БИЗНЕС ДЕМОНСТРАЦИОННАЯ ВЕРСИЯ zp moizoec pofaooy 2016.p… ·...

Маркетинговое Агентство Step by Step 109004, г. Москва, Николоямский пер. д.3А, стр.1 Тел. (495)760-50-73 www.step-by-step.ru

ДАТА ВЫПУСКА ОТЧЕТА: МАРТ 2016 Г.

1

БИЗНЕС-ПЛАН ГЛАЗНОЙ КЛИНИКИ

С ФИНАНСОВОЙ МОДЕЛЬЮ ДЕМОНСТРАЦИОННАЯ ВЕРСИЯ

Данное исследование подготовлено ГК Step by Step исключительно в информационных целях. Информация, представленная в исследовании, получена из открытых источников или собрана с помощью маркетинговых инструментов. ГК Step by Step не дает гарантии точности и полноты информации для любых целей. Информация, содержащаяся в исследовании, не должна быть прямо или косвенно истолкована покупателем, как рекомендательная к вложению инвестиций. ГК Step by Step не несет ответственности за убытки или ущерб, причиненный вследствие использования информации исследования третьими лицами, а также за последствия, вызванные неполнотой представленной информации. Данные материалы не могут распространяться без разрешения ГК Step by Step.

Дата выпуска отчета:

Март 2016 г.

г. Москва

http://www.step-by-step.ru/



2

Содержание

Введение .................................................. Ошибка! Закладка не определена.

Резюме проекта ............................................................................................ 3

Суть проекта ............................................................................................ 3

Долгосрочные и краткосрочные цели проекта ....................................... 3

Расчетные сроки проекта ........................................................................ 3

Резюме комплекса маркетинга (4P) продукции ....................................... 3

Стоимость проекта ................................................................................. 3

Источники финансирования проекта ...................................................... 3

Выгоды и риски проекта ........................................................................... 3

Ключевые показатели эффективности проекта ................................... 4

ПОЛНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ .............................................................. 5

Список таблиц ........................................................................................... 7

ВЫДЕРЖКИ ИЗ ИССЛЕДОВАНИЯ .......................................................................... 9




3

РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА

СУТЬ ПРОЕКТА

Открытие офтальмологической клиники с услугами диагностики зрения,

лечения катаракты, глаукомы, близорукости, дальнозоркости, астигматизма,

лазерной коррекции зрения. Необходимая площадь помещения должна

занимать 200-250 кв. метров.

ДОЛГОСРОЧНЫЕ И КРАТКОСРОЧНЫЕ ЦЕЛИ ПРОЕКТА

Краткосрочная цель: …

Долгосрочная цель: …

РАСЧЕТНЫЕ СРОКИ ПРОЕКТА

Расчетный срок проекта – …

РЕЗЮМЕ КОМПЛЕКСА МАРКЕТИНГА (4P) ПРОДУКЦИИ

Продукт. …

Цена. …

Сбыт. …

Продвижение. …

СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА

Объем необходимых инвестиций – ….

ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА

….

ВЫГОДЫ И РИСКИ ПРОЕКТА

Выгоды: …




4

Риски: …

КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА

Приведем ключевые показатели эффективности проекта.

Таблица 1. Показатели эффективности проекта

НЕДОСТУПНО В ДЕМОВЕРСИИ




5

ПОЛНОЕ СОДЕРЖАНИЕ ИССЛЕДОВАНИЯ

1 Резюме проекта 5

1.1 Суть проекта 5

1.2 Долгосрочные и краткосрочные цели проекта 5

1.3 Резюме комплекса маркетинга (4P) продукции 5

1.4 Стоимость проекта 6

1.5 Источники финансирования проекта 6

1.6 Выгоды и риски проекта 6

1.7 Ключевые показатели эффективности проекта 6

2 Анализ рынка. Рынок платных медицинских услуг 7

2.1 Объем и емкость рынка 7

2.2 Объем рынка. Прогноз динамики рынка 7

2.3 Сегментация услуг 9

2.4 Ценообразование на рынке 13

2.4.1 Основные принципы ценообразования 13

2.4.2 Ценовое сегментирование медицинских услуг 16

2.5 Конкурентный анализ 17

2.6 Анализ потребителей 23

2.7

Портрет типичного потребителя. Потребительское

поведение 23

2.7.1 Основные тенденции в потребительском сегменте 27

3 Описание услуги 28

3.1 Основные определения и описание услуги 28

3.2 Перспективы развития услуги 28

3.3 Лицензии, патенты, государственная поддержка услуг 28

3.3.1 Документы, необходимые для лицензирования 29

4 Маркетинговый план 31

4.1 Ценовая политика 31

4.2 Политика продвижения 31

4.3 Порядок осуществление оказания услуг 31

5 Организационно-управленческая структура 32

5.1 Функциональное решение 32

5.1.1 Правовая форма предприятия 32

5.1.2 Система налогообложения 32

5.2 План-график реализации проекта 32




6

5.3 Организационная структура 34

5.4 Специализация и зоны ответственности сотрудников 34

5.5 Затраты на оплату труда 35

6 Активы компании 36

6.1 Нематериальные активы и Основные средства 36

6.1.1 Оборудование 36

6.1.2 Нематериальные активы 37

6.2 Амортизация 37

6.3 Требования к поставщикам 38

7 Производственный план 39

7.1 Описание производственного процесса 39

7.2 Услуги и их стоимость 39

7.3 Оценка производственных мощностей 39

8 Финансовый план 41

8.1 Основные параметры расчетов 41

8.2 Объем финансирования 41

8.3 Оценка затрат 42

8.3.1 Операционные издержки 42

8.3.2 Налоговые выплаты 45

8.4 Оценка доходов 46

8.5 Основные формы бухгалтерской отчетности 47

8.5.1 Бухгалтерский баланс 47

8.5.2 Отчет о прибылях и убытках 50

8.5.3 Отчет о движении денежных средств 54

8.6 Основные формы финансовых расчетов 60

9 Анализ проекта 63

9.1 PESTEL-анализ 63

9.2 Анализ чувствительности 64

СПИСОК ДИАГРАММ

Диаграмма 1. Средние годовые расходы россиян на платные

медицинские услуги в частных клиниках (в расчете на семью, только

среди пользователей платных медицинских услуг), руб., 2014 год

Диаграмма 2. Распределение россиян по ответу на вопрос «Как Вы

полагаете, можете ли Вы вообще не прибегать к медицинскому

обслуживанию по полису ОМС в ближайший год?», % от опрошенных




7

Диаграмма 3. Медицинское обслуживание, которым пользовались

россияне в 2010 и в 2013 гг., % от опрошенных

Диаграмма 4. Виды обслуживания, которым пользовались россияне в

частных клиниках в 2010 и в 2014 гг., % от опрошенных

СПИСОК ТАБЛИЦ


Таблица 2. Объём платных медицинских услуг населению Москвы,

2010-2014 гг., млн. руб.

Таблица 3. Сравнительная характеристика игроков сегмента

офтальмологии Москвы (данные на 2015 г.)

Таблица 4. График реализации проекта

Таблица 5. Штатное расписание

Таблица 6. Состав и стоимость оборудования

Таблица 7. Состав и стоимость нематериальных активов

Таблица 8. Размер амортизационных отчислений

Таблица 9. Список товаров и их стоимость

Таблица 10. План загрузки производственных мощностей

Таблица 11. Затраты на открытие

Таблица 12. Операционные издержки до достижения точки

безубыточности

Таблица 13. Инвестиционная стоимость проекта

Таблица 14. Управленческие расходы, руб.

Таблица 15. Коммерческие расходы, руб.

Таблица 16. Прочие расходы, руб.

Таблица 17. Налоговые выплаты (1 год), руб.

Таблица 18. Налоговые выплаты (2-3 годы), руб.

Таблица 19. Налоговые выплаты (4-5 годы), руб.

Таблица 20. План по доходам (1 год), руб.

Таблица 21. План по доходам (2-3 годы), руб.

Таблица 22. План по доходам (4-5 годы), руб.

Таблица 23. Бухгалтерский баланс (1 год), тыс. руб.

Таблица 24. Бухгалтерский баланс (2-3 годы), тыс. руб.

Таблица 25. Бухгалтерский баланс (4-5 годы), тыс. руб.

Таблица 26. Отчет о прибылях и убытках (1 год), тыс. руб.






8



Таблица 31. Отчет о движении денежных средств (1 год), тыс. руб.





Таблица 36. Чистый денежный поток (1 год), тыс. руб.

Таблица 37. Чистый денежный поток (2 – 3 годы), тыс. руб.

Таблица 38. Чистый денежный поток (4 – 5 годы), тыс. руб.

Таблица 39. PESTEL-анализ


Таблица 41. Анализ чувствительности проекта

СПИСОК СХЕМ

Схема 1. Способы определения базовой цены

Схема 2. Организационная структура




9

ВЫДЕРЖКИ ИЗ ИССЛЕДОВАНИЯ




10

АНАЛИЗ РЫНКА. РЫНОК ПЛАТНЫХ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ

ОБЪЕМ И ЕМКОСТЬ РЫНКА

ОБЪЕМ РЫНКА. ПРОГНОЗ ДИНАМИКИ РЫНКА

По данным Федеральной службы государственной статистики объем

платных медицинских услуг, оказанных населению Москвы, - …

Таблица 2. Объём платных медицинских услуг населению Москвы,

2010-2014 гг., млн. руб.

…

Источник: ЕМИСС

…

СЕГМЕНТАЦИЯ УСЛУГ

…

ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ НА РЫНКЕ

ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ ЦЕНООБРАЗОВАНИЯ

Специфика ценообразования на рынке платных медицинских услуг

определяется следующими особенностями:

…..

….

Основные этапы процесса формирования цены на медицинскую услугу:

1. .…

Задачи, решаемые медицинской организацией при определении цен:

…

При определении базовой цены могут использоваться различные методы

(см. рисунок).




11

Схема 1. Способы определения базовой цены

….

….

ЦЕНОВОЕ СЕГМЕНТИРОВАНИЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ

Рынок может быть разбит на следующие ценовые сегменты:

…

….

КОНКУРЕНТНЫЙ АНАЛИЗ

….


Маркетинговое Агентство Step by Step 109004, г. Москва, Николоямский пер. д.3А, стр.1. Тел. (495)760-50-73 www.step-by-step.ru


12

Таблица 3. Сравнительная характеристика игроков сегмента офтальмологии Москвы (данные на 2015 г.)

….

Источник:


Маркетинговое Агентство Step by Step 109004, г. Москва, Николоямский пер. д.3А, стр.1 Тел. +7 (495) 912-48-17, +7 (495) 912-48-43, www.step-by-step.ru

ДАТА ВЫПУСКА ОТЧЕТА: МАРТ 2016 Г. 13

АНАЛИЗ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ

ПОРТРЕТ ТИПИЧНОГО ПОТРЕБИТЕЛЯ. ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ПОВЕДЕНИЕ

….

Диаграмма 1. Средние годовые расходы россиян на платные

медицинские услуги в частных клиниках (в расчете на семью, только

среди пользователей платных медицинских услуг), руб., 2014 год

….

Источник:

….

Диаграмма 2. Распределение россиян по ответу на вопрос «Как Вы

полагаете, можете ли Вы вообще не прибегать к медицинскому

обслуживанию по полису ОМС в ближайший год?», % от опрошенных

…

Источник:

…

Диаграмма 3. Медицинское обслуживание, которым пользовались

россияне в 2010 и в 2013 гг., % от опрошенных

….

Источник:

…

Диаграмма 4. Виды обслуживания, которым пользовались россияне в

частных клиниках в 2010 и в 2014 гг., % от опрошенных

….

Источник:

ПРОДВИЖЕНИЕ МЕДИЦИНСКИХ УСЛУГ

….




14

ОСНОВНЫЕ ТЕНДЕНЦИИ В ПОТРЕБИТЕЛЬСКОМ СЕГМЕНТЕ

…




15

ОПИСАНИЕ УСЛУГИ

ОСНОВНЫЕ ОПРЕДЕЛЕНИЯ И ОПИСАНИЕ УСЛУГИ

Работа офтальмологического центра направлена, прежде всего, на ….

ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ УСЛУГИ

…..

ЛИЦЕНЗИИ, ПАТЕНТЫ, ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОДДЕРЖКА УСЛУГ

….

ДОКУМЕНТЫ, НЕОБХОДИМЫЕ ДЛЯ ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ

…..




16

МАРКЕТИНГОВЫЙ ПЛАН

ЦЕНОВАЯ ПОЛИТИКА

….

ПОЛИТИКА ПРОДВИЖЕНИЯ

…

ПОРЯДОК ОСУЩЕСТВЛЕНИЕ ОКАЗАНИЯ УСЛУГ

…




17

ОРГАНИЗАЦИОННО-УПРАВЛЕНЧЕСКАЯ СТРУКТУРА

ФУНКЦИОНАЛЬНОЕ РЕШЕНИЕ

ПРАВОВАЯ ФОРМА ПРЕДПРИЯТИЯ

В качестве организационно-правовой формы для офтальмологического

кабинета рекомендуется выбрать общество с ограниченной

ответственностью. Выбор такой организационно-правовой формы связан с

тем, что:

во-первых, в отличие от частного предпринимателя, все участники

общества с ограниченной ответственностью отвечают по своим

обязательствам в пределах своих вкладов, это позволит брать

большие суммы денег в кредит или большое количество товаров на

реализацию;

во-вторых, при создании общества с ограниченной

ответственностью, минимальный размер уставного капитала в 10

раз меньше, чем при создании закрытого акционерного общества.

ООО можно зарегистрировать при одном участнике. Для регистрации ООО

требуется: собрать необходимый пакет документов, создать уставный

капитал в размере не менее десяти тысяч рублей, предоставить документы

в налоговую инспекцию. Перечень документов указан в статье 12 Закона от

8 февраля 1998 г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной

ответственностью».

СИСТЕМА НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ

…

ПЛАН-ГРАФИК РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА




ТАБЛИЦА 4. ГРАФИК РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА …




ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА

Представим организационную структуру проектируемого предприятия.

СХЕМА 2. ОРГАНИЗАЦИОННАЯ СТРУКТУРА ….

СПЕЦИАЛИЗАЦИЯ И ЗОНЫ ОТВЕТСТВЕННОСТИ СОТРУДНИКОВ

Подбор персонала планируется осуществлять с учетом следующих

требований:

….

ЗАТРАТЫ НА ОПЛАТУ ТРУДА

….

ТАБЛИЦА 5. ШТАТНОЕ РАСПИСАНИЕ …




20

АКТИВЫ КОМПАНИИ

НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ И ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА

….

ОБОРУДОВАНИЕ

….

ТАБЛИЦА 6. СОСТАВ И СТОИМОСТЬ ОБОРУДОВАНИЯ …..

НЕМАТЕРИАЛЬНЫЕ АКТИВЫ

В рамках реализуемого проекта в собственности компании будет находиться

и нематериальные активы:

ТАБЛИЦА 7. СОСТАВ И СТОИМОСТЬ НЕМАТЕРИАЛЬНЫХ АКТИВОВ ….

АМОРТИЗАЦИЯ

…

ТАБЛИЦА 8. РАЗМЕР АМОРТИЗАЦИОННЫХ ОТЧИСЛЕНИЙ ….

ТРЕБОВАНИЯ К ПОСТАВЩИКАМ

Требования к поставщикам оборудования и расходных материалов

стандартны:

….




21

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН

ОПИСАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРОЦЕССА

…..

УСЛУГИ И ИХ СТОИМОСТЬ

Рассмотрим список услуг:

ТАБЛИЦА 9. СПИСОК ТОВАРОВ И ИХ СТОИМОСТЬ ….

ОЦЕНКА ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ МОЩНОСТЕЙ

Оценка производственных мощностей проектируемого предприятия

производилась исходя из следующих параметров:

….

….

ТАБЛИЦА 10. ПЛАН ЗАГРУЗКИ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ МОЩНОСТЕЙ …




22

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ РАСЧЕТОВ

….

ОБЪЕМ ФИНАНСИРОВАНИЯ

…

ТАБЛИЦА 11. ЗАТРАТЫ НА ОТКРЫТИЕ ….. ….

ТАБЛИЦА 12. ОПЕРАЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ ДО ДОСТИЖЕНИЯ ТОЧКИ

БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ….

….

ТАБЛИЦА 13. ИНВЕСТИЦИОННАЯ СТОИМОСТЬ ПРОЕКТА ….

Таким образом для реализации данного проекта потребуются суммарные

вложения в размере ….

ОЦЕНКА ЗАТРАТ

ОПЕРАЦИОННЫЕ ИЗДЕРЖКИ

Основные затраты разделены на 3 категории:

….

….

ТАБЛИЦА 14. УПРАВЛЕНЧЕСКИЕ РАСХОДЫ, РУБ. …

….

ТАБЛИЦА 15. КОММЕРЧЕСКИЕ РАСХОДЫ, РУБ.

….

….




23

ТАБЛИЦА 16. ПРОЧИЕ РАСХОДЫ, РУБ. ….

….




24

НАЛОГОВЫЕ ВЫПЛАТЫ

Налоговые выплаты также являются расходами компании. Налоговые ставки, используемые в расчетах данного проекта, указаны в

соответствующем разделе (см. Система налогообложения).

ТАБЛИЦА 17. НАЛОГОВЫЕ ВЫПЛАТЫ (1 ГОД), РУБ. …

ТАБЛИЦА 18. НАЛОГОВЫЕ ВЫПЛАТЫ (2-3 ГОДЫ), РУБ. ….

ТАБЛИЦА 19. НАЛОГОВЫЕ ВЫПЛАТЫ (4-5 ГОДЫ), РУБ. …..

Т.к. выбрана общая система налогообложения.

ОЦЕНКА ДОХОДОВ

ТАБЛИЦА 20. ПЛАН ПО ДОХОДАМ (1 ГОД), РУБ. ….

Также необходимо привести данные по доходам предприятия в течение всего расчетного периода.

ТАБЛИЦА 21. ПЛАН ПО ДОХОДАМ (2-3 ГОДЫ), РУБ. ….

ТАБЛИЦА 22. ПЛАН ПО ДОХОДАМ (4-5 ГОДЫ), РУБ. ….

ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ БУХГАЛТЕРСКОЙ ОТЧЕТНОСТИ

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

….




25

ТАБЛИЦА 23. БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (1 ГОД), ТЫС. РУБ. ….

ТАБЛИЦА 24. БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (2-3 ГОДЫ), ТЫС. РУБ. ….

ТАБЛИЦА 25. БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС (4-5 ГОДЫ), ТЫС. РУБ. ….

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

….

ТАБЛИЦА 26. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ (1 ГОД), ТЫС. РУБ. …

ТАБЛИЦА 27. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ (2 ГОД), ТЫС. РУБ. ….

ТАБЛИЦА 28. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ (3 ГОД), ТЫС. РУБ. ….



ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

…

ТАБЛИЦА 31. ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ (1 ГОД), ТЫС. РУБ. ….





26




ОСНОВНЫЕ ФОРМЫ ФИНАНСОВЫХ РАСЧЕТОВ

Приведем результаты основных расчетов.

ТАБЛИЦА 36. ЧИСТЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (1 ГОД), ТЫС. РУБ. …

ТАБЛИЦА 37. ЧИСТЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (2 – 3 ГОДЫ), ТЫС. РУБ. …..

ТАБЛИЦА 38. ЧИСТЫЙ ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК (4 – 5 ГОДЫ), ТЫС. РУБ. …..

Представим данные по доходам и расходам на графике.

ДИАГРАММА 1. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ ПО ПРОЕКТУ ….



27


АНАЛИЗ ПРОЕКТА

PESTEL-АНАЛИЗ

PESTEL-анализ проводится для определения влияния факторов внешней

среды на проектируемый бизнес. PESTEL – аббревиатура: P – Political

отражает влияние международных отношений; E – Economical – влияние

экономических аспектов; S – Sociological – социальных аспектов; T-

Technological – технологических аспектов; E – Environmental – экологических

аспектов; L – Legal – законодательных аспектов.

ТАБЛИЦА 39. PESTEL-АНАЛИЗ ….

АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ

Приведем основные показатели эффективности проекта.

ТАБЛИЦА 40. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА ….

Обозначим изменения показателей эффективности проекта в зависимости

от изменения основных параметров проекта. В качестве основных

параметров проекта были выделены:

1. ….

ТАБЛИЦА 41. АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ ПРОЕКТА ….

Таким образом, проект более чувствителен к изменению …..

…

По поводу приобретения готовых аналитических отчетов ГК Step by

Step обращайтесь по электронному адресу [email protected] или по

телефонам (495) 912-48-17, 912-48-43.


mailto:[email protected]

БИЗНЕС ДЕМОНСТРАЦИОННАЯ ВЕРСИЯ zp moizoec pofaooy 2016.p… ·...

Documents