฏบตตาม

ขอเสนอแนะในรายตวบงชของคณะกรรมการประเมนตรวจสอบครงทแลว อาจระบผรบผดชอบ และชวงเวลาทดาเนนการ

4.2) ตารางสรปคะแนนการประเมนตรวจสอบยอนหลง 2-3 ป เพอศกษาพฒนาการของระบบการประกนคณภาพของกองคลง

4.3) คาสงแตงตงคณะกรรมการประเมนตรวจสอบชดปจจบน 4.4) กาหนดการประเมนตรวจสอบ

ขอชนชม

กองคลงมการออกรายงานทางการงนเปนการออกในรปแบบของบญช 3 มต อยางครบถวนตามรปแบบทสานกงานคณะกรรมการการอดมศกษา(สกอ.)กาหนด ซงไดรบคาชนชมจากผตรวจการกระทรวงศกษาธการ นบวาเปนวธปฏบตทด

4.2. ตารางสรปคะแนนการประเมนคณภาพภายในกองคลง ประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2554

องคประกอบ ตวบงช ตนเอง ตรวจสอบ

1. ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ

1.1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ

5 5 4 5

7. การบรหารและการจดการ 7.1 ภาวะผนาของสภสถาบนและผบรหารทกระดบของสถาบน

5 5 4 5

7.2 การพฒนาสถาบนสสถาบนการเรยนร 5 5 2 4 7.3 ระบบสารสนเทศเพอการบรหารและการ

ตดสนใจ 5 5 3 5

7.4 ระบบบรหารความเสยง 4 5 1 4 8. การเงนและงบประมาณ 8.1 ระบบและกลไกการเงนและงบประมาณ 5 5 5 5 9.ระบบและกลไกการประกนคณภาพ 9.1 ระบบและกลไกการประกนคณภาพการศกษา

ภายใน 4 5 4 5

เฉลย (เตม 5) 4.71 5 3.29 4.71

คดเปนรอยละ 94.29 100 65.80 94.20

10. พนธกจหลก 10.1 การบรหารจดการดานการคลง 5 5 5 5

10.2 ระดบความพงพอใจของผรบบรการ 4 5 4 5

10.3 การจดทาบญชและรายงานทางการเงน 5 5 5 5

เฉลย (เตม 5) 4.67 5 4.67 5

คดเปนรอยละ 93.33 100 93.40 100

องคประกอบ ตวบงช ผลการประเมน

ผลการประเมนตนเอง ผลการประเมนตรวจสอบ องคประกอบท 1 ปรชญา ปณธาน วตถประสงค และแผนดาเนนการ 5 4 องคประกอบท 7 การบรหารและการจดการ 4.75 2.50 องคประกอบท 8 การเงนและงบประมาณ 5 5 องคประกอบท 9 ระบบและกลไกการประกนคณภาพ 4 4

เฉลย (เตม 5) 4.69 3.88

องคประกอบท 10 พนธกจหลก

เฉลย (เตม 5) 4.67 4.67

4.3 คาส

สงแตงตงคณะ

ะกรรมการปร

ระเมนตรวจส

สอบประจาปงงบประมาณ 2 2555

4.4 กาหนดการประเมนตรวจสอบประจาปงบประมาณ พ.ศ. 2555

กาหนดการ

โครงการตรวจสอบ ประเมนระบบประกนคณภาพการศกษา กองคลง

ประจาปงบประมาณ 2555

วนองคารท 12 มนาคม 2556

ณ หองสพรรณกลยา 3 และ หองประชมกองคลง

***********************************************

เวลา 08.30 - 09.00 น. ลงทะเบยนเขารวมโครงการ

เวลา 09.00 - 10.00 น. บคลากรเขารวมฟง การนาเสนอภาพรวมและผลการดาเนนงานของกองคลง

เวลา 10.00 -10.10 น. พกรบประทานอาหารวาง

เวลา 10.10 -12.00 น. คณะกรรมการประเมน ประชมเตรยมความพรอมและตรวจหลกฐาน

เอกสารอางองทหองประชมกองคลง

เวลา 12.00-13.00 น. พกรบประทานอาหารกลางวน

เวลา 13.00-14.30 น. คณะกรรมการประเมน ประชมเตรยมความพรอมและตรวจหลกฐาน (ตอ)

เวลา 14.30-15.30 น. คณะกรรมการประเมนประชมสรปผลการประเมน

เวลา 15.30-16.30 น. คณะกรรมการประเมน รายงานผลการประเมนและใหขอเสนอแนะ

----------------------------------------------------------------------------------------

ตดตอสอบถาม นางนภารตน นาออน โทรศพท 1325 081-8880628 น.ส.วภารตน พพฒนานรกษ โทรศพท 1164 0817078806

4.5 ภาพ

พถายการจดกกจกรรมประเมนคณภาพภภายในกองคล

ลง ประจาปงบบประมาณ 22555

1. - naresuan university · 2013. 3. 28. · บทสรุปผู้บริหารกอง...

Documents

การศึกษา ฉบับง่าย

บทที่1 4 . การศึกษา

โครงงานประวัติศาสตร์ท้องถิ่น...

การศึกษา...

cancer - naresuan university

abstract - naresuan university

ชุมชนปฐมอโศก...

การจัดทำ แผนพัฒน...

คํานํา · การศึกษา ป...

การประชุมวิชาการเสนอผลงานวิจัยระดับบัณฑิตศึกษาแห่งชาติ...

การ...

สารบัญ หน้า - naresuan university

application - naresuan university

การศึกษา - moe.go.th · pdf...

การศึกษา - bic.moe.go.th€¦ ·...

แนะนำตัว การศึกษา...

การศึกษา - western · บทนํา...

15jul10 king naresuan

สังคม การศึกษา ศาสนา

คู มือ 5 ส หอพัก ประจําป...