Prkewamhalwcmpm d.0.h Omladinskih brigada 8Ba 11070 &- Republic of Serbia Teleplme +38t (1 1 ) 3302 100 Facshlle -1 (11) 3302 I01 www.~.oomlr!il

Akcionarima i Upravnom Wbru DruMva za upravllanb Dobrovoljnim penzijsklm f d o m NCB Nova Pmzlfa a.d. -cad

IzvrSili smo reviziju pribrenlh finansijskih izve3taja DruStva za upravljanje Dobrovoljnim penzijskim fondom NlB Nova Penzija a.d. Beograd (u daljem tekstu ,DruSW) koji ukljutuju bilans stanja sa stanjem na dan 31. decernbra 2009. godine i bilans uspeha, izve3taj o promenama na kap'hlu i izvegtaj o tokovima gotovine za godinu zavrSenu na taj dan, pregled znahjnih raihnovodstvenih politika i druge napomene uz f inansijske izvestaje. Statistiiiki aneks predstavlja sastavni deo ovih finansijskih im8taja.

Rukovodstvo je odgovorno za sastavljanje i realno i objektivno prikazivanje wih finansijskih izvegtaja u skladu sa Zakonom o raEunwodstvu i reviziji Republike Srbije, Zakona o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim pianovirna i propisima Narodne banke Srbije. Ova odgwomost ukljuhje osmiSljavanje, uspostavljanje i funkcionisanje internih kontrola rebvantnih za sastavljanje i realno i objektivno prikazivanje finansijskih izvegtaja koji ne sadr2e materijalno ma6ajno pogregno prikazivanje, nastato usied pronevere ili gregke; it$or i primenu adekvatnih raihnovodstvenih politika i saEinjavanje raCunovodstvenih procena prihvatljivih u datim okolnostima.

Na3a odgovomost je da na osnovu izvrSene revizije izrazimo mi8ljenje o ovim finansijskim izvestajima. Reviziju finansijskih izvehja izvrSili srno u skladu sa Medunarodnim standardima revizije. Ovi standardi zahtevaju da postuparno u skladu sa naEelima profesionalne etike i da planiramo i izvrSimo reviziju na na#n koji nam omoguCava da steknemo razumno uverenje da finansijski itvetaji ne sad* materijalno znaCajno pogregno prikazivanje.

Revizija podrazumeva primenu postupaka radi pribavljanja revizorskih dokaza o iknosima i obelodanjivanjima sadrianirn u finansijskim izveStajima. lzbor postupaka zavisi od reviaorskog prosudivanja, u ktjuCujudi procenu ridka od nastan ka materijalno znaCajnog pogregnog prikazivanja u finansijskim izvesajirna, nastalog usled pmnevere ili greSke. Pri proceni ovih ridka, revizor ceni interne kontrole relevantne za sastavljanje i realno i objeMivno prikazivanje finansijskih izveStaja D m h a u cilju izbora adekvatnih revirorskih postupaka u datim okdnostima, a ne za potrebe izraZavanja migljerrja o delotvornosti internih kontrola DruStva. Revizija takode obuhvata ocenu adekvatnosti primenjenih raEunovodstvenih politika i prihvatljivosti raCunovodstvmi h procena koje je izvrSilo rukovodstvo, kao i ocenu opgteg prikaza finansijskih izvemaja.

Verujemo da su revizorski dokazi koje smo pribavili dovoljan i adekvatan osnw za imhvanje miilienja.

Prerna nagem rniSljenju, priloieni finansijski im5taji u svim materijalno mahjnirn aspektirna prikawju realno i objeMiwo finansijska stanje DruStva za upravljanje Dobrovoljnim penifskim fondom NCB Nova Penzija a.d. Beograd sa stanjem na dan 31. decembra 2009. godine, rerultate njegovog poslovanja i tokove gotovine za godinu zavrhw na taj dan, u skladu sa Zakonom o rai5unovodshru i reviziji Republike Srbije, Z a k o n ~ o dobrovoljnim penzijskim fondovima i penzijskim planovima i propisirna Narodne banke Srbije.

Q V ~ c hi)

ricewaterhouseCoopers d.o.0. Beograd Licencirani revizor

Beograd, 5. mart 2010. godine

I Vrsta w l a 1 NaAwdruStva t a uprdjanjs ond dm : NCB NOVA PE-A AD

BlLANS STANJA

20

28

M A T HA GREDSTVA

anhe

P&dvanje za vip. p4wn p m z na dobk

(108

010 .

11 dana .20 . godlne

- u hlljadarna dlnara

M.P.

QNps m n a , ' r&m

r . ' " ' 1.

8B

89

fekuca godine

5

PmWitba g Jlnb

B ..

P O Z l C l J A a

2 . .

VANBWANSNE PWClJE

Vanb~lansna &kd

VanMansna pasha

AOP

3

125

128

127

Napnwta bmj

4

f Vrsta pw(s I Naziv drdxa ze uppnl~enjn bndwn : MLB NOVA PENIIIJA AD

Sediste ( mesb; ulica i bmj ) : W L MMAllA PUPINA l6W

BllANS USPEHA

HI0

601

6Gz

5W

I

610.819,67 orim 672

Prihod naknade pri uplati penzijrkih dcqrinws

Prihodi nnknadm za u p v l j ~ ~ fondoVtm

Pr'ihodl nshsrla po omavu dugs ctsnwLnm rond~vr

Transakcioni ~~

G U M od upvIJanJm tondnwbm ~ Z M + T W + a 8 6 c 2 0 7 + ~ 2 0 9 - 2 0 1 ~ ~

prhadi

z"' 202

203

204

Z l t

212

20 20

9.4

2s

2025

2192

377

1750

843

245

1201

2247

41001

3653

- AOP

3 , 4

OubitPlr ~oslwanin kola scr obuatavUa 224

Lie# dgworna u sWm&mje flnansijmkoa k w t a j m

M.P. - . .

.. <.. . .. '; ... OBRPlZAC PROPISAN : Prsvllnlkom odrza ju i MI ob-&&@kih izvartnjadrurlva ra up (31-i g k n k RS" br. IW007 )

1 Vntn pada

N h dmtrs za upravfjanje m o r n : NLB NOVA PENUl4 AD

INESTAJ 0 TOKOVIMA GOTOVINE

L Pdhl gotdm k porkvnh ~ h n w a (ad f w do 305) 301 M 6 B 240E

1. Prihvl od nnknada pri uplab 302 2002 1578

2. WM od naknade za u-nje 303 2087 825

9. hiliui ad naMa& t o u6- clenarimafonda 30.4

4. Prrliv~ po m v u drvgih poslowrih ptikdta 306 5

I I.PIWI g o t + ~ w tz a~tlmarll III&&M {ad ma do sm

8. Wlii po mow drugih -pmdwsu#m

9. Plamni pam na dobit

10. Isplemm d h d a d ~

al. 13.10 ptllk pfltovh )z m h alllvr#rll fSOlJPI)

rv. ~ s t o adlhr gobwlm pe+mlhmmsn (SWJOI)

I. f l K O V l OOTOWNE R- IWWTIRANJA

310

31 1

312

313

314 18780 34 184

Popnjaua drusrvo za upnvlpnja dobrowljmrn ps-sltlm Lndom

1 20255242 I 63020 I 1 10rK148163 1 MoliVli bmj S h deiamorrti PI0

Popunjawm Agencija za privrsdrm mgicatm

1 2 3 19 13)mmmlOllOJI10_1 20 21 22 23 24 25 26

V& posla

Elariv d w N a zs upravljanje fondom : NLB NOVA PWZUA AD

IZVESTAJ 0 PROMENAMA NA KAPITALU

,

4

= = 7

a

g

I 0

11

12

'=

Stanle na dan M 01 prethodne Qod~ne

I s p r n h mawaho ~ l g ~ q ~ n ~ h gm=ltalpmmana r a c u r w w d - ~ u -noj&l-

lspravka rnetwualm nmcaph g h a l p m - racunwoddwmh @Ma U pW#&mj g m l - arnanfmp

Korlpmno pacetno shnf. ma dmO~M.pmthodne~dn~~

( d r - I+=)

UkUPna U P-W gml

m a - l s n y u p - w Elw

StanJmru dul . J

p r d d a g o d l m ( n d . b r . 4tM)

lspmka tnmtmriptm m i h

~ ~ ~ - u * w ! w m - m I s lspmvku maadjalno mrmjnih n-(Pmma rewnovoashrenlh pahka u Wwmj g d l d - s r n a y y

~ m o - 0 - m ~ d m M . O l . ~ g o d h

-w

Ukupnapowcqaut&@godin~

Ukupna sma+la u tekuwJ g&i

SbnJ.nm&n . .tekucw pdhW-(Rdbr. lW1-12)

40,

4R2

403

404

a

407

408

409

410

431

412

413

208740

20g74a

208748

672004!M

275948

414

415

418

417

418

419

420

421

422

423

425

426

427

428

429

430

43g

432

433

*34

435

436

437

438

499

(40

441

442

443

444

446

.148

447

MB

448

450

451

452

10

10

10

21

31

OL

t t

r~

Ob

6

1:

@IS

ELE

t If

FCE '

zLg

CIS

015

OEO

6?25

ots

L i s

Ws

!xG

wx

EZP

~ L P C C + O ~ ~ ' P ~ J ~ ~ ~ ~ emm .--unp l" wMtas

WIPOB h w n .!w!~ew ~rpdn~n

!ypog!-wn-m~mrrn

(-4 'Iqpar) - m . r q s ' w e 0 ~ 9

r u r p l w ~ 0 ~

*IuE!um - l u ! p l ~ Y ' O " n(lM r l ! U s n l s p o M u W

8 u e u s a r d ! m B uu!-~w!!mwJ w w a

dm-!* ~ n w ~ = d w 7

* ~ d ~ p l s s p 1 B uw!emt ou~ampllru w-I

b9+t 'wpu)-*uwB

U.P a sfuw Y!w

~ p o q w ~ d n ~ I U R U I ~ dnqn

€PC?

ZK

1+9

tw

m

8ES

LES

9 ~ 5

E W I O I

MC!a

WMa

5mM

@Go

m

rc9

rn

I W

W9

w

U dana . .a . godlne .. .:.;,;'." ".'h.: Y.

- OBRnzAC P R O P W : Pravibriltcrm o sadmaju i fmmi h- finmdlklh bstajtsjs dwutva fl u-~l jk j j d- p& fmdwimm (Xktaeni w k RS' br. 1- i 3'XHXl)

Naziv dfuslwa ra upravljanie fandom : NLB NOVA PENUTA AD

Sediite ( rnem(a: u l i i i bmj ) : BUL MYlAlLA PUPMA 16W

STATISTICKI ANEKS

] deo 882 Prlhodi od kamsla po raeunima L deprrrilima u bankama t 1 1472 1 15297 1 deo 869

Donacfle, pokloni I druaa bespovratna davarija u novcu Ill naturi

-

Prihodi od diwdendi i ucases u dobiti

Naknade ateta od drustava za oslguranje (potrazivanja u toku godine ua mnow miira osburama)

624

825

Nobevke otalnih sre$staur u tdcu wino - nekmlnino, oprema f h t k i p n s nekmtnine

Proawn broj u&nh pa mnwu mnjs knjm rvakag meoaw tcea bmj)

Ukupno

Od toge za nab& i m j u mmih sredstava ( ~ ~ n a k i objektl, oprema I sl)

627

g2g

62s

890

3514

10

631

832

9346

16

633

834