· web view20. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі...

Титульний аркуш

Підтверджую ідентичність електронної та паперової форм інформації, що подається до Комісії, та достовірність інформації, наданої для розкриття в загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії.

Заступник голови правлiння Драчко-Єрмоленко Є.В.

(посада) (підпис) (прізвище та ініціали керівника)

М.П.28.04.2017

(дата)

Квартальна інформація емітента цінних паперівза 1 квартал 2017 року

I. Загальні відомості

1. Повне найменування емітента

Публiчне акцiонерне товариство "Державний ощадний банк України"

2. Організаційно-правова форма

Публічне акціонерне товариство

3. Код за ЄДРПОУ

00032129

4. Місцезнаходження

01001, м. Київ, Госпiтальна, 12-Г

5. Міжміський код, телефон та факс

(044) 247-86-44 (044) 247-86-44

6. Електронна поштова адреса

[email protected]. Дані про дату та місце оприлюднення квартальної інформації

1. Квартальна інформація розміщена у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

03.05.2017(дата)

2. Квартальна інформація розміщена на сторінців мережі Інтернет

(адреса сторінки) (дата)

Зміст

Відмітьте (Х), якщо відповідна інформація міститься у квартальній інформації1. Основні відомості про емітента X

2. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності X

3. Відомості щодо участі емітента в створенні юридичних осіб

4. Інформація щодо посади корпоративного секретаря X

5. Інформація про посадових осіб емітента X

6. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент X

7. Відомості про цінні папери емітента:

1) інформація про випуски акцій емітента X

2) інформація про облігації емітента

3) інформація про інші цінні папери, випущені емітентом

4) інформація про похідні цінні папери емітента

8. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента:

1) інформація про зобов'язання емітента X

2) інформація про обсяги виробництва та реалізації основних видів продукції

3) інформація про собівартість реалізованої продукції

4) інформація про прийняття рішення про попереднє надання згоди на вчинення значних правочинів

5) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення значних правочинів

6) інформація про прийняття рішення про надання згоди на вчинення правочинів, щодо вчинення яких є заінтересованість

9. Інформація про забезпечення випуску боргових цінних паперів

10. Інформація про конвертацію цінних паперів

11. Інформація про заміну управителя

12. Інформація про керуючого іпотекою

13. Інформація про трансформацію (перетворення) іпотечних активів

14. Інформація про зміни в реєстрі забезпечення іпотечних сертифікатів за кожним консолідованим іпотечним боргом

15. Інформація про іпотечне покриття:

1) інформація про заміну іпотечних активів у складі іпотечного покриття

2) інформація про розмір іпотечного покриття та його співвідношення з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям

3) інформація про співвідношення розміру іпотечного покриття з розміром (сумою) зобов'язань за іпотечними облігаціями з цим іпотечним покриттям на кожну дату після замін іпотечних активів у складі іпотечного покриття, які відбулись протягом звітного періоду

4) інформація про заміни іпотечних активів у складі іпотечного покриття або включення нових іпотечних активів до складу іпотечного покриття

16. Інформація про заміну фінансової установи, яка здійснює обслуговування іпотечних

активів

17. Фінансова звітність емітента, яка складена за положеннями (стандартами) бухгалтерського обліку

18. Фінансова звітність емітента, яка складена за міжнародними стандартами фінансової звітності X

19. Квартальна (проміжна) фінансова звітність поручителя (страховика/гаранта), що здійснює забезпечення випуску боргових цінних паперів (за кожним суб’єктом забезпечення окремо)

20. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі емісії цільових облігацій підприємств, виконання зобов'язань за якими здійснюється шляхом передачі об'єкта (частини об'єкта) житлового будівництва)

21. Примітки:Серiя та номер свiдоцтва про державну реєстрацiю: б/н.Облiкова чисельнiсть штатних працiвникiв облiкового складу (осiб) станом на 01.04.2017 р. - 31 072.Вiдомостi щодо участi емiтента в створенi юридичних осiб: за звiтний перiод АТ "Ощадбанк" не брав участi у створенi юридичних осiб.Iнформацiя про посадових осiб емiтента: посадовi особи згоди на розкриття паспортних даних не надали. Замiсть загального стажу роботи у членiв наглядової ради, голови наглядової ради, членiв ревiзiйної комiсiї та голови ревiзiйної комiсiї зазначений стаж керiвної роботи. Термiн повноважень Волинця Д.М., Кошеленка О.Ф., Литюка А.I., Бордюгова Ю.В. сплинув згiдно частини 10 ст. 7 Закону України „Про банки i банкiвську дiяльнiсть”.Iнформацiя про випус акцiй емiтента: Вiдповiдно до Постанови Кабiнету Мiнiстрiв України вiд 06.03.2017 р № 122 прийняте рiшення про збiльшення статутного капiталу на суму 5 400 960 000,00 грн. шляхом випуску 4 656 шт. додаткових акцiй. Статутний капiтал буде становити 43 722 720 000,00 грн. На даний час отримане тимчасове свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй та проводяться заходи згiдно чинного законодавства щодо отримання постiйного свiдоцтва.Iнформацiя про облiгацiї емiтента: Розпорядженням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку № 70 – С – О вiд 16 березня 2011 року скасовано реєстрацiю випуску облiгацiй (серiя А) Публiчного акцiонерного товариства «Державний ощадний банк України», свiдоцтво про реєстрацiю випуску облiгацiй (серiя А) вiд 28 грудня 2007 року № 1034/2/07 анульоване (в зв`язку з погашенням).Розпорядженням Державної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку № 37 – КФ – С - О вiд 01 березня 2013 року скасовано реєстрацiю випуску облiгацiй (серiя В) Публiчного акцiонерного товариства «Державний ощадний банк України», свiдоцтво про реєстрацiю випуску облiгацiй (серiя В) вiд 28 грудня 2007 року № 1035/2/07 анульоване (в зв`язку з погашенням).Iнформацiя про iншi цiннi папери випущенi емiтентом - станом на 01.04.2017 року АТ "Ощадбанк" не випускав iншi емiсiйнi цiннi папери.Iнформацiя про похiднi цiннi папери емiтента - станом на 01.04.2017 року АТ "Ощадбанк" не має похiдних цiнних паперiв.Iнформацiя про господарську та фiнансову дiяльнiсть емiтента: в частинi iнформацiї про забов'язання емiтента - за ощадними (депозитними) сертифiкатами iнформацiя надана без даних Кримського республiканського та Донецького регiональних управлiнь;в частинi кредитiв банку - по кредитам, якi виникли 27.05.2014 р. з непогашеною частиною боргу 1 495 283,07 тис. грн. з вiдсотковою ставкою 14,25 та 02.06.2014 р. з непогашеною частиною боргу 523 722,29 тис. грн. з вiдсотковою ставкою 14,25 вказана фактична дата дострокового погашення кредиту (04.04.2017 р.) в повному обсязi ( зг.договору остаточна дата погашення кредиту - 10.06.2020р.)Звiт про стан об`єкта нерухомостi (у разi випуску цiльових облiгацiй, виконання зобов`язань за якими забазпечене об`єктами нерухомостi) - за звiтний переод АТ "Ощадбанк" не випускав цiльових облiгацiй виконання зобов`язань за якими забазпечене об`єктами нерухомостi.

III. Основні відомості про емітента

1. Повне найменуванняПублiчне акцiонерне товариство

"Державний ощадний банк України"

2. Серія і номер свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи (за наявності) б/н

3. Дата проведення державної реєстрації 31.12.1991

4. Територія (область) м. Київ

5. Статутний капітал (грн) 38321760000.00

6. Відсоток акцій у статутному капіталі, що належать державі 100

7. Відсоток акцій (часток, паїв) статутного капіталу, що передано до статутного капіталу державного (національного) акціонерного товариства та/або холдингової компанії

0.000

8. Середня кількість працівників (осіб) 31072

9. Основні види діяльності із зазначенням найменування виду діяльності та коду за КВЕД

64.19 Iншi види грошового посередництва, 0 д/н, 0 д/н

10. Органи управління підприємстваОргани управлiння АТ

«Ощадбанк»: - Наглядова рада Банку; - Правлiння Банку.

11. Банки, що обслуговують емітента:

1) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком у національній валюті

Операцiйний департамент Нацiонального банку України

2) МФО банку 300001

3) поточний рахунок 32005100901026

4) найменування банку (філії, відділення банку), який обслуговує емітента за поточним рахунком в іноземній валюті

д/н

5) МФО банку д/н

6) поточний рахунок д/н

12. Інформація про одержані ліцензії (дозволи) на окремі види діяльності

Вид діяльності Номер ліцензії (дозволу)

Дата видачі Державний орган, що видав Дата закінчення дії

ліцензії (дозволу)

1 2 3 4 5

Випуск та проведення лотерей АВ № 446758 02.09.2013 Мiнiстерство фiнансiв України 23.02.2014

Опис Дiя лiценцiї продовжується на невизначений термiн, згiдно чинного законодавства

Депозитарна дiяльнiсть депозитарної установи АЕ № 286660 12.10.2013

Нацiональна комiмiся з цiнних паперiв та фондового

ринкуНеобмежена

Опис Термiн дiї лiцензiї необмежений

Дiяльнiсть iз зберiгання АЕ № 286661 12.10.2013 Нацiональна комiмiся з Необмежена

активiв iнститутiв спiльного iнвестування

цiнних паперiв та фондового ринку


Дiяльнiсть iз зберiгання активiв пенсiйних фондiв АЕ № 286662 12.10.2013




Брокерська дiяльнiсть АЕ № 642063 19.06.2015Нацiональна комiмiся з


Необмежена

Опис Термiн дiї лiцензiї необмежений.

Дилерська дiяльнiсть АЕ № 642064 19.06.2015Нацiональна комiмiся з




Андеррайтинг АЕ № 642065 19.06.2015Нацiональна комiмiся з




Дiяльнiсть з управлiння цiнними паперами АЕ № 642066 19.06.2015




Банкiвська дiяльнiсть 148 05.10.2011 Нацiональний банк України Необмежена

Опис Лiцензiя видана безстроково.

Валютнi операцiї 148 05.10.2011 Нацiональний банк України Необмежена

Опис Лiцензiя видана безстроково.

Емiсiя карток та послуги еквайрингу*

Лiцензiйний договiр 06.12.1996 MasterCard Необмежена

Опис *Планується продовження термiну дiї виданої лiцензiї на наступний перiод.

Емiсiя та обслуговування карток*

Лiц. дог. зi змiнами 20.02.1997 VISA Необмежена

Опис *Планується продовження термiну дiї виданої лiцензiї на наступний перiод.

Емiсiя карток та послуги еквайрингу* 71** 27.05.2011

Нацiональна Система Масових Електронних

ПлатежiвНеобмежена

Опис

* Строк дiї лiцензiї продовжується щорiчно автоматично вiдповiдно до договору про використання торговельної марки НСМЕП вiд 27.05.2011 р. № К-4541.

** Свiдоцтво про членство та надання лiцензiї на використання торговельної марки НСМЕП № 71.

V. Інформація щодо посади корпоративного секретаря(для акціонерних товариств)

Дата введення посади

корпоративного секретаря

Дата призначення особи на посаду корпоративного

секретаря

Прізвище, ім’я по батькові особи,

призначеної на посаду корпоративного

секретаря

Контактні дані: телефон та адреса електронної пошти

корпоративного секретаря

1 2 3 4

30.10.2014 30.10.2014 Ревуцький Андрiй Вiкторович

+3 8 (044) 247 37 89, [email protected]

Опис порушення кримiнального законодавства за останнi роки не допускалися, судимостi вiдсутнi.

VI. Інформація про посадових осіб емітента

1. Посада Перший заступник голови правлiння (член правлiння)

2.Прізвище, ім’я, по батькові фізичної особи або повне найменування юридичної особи

Бородiн Григорiй Васильович

3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи

д/н д/н д/н

4. Рік народження 1946

5. Освіта Вища, Ростовський iнститут народного господарства, 1968р., "Органiзацiя механiзованої обробки економiчної iнформацiї"

6. Стаж роботи (років) 48

7. Найменування підприємства та попередня посада, яку займав

Фiлiя-Луганське обласне управлiння ВАТ "Ощадбанк", начальник фiлiї

8. Опис Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає.

1. Посада Головний бухгалтер - директор департаменту бухгалтерського облiку


Костенко Галина Степанiвна


д/н д/н д/н


5. Освіта Вища, Київський iнститут народного господарства, 1982р., "Органiзацiя механiзованої обробки економiчної iнформацiї"



ВАТ "Ощадбанк", заступник головного бухгалтера - директор департаменту бухгалтерського облiку


1. Посада Керiвник Апарату Прем`єр-мiнiстра України (Голова ревiзiйної комiсiї)


Войцеховська Свiтлана Михайлiвна


д/н д/н д/н


5. Освіта Вища, Київський державний педагогiчний iнститут iм.О.М.Горького



Лiдер партiї "Фронт Змiн"


1. Посада В.о. директора ДП "Держзовнiшiнформ" (член наглядової ради)


Дубас Богдан Йосипович


д/н д/н д/н


5. Освіта

Вища, Львiвський ордена Ленiна державний унiверситет iм. I. Франка, спецiальнiсть-планування народного господарства; Тернопiльська академiя

народного господарства, спецiальнiсть – фiнанси та кредит; Львiвський нацiональний унiверситет, спец.мiжнар.право


7. Найменування підприємства та попередня посада,

Перший заступник голови Київської мiської державної адмiнiстрацiї

яку займав


1. Посада Радник Мiнiстра екологiї та природних ресурсiв України (член наглядової ради)


Паракуда Олег Васильович


д/н д/н д/н


5. Освіта

Вища, Київський нац.унiверситет iм. Т. Шевченка, спецiальнiсть – правознавство; Нацiональний унiверситет «Львiвська полiтехнiка», спецiальнiсть – економiка i пiдприємництво; Нацiональна академiя

державного управлiння при ПУ спец.-упр. сусп.розвитком



Перший заступник Мiнiстра Кабiнету Мiнiстрiв України.


1. Посада Заст.дир.Держ.установи «Iнститут економiки та прогнозування» НАН України (член наглядової ради)


Даниленко Анатолiй Iванович


д/н д/н д/н


5. Освіта Вища, Київський iнститут народного господарства, спецiальнiсть – фiнанси i кредит

6. Стаж роботи 35

(років)


Об’єднаний iнститут економiки НАН України, завiдувач вiддiлу фiнансового та монетарного регулювання


1. Посада Директор депар. боргової та мiжнар. фiнансової полiтики Мiнiстерства фiнан Укр(член наглядової ради)


Пахачук Галина Данилiвна


д/н д/н д/н


5. Освіта Вища, Київський нацiональний економiчний унiверситет, спецiальнiсть – фiнанси та кредит



Мiнiстерство фiнансiв України, помiчник Мiнiстра вiддiлу пiдготовки виступiв та презентацiй Департаменту забезпечення дiяльностi Мiнiстра

(патронатна служба)

8. Опис

Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає. З 01.02.2017 року було припинено повноваження члена наглядової ради

публiчного акцiонерного товариства «Державний ощадний банк України» Г.Пахачук вiдповiдно до Указу Президента України вiд 27 сiчня 2017 року

№ 18/2017 «Про припинення повноважень члена наглядової ради публiчного акцiонерного товариства «Державний ощадний банк України»

Г.Пахачук» (чинний з 01.02.2017 р.)

1. Посада Доцент каф.банк-ої справи Iнстит.магiстер. та пiслядип.освiти Унiвер.банк. справи НБУ(член наг.ради)


Гребеник Наталiя Iванiвна

3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який

д/н д/н д/н

видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи


5. Освіта Вища, Київський iнститут народного господарства



Директор департаменту НБУ


1. Посада Ректор Унiверситету банкiвської справи Нацiонального банку України(член наг. ради)


Смовженко Тамара Степанiвна


д/н д/н д/н


5. Освіта Вища, Львiвський полiтехнiчний iнститут; Львiвський торгово-економiчний iнститут



Радник ректора Унiверситету банкiвської справи Нацiонального банку України


1. Посада Заступник голови правлiння (член правлiння)


Стецевич Андрiй Iгорович

3. Паспортні дані фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який

д/н д/н д/н

видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи


5. ОсвітаВища, Тернопiльська академiя народного господарства, "магiстр

мiжнародної економiки"; Тернопiльська академiя народного господарства Iнститут економiки i управлiння, "економiст"



АТ "Ощадбанк", начальник фiлiї-Головного управлiння по м. Києву та Київськiй областi




Барсуков Анатолiй Зiновiйович


д/н д/н д/н


5. Освіта

Вища, Днiпропетровський хiмiко-технологiчний iнститут iм. Ф.Е. Дзержинського, 1977р., “машини i апарати хiмiчних виробництв”; Iнститут

пiслядипломної освiти Тернопiльської академiї народного господарства, 1998р., “фiнанси i кредит”



АТ “Ощадбанк”, директор фiнансово-економiчного департаменту




Драчко-Єрмоленко Євгенiй Володимирович

3. Паспортні дані д/н д/н д/н

фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи


5. ОсвітаВища, Київський державний економiчний унiверситет, 1996 р., "Економiка

пiдприємства"; Київський нацiональний унiверситет iменi Тараса Шевченка, Iнститут мiжнародних вiдносин, 2001 р., "Мiжнародне право"



Київське Головне Регiональне управлiння "Приватбанк", заступник директора Головного регiонального управлiння по обслуговуванню VIP-

клiєнтiв




Тютюн Антон Олександрович


д/н д/н д/н


5. Освіта Вища, Київський нацiональний економiчний унiверситет, 1999 р., "Банкiвська справа"



АТ "Ощадбанк", заступник голови правлiння - директор департаменту роздрiбного бiзнесу


1. Посада Голова правлiння


Пишний Андрiй Григорович


д/н д/н д/н


5. Освіта Вища, Чернiвецький державний унiверситет, 1996р, "Правознавство"



Депутат Верховної Ради України




Земцова Iрина Михайлiвна


д/н д/н д/н


5. Освіта Вища,Київський iнститут народного господарства iм. Д.С. Коротченка, 1986р., “фiнанси i кредит”



АТ “Ощадбанк”, директор департаменту корпоративного бiзнесу




Литвин Володимир Миколайович

3. Паспортні дані д/н д/н д/н

фізичної особи (серія, номер, дата видачі, орган, який видав)* або код за ЄДРПОУ юридичної особи


5. Освіта

Вища, Нацiональний унiверситет «Києво-Могилянська Академiя», 1996р., „економiка”;Бiзнес Школа Касс при Унiверситетi Сiтi, м.Лондон (Cass Business School of the City University London), 2003р., „Магiстр наук з

банкiвської справи i мiжнародних фiнансiв”



ТОВ “Iнвестицiйний Капiтал Україна"Аструм Капiтал”, керiвник проекту енергетики та iнфраструктури


1. Посада Заступник мiнiстра освiти та науки (Голова наглядової ради)


Греба Роман Володимирович


д/н д/н д/н


5. ОсвітаВища, Нацiональна юридична академiя України iм. Ярослава Мудрого у 2000 роцi, освiтньо-квалiфiкацiйний рiвень - спецiалiст за спецiальнiстю

"Правознавство"



Кабiнет Мiнiстрiв України, заступник Мiнiстра


1. Посада Директор депар. фiн. полiтики Мiнiстерства економ. розвитку i торгiвлi Укр.(член ревiзiйної комiсiї)

2.Прізвище, ім’я, по батькові фізичної

Лiвий Iван Зеновiйович

особи або повне найменування юридичної особи


д/н д/н д/н


5. Освіта Вища,Тернопiльський iнститут народного господарства



Заступник Директора департаменту фiнансової полiтики Мiнiстерства економiчного розвитку i торгiвлi України


1. Посада Член ревiзiйної комiсiї


Дуда Володимир Петрович


д/н д/н д/н


5. ОсвітаВища, Львiвський державний унiверситет iм.I.Франка (1999), юрист;

Тернопiльська академiя народного господарства (2005), магiстр з оподаткування



Начальник Головного управлiння Державного казначейства України у Київськiй областi.


1. Посада Член ради директорiв ЄБРР вiд України (Заст.голови наг. ради)

2.Прізвище, ім’я, по батькові фізичної

Шевальов Артем Валентинович

особи або повне найменування юридичної особи


д/н д/н д/н


5. Освіта

Вища, спецiалiст, Київський Унiвер.iм.Т.Шевченка,Iнститут мiжнарод.вiдносин,1997р.;мiжнарод.економ.вiдносини,спец-т з

мiжнар.економ.вiдносин, референт-перекладач англ.мови; мiжнар.вiдносини,бакалавр мiжнар.вiднос.з

проф.орiєнт."Мiжнар.економ.вiдносини"



Заступник Мiнiстра фiнансiв України з питань європейської iнтеграцiї


1. Посада Член наглядової ради


Волошин Вячеслав Едуардович


д/н д/н д/н


5. ОсвітаВища, Київський нацiональний економiчний унiверситет, спецiальнiсть

"Економiка пiдприємства", квалiфiкацiя "магiстр з виробничого менеджменту"



Мiнiстерство юстицiї України, керiвник Служби.


1. Посада МФУ, заступник Мiнiстра фiнансiв України (член наглядової ради)


Маркарова Оксана Сергiївна


д/н д/н д/н


5. Освіта

Вища, Нацiональний унiверситет "Києво-Могилянська Академiя", бакалавр з екологiї;Унiверситет штату Iндiана, магiстр (МРА)державних фiнансiв та

торгiвлi, Нацiональний унiверситет "Києво-Могилянська Академiя", магiстр з екологiї



ЗАТ IК "IТТ-Iнвест" (з 2010 р. ПАТ IК "IТТ-Iнвест"), Голова правлiння (Президент)


1. Посада Пенсiонер (член наглядової ради)


Литюк Анатолiй Iванович*


д/н д/н д/н


5. ОсвітаВища, Днiпропетровський iнститут iнженерiв залiзничного транспорту iм.

М.I. Калiнiна, спецiальнiсть „електрифiкацiя залiзничного транспорту”, кандидат економiчних наук


7. Найменування підприємства та попередня посада,

Верховна Рада України, народний депутат України.

яку займав

8. Опис* Термiн повноважень сплинув згiдно частини 10 ст. 7 Закону України

„Про банки i банкiвську дiяльнiсть”.Непогашеної судимостi за корисливi та посадовi злочини немає.



Волинець Данило Мефодiйович*


д/н д/н д/н


5. Освіта Вища, Київський iнститут народного господарства iм. Д.С. Коротченка, спецiальнiсть „планування народного господарства”



ТОВ КУА „IТТ- менеджмент”, Генеральний директор.





Кошеленко Олег Федорович*


д/н д/н д/н


5. ОсвітаВища, Днiпропетровський металургiйний iнститут (Днiпропетровський

ордена Трудового Червоного Прапора металургiйний iнститут) спецiальнiсть „обробка металiв тиском”



ТОВ „Смарт-груп”, Генеральний консультант з питань металургiйної галузi.



1. Посада Член наглядової ради АТ „Ощадбанк”


Бордюгов Юрiй Васильович*


д/н д/н д/н


5. Освіта

Вища, Київський держ. iнститут фiзичної культури, „ фiзична культура i спорт”; Українська Академiя державного управлiння при Президентовi України, „державне управлiння”; Київський нацiональний унiверситет

iм.Т.Г. Шевченка, „правознавство”



Завiдувач сектору по роботi з юридичними вiддiлами регiональних вiддiлень Фонду державного майна України.



VII. Інформація про осіб, послугами яких користується емітент

1. Найменування АТ "Просто-страхування"

2. Організаційно-правова форма Приватне акціонерне товариство

3. Kод за ЄДРПОУ 24745673

4. Місцезнаходження Київ-04050, вул. Герцена, 10

5. Номер ліцензії або іншого документа на цей вид діяльності

АА №№ 625562, 626163

6. Дата видачі ліцензії або іншого документа 29.01.2004

7. Міжміський код та телефон/факс (044) 206-28-85 (044) 216-96-92

8. Вид діяльності страхування

9. Опис

Акредитована на страхування: майно фiз/юрид осiб, ТЗ фiз/юрид осiб, фiн.ризик (титул), нещ.випадки, ОСЦПВВНТЗ.

Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АА №№ 239946, 239929, 239940, 239925, 239926, 239922, 239927, 239924,

239923, 239897, 559885, 625501, 625562, 626163.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 21.10.02 р., 15.10.02 р.,

15.10.02 р., 15.10.02 р., 15.10.02 р., 15.10.02 р., 15.10.02 р., 15.10.02 р., 15.10.02 р., 09.10.02 р., 29.01.03 р., 05.09.03 р., 16.09.03 р., 29.01.04 р.

1. Найменування АТ "Українська Пожежно-Страхова Компанiя"

2. Організаційно-правова форма Акціонерне товариство


4. Місцезнаходження м.Київ-04080, вул. Фрунзе, 40


АБ №№ 123924, 123669




9. Опис


Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АА №№ 625564, 484337, 782924, 239035, 239034, 239036, АБ №№ 100311,

100036, 123924, 123669.Дата видачi лiцензiї або iншого документа:11.06.99 р., 11.06.99 р.,

11.06.99 р., 11.06.99 р., 22.04.04 р., 16.09.03 р., 30.09.05 р., 01.07.05 р., 20.04.05 р., 21.01.05 р.

1. Найменування ТДВ СК "Кредо"

2. Організаційно-правова форма Товариство з додатковою відповідальністю


4. Місцезнаходження м. Запорiжжя-69068, вул. 8-го березня, 34


АВ №№ 398484-398491


7. Міжміський код та (0612) 65-76-45 (0612) 89-90-67

телефон/факс


9. Опис

Акредитована на страхування: майно фiз/юрид осiб, ТЗ фiз/юрид осiб, фiн.ризик (титул), нещ.випадки.

Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АВ №№299910 – 299919, 377692, 398484-398491, 429891.

Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 22.03.2007 р., 28.03.2007 р., 28.10.2008 р.

1. Найменування ПрАТ СК "Брокбiзнесс"



4. Місцезнаходження м. Київ-01032, вул.Саксаганського, 115-А


АВ №№ 396428-396434




9. Опис


Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АВ №377456, 377458-377462, 377668, 330682-330689, 330697-300705,

396428-396434, 396436.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 21.12.2007 р., 25.05.2007 р.,

29.01.2008 р., 31.03.2008 р.

1. Найменування ПрАТ УСК "Княжа"



4. Місцезнаходження м. Київ-03055, вул. Галi Тимофєєвої,3,к.128


АВ №№ 483132, 483133




9. Опис Акредитована на страхування: майно фiз/юрид осiб, ТЗ фiз/юрид осiб, фiн.ризик (титул), нещ.випадки, ОСЦПВВНТЗ.

Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АВ №

№483132, 483133, 483130.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 01.10.2009 р.

1. Найменування ПрАТ "Компанiя зi страхування життя БРОКБIЗНЕС"



4. Місцезнаходження м. Київ, 01032, вул. Саксаганського, 115-А


АВ № 398031




9. Опис Акредитована по страхуванню життя.

1. Найменування ПАТ "Нацiональний депозитарiй України"

2. Організаційно-правова форма Публічне акціонерне товариство


4. Місцезнаходження 04071, м. Київ, вул.Нижнiй Вал, 17/8


-

6. Дата видачі ліцензії або іншого документа


8. Вид діяльності -

9. Опис Центральний депозитарiй України.

1. Найменування Moody`s Investor Service Ltd

2. Організаційно-правова форма Товариство з обмеженою відповідальністю


4. Місцезнаходження Великобританiя, Лондон


1890


7. Міжміський код та телефон/факс +44 (0) 20 7772 1000 +44 (0) 20 7772 5401

8. Вид діяльності присвоєння рейтингiв

9. Опис

Рейтингове агентство.Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: Рiшення

про включення до перелiку мiжнорожних рейтингових агентств, визнаних ДКЦПФР, № 1890.

1. Найменування Fitch Ratings Ltd.



4. Місцезнаходження Франкфурт, Нiмеччина


198


7. Міжміський код та телефон/факс +44 (0) 20 3530 1000 +44 (0) 20 3530 1500

8. Вид діяльності присвоєння рейтингiв

9. Опис

Рейтингове агентство.Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: Рiшення

про включення до перелiку мiжнорожних рейтингових агентств, визнаних ДКЦПФР, № 198.

1. Найменування ТзДВ СК "ПСК-Захiд"



4. Місцезнаходження 01021, м. Київ, вул. Студентська, 6


АВ №№ 483043-483047




9. Опис

Акредитована на страхування: майно фiз/юрид осiб, ТЗ фiз/юрид осiб, фiн.ризик (титул).

Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АВ №№483043-483047, 483049, 483123.

Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 19.10.2009 р.

1. Найменування ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВIДПОВIДАЛЬНIСТЮ АУДИТОРСЬКА ФIРМА “ПРАЙСВОТЕРХАУСКУПЕРС (АУДИТ)”



4. Місцезнаходження 01032, м. Київ. вул. Жилянська, 75


№0152, П №000272



8. Вид діяльності 69.20 Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку i аудиту

9. Опис

Аудит окремої фiнансової звiтностi та консолiдованої фiнансової звiтностi АТ "Ощадбанк" за 2016 рiк.

Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: 1.Свiдоцтво про включення до Реєстру аудиторських фiрм та аудиторiв №0152,

видане Аудиторською палатою України.2.Свiдоцтво про внесення до реєстру аудиторських фiрм, якi можуть

проводити аудиторськi перевiрки професiйних учасникiв ринку цiнних паперiв, серiя П №000272, видане НКЦПФР.

Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 1. 26.01.2001 №98, продовжене рiшенням вiд 30.07.2015 №313/3 (свiдоцтво чинне до

30.07.2020).2. 27.08.2015 (свiдоцтво чинне до 30.07.2020)

1. Найменування ПрАТ СК "Українська страхова група"



4. Місцезнаходження м. Київ-03038, вул. I. Федорова, 32а


АБ №№ 500326-500330




9. Опис

Акредитована на страхування: майно фiз/юрид осiб, ТЗ фiз/юрид осiб, фiн.ризик (титул), нещ. випадки.

Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АБ №№ 500317, 500320, 500326-500330, 569295.

Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 13.01.2010 р., 28.10.2010 р.

1. Найменування АТ СК "АХА Страхування"



4. Місцезнаходження м. Київ-04070, вул. Iллiнська, 8


АВ №483295, 483294




9. Опис

Акредитована на страхування: майно фiз/юрид осiб, ТЗ фiз/юрид осiб, фiн.ризик (титул), нещ. випадки.

Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АВ №№ 483276,483281,483277,483278, 483279,483280,569137,483295,483294.


1. Найменування ТДВ СК "ВiДi-Страхування"



4. Місцезнаходження м. Київ-08131, Києво-Святошинський р-н, с. Софiївська Борщагiвка, вул. В. Кiльцева, 56


АВ №№ 398493-398496




9. Опис Акредитована на страхування: ТЗ фiз./юр. осiб.

1. Найменування ПАТ СК "Країна"



4. Місцезнаходження м.Київ-04053, Кудрявський узвiз, 7, поверх 9-10


АГ №№ 569471, 569185




9. Опис Акредитована на страхування: майно фiз/юрид осiб, ТЗ фiз/юрид осiб, нещ. випадки.

Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: ААГ №№ 569471, 569185.


1. Найменування ТДВ "Експрес Страхування"



4. Місцезнаходження м.Київ-01004, вул. Червоноармiйська, 15/2


АВ №№ 429900, 429902




9. Опис

Акредитована на страхування: ТЗ фiз/юрид осiб.Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АВ №№

429894,429902, 500408, 429900.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 04.11.2008 р., 20.11.2009 р.

1. Найменування ПАТ "Фондова бiржа ПФТС"



4. Місцезнаходження 01004, м.Київ, вул. Шовковична, будинок 42-44


АД № 034421



8. Вид діяльності органiзацiя торгiвлi на фондовому ринку

9. Опис Дiяльнiсть з органiзацiї торгiвлi на фондовому ринку.

1. Найменування ПАТ "ФБ "Перспектива"



4. Місцезнаходження 01004, м. Київ, вул. Льва Толстого, буд. 9 А


АЕ № 294782




9. Опис Дiяльнiсть з органiзацiї торгiвлi на фондовому ринку.

1. Найменування ПАТ "Українська бiржа"



4. Місцезнаходження 01004 Київ, вул. Шовковична, 42-44


АГ № 399339




9. Опис Дiяльнiсть з органiзацiї торгiвлi на фондовому ринку

1. Найменування ПрАТ СК "УСС"



4. Місцезнаходження м.Київ-04073, пров. Балтiйський,20


АВ №№584069-584084




9. Опис Акредитована на страхування: ТЗ фiз. осiб.

1. Найменування ПрАТ «Ейгон Лайф Україна»



4. Місцезнаходження м. Київ-04070, вул. Iллiнська,8, пiд’їзд 3, поверх 3

5. Номер ліцензії або іншого документа на

АВ № 499967

цей вид діяльності




9. Опис Акредитована по страхуванню життя.

1. Найменування ПрАТ СК "Унiка"



4. Місцезнаходження 01032, м.Київ, вул.Саксаганського,70-А


АЕ №№293975, 293992




9. Опис

Акредитована на всi види страхування.Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АЕ

№293993, АЕ №293973, АЕ №293986, №569313, АЕ №293968, АЕ №293989, АЕ №293988, АЕ №293991, АЕ №293980, АЕ №293984, АЕ №293971, АЕ №293976, АЕ №293967, АЕ №293983, АЕ №293990, АЕ

№293975, АЕ №293992.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 07.08.2014 р.

1. Найменування ПрАТ СК "АРСЕНАЛ СТРАХУВАННЯ"



4. Місцезнаходження 03056, м.Київ, вул. Борщагiвська, буд.154


АЕ №№ 198585,198586




9. Опис Акредитована на всi види страхування.Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi:АЕ

№198593,АЕ 198586, АЕ №198597, АЕ №198581, АЕ №198584, АЕ

№198596, АЕ №198585, АЕ №284079,АЕ №198588.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 21.02.2013 р.

1. Найменування ПАТ СК "Унiверсальна"



4. Місцезнаходження 01030, м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 48А.


АГ №№569713,594195




9. Опис

Акредитована на всi види страхування.Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АГ

№569719, АГ №569710, АГ №569722, АГ №569723, АГ №569713, АГ №594195.


1. Найменування Quinn Emanuel Urquhart & Sullivan LLP


3. Kод за ЄДРПОУ 50122*

4. Місцезнаходження 865 South Figueroa Street, 10th Floor, Los Angeles, California 90017, USA


д/н


7. Міжміський код та телефон/факс +44 (0) 207-653-2227 д/н

8. Вид діяльності Надання юридичних послуг

9. Опис

* Реєстрацiйний номер адвокатури штату Калiфорнiя - 50122;Послуги, що надавались: юридичнi послуги у зв’язку з позовом АТ “Ощадбанк” вiдповiдно до двосторонньої iнвестицiйної угоди вiд 27.11.1998 мiж Кабiнетом мiнiстрiв України та Урядом Росiйської Федерацiї, про вiдшкодування збиткiв Росiйською Федерацiєю, що виникли внаслiдок втрати АТ “Ощадбанк” iнвестицiй в АР Крим.

1. Найменування Bloomberg Finance L.P.


3. Kод за ЄДРПОУ д/н

4. Місцезнаходження 731 Лексiнгтон Авеню, Нью-Йорк, США NY 10022


д/н


7. Міжміський код та телефон/факс +44 20-7330-7500 +44 20-7330-7500

8. Вид діяльності Iнформацiйне агентство

9. Опис Iнформацiйно-аналiтичнi послуги.

1. Найменування Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Юридична фiрма «Процик та Партнери»»



4. Місцезнаходження 01001, м.Київ, вул. Iрининська 5/24, оф. 94


д/н*



8. Вид діяльності дiяльнiсть у сферi права – КВЕД 69.10

9. Опис

Надання послуг Рiвненському обласному управлiнню АТ "Ощадбанк": Представництво та захист iнтересiв АТ «Ощадбанк», а також

юридичний супровiд у судi першої iнстанцiї в якостi цивiльного позивача справи № 569/5592/15-к ( кримiнальне провадження №

22014180000000073 ) по обвинуваченню Озiмковського А.В. у вчиненнi злочину передбаченого ч.2 ст. 364 КК України, що перебуває в провадженнi Рiвненського мiського суду Рiвненської областi.

* Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осiб та фiзичних осiб-

пiдприємцiв серiї вiд 16.10.2015 р.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: виписка з Єдиного

державного реєстру юридичних осiб та фiзичних осiб-пiдприємцiв серiї вiд 16.10.2015 р.

1. Найменування ПрАТ «Страхова компанiя «ПЗУ Україна»



4. Місцезнаходження м. Київ, вул. Артема, 40


АВ №№500113,500112




9. Опис

Акредитована на всi види страхування.Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АВ/500113,

АВ/500112, АВ/500102.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 15.12.2009 р.

1. Найменування ТДВ «Страхова компанiя «Гардiан»



4. Місцезнаходження 03148, м. Київ, вул. Сiм’ї Соснiних, 3


АВ №№398081 - 398083




9. Опис

Акредитована на всi види страхування.Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АВ/398081

- АВ/398083 , АЕ/293885.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 12.05.2008 р., 18.07.2014 р.

1. Найменування ПрАТ «Страхова Компанiя «ДIМ Страхування»



4. Місцезнаходження 49000 м. Днiпропетровськ, вул. Короленко, 21


АВ№584868, АВ№584880




9. Опис Заставне майно та майно Банку по Донецькому ОУ та Луганському ОУ, страхування кредитних ризикiв по продукту «Соцiальнi пенсiонери», страховi продукти без прив’язки до заставного майна. Страхування

клiєнтiв юридичних осiб ЦА Банку.Номер лiцензiї або iншого документа на цей вид дiяльностi: АВ

№584868, АВ №584880, АВ №584874, АВ №584871, АВ №584876.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 25.08.2011 р.

1. Найменування ПрАТ " СК "МетЛайф"



4. Місцезнаходження 01032, м. Київ, вул. С. Петлюри (Комiнтерну), 14


АЕ №284405


7. Міжміський код та телефон/факс (044) 494-13-43(44) (044) 494-13-45


9. Опис Акредитована по страхуванню життя та нещасного випадку.Дата видачi лiцензiї або iншого документа: 13.03.2014 р. (оновлена)

1. Найменування Хряпинська Свiтлана Степанiвна

2. Організаційно-правова форма Підприємець - фізична особа


4. Місцезнаходження 61000, м. Харкiв, вул. Солонiцiвська, буд. 30


141*


7. Міжміський код та телефон/факс д/н д/н

8. Вид діяльності адвокатська

9. Опис

Органiзацiйно-правова форма: самозайнята особа.Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ: 2135518303 (IПН).

* Свiдоцтво про право на зайняття адвокатською дiяльнiстю № 141 вiд 21.07.2005 р. видане Харкiвською обласною квалiфiкацiйно-

дисциплiнарною комiсiєю адвокатури.Надання послуг Харкiвському обласному управлiнню АТ "Ощадбанк": представник потерпiлого АТ "Ощадбанк" в особi фiлiї - Харкiвського

обласного управлiння згiдно укладеного договору про надання юридичних послуг вiд 04.01.2016 р. у кримiнальному провадженнi №1-кп/642/28/16 по обвинуваченню Писаренко Л.Ф. у вчиненнi злочинiв,

передбачених ст.ст.191 ч.3, 191 ч.5, 200 ч.1, 200 ч.2Є, 366 ч.1 КК України.

1. Найменування Адвокати Адвокатського Бюро "Юс Ауреум"

2. Організаційно- Громадська організація

правова форма


4. Місцезнаходження 107113, м. Москва, вул. 1-а Рибiнська, б.3, 5 етаж


д/н



8. Вид діяльності Надання юридичних послуг

9. Опис

Органiзацiйно-правова форма - об`єднання адвокатiв.Iдентифiкацiйний код за ЄДРПОУ - ИНН/КПП 7703547103/771801001.

Послуги, що надавались: Юридичнi послуги з питань стягнення заборгованостi з фiзичної особи - поручителя.

1. Найменування ПрАТ "СГ "ТАС"



4. Місцезнаходження 03062, Київ, пр. Перемоги, 65


АВ №500443, 500434




9. Опис Акредитована на всi види страхування.

1. Найменування ТОВ «Ернст енд Янг»



4. Місцезнаходження 01001, м. Київ, вул. Хрещатик, 19-А


Договiр*


7. Міжміський код та телефон/факс +38 (044) 490 3000 +38 (044) 499 2012

8. Вид діяльності Дiяльнiсть у сферi бухгалтерського облiку й аудиту; консультування з

питань оподаткування (основний), КВЕД 69.20

9. Опис

* Договiр про надання консультацiйних послуг № TAS-2017-00017/151-00/3/080217 вiд 8 лютого 2017 року.

Аналiз можливих стратегiй захисту прав та iнтересiв Банку по врегулюванню заборгованостi ТОВ «ЕСУ».

1. Найменування ПРИВАТНЕ АКЦIОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО «IНЮРПОЛIС»

2. Організаційно-правова форма Інші організаційно-правові форми


4. Місцезнаходження 61057, м. Харкiв, вул. Скрипника, буд. 14а


д/н



8. Вид діяльності Дiяльнiсть у сферi права– КВЕД 69.10

9. Опис

Представництво iнтересiв АТ «Ощадбанк» згiдно договору №17.01.02 про надання юридичних послуг вiд 03.01.2017 у цивiльнiй справi №

569/15101/16-ц за позовом Озiмковського А.В. до АТ «Ощадбанк» про визнання незаконним та скасування наказу, поновлення на посадi,

стягнення середньомiсячного заробiтку за час вимушеного прогулу та вiдшкодування моральної шкоди в Рiвненському мiському судi Рiвненської областi та Апеляцiйному судi Рiвненської областi.

1. Найменування Товариство з обмеженою вiдповiдальнiстю «Патентно-юридична агенцiя Дубинський i Ошарова»



4. Місцезнаходження 01033, м.Київ, вул. Володимирська 97/37


д/н*


7. Міжміський код та телефон/факс (044) 490-54-54 (044) 490-54 60

8. Вид діяльності дiяльнiсть у сферi права – КВЕД 69.10

9. Опис * безкоштовний запит вiдомостей у Єдиному державному реєстрi юридичних осiб, фiзичних осiб-пiдприємцiв та громадських формувань

(станом на 01.07.2016).Представництво та захист iнтересiв АТ «Ощадбанк», пов’язаних з володiнням об’єктами iнтелектуальної власностi та припиненням

порушення ПАТ «Сбербанк» прав АТ «Ощадбанк» щодо знаку для

товарiв i послуг «СБЕРБАНК», в судовому процесi та у засiданнях Апеляцiйної палати Державної служби iнтелектуальної власностi

України.

VIII. Відомості про цінні папери емітента

1. Інформація про випуски акцій емітента

Дата реєстрації випуску

Номер свідоцтва

про реєстрацію

випуску

Найменування органу, що

зареєстрував випуск

Міжнародний ідентифікаційний

номер

Тип цінного паперу

Форма існування та

форма випуску

Номінальна вартість

акцій (грн.)

Кількість акцій

(штук)

Загальна номінальна

вартість (грн.)

Частка у статутному капіталі (у відсотках)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

26.05.1999 193/1/99

Державна комiсiя з цiнних паперiв

та фондового ринку

д/нАкція проста документарна

іменна

Документарні іменні 1000000.00 158 158000000.00 100

ОписБанк випустив iменнi простi акцiї вартiстю 1 млн. (один мiльйон) гривень кожна у документарнiй формi. Сто вiдсоткiв акцiй належать засновнику АТ "Ощадбанк" - Державi в особi Кабiнету Мiнiстрiв України.

Торгiвля акцiями не здiйснювалась.

18.03.2003 115/1/03



д/нАкція проста

бездокументарна іменна

Бездокументарні іменні 1000000.00 200 200000000.00 100

ОписБанк випустив iменнi простi акцiї вартiстю 1 млн. (один мiльйон) гривень кожна у бездокументарнiй формi

на всю суму статутного капiталу. Сто вiдсоткiв акцiй належать засновнику АТ "Ощадбанк" - Державi в особi Кабiнету Мiнiстрiв України. Торгiвля акцiями не здiйснювалась.

05.05.2005 207/1/05






ОписБанк випустив iменнi простi акцiї вартiстю 1 млн. (один мiльйон) гривень кожна у бездокументарнiй формi на

всю суму статутного капiталу. Сто вiдсоткiв акцiй належать засновнику АТ "Ощадбанк" - Державi в особi Кабiнету Мiнiстрiв України. Торгiвля акцiями не здiйснювалась.

02.12.2005 540/1/05






Опис Банк випустив iменнi простi акцiї вартiстю 1 млн. (один мiльйон) гривень кожна у бездокументарнiй формi


03.04.2006 154/1/06








21.12.2006 599/1/06








27.12.2007 548/1/07








28.11.2008 467/1/08








29.12.2008 500/1/08






Опис Банк випустив iменнi простi акцiї вартiстю 1 млн. (один мiльйон) гривень кожна у бездокументарнiй формi на всю суму статутного капiталу. Сто вiдсоткiв акцiй належать засновнику АТ "Ощадбанк" - Державi в

особi Кабiнету Мiнiстрiв України. Торгiвля акцiями не здiйснювалась.

17.03.2009 55/1/09



UA4000125884Акція проста





10.04.2012 52/1/12

Нацiональна комiсiя з цiнних

паперiв та фондового ринку






09.04.2013 38/1/2013






ОписЗбiльшена номiнальна вартiсть однiєї акцiї i становить 1 071 875,00 млн. (один мiльйон сiмдесят одна тисяча вiсiмсот сiмдесят п‘ять) гривень

кожна. Сто вiдсоткiв акцiй належать засновнику АТ „Ощадбанк” – Державi в особi Кабiнету Мiнiстрiв України. Торгiвля акцiями не здiйснювалась.

27.09.2013 145/1/2013






Опис Збiльшена номiнальна вартiсть однiєї акцiї i становить 1 092 000,00млн. (один мiльйон дев‘яносто двi тисячi) гривень кожна. Сто вiдсоткiв акцiй належать засновнику АТ „Ощадбанк” – Державi в особi Кабiнету Мiнiстрiв України. Торгiвля акцiями не здiйснювалась.

29.11.2013 187/1/2013






Опис Банк випустив iменнi простi акцiї вартiстю 1 092 000,00 млн. гривень кожна у бездокументарнiй формi на всю суму статутного капiталу. Сто вiдсоткiв акцiй належать засновнику АТ „Ощадбанк” – Державi в особi Кабiнету Мiнiстрiв України. Торгiвля акцiями не здiйснювалась.

07.10.2014 115/1/2014 Нацiональна UA4000125884 Акція проста Бездокументарні 1160000.00 15778 18302480000.00 100

комiсiя з цiнних паперiв та

фондового ринку

бездокументарна іменна іменні

Опис Збiльшена номiнальна вартiсть однiєї акцiї i становить 1 160 000,00млн. (один мiльйон сто шiстдесят тисяч) гривень кожна. Сто вiдсоткiв акцiй належать засновнику АТ „Ощадбанк” – Державi в особi Кабiнету Мiнiстрiв України. Торгiвля акцiями не здiйснювалась.

16.12.2014 150/1/2014






Опис Банк випустив iменнi простi акцiї вартiстю 1 160 000, млн. гривень кожна у бездокументарнiй формi на всю суму статутного капiтiлу. Сто вiдсоткiв акцiй належить засновнику АТ "Ощадбанк" - Державi в осбi Кабiнету Мiнiстрiв Укаїни. Торгiвля акцiями не здiйснювалась.

31.03.2016 24/1/2016







13.02.2017 21/1/2017







IX. Інформація про господарську та фінансову діяльність емітента

1. Інформація про зобов'язання емітента

Види зобов'язань Дата виникнення

Непогашена частина боргу (тис. грн.)

Відсоток за користування коштами (відсоток річних)

Дата погашення

Кредити банку X 44401281 X X

у тому числі(за кожним кредитом):

Кредит 28.03.2014 241531.75 5.8670 20.02.2020

Кредит 28.03.2014 241531.75 5.8670 20.08.2019

Кредит 28.03.2014 241531.75 5.8670 20.02.2019

Кредит 28.03.2014 241531.75 5.8670 20.08.2018

Кредит 28.03.2014 241531.75 5.8670 20.02.2018

Кредит 28.03.2014 241531.75 5.8670 21.08.2017

Кредит 28.03.2014 241531.75 5.8670 20.02.2022

Кредит 28.03.2014 241531.75 5.8670 20.08.2021

Кредит 28.03.2014 241531.75 5.8670 22.02.2021

Кредит 28.03.2014 241531.75 5.8670 20.08.2020

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 06.09.2021

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 05.03.2021

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 07.09.2020

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 05.03.2020

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 05.09.2019

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 05.03.2019

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 05.09.2018

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 05.03.2024

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 05.03.2018

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 05.09.2023

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 05.09.2022

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 06.03.2023

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 07.03.2022

Кредит 05.09.2014 136545.48 4.4340 05.09.2024

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 22.06.2020

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 23.12.2019

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 24.06.2019

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 24.12.2018

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 24.06.2024

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 22.06.2018

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 22.12.2023

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 22.06.2023

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 22.12.2022

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 22.06.2022

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 22.12.2021

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 22.12.2020

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 22.06.2021

Кредит 22.12.2014 136545.48 4.2560 23.12.2024

Кредит 28.03.2017 50000 14.0000 25.03.2022

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.04.2018

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.07.2018

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.01.2019

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.10.2018

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.07.2019

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.10.2019

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.04.2019

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.01.2020

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.04.2020

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.10.2020

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.07.2021

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.01.2021

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.10.2021

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.07.2020

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.01.2022

Кредит 28.03.2017 14482.10 2.8000 01.04.2021

Кредит** 27.05.2014 1495283.07 14.2500 04.04.2017

Кредит** 02.06.2014 523722.29 14.2500 04.04.2017

Кредит 04.05.2016 517940.31 8.0000 28.04.2017

Кредит 04.05.2016 275155.79 8.0000 28.04.2017

Кредит 10.03.2011 944162.03 9.3750 10.03.2020

Кредит 10.03.2011 944162.03 9.3750 10.09.2019

Кредит 10.03.2011 944162.03 9.3750 10.03.2021

Кредит 10.03.2011 944162.03 9.3750 10.09.2020

Кредит 10.03.2011 944162.03 9.3750 10.03.2022

Кредит 10.03.2011 944162.03 9.3750 10.09.2021

Кредит 10.03.2011 944162.03 9.3750 10.09.2022

Кредит 10.03.2011 944162.03 9.3750 10.03.2023

Кредит 10.03.2011 11329944.36 9.3750 10.03.2019

Кредит 20.03.2013 674401.45 9.6250 20.03.2021

Кредит 20.03.2013 674401.45 9.6250 20.09.2020

Кредит 20.03.2013 674401.45 9.6250 20.09.2021

Кредит 20.03.2013 674401.45 9.6250 20.03.2022

Кредит 20.03.2013 674401.45 9.6250 20.03.2023

Кредит 20.03.2013 674401.45 9.6250 20.03.2024

Кредит 20.03.2013 674401.45 9.6250 20.09.2024

Кредит 20.03.2013 674401.45 9.6250 20.09.2023

Кредит 20.03.2013 674401.45 9.6250 20.03.2025

Кредит 20.03.2013 674401.45 9.6250 20.09.2022

Кредит 20.03.2013 6744014.50 9.6250 20.03.2020

Субординований борг 19.01.2007 168600.36 8.2074 19.07.2021









Зобов'язання за цінними паперами X 14.4 X X

у тому числі:

за облігаціями (за кожним власним випуском):

X 0 X X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X 0 X X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X 0 X X

за векселями (всього) X 0 X X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами)(за кожним видом):

X 14.4 X X

Ощадний (депозитний) сертифiкат 26.12.2001 1.0 20 26.12.2002







за фінансовими X 0 X X

інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

Податкові зобов'язання X 101854 X X

Фінансова допомога на зворотній основі X 0 X X

Інші зобов'язання X 156189443 X X

Усього зобов'язань X 200692593 X X

Опис:

** По кредитам, якi виникли 27.05.2014 р. з непогашеною частиною боргу 1 495 283,07 тис. грн. з вiдсотковою ставкою 14,25 та 02.06.2014 р. з непогашеною частиною боргу 523

722,29 тис. грн. з вiдсотковою ставкою 14,25 вказана фактична дата дострокового погашення кредиту (04.04.2017 р.) в повному обсязi ( зг.договору остаточна дата

погашення кредиту - 10.06.2020р.)У власностi держави в особi Кабiнету Мiнiстрiв України знаходиться 100% простих

iменних акцiй Публiчного акцiонерного товариства "Державний ощадний банк України", випущених у бездокументарнiй формi (перший випуск акцiй - документарна форма).

Iнформацiя про забов'язання за ощадними (депозитними) сертифiкатами надана без даних Кримського республiканського та Донецького регiональних управлiнь.

Проміжний скорочений звітпро фінансовий стан (Баланс)

на 31.03.2017 (число, місяць, рік)

Найменування статті Примітки Звітний період Попередній період

1 2 3 4

АКТИВИ

Грошові кошти та їх еквіваленти 41098961 41011907

Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку України 0 0

Фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток 20984205 17148763

Кошти в інших банках 270508 577583

Кредити та заборгованість клієнтів 66303258 65946584

Цінні папери в портфелі банку на продаж 70553935 65009361

Цінні папери в портфелі банку до погашення 19053328 12640713

Інвестиції в асоційовані/асоційовані та дочірні компанії 24800 24800

Інвестиційна нерухомість 0 0

Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток 270521 271521

Відстрочений податковий актив 0 0

Гудвіл 0 0

Основні засоби та нематеріальні активи 6898121 6535809

Інші фінансові активи 301719 282424

Інші активи 680729 1157749

Необоротні активи, утримувані для продажу, та активи групи вибуття 0 0

Активи – опис додаткових статей статей та вміст їх показників

Активи – усього за додатковими статтями 0 0

Усього активів: 226440085 210607214

ЗОБОВ'ЯЗАННЯ

Кошти банків 4048083 4639317

Кошти клієнтів 152553471 145586238

Фінансові зобов'язання, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток 0 0

Боргові цінні папери, емітовані банком 0 0

Інші залучені кошти 39753124 40458707

Зобов'язання щодо поточного податку на прибуток 0 0

Відстрочені податкові зобов'язання 374063 374063

Резерви за зобов’язаннями 710229 618842

Інші фінансові зобов’язання 38160 40919

Інші зобов'язання 390105 341853

Субординований борг 2733645 2807088

Зобов'язання групи вибуття 0 0

Зобов’язання – опис додаткових статей статей та вміст їх показників

Зобов’язання – усього за додатковими статтями 0 0

Усього зобов'язань: 200600880 194867027

ВЛАСНИЙ КАПІТАЛ

Статутний капітал 43974860 35108980

Емісійні різниці 0 0

Незареєстрований статутний капітал 0 0

Інший додатковий капітал 0 0

Резервні та інші фонди банку 0 0

Резерви переоцінки 2857976 2397749

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) -20993631 -21766542

Власний капітал – опис додаткових статей статей та вміст їх показників

Власний капітал – усього за додатковими статтями 0 0

Неконтрольована частка 0 0

Усього власного капіталу 25839205 15740187

Усього зобов'язань та власного капіталу 226440085 210607214

немаєЗатверджено до випуску та підписано

28.04.2017 року Голова правління

В.о. голови правлiння Барсуков А.З.

(підпис, ініціали, прізвище)

Заднiпровський К.Г., тел.: (044) 278-60-22; Рибалка О.В., тел.: (044) 279-71-16 Головний

бухгалтер Костенок Г.С.

(прізвище виконавця, номер телефону) (підпис, ініціали, прізвище)

Проміжний скорочений звітпро прибутки і збитки та інший сукупний дохід

(Звіт про фінансові результати)за 1 квартал 2017 року


1 2 3 4

Процентні доходи 4858123 5199351

Процентні витрати -3448849 -3396408

Чистий процентний дохід/(Чисті процентні витрати) 1409274 1802943

Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення кредитів та заборгованості клієнтів, коштів в інших банках 41662 364976

Чистий процентний дохід/(Чисті процентні витрати) після створення резерву під знецінення кредитів та заборгованості клієнтів, коштів в інших банках

1450936 2167919

Комісійні доходи 901003 641538

Комісійні витрати -264030 -163605

Результат від операцій з фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток

474369 590916

Результат від операцій з хеджування справедливої вартості 0 0

Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж 529 1344

Результат від операцій з іноземною валютою -2875 42620

Результат від переоцінки іноземної валюти 254920 -3080618

Результат від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості 0 0

Доходи/(витрати), які виникають під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова

0 0

Витрати/(доходи), які виникають під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова

0 0

Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення дебіторської заборгованості та інших фінансових активів -2745878 83362

Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж 1660413 287158

Чисте (збільшення) зменшення резервів під знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення 0 0

Чисте (збільшення) зменшення резервів за зобов'язаннями -85126 649923

Інші операційні доходи 27127 4157

Адміністративні та інші операційні витрати -1513114 -1112682

Частка в прибутку/(збитку) асоційованих компаній 0 0

Додаткові статті (доходи) – опис статей та вміст показників

Додаткові статті (доходи) – усього за додатковими статтями 0 0

Додаткові статті (витрати) – опис статей та вміст показників

Додаткові статті (витрати) – усього за додатковими статтями 0 0

Прибуток/(збиток) до оподаткування 158274 112032

Витрати на податок на прибуток 0 0

Прибуток/(збиток) від діяльності, що триває 158274 112032

Прибуток/(збиток) від припиненої діяльності після оподаткування 0 0

Прибуток/(збиток) за рік 158274 112032

ІНШИЙ СУКУПНИЙ ДОХІД:

СТАТТІ, ЩО НЕ БУДУТЬ РЕКЛАСИФІКОВАНІ В ПРИБУТОК ЧИ ЗБИТОК

Переоцінка основних засобів та нематеріальних активів 0 0

Частка іншого сукупного прибутку асоційованої компанії 0 0

Додаткові статті (сукупні доходи) – опис статей та вміст показників

Додаткові статті (сукупні доходи) – усього за додатковими статтями 0 0

Додаткові статті (сукупні витрати) – опис статей та вміст показників

Додаткові статті (сукупні витрати) – усього за додатковими статтями 0 0

Податок на прибуток, пов'язаний із статтями іншого сукупного доходу, що не буде рекласифікований у прибуток чи збиток

0 0

Інший сукупний дохід, що не буде рекласифікований у прибуток чи збиток після оподаткування 0 0

СТАТТІ, ЩО БУДУТЬ РЕКЛАСИФІКОВАНІ В ПРИБУТОК ЧИ ЗБИТОК

Переоцінка цінних паперів у портфелі банку на продаж 460227 103573

Результат переоцінки за операціями з хеджування грошових потоків 0 0

Накопичені курсові різниці від перерахунку у валюту подання звітності 0 0

Частка іншого сукупного прибутку асоційованої компанії 0 0

Додаткові статті (сукупні доходи) – опис статей та вміст показників

Додаткові статті (сукупні доходи) – усього за додатковими статтями 0 0

Додаткові статті (сукупні витрати) – опис статей та вміст показників

Додаткові статті (сукупні витрати) – усього за додатковими статтями 0 0

Податок на прибуток, пов'язаний із статтями, іншого сукупного доходу, що буде рекласифікований у прибуток чи

0 0

збиток

Інший сукупний дохід, що буде рекласифікований в прибуток чи збиток після оподаткування 460227 103573

Інший сукупний дохід після оподаткування 460227 103573

Усього сукупного доходу за рік 618501 215605

Прибуток (збиток), що належить:

власникам банку 158274 112032

неконтрольованій частці 0 0

Усього сукупного доходу, що належить:

власникам банку 618501 215605

неконтрольованій частці 0 0

Прибуток/(збиток) на акцію від діяльності, що триває:

чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію 4877 3899

скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію 0 0

Прибуток/(збиток) на акцію від припиненої діяльності:

чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію 0 0

скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію 0 0

Прибуток/(збиток) на акцію, що належить власникам банку:

чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію за рік 4877 3899

скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію за рік 0 0








Проміжний скорочений звітпро зміни у власному капіталі (Звіт про власний капітал)

за 1 квартал 2017 року

Найменування статті

Примітки

Належить власникам материнської компанії

Неконтрольована частка

Усього

власного капіталу

статутний

капітал

емісійні

різниці та

інший додатковий

капітал

незареєстрований

статутний капітал

резервні та

інші фонд

и

резерви

переоцінки

нерозподілений

прибуток

додаткові

статті

усього

1 2 3 4 5 6 7 8 Х 9 10 11

Залишок на кінець періоду, що передує попередньому періоду (до перерахунку)

30153460 0 0 0 393215 -23206271 0 73404

04 0 7340404

Вплив змін облікової політики, виправлення помилок та вплив переходу на нові та/або переглянуті стандарти і тлумачення

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Скоригований залишок на початок попереднього періоду

30153460 0 0 0 393215 -23206271 0 73404

04 0 7340404

Усього сукупного доходу:

прибуток/(збиток) за рік

0 0 0 0 0 112032 0 112032 0 11203

2

інший сукупний

0 0 0 0 103573 0 0 103573

0 103573

дохід

Амортизація резерву переоцінки основних засобів або реалізований результат

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Розподіл прибутку до резервних та інших фондів

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Незареєстрований статутний капітал

4955520 0 0 0 0 0 0 49555

20 0 4955520

Операції з акціонерами

0 0 0 0 0 791667 0 791667 0 79166

7

Емісія акцій:

номінальна вартість 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

емісійний дохід 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Власні акції, що викуплені в акціонерів:

купівля 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

продаж 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

анулювання 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Об'єднання компаній 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Дивіденди 35108980 0 0 0 496788 -22302572 0 13303

196 0 13303196

Залишок на кінець попереднього періоду

35108980 0 0 0 239774

9 -21766542 0 15740187 0 15740

187

Усього сукупного доходу:

прибуток/(збиток) за рік

0 0 0 0 0 158274 0 158274 0 15827

4

інший сукупний дохід

0 0 0 0 460227 0 0 460227 0 46022

7

Амортизація резерву переоцінки основних засобів або реалізований результат

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Розподіл прибутку до резервних та інших фондів

0 0 00 0 0 0 0 0 0 0

Незареєстрований статутний капітал

8865880 0 0 0 0 0 0 88658

80 0 8865880

Операції з акціонерами

0 0 0 0 0 614637 0 614637 0 61463

7

Емісія акцій:

номінальна вартість 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

емісійний дохід 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Власні акції, що викуплені в акціонерів:

купівля 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

продаж 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

анулювання 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Об'єднання компаній 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Дивіденди 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Додаткові статті – опис статей та вміст показників

Додаткові статті – усього за

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

додатковими статтями

Залишок на кінець звітного періоду

43974860 0 0 0 285797

6 -20993631 25839205 0 25839

205

В iнформацiї "Власнi акцiї, що викупленi в акцiонерiв": "Дивiденди" - вiдображено iнформацiю щодо залишкiв на кiнець попереднього перiоду; "Залишок на кiнець попереднього перiоду" - вiдображено iнформацiю щодо залишкiв на початок поточного перiоду.

Затверджено до випуску та підписано







Проміжний скорочений звітпро рух грошових коштів за прямим методом



1 2 3 4

ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ОПЕРАЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Процентні доходи, що отримані 3764834 4332477

Процентні витрати, що сплачені -4206164 -4248494

Комісійні доходи, що отримані 896457 641376

Комісійні витрати, що сплачені -263506 -163532

Результат операцій з фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток

20197 51005

Результат операцій з фінансовими похідними інструментами 0 0

Результат операцій з іноземною валютою -2875 42620

Інші отримані операційні доходи 13889 -2340

Виплати на утримання персоналу, сплачені -776681 -550321

Адміністративні та інші операційні витрати, сплачені -493288 -335787

Податок на прибуток, сплачений 0 50

Грошові кошти, отримані/(сплачені) від операційної діяльності до змін в операційних активах і зобов'язаннях -1047137 -232946

Зміни в операційних активах та зобов'язаннях 0 0

Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України 0 0

Чисте (збільшення)/зменшення торгових цінних паперів 0 0

Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах

0 0

Чисте (збільшення)/зменшення коштів в інших банках 314617 -148186

Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів 13539 -640518

Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів -496856 -263299

Чисте (збільшення)/зменшення інших активів 481185 245681

Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків -575687 -4919263

Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів 7282704 14334416

Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком 0 0

Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями -85126 649923

Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань 138170 -169747

Чисте збільшення/(зменшення) інших зобов'язань -48251 -99704

Чисті грошові кошти, що отримані/ (використані) від операційної діяльності 5977158 8756357

ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж -41900000 -110603891

Надходження від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж 35957117 114245570

Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення 0 0

Надходження від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення 0 0

Придбання дочірніх компаній за вирахуванням отриманих грошових коштів 0 0

Надходження від реалізації дочірньої компанії за вирахуванням сплачених грошових коштів 0 0

Придбання асоційованих компаній 0 0

Надходження від реалізації асоційованих компаній 0 0

Придбання інвестиційної нерухомості 0 0

Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості 0 0

Придбання основних засобів -163339 -133825

Надходження від реалізації основних засобів 0 -16

Придбання нематеріальних активів 0 0

Надходження від вибуття нематеріальних активів 0 0

Дивіденди, що отримані 0 0

Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від інвестиційної діяльності -6106222 3507838

ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Емісія простих акцій 0 0

Емісія привілейованих акцій 0 0

Інші внески акціонерів, крім емісії акцій 0 0

Викуп власних акцій 0 0

Продаж власних акцій 0 0

Отримання субординованого боргу 0 0

Погашення субординованого боргу 0 0

Отримання інших залучених коштів 286540 0

Повернення інших залучених коштів 0 -46287

Додаткові внески в дочірню компанію 0 0

Надходження від продажу частки участі без втрати контролю 0 0

Дивіденди, що виплачені 0 0

Інші виплати акціонерам, крім дивідендів 0 0

Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від фінансової діяльності 286540 -46287

Вплив змін офіційного курсу Національного банку України на грошові кошти та їх еквіваленти -70422 1813891

Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів 87054 14031799

Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду 41011907 22769615

Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду 41098961 36801414








Проміжний скорочений звітпро рух грошових коштів за непрямим методом



1 2 3 4

ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ОПЕРАЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Прибуток/(збиток) до оподаткування 0 0

Коригування:

Знос та амортизація 0 0

Чисте збільшення/(зменшення) резервів під знецінення активів 0 0

Амортизація дисконту/(премії) 0 0

Результат операцій з фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток

0 0

Результат операцій з фінансовими похідними інструментами 0 0

Результат операцій з іноземною валютою 0 0

(Нараховані доходи) 0 0

Нараховані витрати 0 0

Чистий збиток/(прибуток) від інвестиційної діяльності 0 0

Чистий збиток (прибуток) від фінансової діяльності 0 0

Інший рух коштів, що не є грошовим 0 0

Чистий грошовий прибуток/(збиток) від операційної діяльності до змін в операційних активах та зобов'язаннях 0 0

Зміни в операційних активах та зобов'язаннях 0 0

Чисте зменшення (збільшення) обов'язкових резервів у Національному банку України 0 0

Чисте зменшення (збільшення) торгових цінних паперів 0 0

Чисте зменшення (збільшення) інших фінансових активів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах

0 0

Чисте зменшення (збільшення) коштів в інших банках 0 0

Чисте зменшення (збільшення) кредитів та заборгованості клієнтів 0 0

Чисте зменшення (збільшення) інших фінансових активів 0 0

Чисте зменшення (збільшення) інших активів 0 0

Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків 0 0

Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів 0 0

Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком 0 0

Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями 0 0

Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань 0 0

Чисте збільшення/(зменшення) інших зобов'язань 0 0

Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від операційної діяльності до сплати податку на прибуток 0 0

Податок на прибуток, що сплачений 0 0

Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від операційної діяльності 0 0

ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж 0 0

Надходження від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж 0 0

Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення 0 0

Надходження від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення 0 0

Придбання дочірніх компаній за вирахуванням отриманих грошових коштів 0 0

Надходження від реалізації дочірньої компанії за вирахуванням сплачених грошових коштів 0 0

Придбання асоційованих компаній 0 0

Надходження від реалізації асоційованих компаній 0 0

Придбання інвестиційної нерухомості 0 0

Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості 0 0

Придбання основних засобів 0 0

Надходження від реалізації основних засобів 0 0

Придбання нематеріальних активів 0 0

Надходження від вибуття нематеріальних активів 0 0

Дивіденди, що отримані 0 0

Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від інвестиційної діяльності 0 0

ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

Емісія простих акцій 0 0

Емісія привілейованих акцій 0 0

Інші внески акціонерів, крім емісії акцій 0 0

Викуп власних акцій 0 0

Продаж власних акцій 0 0

Отримання субординованого боргу 0 0

Погашення субординованого боргу 0 0

Отримання інших залучених коштів 0 0

Повернення інших залучених коштів 0 0

Додаткові внески в дочірню компанію 0 0

Надходження від продажу частки участі без втрати контролю 0 0

Дивіденди, що виплачені 0 0

Інші виплати акціонерам, крім дивідендів 0 0

Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від фінансової діяльності 0 0

Вплив змін офіційного курсу Національного банку України на грошові кошти та їх еквіваленти 0 0

Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів 0 0

Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду 0 0

Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду 0 0

Промiжний скорочений окремий звiт про рух грошових коштiв складений прямим методом.Затверджено до випуску та підписано







Приміткидо проміжного скороченого звіту


№ з/п Текст примітки

1

ОРГАНIЗАЦIЯ Банк є правонаступником Державного спецiалiзованого комерцiйного ощадного банку України, зареєстрованого Нацiональним банком України (надалi – «НБУ») 31 грудня 1991 року за №4.

Вiдкрите акцiонерне товариство «Державний ощадний банк України» було утворене вiдповiдно до Розпорядження Президента України № 106 вiд 20 травня 1999 року та Постанови Кабiнету Мiнiстрiв України № 876 вiд 21 травня 1999 року шляхом перетворення Державного спецiалiзованого комерцiйного ощадного банку України в Державний ощадний банк України у формi вiдкритого акцiонерного товариства. Вiдкрите

акцiонерне товариство «Державний ощадний банк України» було зареєстроване НБУ 26 травня 1999 року за № 4. Змiна назви Банку на публiчне акцiонерне товариство «Державний ощадний банк України» була зареєстрована 7 червня 2011 року. Банк працює на пiдставi банкiвської лiцензiї, виданої Нацiональним банком України. Банк має генеральну лiцензiю Нацiонального банку України на здiйснення валютних

операцiй та лiцензiю Нацiональної комiсiї з цiнних паперiв та фондового ринку (надалi – «НКЦПФР») на здiйснення операцiй iз цiнними паперами. Основна дiяльнiсть Банку полягає у веденнi банкiвських рахункiв

та залученнi депозитiв юридичних та фiзичних осiб, наданнi кредитiв, здiйсненнi платежiв, емiсiї банкiвських платiжних карток, розвитку торгового еквайрингу та альтернативних каналiв продаж, торгiвлi цiнними

паперами та у здiйсненнi операцiй з iноземними валютами. Стратегiчний план дiяльностi АТ «Ощадбанк» на 2015-2017 роки затверджено постановою правлiння банку вiд 13 лютого 2015 р. №96. 11 лютого 2016 року

Кабiнетом Мiнiстрiв України прийнято Засади стратегiчного розвитку державного банкiвського сектору (далi - Засади). Засади передбачають: - збереження 100% участi держави у капiталi Банку до 2018 року; -

докорiнний перегляд системи корпоративного управлiння шляхом впровадження кращих мiжнародних стандартiв i практик, що сприятиме як пiдвищенню ефективностi управлiння в iнтересах держави та

платникiв податкiв, так i незалежностi операцiйного управлiння вiд можливого полiтичного та адмiнiстративного впливу; - iстотнi змiни функцiональної та фiнансової моделей Банку. Стратегiчна мета

Банку – це впровадження сучасних банкiвських технологiй та продуктiв як основи пiдвищення операцiйної ефективностi та забезпечення зваженого i стiйкого зростання у довгостроковiй перспективi. Банк не є

учасником Фонду гарантування вкладiв фiзичних осiб, оскiльки усi вклади фiзичних осiб в Банку гарантовано державою. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року 100% акцiй Банку належали державi. Юридична адреса Банку: Україна, 01001, м. Київ, вул. Госпiтальна, 12г. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року Банк мав 23 обласнi управлiння, Головне управлiння по м. Києву та Київськiй

областi, Головне управлiння з обслуговування клiєнтiв та 3 925 i 4 042 територiально вiдокремлених безбалансових вiддiлень на територiї України, вiдповiдно. Кiлькiсть персоналу Банку станом на 31 березня

2017 року та 31 грудня 2016 року становила 31 072 та 30 775 чоловiк, вiдповiдно.

2 ОПЕРАЦIЙНЕ СЕРЕДОВИЩЕ Нестабiльнiсть полiтичної та економiчної ситуацiї, що розпочалася наприкiнцi 2013 року та призвела до погiршення стану державних фiнансiв, волатильностi фiнансових

ринкiв, нелiквiдностi ринкiв капiталу, пiдвищення темпiв iнфляцiї та девальвацiї нацiональної валюти по вiдношенню до основних iноземних валют, мала мiсце i у 2016 роцi, хоча й була менш вираженою порiвняно

з 2014-2015 роками. Через анексiю Автономної республiки Крим Росiйською Федерацiєю у 2014 роцi та розгортання сепаратистських рухiв i розвал системи правопорядку в окремих районах Луганської та

Донецької областей, вiдносини мiж Україною та Росiєю погiршилися, що призвело до суттєвого скорочення торгово-економiчного спiвробiтництва мiж країнами. Росiйська Федерацiя денонсувала Угоду про зону

вiльної торгiвлi з Україною, i обидвi країни оголосили про певнi торговельнi обмеження. Зниження торгово-економiчної дiяльностi мiж Україною та Росiєю частково компенсується активiзацiєю економiчного

спiвробiтництва з Європейським союзом, країнами Азiї та Сполученим Штатами Америки. Крiм того, продовжується спiвпраця Уряду України з Мiжнародним валютним фондом (МВФ) в межах чотирирiчної

Програми розширеного фiнансування, схваленої у березнi 2015 року, третiй транш за якою у розмiрi близько 1 мiльярда доларiв США був отриманий у вереснi 2016 року, та четвертий транш у розмiрi близько 1

мiльярда доларiв США був отриманий у квiтнi 2017 року. У 2016 роцi українська економiка демонструвала ознаки покращення. Валовий внутрiшнiй продукт за 2016 рiк пiдвищився на 2% (2015: скоротився на 10%), а

рiвень iнфляцiї за 2016 рiк сповiльнився до 12% (2015: 43%). Високi темпи девальвацiї української гривнi стосовно основних iноземних валют, якi спостерiгалися протягом 2014-2015 рокiв суттєво сповiльнилися у 2016 роцi. Станом на 31 березня 2016 року офiцiйний курс нацiональної валюти до долара США становив

26,98 гривень за 1 долар США порiвняно з 27,19 гривень за 1 долар США станом на 31 грудня 2016 року та 24,00 гривень за 1 долар США станом на 31 грудня 2015 року. У 2016 роцi Нацiональний банк України почав

процес поступового скасування низки заходiв, запроваджених у 2014 роцi i спрямованих на обмеження вiдтоку iноземної валюти з країни. Зокрема, частину валютних надходжень обов’язкову для конвертацiї в нацiональну валюту було знижено з 75% до 65%, також було спрощено процедури придбання iноземної валюти на мiжбанкiвському ринку, використання iноземної валюти пiд час здiйснення розрахункових

операцiй, а також послабленi обмеження на грошовi перерахування за кордон. Банкiвська система залишається вразливою, перш за все через незначний рiвень капiталiзацiї, низьку якiсть активiв, викликану

економiчною ситуацiєю, знецiнення валюти, слабке корпоративне управлiння та недосконалiсть законодавчої бази i судової системи. Протягом 2014-2016 рокiв бiльше 80 банкiв були визнанi неплатоспроможними

Нацiональним банком України, в тому числi i найбiльший приватний банк був нацiоналiзований в груднi 2016 року. Очищення комерцiйної банкiвської системи мало негативний вплив на державний бюджет.

Протягом 2014-2016 рокiв Фондом гарантування вкладiв фiзичних осiб було сплачено близько 74 мiльярдiв гривень вкладникам неплатоспроможних банкiв. У 2015 роцi НБУ було проведено стрес-тестування

найбiльших банкiв, у тому числi Банку. Вiдповiдно до Постанови НБУ вiд 15 квiтня 2015 року №260, Банк та 20 найбiльших банкiв України повиннi були мати позитивний власний капiтал до 1 квiтня 2016 року, а також норматив достатностi капiталу (Н2) не нижче 5% до 1 вересня 2016 року, 7% до 1 сiчня 2018 року та 10% до 1 сiчня 2019 року. За результатами стрес-тестування Банк пiдготував та узгодив з Урядом та НБУ програму

капiталiзацiї до кiнця 2018 року. Держава, яка є власником Банку, демонструє готовнiсть до надання пiдтримки у виглядi додаткових внескiв до капiталу Банку та вже фактично зробила такi внески у сумi 4,96

мiльярдiв гривень у 2016 роцi та 8,86 мiльярдiв гривень у першому кварталi 2017 року. Вiдповiдно, станом на 31 березня 2017 року Банк дотримувався вимог НБУ до капiталу та програми капiталiзацiї. Незважаючи на вiдносну стабiлiзацiю стану лiквiдностi банкiв, суттєвого кредитування економiки протягом 2016 року не

спостерiгалося через високi кредитнi ставки. Економiчна та полiтична ситуацiя залежить, великою мiрою, вiд впровадження реформ урядом України та зусиль НБУ iз подальшого оздоровлення банкiвського сектору та стабiлiзацiї економiчної ситуацiї в Українi. У свою чергу керiвництво Банку забезпечує стабiльну дiяльнiсть

Банку вiдповiдно до встановлених стратегiчних цiлей та завдань.

3 ОСНОВНI ПРИНЦИПИ ОБЛIКОВОЇ ПОЛIТИКИ Заява про вiдповiднiсть Дана промiжна скорочена окрема фiнансова звiтнiсть була пiдготовлена вiдповiдно до Мiжнародного стандарту бухгалтерського облiку 34

«Промiжна фiнансова звiтнiсть» («МСБО 34»), на виконання вимог параграфу 8.2 роздiлу III Iнструкцiї про порядок складання та оприлюднення фiнансової звiтностi банкiв України, затвердженої Постановою

Правлiння НБУ №373, 10 листопада 2011 року, iз змiнами та доповненнями. Таким чином, вона не мiстить всю iнформацiю, необхiдну вiдповiдно до Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi («МСФЗ»),

випущених Комiтетом з Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi («КМСФЗ»). Дана промiжна скорочена окрема фiнансова звiтнiсть повинна розглядатися спiльно з окремою та консолiдованою фiнансовою

звiтнiстю Банку станом на 31 грудня 2016 року та за рiк, що закiнчився цiєю датою. Принципи представлення Дана промiжна скорочена окрема фiнансова звiтнiсть представлена у тисячах гривень, якщо не зазначено iнше. Дана фiнансова звiтнiсть представляє собою промiжну скорочену окрему фiнансову звiтнiсть Банку. Дочiрнє пiдприємство та компанiя спецiального призначення не консолiдованi у цiй промiжнiй скороченiй

окремiй фiнансовiй звiтностi. Iнвестицiя в дочiрнє пiдприємство в промiжнiй скороченiй окремiй фiнансовiй звiтностi вiдображається на дату балансу за її собiвартiстю. Дана промiжна скорочена окрема фiнансова

звiтнiсть була пiдготовлена на основi принципу iсторичної собiвартостi, за винятком оцiнки певних будiвель та фiнансових iнструментiв, якi оцiнюються за переоцiненою або справедливою вартiстю на кiнець кожного

звiтного перiоду, як викладено у положеннях облiкової полiтики нижче. Iсторична собiвартiсть звичайно визначається на основi справедливої вартостi компенсацiї, сплаченої в обмiн на товари та послуги. Дана

промiжна скорочена окрема фiнансова звiтнiсть Банку не включає всю iнформацiю та розкриття, якi могли б iстотно дублювати iнформацiю, включену в окрему фiнансову звiтнiсть за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016, пiдготовлену вiдповiдно до МСФЗ, таку, як облiковi полiтики. Керiвництво вважає, що промiжна скорочена

окрема фiнансова звiтнiсть вiдображає всi коригування, необхiднi для достовiрного подання фiнансового стану Банку, результатiв дiяльностi, звiту про змiни у власному капiталi та звiту про рух грошових коштiв за промiжний звiтнiй перiод. Курси обмiну валют Офiцiйнi курси гривнi до iноземних валют на кiнець перiоду,

якi використовував Банк при пiдготовцi даної промiжної скороченої окремої фiнансової звiтностi, представленi таким чином:? 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Гривня/1 долар США 26,97606

27,19086 Гривня/1 євро 28,96419 28,42260 Iстотнi припущення i джерела невизначеностi в оцiнках При пiдготовцi промiжної скороченої окремої фiнансової звiтностi Банку, керiвництво повинне робити

припущення, оцiнки та допущення щодо балансової вартостi активiв i зобов'язань, якi не є очевидними з iнших джерел. Оцiнки та вiдповiднi припущення ґрунтуються на iсторичному досвiдi та iнших iстотних

факторах. Фактичнi результати можуть вiдрiзнятися вiд таких оцiнок. При пiдготовцi промiжної скороченої окремої фiнансової звiтностi, критичнi судження, зробленi керiвництвом при застосуваннi облiкової полiтики

Банку та ключовi джерела невизначеностi в оцiнках були такими ж, як тi, що застосовувались до окремої фiнансової звiтностi за рiк, що закiнчився 31 грудня 2016, пiдготовленої вiдповiдно до МСФЗ.

4 ЗАСТОСУВАННЯ НОВИХ ТА ПЕРЕГЛЯНУТИХ МIЖНАРОДНИХ СТАНДАРТIВ ФIНАНСОВОЇ ЗВIТНОСТI («МСФЗ») Наступнi змiненi стандарти вступили в силу для Банку з 1 сiчня 2016 року, але не мали iстотного впливу на Банк: • МСФЗ 14 «Вiдстроченi рахунки тарифного регулювання» (випущений у

сiчнi 2014 року i застосовується для рiчних перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2016 року або пiсля цiєї дати). • Облiк придбання часток участi у спiльних операцiях – змiни МСФЗ 11 (випущенi 6 травня 2014 року i

застосовуються для перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2016 року або пiсля цiєї дати). • Роз’яснення методiв нарахування амортизацiї основних засобiв та нематерiальних активiв – змiни МСБО 16 та МСБО 38

(випущенi 12 травня 2014 року i застосовуються для перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2016 року або пiсля цiєї дати). • Сiльське господарство: плодовi культури – змiни МСБО 16 та МСБО 41 (випущенi 30 червня 2014 року i застосовуються для перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2016 року). • Метод дольової участi в

окремiй фiнансовiй звiтностi – змiни МСБО 27 (випущенi 12 серпня 2014 року i застосовуються для рiчних перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2016 року). • Щорiчнi удосконалення МСФЗ 2014 року (випущенi 25

вересня 2014 року i застосовуються для рiчних перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2016 року або пiсля цiєї дати). • Змiни МСБО 1 вiдповiдно до Iнiцiативи з покращення якостi розкриття iнформацiї (випущенi у

груднi 2014 року i застосовуються для рiчних перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2016 року або пiсля цiєї дати). • Застосування винятку з вимоги консолiдацiї для iнвестицiйних компанiй – змiни МСФЗ 10, МСФЗ 12

та МСБО 28 (випущенi у груднi 2014 року i застосовуються для рiчних перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2016 року або пiсля цiєї дати). Були опублiкованi окремi новi стандарти та тлумачення, що будуть

обов’язковими для застосування у рiчних перiодах, якi починаються з 1 сiчня 2017 року або пiсля цiєї дати. Банк не застосовував цi стандарти та тлумачення до початку їх обов’язкового застосування: МСФЗ 9

“Фiнансовi iнструменти: класифiкацiя та оцiнка” (змiнений у липнi 2014 року i вступає в силу для рiчних перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2018 року або пiсля цiєї дати). Нижче описанi основнi особливостi нового

стандарту: • Фiнансовi активи вимагається вiдносити до трьох категорiй оцiнки: фiнансовi активи, якi у подальшому оцiнюються за амортизованою вартiстю, фiнансовi активи, якi у подальшому оцiнюються за

справедливою вартiстю, змiни якої вiдносяться на iнший сукупний дохiд, та фiнансовi активи, якi у подальшому оцiнюються за справедливою вартiстю, змiни якої вiдносяться на фiнансовий результат. • Класифiкацiя боргових iнструментiв залежить вiд бiзнес-моделi органiзацiї, що використовується для

управлiння фiнансовими активами, i результатiв аналiзу того факту, чи договiрнi грошовi потоки є виключно виплатами основної суми боргу та процентiв. Якщо борговий iнструмент утримується для отримання

грошових потокiв, вiн може облiковуватись за амортизованою вартiстю, якщо вiн також вiдповiдає критерiю виключно виплат основної суми боргу та процентiв. Борговi iнструменти, якi вiдповiдають критерiю

виключно виплат основної суми боргу та процентiв i утримуються в портфелi, коли органiзацiя одночасно отримує потоки грошових коштiв вiд активiв i продає активи, можуть вiдноситись у категорiю за

справедливою вартiстю, змiни якої вiдносяться на iнший сукупний дохiд. Фiнансовi активи, що мають грошовi потоки, якi не є виключно виплатами основної суми боргу та процентiв, слiд оцiнювати за

справедливою вартiстю, змiни якої вiдносяться на фiнансовий результат (наприклад, похiднi фiнансовi iнструменти). Вбудованi похiднi фiнансовi iнструменти бiльше не вiдокремлюються вiд фiнансових активiв, а

враховуються при оцiнцi вiдповiдностi критерiю виключно виплат основної суми боргу та процентiв. • Iнвестицiї в iнструменти капiталу завжди оцiнюються за справедливою вартiстю. Проте керiвництво може зробити остаточний вибiр представляти змiни справедливої вартостi в iншому сукупному доходi за умови,

що iнструмент не утримується для торгiвлi. Якщо iнструмент капiталу утримується для торгiвлi, змiни справедливої вартостi вiдображаються у складi прибутку чи збитку. • Бiльшiсть вимог МСБО 39 щодо

класифiкацiї та оцiнки фiнансових зобов’язань були перенесенi до МСФЗ 9 без змiн. Основна вiдмiннiсть полягає у тому, що органiзацiя буде зобов’язана показувати у складi iнших сукупних доходiв вплив змiн у власному кредитному ризику фiнансових зобов’язань, вiднесених до категорiї за справедливою вартiстю, змiни якої вiдносяться на фiнансовий результат. • МСФЗ 9 вводить нову модель для визнання збиткiв вiд

знецiнення – модель очiкуваних кредитних збиткiв. В основi цiєї моделi лежить триетапний пiдхiд, в межах якого аналiзується змiна кредитної якостi фiнансових активiв пiсля їх початкового визнання. На практицi

новi правила означають, що органiзацiї будуть зобов’язанi негайно облiковувати збиток у сумi очiкуваного кредитного збитку за 12 мiсяцiв при початковому визнаннi фiнансових активiв, якi не мають кредитного знецiнення (чи для дебiторської заборгованостi за основною дiяльнiстю – у сумi очiкуваного кредитного збитку за весь строк дiї такої заборгованостi). У разi суттєвого зростання кредитного ризику, знецiнення оцiнюється iз використанням очiкуваного кредитного збитку за весь строк дiї фiнансового активу, а не очiкуваного кредитного збитку за 12 мiсяцiв. Ця модель передбачає операцiйнi спрощення дебiторської

заборгованостi за орендою та основною дiяльнiстю. • Переглянутi умови до облiку хеджування забезпечують бiльш тiсний зв'язок облiку з управлiнням ризиками. Стандарт надає органiзацiям можливiсть вибору

облiкової полiтики, яка передбачає застосування вимог МСФЗ 9 до облiку хеджування або продовження

застосування МСБО 39 до всiх хеджiв, оскiльки наразi в стандартi не вказанi принципи облiку макрохеджування. Очiкується, що цей стандарт матиме iстотний вплив на сформованi Банком резерви на

покриття збиткiв вiд знецiнення кредитiв. Наразi Банк оцiнює вплив цього нового стандарту на її фiнансову звiтнiсть. МСФЗ 15 «Виручка по договорах iз клiєнтами» (випущений 28 травня 2014 року i вступає у силу

для перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2018 року або пiсля цiєї дати). Цей новий стандарт вводить основний принцип обов’язкового визнання виручки за цiною операцiї у випадку передачi товарiв чи послуг клiєнту. Окремi партiї товарiв чи пакети послуг, якi чiтко iдентифiкованi, повиннi визнаватись окремо, а будь-якi знижки та ретроспективнi знижки з цiни контракту, як правило, повиннi вiдноситись на окремi елементи.

Якщо сума винагороди з будь-яких причин змiнюється, слiд визнавати мiнiмальнi суми за умови вiдсутностi значного ризику сторнування. Витрати, понесенi у зв’язку з гарантiями за контрактами iз клiєнтами,

необхiдно капiталiзувати та амортизувати протягом перiоду надходження вигод вiд контракту. Наразi Банк оцiнює вплив цього нового стандарту на його фiнансову звiтнiсть. МСФЗ 16 «Оренда» (випущений у сiчнi

2016 року i вступає у силу для рiчних перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2019 року або пiсля цiєї дати). Новий стандарт визначає принципи визнання, оцiнки та розкриття iнформацiї у звiтностi щодо операцiй оренди. Всi договори оренди призводять до отримання орендарем права використання активу з моменту початку дiї договору оренди, а також до отримання фiнансування, якщо оренднi платежi здiйснюються протягом перiоду часу. Вiдповiдно до цього МСФЗ 16 скасовує класифiкацiю оренди як операцiйної чи фiнансової, як це передбачено МСБО 17, натомiсть, вводить єдину модель облiку операцiй оренди для орендарiв. Орендарi повиннi будуть визнавати: (а) активи i зобов’язання щодо всiх договорiв оренди з термiном дiї понад 12 мiсяцiв, за винятком випадкiв, коли вартiсть об’єкта оренди є незначною; i (б)

амортизацiю об’єктiв оренди окремо вiд процентiв за орендними зобов’язаннями у звiтi про прибутки та збитки. Щодо облiку оренди в орендодавця, МСФЗ 16, по сутi, зберiгає вимоги до облiку, передбаченi МСБО

17. Таким чином, орендодавець продовжує класифiкувати договори оренди в якостi операцiйної чи фiнансової оренди i, вiдповiдно, по-рiзному вiдображати їх у звiтностi. Наразi Банк оцiнює вплив цього

нового стандарту на його фiнансову звiтнiсть. Iнiцiатива з покращення якостi розкриття iнформацiї ? змiни МСБО 7 (випущенi 29 сiчня 2016 року i вступають у силу для рiчних перiодiв, якi починаються з 1 сiчня 2017

року або пiсля цiєї дати). Змiни, внесенi в МСБО 7, вимагають розкриття iнформацiї про змiни у зобов’язаннях, що виникають у результатi фiнансової дiяльностi. Наразi Банк оцiнює вплив цiєї змiни на його

фiнансову звiтнiсть. Очiкується, що наступнi iншi новi положення бухгалтерського облiку не матимуть суттєвого впливу на Банк пiсля їх прийняття. - «Продаж або внесення активiв в асоцiйовану компанiю чи спiльне пiдприємство iнвестором» – Поправки до МСФЗ 10 та МСБО 28 (випущенi 11 вересня 2014 року i

вступають в силу для рiчних перiодiв, якi починаються пiсля дати, визначеної Радою з мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi). - «Визнання вiдстрочених податкових активiв по нереалiзованих збитках» – Поправки до МСБО 12 (випущенi 19 сiчня 2016 року i вступають в силу для рiчних перiодiв, якi починаються

1 сiчня 2017 року або пiсля цiєї дати). - Поправки до МСФЗ 15 «Виручка по договорах iз клiєнтами» (випущенi 12 квiтня 2016 року i вступають в силу для рiчних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2018 року або пiсля цiєї дати). - Поправки до МСФЗ 2 «Платiж на основi акцiй» (випущенi 20 червня 2016 року i вступають

в силу для рiчних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2018 року або пiсля цiєї дати). - Поправки до МСФЗ 4 (випущенi 12 вересня 2016 року i вступають в силу для рiчних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2018 року або пiсля цiєї дати). - Щорiчнi удосконалення Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi, 2014-2016 рр. (випущенi 8 грудня 2016 р. i вступають в силу, в частинi застосування поправок до МСФЗ 12 - для рiчних

перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2017 р. або пiсля цiєї дати, в частинi застосування поправок до МСФЗ 1 i МСБО 28 - для рiчних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2018 р. або пiсля цiєї дати). - КIМФЗ 22 – Операцiї в

iноземнiй валютi i передоплата вiдшкодування (випущенi 8 грудня 2016 р. i вступають в силу для рiчних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2018 р. або пiсля цiєї дати). - Переведення в склад або зi складу

iнвестицiйної нерухомостi – Поправки до МСБО 40 (випущенi 8 грудня 2016 р. i вступають в силу для рiчних перiодiв, якi починаються 1 сiчня 2018 р. або пiсля цiєї дати).

5 ЧИСТИЙ ПРОЦЕНТНИЙ ДОХIД ДО ФОРМУВАННЯ РЕЗЕРВУ НА ПОКРИТТЯ ЗБИТКIВ ВIД ЗНЕЦIНЕННЯ АКТИВIВ, ЗА ЯКИМИ НАРАХОВУЮТЬСЯ ПРОЦЕНТИ Чистий процентний дохiд до

формування резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення активiв, за якими нараховуються проценти, представлений наступним чином: За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 року За три мiсяцi, що

закiнчилися 31 березня 2016 року Процентнi доходи включають: Процентнi доходи за фiнансовими активами, вiдображеними за амортизованою вартiстю: Процентнi доходи за фiнансовими активами, якi не

були знецiненi 2 222 518 2 191 326 Процентнi доходи за фiнансовими активами, якi були знецiненi 876 214 1 281 667 Процентнi доходи за фiнансовими активами, вiдображеними за справедливою вартiстю: Процентнi

доходи за фiнансовими активами, якi не були знецiненi 1 759 391 1 611 577 Процентнi доходи за фiнансовими активами, якi були знецiненi - 114 781 Всього процентних доходiв 4 858 123 5 199 351 Процентнi доходи за

фiнансовими активами, вiдображеними за амортизованою вартiстю: Проценти за кредитами, наданими клiєнтам 2 622 649 3 136 388 Проценти за iнвестицiями, що вiдображаються за амортизованою вартiстю 462

004 308 428 Проценти за коштами в банках 14 079 28 133 Iншi процентнi доходи - 45 Процентнi доходи за фiнансовими активами, вiдображеними за справедливою вартiстю: Проценти за iнвестицiями, наявними для продажу 1 759 391 1 726 357 Всього процентних доходiв 4 858 123 5 199 351 Процентнi витрати включають: Процентнi витрати за фiнансовими зобов’язаннями, вiдображеними за амортизованою вартiстю: Проценти за

рахунками клiєнтiв (2 407 154) (2 007 986) Проценти за коштами банкiв (86 507) (468 430) Проценти за кредитами, що отриманi вiд мiжнародних та iнших фiнансових органiзацiй (804 330) (753 834) Проценти за iншими запозиченими коштами (94 656) (112 897) Проценти за субординованим боргом (56 202) (53 261)

Всього процентних витрат (3 448 849) (3 396 408) Чистий процентний дохiд до формування резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення активiв, за якими нараховуються проценти 1 409 274 1 802 943

6

РЕЗЕРВ НА ПОКРИТТЯ ЗБИТКIВ ВIД ЗНЕЦIНЕННЯ АКТИВIВ, ЗА ЯКИМИ НАРАХОВУЮТЬСЯ ПРОЦЕНТИ, IНШI РЕЗЕРВИ Iнформацiя про рух резервiв на покриття збиткiв вiд знецiнення активiв, за

якими нараховуються проценти, була представлена таким чином: Кошти в банках Кредити, наданi юридичним особам Кредити, наданi фiзичним особам Iнвестицiї, наявнi для продажу Всього 1 сiчня 2016

року 4 156 514 40 733 924 3 015 246 1 205 056 49 110 740 Формування/(розформування) резерву 18 347 (214 330) (168 993) (287 158) (652 134) Списання активiв - - (1 438) - (1 438) Курсовi рiзницi 295 336 3 040 330 153

178 - 3 488 844 31 березня 2016 року 4 470 197 43 559 924 2 997 993 917 898 51 946 012 1 сiчня 2017 року 4 572 023 47 419 024 3 174 835 1 489 110 56 654 992 Формування/(розформування) резерву 1 466 (42 982) (145)

(1 660 413) (1 702 075) Списання активiв - (1 762) (11 220) - (12 982) Рекласифiкацiя коригування процентного доходу - - - 576 355 576 355 Курсовi рiзницi (17 472) (89 741) (5 569) - (112 782) 31 березня 2017 року 4 556 017 47 284 539 3 157 901 405 052 55 403 509 Iнформацiя про рух резервiв на покриття збиткiв вiд знецiнення за iншими операцiями були представленi таким чином: Iншi фiнансовi активи Iншi нефiнансовi

активи Гарантiї та iншi зобов’язання Всього 1 сiчня 2016 року 302 403 171 143 1 452 542 1 926 088 Формування/(розформування) резерву 8 395 (91 758) (649 922) (733 285) Курсовi рiзницi 3 604 17 495 179 053

200 152 31 березня 2016 року 314 402 96 880 981 673 1 392 955 1 сiчня 2017 року 291 309 131 916 618 842 1 042 067 Формування резерву 2 680 280 65 598 85 126 2 831 004 Списання активiв (5) - - (5) Курсовi рiзницi (1

457) 32 6 261 4 836 31 березня 2017 року 2 970 127 197 546 710 229 3 877 902

7

КОМIСIЙНI ДОХОДИ I ВИТРАТИ Комiсiйнi доходи i витрати представленi таким чином: За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 року За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2016 року Комiсiйнi доходи:

Розрахунково-касовi операцiї 506 219 397 590 Операцiї з пластиковими картками 337 006 192 519 Операцiї з iноземною валютою 22 510 19 882 Позабалансовi операцiї 20 171 25 164 Операцiї з цiнними паперами 1 120

453 Iншi 13 977 5 930 Всього комiсiйних доходiв 901 003 641 538 Комiсiйнi витрати: Операцiї з пластиковими картками (217 344) (132 105) Розрахунково-касовi операцiї (38 264) (26 388) Операцiї з iноземною валютою

(3 812) (2 230) Операцiї з цiнними паперами (2 129) (1 247) Iншi (2 481) (1 635) Всього комiсiйних витрат (264 030) (163 605)

8

ЧИСТИЙ ЗБИТОК ВIД ОПЕРАЦIЙ З IНОЗЕМНОЮ ВАЛЮТОЮ Чистий збиток вiд операцiй з iноземною валютою включає: За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 року За три мiсяцi, що закiнчилися 31

березня 2016 року Курсовi рiзницi, нетто 254 920 (3 080 618) Операцiї з iноземною валютою, нетто (2 875) 42 620 Всього чистого збитку вiд операцiй з iноземною валютою 252 045 (3 037 998)

9

ОПЕРАЦIЙНI ВИТРАТИ Операцiйнi витрати представленi таким чином: За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 року За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2016 року Витрати на персонал 689 399 520 184

Нарахування на фонд заробiтної плати 148 135 109 126 Амортизацiя 212 003 143 212 Технiчне обслуговування основних засобiв 97 492 74 049 Операцiйна оренда 70 558 54 108 Комунальнi послуги 70 623

52 806 Витрати на послуги зв’язку 78 742 40 457 Податки, крiм податку на прибуток 14 716 27 459 Офiснi витрати 22 723 20 346 Професiйнi послуги 13 746 13 828 Витрати на охорону 10 913 8 995 Витрати на

страхування 16 391 8 414 Витрати на рекламу 2 065 6 595 Витрати на вiдрядження 5 107 3 859 Iншi витрати 60 501 29 244 Всього операцiйних витрат 1 513 114 1 112 682

10 ЧИСТИЙ ПРИБУТОК ВIД ОПЕРАЦIЙ З ФIНАНСОВИМИ IНСТРУМЕНТАМИ, ЩО ВIДОБРАЖАЮТЬСЯ ЗА СПРАВЕДЛИВОЮ ВАРТIСТЮ З ПЕРЕОЦIНКОЮ ЧЕРЕЗ ПРИБУТОК АБО ЗБИТОК Чистий прибуток

вiд операцiй з фiнансовими iнструментами, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток, представлений наступним чином: За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017

року За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2016 року Чистий прибуток вiд операцiй з фiнансовими активами, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток 504 870 632 562 Чистий збиток вiд операцiй з фiнансовими зобов’язаннями, що вiдображаються за справедливою

вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток (30 501) (41 646) Всього чистого прибутку вiд операцiй з фiнансовими iнструментами, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток

або збиток 474 369 590 916 Чистий прибуток вiд операцiй з фiнансовими iнструментами, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток включає: - торговi операцiї, нетто 20 197

51 005 - змiна справедливої вартостi 454 172 539 911 Всього чистого прибутку вiд операцiй з фiнансовими iнструментами, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток 474

369 590 916

11

ПОДАТОК НА ПРИБУТОК Банк розраховує податок на прибуток на пiдставi даних податкового облiку, якi ведуться та готуються вiдповiдно до вимог дiючого податкового законодавства України i якi можуть вiдрiзнятися вiд Мiжнародних стандартiв фiнансової звiтностi. Змiни у вiдстроченому податковому

активi/(зобов’язаннi) три мiсяцi, якi закiнчилися 31 березня 2017 i 2016 рокiв, представленi наступним чином: За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 року За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2016 року На

початок перiоду (374 063) 80 672 Змiна вiдстрочених податкових зобов’язань, визнана у прибутках або збитках - - На кiнець перiоду (374 063) 80 672

12

ПРИБУТОК/(ЗБИТОК) НА АКЦIЮ За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 року За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2016 року Чистий прибуток/(збиток) за перiод 158 274 112 032 Середньозважена кiлькiсть звичайних акцiй для розрахунку базисного та розбавленого прибутку на акцiю 32 455 28 735

Прибуток/(збиток) на акцiю – базисний та розбавлений (в гривнях) 4 877 3 899

13

ГРОШОВI КОШТИ ТА РАХУНКИ У НАЦIОНАЛЬНОМУ БАНКУ УКРАЇНИ 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Грошовi кошти 3 339 122 3 760 213 Залишки на рахунках у Нацiональному банку України 6 838 222 6 678 728 Всього грошових коштiв та рахункiв у Нацiональному банку України 10 177 344 10 438 941

Залишки на рахунках у НБУ являють собою кошти, розмiщенi в НБУ для забезпечення щоденних розрахункiв та iнших операцiй. Грошовi кошти та їх еквiваленти для цiлей окремого звiту про рух грошових коштiв представленi таким чином: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Кошти в банках 31 192 125 31 150 549 Грошовi кошти та рахунки у Нацiональному банку України 10 177 344 10 438 941 41 369 469 41 589

490 За вирахуванням гарантiйних депозитiв (Примiтка 14) (251 342) (536 772) За вирахуванням iнших коштiв в банках, що не вiдповiдають визначенню еквiвалентiв грошових коштiв (19 166) (40 811) Всього грошових

коштiв та їх еквiвалентiв 41 098 961 41 011 907

14

КОШТИ В БАНКАХ Кошти в банках представленi таким чином: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Кореспондентськi рахунки 35 161 307 34 849 775 Кредити та строковi депозити 586 835 872 797 35 748 142 35 722 572 За вирахуванням резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення (4 556 017) (4 572 023) Всього коштiв в банках 31 192 125 31 150 549 Iнформацiя про рух резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення коштiв в банках

за роки, що закiнчилися 31 березня 2017 та 2016 рокiв, розкривається у Примiтцi 6. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року кредити, наданi iншим банкам, балансова вартiсть, яких складала 14 708 тисяч гривень та 14 573 тисячi гривень, вiдповiдно, були забезпеченi нерухомим майном, а кредити, наданi iншим банкам, у сумi 4 241 тисяч гривень та 4 202 тисячi гривень, вiдповiдно, були забезпеченi майновими правами на кредити фiзичних осiб. В 2016 роцi Банк отримав нерухомiсть у якостi майна, що перейшло у

його власнiсть як заставоутримувача за знецiненими коштами в банках i яке було первiсно визнано в облiку у складi iнших активiв. В цьому ж роцi це нерухоме майно, балансовою вартiстю 118 759 тисяч гривень, було

переведено Банком з iнших активiв (Примiтка 18) до основних засобiв. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року максимальний кредитний ризик за коштами в банках становив 31 192 125 тисяч гривень та 31 150 549 тисяч гривень, вiдповiдно. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року кошти в банках

включали гарантiйнi депозити, розмiщенi Банком пiд операцiї з платiжними картками та акредитивами, у сумi 251 342 тисячi гривень та 536 772 тисячi гривень, вiдповiдно. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року кошти в банках у сумi 21 452 199 тисяч гривень (60,01%) та 28 030 375 тисяч гривень

(78,47%), вiдповiдно, були розмiщенi у двох банках, що становить значну концентрацiю.

15 ФIНАНСОВI IНСТРУМЕНТИ, ЩО ВIДОБРАЖАЮТЬСЯ ЗА СПРАВЕДЛИВОЮ ВАРТIСТЮ З ПЕРЕОЦIНКОЮ ЧЕРЕЗ ПРИБУТОК АБО ЗБИТОК Фiнансовi iнструменти, що вiдображаються за

справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток, представленi таким чином: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Вбудований дериватив за облiгацiями внутрiшньої державної позики, що

облiковуються як iнвестицiї, що вiдображаються за амортизованою вартiстю 20 984 205 17 148 763 Вбудований дериватив за облiгацiями внутрiшньої державної позики, що облiковуються як iнвестицiї, наявнi

для продажу - - Всього фiнансових iнструментiв, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток 20 984 205 17 148 763 Банк володiє українськими державними

облiгацiями, номiнованими у гривнi, якi мають вбудовану опцiю, за якою вартiсть облiгацiй iндексується до змiн в середньозваженому обмiнному курсi гривни до долара США протягом термiну дiї цiнних паперiв (надалi «iндексованi облiгацiї», див. Примiтку 17). У складi цих iндексованих облiгацiй є таки, що були

отриманi в якостi внеску в акцiонерний капiтал, а також таки, що Банк придбав на первинному ринку. Банк класифiкує валютнi опцiони (деривативи) вбудованi в iндексованi облiгацiї за справедливою вартiстю через

прибуток або збиток. Вбудований дериватив оцiнювався окремо вiд основного договору у зв'язку з наступним: - економiчнi характеристики i ризики, пов'язанi зi змiною валютних курсiв не були тiсно пов'язанi

з економiчними характеристиками та ризиками державних облiгацiй, якi утримуються в першу чергу для отримання процентного доходу; - окремий валютний форвард або опцiон з тими ж умовами, що i вбудований дериватив, вiдповiдає визначенню дериватива; i - основнi державнi облiгацiї не оцiнюються за справедливою

вартiстю зi змiнами у справедливiй вартостi, що вiдображаються у складi прибутку або збитку. Дериватив вiдповiдає вимогам класифiкацiї, вiдповiдно до якої, вiн повинен бути оцiнений за справедливою вартiстю

через прибуток або збиток у зв'язку з тим, що керiвництво Банку оцiнює фiнансовi результати вiд похiдного фiнансового iнструменту на основi справедливої вартостi. За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 та

2016 рокiв, змiна справедливої вартостi фiнансових iнструментiв, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток, у сумi 480 277 тисяч гривень та 537 707 тисяч гривень,

вiдповiдно, була визнана у чистому прибутку вiд операцiй з фiнансовими iнструментами, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток (Примiтка 10).

16 КРЕДИТИ, НАДАНI КЛIЄНТАМ Кредити, наданi клiєнтам, представленi таким чином: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Кредити, наданi юридичним особам 110 242 597 110 456 105 Кредити, наданi фiзичним особам 6 503 101 6 084 338 За вирахуванням резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення (50 442 440) (50 593

859) Всього кредитiв, наданих клiєнтам 66 303 258 65 946 584 Iнформацiя про рух резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення за три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 та 2016 рокiв, розкривається у Примiтцi

6. Наведена нижче таблиця мiстить суму кредитiв, забезпечених вiдповiдною заставою, а не справедливу вартiсть самої застави. Загальна сума заборгованостi за кредитом розподiляється за видами забезпечення у

пропорцiї, яка дорiвнює вiдношенню вартостi окремих видiв застави до вартостi всiєї застави за цим кредитом: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Незабезпеченi кредити 50 379 184 49 789 508 Кредити, забезпеченi обладнанням та iншим рухомим майном та майновими правами на нього 34 149 769 34 821 790 Кредити, забезпеченi нерухомим майном та майновими правами на нього 28 796 356 28 548 997 Кредити,

забезпеченi державними борговими цiнними паперами та гарантiями державних органiв 3 200 102 3 070 514 Кредити, забезпеченi грошовими коштами 220 287 309 634 116 745 698 116 540 443 За вирахуванням резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення (50 442 440) (50 593 859) Всього кредитiв, наданих клiєнтам 66 303 258 65 946 584 Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року до складу незабезпечених кредитiв входили

наступнi види кредитiв: - кредити забезпеченi порукою у сумi 23 166 620 тисяч гривень (31 грудня 2016 року: 22 805 226 тисяч гривень); - кредити з використанням платiжних карток у сумi 1 887 555 тисяч гривень (31

грудня 2016 року: 1 660 847 тисяч гривень), сплата за якими здiйснюється за рахунок надходжень по заробiтнiй платi на цi картковi рахунки; - знецiненi кредити, забезпечення за якими знаходиться на територiї

Автономної республiки Крим та територiї Донецької та Луганської областей, що не контролюється українською владою у сумi 19 749 577 тисяч гривень (31 грудня 2016 року: 19 742 458 тисяч гривень). ? У

нижченаведенiй таблицi представлена структура позичальникiв Банку станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року за секторами економiки: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Аналiз за секторами

економiки: Енергетика 28 581 607 29 298 763 Будiвництво та нерухомiсть 27 240 706 26 826 015 Нафтогазова та хiмiчна промисловiсть 17 646 659 17 695 883 Виробництво i переробка харчових продуктiв та напоїв 14

741 617 14 935 069 Торгiвля 8 249 979 8 086 188 Гiрничодобувна та металургiйна промисловiсть 7 987 975 8 003 053 Фiзичнi особи 6 503 101 6 084 338 Сiльське господарство 3 072 584 2 998 847 Машинобудування 922

316 857 738 Виробництво промислових та товарiв народного споживання 588 672 552 842 Будiвництво та ремонт дорiг 445 249 453 944 Фiнансовi послуги 253 180 272 682 Послуги 241 959 267 116 Транспорт 252 329 201 151 Органи мiсцевого самоврядування 10 428 300 Видавнича дiяльнiсть 2 449 2 496 Медiа та зв’язок 621 590 Iншi 4 267 3 428 116 745 698 116 540 443 За вирахуванням резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення (50 442 440) (50 593 859) Всього кредитiв, наданих клiєнтам 66 303 258 65 946 584 Банк отримував нерухомiсть та iншi активи в якостi майна, що перейшло у його власнiсть як заставоутримувача. Станом на 31 березня

2017 року та 31 грудня 2016 року такi активи у сумi 375 611 тисячу гривень та 375 369 тисяч гривень, вiдповiдно, вiдображенi у складi iнших активiв (Примiтка 18). Кредити, наданi фiзичним особам, включають такi продукти: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Кредити з використанням платiжних карток 2 037

523 1 811 609 Споживчi кредити, забезпеченi нерухомiстю та гарантiями 1 631 862 1 666 753 Iпотечнi кредити 1 470 734 1 489 492 Iншi споживчi кредити 893 349 639 337 Автокредити 469 633 477 147 6 503 101 6 084 338 За вирахуванням резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення (3 157 901) (3 174 835) Всього кредитiв,

наданих фiзичним особам 3 345 200 2 909 503 Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року максимальний кредитний ризик за кредитами, наданими клiєнтам, становив 66 303 258 тисяч гривень та 65 946 584 тисячi гривень, вiдповiдно. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року максимальний кредитний ризик за умовними зобов’язаннями та кредитними зобов’язаннями, наданими Банком клiєнтам,

становив 4 719 782 тисячi гривень та 4 509 853 тисячi гривень, вiдповiдно (Примiтка 26). Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року кредити в сумi 57 967 509 тисяч гривень (50%) та 59 070 803 тисячi гривень (51%), вiдповiдно, були наданi десятьом позичальникам, що становить значну концентрацiю. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року державному пiдприємству Нацiональна акцiонерна компанiя «Нафтогаз України», яке є пов’язаною особою Банку, було надано такi кредити: Назва Вiдсоткова ставка, %

Дата погашення 31 березня 2017 року Вiдсоткова ставка, % Дата погашення 31 грудня 2016 року Нацiональна акцiонерна компанiя «Нафтогаз України» 21,5 9 червня 2020 року 10 341 180 21,5 9 червня 2020 року 10 371 207 Нацiональна акцiонерна компанiя «Нафтогаз України» 21,5 9 червня 2020 року 2 739 120 21,5 9 червня 2020 року 2 738 986 Нацiональна акцiонерна компанiя «Нафтогаз України» 21,5 9 червня 2020 року 2 007 761 21,5 9 червня 2020 року 2 007 663 Всього 15 088 061 15 117 856 Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року кредити, наданi державному пiдприємству Нацiональна акцiонерна компанiя «Нафтогаз

України», яке є пов’язаною особою Банку, складали 13%, вiд загального кредитного портфеля до вирахування резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення, що становить значну концентрацiю операцiй на

одного позичальника та по операцiях з пов’язаними сторонами. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року кредити, наданi державному пiдприємству Нацiональна акцiонерна компанiя «Нафтогаз України»,

були використанi як забезпечення за кредитами, отриманими вiд Нацiонального банку України (Примiтка 19). Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року максимальний кредитний ризик за кредитами,

наданими клiєнтам, що вiдносяться до лiквiдованого Кримського республiканського управлiння та до Донецького та Луганського регiональних управлiнь, становив: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року

Кредити, наданi клiєнтам, що вiдносяться до Кримського республiканського управлiння 16 420 808 16 385 118 Кредити, наданi клiєнтам, що вiдносяться до Донецького регiонального управлiння 629 595 605 485

Кредити, наданi клiєнтам, що вiдносяться до Луганського регiонального управлiння 487 480 473 287 17 537 883 17 463 890 За вирахуванням резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення кредитiв, наданих клiєнтам, що

вiдносяться до Кримського республiканського управлiння (16 419 722) (16 383 520) За вирахуванням резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення кредитiв, наданих клiєнтам, що вiдносяться до Донецького регiонального

управлiння (411 242) (415 054) За вирахуванням резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення кредитiв, наданих клiєнтам, що вiдносяться до Луганського регiонального управлiння (344 151) (344 822) Всього

кредитiв, наданих клiєнтам, що вiдносяться до Кримського республiканського управлiння, Донецького та Луганського регiональних управлiнь 362 768 320 494 Бiльшiсть кредитiв, якi були у лiквiдованому

Кримському республiканському управлiннi станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року, були наданi в iноземнiй валютi. Збiльшення загальної суми кредитiв, до вирахування резерву пiд знецiнення протягом 2016 року, вiдбувалося у результатi дооцiнки валютних кредитiв у зв’язку з перерахунком в

гривневий еквiвалент.

17

IНВЕСТИЦIЇ, ЩО ВIДОБРАЖАЮТЬСЯ ЗА АМОРТИЗОВАНОЮ ВАРТIСТЮ Iнвестицiї, що вiдображаються за амортизованою вартiстю, представленi таким чином: Строк погашення Cтавка купону, %

Балансова вартiсть, 31 березня 2017 року Балансова вартiсть, 31 грудня 2016 року Облiгацiї внутрiшньої державної позики лютий 2032 5,00 3 677 279 - Облiгацiї внутрiшньої державної позики сiчень 2027 6,00 2 496

430 - Облiгацiї внутрiшньої державної позики жовтень 2024 6,00 1 935 624 1 873 230 Облiгацiї внутрiшньої державної позики листопад 2024 6,00 1 924 698 1 862 513 Облiгацiї внутрiшньої державної позики листопад

2024 6,00 1 913 830 1 851 853 Облiгацiї внутрiшньої державної позики вересень 2024 6,00 1 876 120 1 900 275 Облiгацiї внутрiшньої державної позики жовтень 2025 6,00 1 866 131 1 817 400 Облiгацiї внутрiшньої

державної позики листопад 2025 6,00 1 827 084 1 779 306 Облiгацiї внутрiшньої державної позики липень 2023 6,50 1 536 131 1 556 136 Всього iнвестицiї, що вiдображаються за амортизованою вартiстю 19 053 327

12 640 713 Умови емiсiї ОВДП також передбачають iндексацiю номiнальної вартостi на дату погашення вiдповiдно до змiни середньозваженого курсу гривнi до долара США на мiжбанкiвському ринку за

вiдповiдний перiод утримання. Купонний дохiд не iндексується. Банк отримував облiгацiї внутрiшньої державної позики в якостi розрахунку за внески в акцiонерний капiтал вiдповiдно до рiшень Уряду України (Примiтка 25). На дату первiсного визнання рiзниця мiж номiнальною та справедливою вартiстю ОВДП з

урахуванням справедливої вартостi вбудованого деривативу була визнана у капiталi i становила на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року 614 637 тисяч гривень та 791 667 тисяч гривень, вiдповiдно. У

серпнi 2016 року Банк придбав облiгацiї внутрiшньої державної позики, номiнальна вартiсть яких складає 2 700 000 тисяч гривень зi ставкою купона 6,5 % та строком погашення - липень 2023 року. Крiм того, умови емiсiї ОВДП також передбачають iндексацiю номiнальної вартостi на дату погашення вiдповiдно до змiни

середньозваженого курсу гривнi до долара США на мiжбанкiвському ринку за вiдповiдний перiод утримання. Купонний дохiд не iндексується. На дату первiсного визнання рiзниця мiж номiнальною та

справедливою вартiстю цих ОВДП, придбаних у серпнi 2016 року, складала (1 250 208) тисяч гривень. З урахуванням справедливої вартостi вбудованого деривативу у розмiрi 1 250 208 тисяч гривень, чистий ефект вiд первинного визнання цих ОВДП та вбудованого деривативу на прибутки i збитки Банку становив нуль гривень. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року вбудований дериватив за iнвестицiями, що вiдображаються за амортизованою вартiстю, зi справедливою вартiстю 20 984 205 тисяч гривень та 17 148

763 тисячi гривень, вiдповiдно, був представлений в звiтi про фiнансовий стан як фiнансовий iнструмент, що вiдображається за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток (Примiтка 15).

18 IНШI АКТИВИ Iншi активи включають: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Iншi фiнансовi активи: Дебiторська заборгованiсть за розрахунками за цiнними паперами 2 679 242 942 Дебiторська заборгованiсть

за операцiями з iншими фiнансовими iнструментами 241 858 243 321 Нарахованi доходи 124 314 106 787 Справедлива вартiсть валютних угод своп 202 33 668 Iнша дебiторська заборгованiсть 226 230 189 015 3 271 846 573 733 За вирахування резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення (2 970 127) (291 309) 301 719 282 424 Iншi нефiнансовi активи: Забезпечення, що перейшло у власнiсть Банку 375 611 375 369 Витрати майбутнiх

перiодiв 159 161 179 296 Передплати з придбання активiв 116 695 527 470 Заборгованiсть працiвникiв та третiх осiб 72 744 71 425 Запаси 51 806 55 223 Передплати за послуги 47 948 34 222 Банкiвськi метали 47 510 44 555 Дебiторська заборгованiсть за податками та обов’язковими платежами 1 747 2 089 Iншi 854 16 878 275

1 289 665 За вирахування резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення (197 546) (131 916) 680 729 1 157 749 Всього iнших активiв 982 448 1 440 173 Iнформацiя про змiни в резервах на покриття збиткiв вiд знецiнення

iнших активiв за роки, що закiнчилися 31 березня 2017 та 2016 рокiв, наведена у Примiтцi 6. Дебiторська заборгованiсть за розрахунками за цiнними паперами станом на 31 березня 2017 року представляє собою несплачену пiд час погашення основну суму заборгованостi та нарахованi вiдсотки за корпоративними

облiгацiями та несплачену контрагентом вартiсть корпоративних облiгацiй за договором купiвлi-продажу цiнних паперiв. У зв’язку з вибуттям пiд час погашення та продажу з портфеля цiнних паперiв Банку

корпоративних облiгацiй та не отриманням за ними оплати, така заборгованiсть була визнана як дебiторська заборгованiсть за цiнними паперами та рекласифiкована з iнвестицiй, наявних для продажу до iнших активiв.

Дебiторська заборгованiсть за операцiями з iншими фiнансовими iнструментами включає знецiнену дебiторську заборгованiсть за акредитивами, випущеними Банком. Банкiвськi метали являють собою золото

та срiбло в сховищi. В 2016 роцi Банк перевiв з iнших активiв до основних засобiв нерухоме майно балансовою вартiстю 118 759 тисяч гривень, що перейшло у його власнiсть як заставоутримувача (Примiтка

14).

19

КОШТИ БАНКIВ Кошти банкiв представленi таким чином: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Кредити, отриманi вiд Нацiонального банку України 2 019 005 2 559 005 Кореспондентськi рахунки iнших банкiв 2 029 078 2 080 312 Всього коштiв банкiв 4 048 083 4 639 317 Станом на 31 березня 2017 року та 31

грудня 2016 року кошти банкiв включали кредити отриманi вiд НБУ у сумi 2 019 005 тисяч гривень (50%) та 2 559 005 тисяч гривень (55%), вiдповiдно, що становить значну концентрацiю. Станом на 31 березня 2017

року процентнi ставки за кредитами вiд НБУ складали 14,25% рiчних (31 грудня 2016 року: 14,25% рiчних) з термiнами погашення кредитiв у межах вiд 31 серпня 2017 по 10 червня 2020 року (31 грудня 2016 року у межах: вiд 28 лютого 2017 по 10 червня 2020 року). Станом на 31 березня 2017 року кредити, отриманi вiд НБУ були забезпеченi борговими цiнними паперами, наявними для продажу, якi облiковуються на балансi Банку iз справедливою вартiстю 5 057 918 тисяч гривень (31 грудня 2016 року: 4 905 053 тисячi гривень) та кредитами, наданими пов’язаному державному пiдприємству Нацiональна акцiонерна компанiя «Нафтогаз України», iз балансовою вартiстю до вирахування резерву у сумi 2 007 761 тисячу гривень (31 грудня 2016

року: 15 117 856 тисяч гривень). Пiсля 31 березня 2017 року кредити, отриманi вiд Нацiонального банку України, були достроково погашенi у повному обсязi (Примiтка 32).

20

РАХУНКИ КЛIЄНТIВ Рахунки клiєнтiв включають: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Строковi депозити 72 901 362 67 724 195 Рахунки до запитання 79 652 109 77 862 043 Всього рахункiв клiєнтiв 152 553

471 145 586 238 Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року загальний залишок по рахунках десяти найбiльших клiєнтiв складав 49 593 153 тисячi гривень та 45 842 406 тисяч гривень, становить 33% та 32%, вiдповiдно. У наведенiй нижче таблицi представлена структура рахункiв клiєнтiв станом на 31 березня

2017 та 31 грудня 2016 рокiв за секторами економiки: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Аналiз за секторами економiки: Фiзичнi особи 69 929 276 69 163 026 Iнвестицiйна дiяльнiсть 30 141 491 30 381 483

Нафтогазова та хiмiчна промисловiсть 17 483 343 11 835 072 Енергетика 6 610 733 4 869 498 Транспорт 4 969 423 8 368 909 Сiльське господарство 4 890 652 3 933 243 Фiнансовi послуги 3 486 934 3 328 306 Торгiвля 2 596 008 3 051 422 Органи мiсцевого самоврядування 2 269 351 317 846 Медiа та зв’язок 1 998 329 2 210 201

Послуги 1 875 325 2 077 285 Будiвництво та нерухомiсть 1 252 976 1 298 778 Гiрничодобувна та металургiйна промисловiсть 1 135 023 764 263 Виробництво i переробка харчових продуктiв та напоїв 786 736 507 146

Виробництво промислових та товарiв народного споживання 598 670 594 366 Машинобудування 459 800 568 616 Видавнича дiяльнiсть 253 461 220 170 Iншi 1 815 940 2 096 608 Всього рахункiв клiєнтiв 152 553 471 145 586 238 Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року, згiдно з ухвалою суду, на рахунки клiєнтiв,

включених в категорiю «Iнвестицiйна дiяльнiсть» накладено арешт у зв’язку зi слiдчими дiями правоохоронних органiв України, стосовно законностi джерел цих коштiв. Таким чином, Банк не має права

виплачувати кошти з цих рахункiв до отримання вiдповiдного дозволу державних органiв влади.

21 КРЕДИТИ, ЩО ОТРИМАНI ВIД МIЖНАРОДНИХ ТА IНШИХ ФIНАНСОВИХ ОРГАНIЗАЦIЙ Кредити, що отриманi вiд мiжнародних та iнших фiнансових органiзацiй, включають: Дата отримання кредиту Дата погашення Рiчна ставка купона, % Балансова вартiсть, 31 березня 2017 року Балансова вартiсть, 31 грудня

2016 року Березень та липень 2011 Березень 2019 – березень 2023 9,375 18 945 078 19 482 746 Березень 2013 Березень 2020 – березень 2025 9,625 13 475 238 13 936 092 32 420 316 33 418 838 У березнi 2011 року Банк

отримав кредит вiд SSB NO.1 Plc у сумi 500 мiльйонiв доларiв США за ставкою 8,250% рiчних з термiном погашення у 2016 роцi. Надання кредиту було профiнансоване SSB NO.1 Plc шляхом випуску єврооблiгацiй у

формi 5-рiчних облiгацiй участi в кредитi номiнальною вартiстю 500 мiльйонiв доларiв США з фiксованою ставкою купону 8,250% рiчних. У липнi 2011 року SSB NO.1 Plc надав Банку кредит у сумi 200 мiльйонiв

доларiв США за ставкою 8,250% рiчних з термiном погашення у 2016 роцi, для чого додатково були випущенi єврооблiгацiї номiнальною вартiстю 200 мiльйонiв доларiв США, якi були об’єднанi в єдину серiю облiгацiй участi в кредитi на загальну суму 700 мiльйонiв доларiв США з термiном погашення у 2016 роцi.

Єврооблiгацiї перебувають у лiстингу на Iрландськiй фондовiй бiржi. У березнi 2013 року Банк отримав кредит вiд SSB NO.1 Plc у сумi 500 мiльйонiв доларiв США за ставкою 8,875% рiчних з термiном погашення у 2018 роцi. Надання кредиту було профiнансоване SSB NO.1 Plc шляхом випуску єврооблiгацiй у формi 5-рiчних облiгацiй участi в кредитi номiнальною вартiстю 500 мiльйонiв доларiв США з фiксованою ставкою

купону 8,875% рiчних. Єврооблiгацiї перебувають у лiстингу на Iрландськiй фондовiй бiржi. У 2015 роцi Банк здiйснив процес перепрофiлювання єврооблiгацiй на таких умовах: • перепрофiлювання випущених

єврооблiгацiй iз погашенням в 2016 роцi передбачає збiльшення ставки купону до 9,375% та амортизацiйну структуру з графiком погашення з 10 березня 2019 року до 10 березня 2023 року; • перепрофiлювання

випущених єврооблiгацiй iз погашенням в 2018 роцi передбачає збiльшення ставки купону до 9,625% та амортизацiйну структуру з графiком погашення з 20 березня 2020 року до 20 березня 2025 року. На дату перепрофiлювання, Банк проаналiзував дисконтовану вартiсть майбутнiх вiдтокiв грошових коштiв за

новими умовами єврооблiгацiй i визначила, що змiна в умовах боргу не була iстотною. Вiдповiдно, Банк продовжив визнання старого фiнансового iнструменту. Банк має дотримуватися зобов’язань, якi зазначенi у кредитних угодах з SSB NO.1 Plc по вiдношенню до випущених єврооблiгацiй. Цi зобов’язання включають:

вимогу надавати фiнансову звiтнiсть вiдповiдно до графiку, вказаного нижче, обмеження оголошувати та сплачувати дивiденди або iншi виплати у випадку, якщо може виникнути затримка по виплатам за єврооблiгацiями або якщо такi виплати сукупно перевищують 30% вiд чистого прибутку Банку за

результатами вiдповiдного перiоду (розрахованого вiдповiдно до законодавства України), певнi обмеження на операцiї з пов’язаними особами, та iншi. Згiдно iз умовами кредитних угод, Банк повинен надавати

наступну фiнансову звiтнiсть: • рiчну фiнансову звiтнiсть, пiдготовлену вiдповiдно до МСФЗ, перевiрену аудитором, протягом 180 днiв вiд звiтної дати; • промiжну фiнансову звiтнiсть за шiсть мiсяцiв, якi

закiнчуються 30 червня, пiдготовлену вiдповiдно до МСФЗ, не перевiрену аудитором, протягом 120 днiв вiд звiтної дати. SSB NO.1 Plc має право вимагати вiд Банку дотримуватися цих зобов’язань вiдповiдно до умов

договорiв. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року не було порушення зобов’язань.

22

IНШI ЗАПОЗИЧЕНI КОШТИ Валюта Строк погашення Рiчна ставка, % Балансова вартiсть 31 березня 2017 року Строк погашення Рiчна ставка, % Балансова вартiсть 31 грудня 2016 року Кредити вiд Європейського

iнвестицiйного банку Долари США серпень 2017 - лютий 2022 5,87 2 396 069 серпень 2017 - лютий 2022 5,87 2 449 040 Кредити вiд Європейського iнвестицiйного банку Євро березень 2018 - вересень 2024 4,43 1 917 758 березень 2018 - вересень 2024 4,43 1 902 693 Кредити вiд Європейського iнвестицiйного банку Євро

червень 2018 - грудень 2024 4,26 1 934 011 червень 2018 - грудень 2024 4,26 1 877 888 Кредити вiд iноземної фiнансової установи Долари США квiтень 2017 8,00 803 847 квiтень 2017 8,00 810 248 Кредит вiд Нiмецько-Українського фонду Євро квiтень 2018-сiчень 2022 2,8 231 189 - - - Кредит вiд Нiмецько-Українського фонду Гривня березень 2022 14,0 49 934 - - - Всього iнших запозичених коштiв 7 332 808 7 039 869 30 грудня 2013 року мiж АТ «Ощадбанк» та Європейським iнвестицiйним банком (надалi – «ЄIБ») було укладено угоду про

вiдкриття кредитної лiнiї обсягом 220 000 тисяч євро строком до 10 рокiв. Надання коштiв за кредитною лiнiєю можливе у доларах США та євро. Цiль кредитної лiнiї – фiнансування малих та середнiх пiдприємств,

компанiй середньої капiталiзацiї та iнших прiоритетних проектiв. Вiдсотки за наданими траншами сплачуються що пiвроку. За кредитною угодою з ЄIБ, Банк повинен дотримуватися низки iнформацiйних зобов’язань та фiнансових умов, що включають пiдтримання на певному рiвнi вiдповiдних коефiцiєнтiв

(нормативiв).Вiдповiдно до процедур, передбачених кредитною угодою, фiнансовi нормативи мають бути розрахованi на даних, представлених у оприлюдненiй фiнансовiй звiтностi, що пiдготовлена вiдповiдно до МСФЗ за кожнi пiврiчнi та рiчнi перiоди. 27 березня 2017 року мiж ЄIБ та АТ «Ощадбанк» було пiдписано

угоду щодо внесення змiн до частини фiнансових нормативiв в сторону зниження вiдповiдних коефiцiєнтiв. Оновленi коефiцiєнти вступили в дiю з 11 квiтня 2017 року i АТ «Ощадбанк» повнiстю дотримується

фiнансових нормативiв, починаючи з цiєї дати.

23 IНШI ЗОБОВЯЗАННЯ Iншi зобов’язання включають: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Iншi фiнансовi зобов’язання: Резерви пiд гарантiї та iншi зобов’язання 710 229 618 842 Iнша кредиторська

заборгованiсть 27 188 23 751 Нарахованi витрати 9 483 8 842 Справедлива вартiсть валютних угод форвард та своп 385 7 746 Iншi 1 104 580 748 389 659 761 Iншi нефiнансовi зобов’язання: Резерв пiд невикористанi

вiдпустки 239 980 193 846 Податки до сплати, крiм податку на прибуток 101 854 99 146 Отриманi аванси 23 904 22 482 Нарахована премiя та заробiтна плата 16 605 1 886 Iншi 7 762 24 493 390 105 341 853 Всього

iнших зобов’язань 1 138 494 1 001 614 Iнформацiя про рух резервiв за гарантiями та iншими зобов’язаннями

за перiоди, що закiнчилися 31 березня 2017 року та 2016 року, представлена у Примiтцi 6.

24

СУБОРДИНОВАНИЙ БОРГ Субординований борг представлений таким чином: Валюта Строк погашення основного боргу Процентна ставка, % 31 березня 2017 року Процентна ставка, % 31 грудня 2016 року SSB NO.1 Plc Долар США 19 сiчня 2024 року 8,21 2 733 645 7,87 2 807 088 Всього субординованого боргу 2 733 645 2 807 088 25 листопада 2015 року Банк завершив перепрофiлювання субординованого боргу, наданого

The Royal Bank of Scotland. В рамках перепрофiлювання, The Royal Bank of Scotland plc, Банк i SSB No.1 plc переглянули та внесли змiни до угоди вiдповiдно до яких (i) The Royal Bank of Scotland plc передав всi свої

права i зобов'язання вiдповiдно до кредитної угоди до SSB No.1 plc шляхом випуску SSB No.1 PLC єврооблiгацiй еквiвалентних основнiй сумi боргу i (ii) сторони домовилися змiнити умови кредитного

договору. Змiна умов кредитного договору включала, серед iншого, продовження термiнiв погашення на сiм рокiв до 19 сiчня 2024 року, збiльшення купону до 6 мiсяцiв USD Libor + 6,875% i профiлю амортизацiї

вiдповiдно до якого (а) 50 вiдсоткiв основної суми субординованого кредиту буде погашено 19 сiчня 2020 року, i (б) основна сума субординованого кредиту, що залишилась буде погашено вiсьмома рiвними

пiврiчними платежами, починаючи з 19 липня 2020 року з остаточним погашенням 19 сiчня 2024 року. На дату перепрофiлювання, Банк проаналiзував дисконтовану вартiсть майбутнiх вiдтокiв грошових коштiв за

новими умовами субординованого боргу i визначила, що змiна в умовах боргу не була iстотною. Вiдповiдно, Банк продовжив визнання старого фiнансового iнструменту. При банкрутствi чи лiквiдацiї Банку повернення

цього боргу вiдбуватиметься пiсля виплати зобов’язань Банку усiм iншим кредиторам. Згiдно iз умовами кредитної угоди, Банк повинен дотримуватися, певних договiрних зобов’язань та повинен надавати: • рiчну фiнансову звiтнiсть, пiдготовлену вiдповiдно до МСФЗ, перевiрену аудитором, протягом 180 днiв вiд звiтної дати; • промiжну фiнансову звiтнiсть за шiсть мiсяцiв, якi закiнчуються 30 червня, пiдготовлену вiдповiдно

до МСФЗ, не перевiрену аудитором, протягом 120 днiв вiд звiтної дати. SSB No.1 plc має право вимагати вiд Банку дотримуватися цих зобов’язань вiдповiдно до умов договору. Станом на 31 березня 2017 року та 31

грудня 2016 року не було порушення зобов’язань.

25

АКЦIОНЕРНИЙ КАПIТАЛ Акцiонерний капiтал представлений таким чином: Кiлькiсть акцiй, у штуках Номiнальна вартiсть, тисяч гривень Скоригована сума, тисяч гривень 31 грудня 2015 року 25 777 29 901 320

30 153 460 Додаткова емiсiя акцiй 4 272 4 955 520 4 955 520 31 грудня 2016 року 30 049 34 856 840 35 108 980 Всього випущених, незареєстрованих та повнiстю сплачених акцiй 7 643 8 865 880 8 865 880 31 березня 2017

року 37 692 43 722 720 43 974 860 Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року номiнальна вартiсть однiєї акцiї становила 1 160 000 гривень. Усi акцiї вiдносяться до одного класу та мають право на один голос. Ця промiжна скорочена окрема фiнансова звiтнiсть вiдображає суму сплаченого акцiонерного

капiталу за вартiстю, яка скоригована на ефект гiперiнфляцiї у сумi 252 140 тисяч гривень, яка мала мiсце до 31 грудня 2000 року. 27 сiчня 2016 року Уряд України прийняв рiшення про збiльшення акцiонерного

капiталу Банку шляхом здiйснення емiсiї 4 272 нових акцiй iз номiнальною вартiстю однiєї нової акцiї 1 160 000 гривень. Оплата нових акцiй Банку була здiйснена державними борговими цiнними паперами –

облiгацiями внутрiшньої державної позики з iндексованою вартiстю спецiальної емiсiї номiнальною вартiстю 4 955 520 тисяч гривень. Додаткову iнформацiю щодо цiєї транзакцiї наведено в Примiтцi 15. Змiни до Статуту банку в частинi збiльшення акцiонерного капiталу були погодженi НБУ 29 квiтня 2016 року та

зареєстрованi Державним реєстратором юридичних осiб та фiзичних осiб – пiдприємцiв головного управлiння юстицiї в Києвi 18 травня 2016 року. Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй було видано

НКЦПФР 7 лютого 2017 року. 1 лютого 2017 року Уряд України прийняв рiшення про збiльшення акцiонерного капiталу Банку шляхом здiйснення емiсiї 2 987 нових акцiй iз номiнальною вартiстю однiєї нової акцiї 1 160 000 гривень. Оплата нових акцiй Банку була здiйснена державними борговими цiнними

паперами – облiгацiями внутрiшньої державної позики з iндексованою вартiстю спецiальної емiсiї номiнальною вартiстю 3 464 920 тисяч гривень. Вiдповiднi змiни до Статуту Банку погодженi НБУ 6 березня

2017 року та зареєстрованi Державним реєстратором юридичних осiб та фiзичних осiб-пiдприємцiв Головного управлiння юстицiї в Києвi 9 березня 2017 року. НКЦПФР зареєструвала це збiльшення 10 березня 2017 року. 6 березня 2017 року Уряд України прийняв рiшення про збiльшення акцiонерного

капiталу Банку шляхом здiйснення емiсiї 4 656 нових акцiй iз номiнальною вартiстю однiєї нової акцiї 1 160 000 гривень. Оплата нових акцiй Банку була здiйснена державними борговими цiнними паперами –

облiгацiями внутрiшньої державної позики з iндексованою вартiстю спецiальної емiсiї номiнальною вартiстю 5 400 960 тисяч гривень. Змiни до Статуту банку в частинi збiльшення акцiонерного капiталу були погодженi

НБУ 31 березня 2017 року та зареєстрованi Державним реєстратором юридичних осiб та фiзичних осiб – пiдприємцiв головного управлiння юстицiї в Києвi 3 квiтня 2017 року. НКЦПФР зареєструвала це збiльшення

13 квiтня 2017 року. Внески за незареєстрованим акцiонерним капiталом, здiйсненi акцiонером Банку державними борговими цiнними паперами були класифiкованi як капiтал у фiнансовiй звiтностi станом на 31

березня 2017 року. Основним фактором, який брався керiвництвом Банку до уваги при ухваленнi рiшення про класифiкацiю цього внеску як власного капiталу, а не зобов’язань, було розумiння того факту, що

повернення цiнних паперiв не передбачено законодавством.

26

УМОВНI ФIНАНСОВI ЗОБОВ’ЯЗАННЯ У процесi своєї звичайної дiяльностi для задоволення потреб клiєнтiв Банк виступає стороною щодо фiнансових iнструментiв iз позабалансовими ризиками. Данi iнструменти, якi несуть у собi кредитнi ризики рiзного ступеня, не вiдображенi у окремому звiтi про

фiнансовий стан. Максимальна сума можливих кредитних збиткiв Банку в результатi виконання умовних зобов’язань i контрактних зобов’язань з надання кредиту, у випадку невиконання зобов’язань iншою

стороною, коли усi зустрiчнi кредити, застави або забезпечення виявляться знецiненими, представлена сумами за договорами щодо цих iнструментiв. Для позабалансових зобов’язань Банк використовує ту саму методику кредитного контролю та управлiння ризиками, що й для операцiй, вiдображених у окремому звiтi

про фiнансовий стан. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року номiнальнi суми або суми згiдно з контрактами були такими: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Умовнi фiнансовi зобов’язання та зобов’язання з надання кредитiв Безвiдкличнi зобов’язання за кредитами та невикористаними кредитними

лiнiями 2 605 218 2 400 798 Виданi фiнансовi гарантiї та iншi аналогiчнi зобов’язання 1 802 513 1 697 477 Акредитиви та iншi операцiї, пов’язанi з умовними зобов’язаннями 1 022 280 1 030 420 Всього умовних

фiнансових зобов’язань та зобов’язань з надання кредитiв 5 430 011 5 128 695 Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року резерви пiд гарантiї та iншi зобов’язання становили 710 229 тисяч гривень та 618

842 тисячi гривень, вiдповiдно (Примiтки 6, 23). Збiльшення кредитiв клiєнтам в межах зобов’язань за кредитами та лiмiтiв кредитних лiнiй затверджується Банком iндивiдуально у кожному випадку i залежить вiд фiнансового стану позичальника, якостi обслуговування боргу та iнших факторiв. Станом на 31 березня

2017 та 31 грудня 2016 рокiв загальна сума таких вiдкличних зобов’язань складала 11 153 481 тисячу гривень та 10 986 706 тисяч гривень, вiдповiдно. ? Зобов’язання з операцiйної оренди Майбутнi мiнiмальнi оренднi

платежi за договорами операцiйної оренди, де Банк виступає орендарем, якi не можна розiрвати, представленi таким чином: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Не бiльше одного року 120 814 114 144

Бiльше одного року, але не бiльше п’яти рокiв 172 268 147 859 Бiльше п’яти рокiв 119 540 107 356 Всього зобов’язань за договорами операцiйної оренди 412 622 369 359 Судовi позови Час вiд часу у процесi

звичайної дiяльностi Банку клiєнти та контрагенти висувають претензiї до Банку. Керiвництво вважає, що Банк не понесе iстотних збиткiв та, вiдповiдно, жоднi резерви на покриття таких збиткiв не були сформованi у данiй окремiй фiнансовiй звiтностi. Оподаткування Внаслiдок наявностi в українському господарському,

зокрема, податковому законодавствi, положень, якi дозволяють бiльш нiж один варiант тлумачення, а також внаслiдок практики, яка склалася в загалом нестабiльному економiчному середовищi через довiльне

тлумачення податковими органами рiзних аспектiв господарської дiяльностi, податковi органи України можуть зайняти бiльш жорстку позицiю у своїй iнтерпретацiї законодавства при проведеннi податкових

перевiрок. У поєднаннi з можливим збiльшенням зусиль зi збору податкiв на задоволення потреб бюджету, зазначене вище може призвести до збiльшення рiвня i частоти перевiрок з боку податкових органiв. Зокрема, можливо, що операцiї та дiяльнiсть, що не оскаржувалися в минулому, можуть бути оскарженi. В результатi

чого можуть бути донарахованi значнi додатковi податки, пенi та штрафи. Така невизначенiсть може стосуватись оцiнки фiнансових iнструментiв, резервiв на покриття збиткiв вiд знецiнення, операцiй з

нерезидентами, а також вiдповiдностi цiноутворення ринковим умовам. Податкове законодавство України не мiстить чiтких вказiвок в деяких областях. Час вiд часу, Банк застосовує iнтерпретацiю таких невизначених

областей, базуючись на нормах чинного законодавства України, мiждержавних законодавчих актiв про уникнення подвiйного оподаткування, що призводить до застосуванням Банком (податковим агентом) ставки податку вiдповiдно до мiждержавних угод. Як було зазначено вище, такi податковi позицiї можуть пiддатися ретельнiй перевiрцi. Вплив будь-яких претензiй з боку податкових органiв не може бути надiйно оцiнений; однак, вiн може бути суттєвим для фiнансового становища i/або загальних операцiй Банку. У березнi 2017

року Банк пройшов перевiрку податкових органiв України та отримав результати, згiдно з якими Банку було донараховано додатковi податки та вiдповiднi штрафи переважно у зв’язку з операцiями з нерезидентами.

Банк не погодився з результатами перевiрки у зв’язку з невизначенiстю у податковому законодавствi окремих концепцiй, на яких ґрунтуються додатковi нарахування, зокрема процедур встановлення

бенефiцiарного власника (отримувача) доходу. На дату випуску цiєї фiнансової звiтностi Банк проходив процедуру оскарження результатiв податкової перевiрки. На думку керiвництва, Банк сплатив усi податковi

зобов’язання, тому дана окрема фiнансова звiтнiсть не мiстить резервiв на покриття податкових збиткiв. Податкова звiтнiсть залишається вiдкритою для перевiрок податковими органами протягом трьох рокiв.

27 ОПЕРАЦIЇ З ПОВ’ЯЗАНИМИ СТОРОНАМИ Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року 100% акцiй Банку належали державi. Операцiї та залишки з пов’язаними сторонами представляють собою операцiї

з державою, суб’єктами господарювання, пов’язаними з органами державної влади (прямо та опосередковано), членами провiдного управлiнського персоналу Банку та суб’єктами господарювання, якi

контролюються, мають спiльний контроль або знаходяться пiд їх суттєвим впливом. Суб’єкти господарювання, пов'язанi з органами державної влади – суб’єкти господарювання, якi контролюються, перебувають пiд спiльним контролем або суттєвим впливом органiв державної влади. Органи державної

влади – органи державної влади, урядовi агентства та подiбнi органи державної влади – мiсцевi, нацiональнi

або мiжнароднi. При розглядi взаємовiдносин кожної можливої пов’язаної сторони особлива увага надається змiсту вiдносин, а не тiльки їх юридичнiй формi. Банк мав такi операцiї з пов’язаними сторонами станом на

31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року: 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Операцiї з пов’язаними сторонами Всього за категорiєю Операцiї з пов’язаними сторонами Всього за категорiєю Залишки на рахунках у Нацiональному банку України: 6 838 222 6 838 222 6 678 728 6 678 728 - iншi

пов’язанi сторони 6 838 222 6 678 728 Кошти в банках, до вирахування резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення: 14 538 35 748 142 20 084 35 722 572 - iншi пов’язанi сторони 14 538 20 084 Резерв на покриття збиткiв вiд знецiнення коштiв в банках: (36) (4 556 017) (50) (4 572 023) - iншi пов’язанi сторони (36) (50) Фiнансовi iнструменти, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або

збиток: 20 984 205 20 984 205 17 148 763 17 148 763 - iншi пов’язанi сторони 20 984 205 17 148 763 Кредити, наданi клiєнтам, до вирахування резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення: 24 274 027 116 745 698 24 867 819 116 540 443 - провiдний управлiнський персонал Банку 328 572 - iншi пов’язанi сторони 24 273 699 24

867 247 Резерв на покриття збиткiв вiд знецiнення кредитiв, наданих клiєнтам: (1 937 053) (50 442 440) (1 959 771) (50 593 859) - провiдний управлiнський персонал Банку (7) (6) - iншi пов’язанi сторони (1 937 046) (1 959 765) Iнвестицiї, наявнi для продажу: 70 143 173 70 553 935 63 626 271 65 009 361 - iншi пов’язанi сторони 70 143 173 63 626 271 Iнвестицiї, що вiдображаються за амортизованою вартiстю: 19 053 328 19 053 328 12 640 713 12 640 713 - iншi пов’язанi сторони 19 053 328 12 640 713 Iнвестицiї в дочiрнi компанiї: 24 800 24 800 24

800 24 800 - дочiрнi компанiї 24 800 24 800 Кошти банкiв: 2 019 017 4 048 083 2 764 884 4 639 317 - iншi пов’язанi сторони 2 019 017 2 764 884 Рахунки клiєнтiв: 31 378 454 152 553 471 26 710 659 145 586 238 - провiдний управлiнський персонал Банку 70 171 67 471 - дочiрнi компанiї 3 040 3 241 - iншi пов’язанi

сторони 31 305 243 26 639 947 Кредити, що отриманi вiд мiжнародних та iнших фiнансових органiзацiй: 32 420 316 32 420 316 33 418 838 33 418 838 - iншi пов’язанi сторони 32 420 316 33 418 838 Субординований

борг: 2 733 645 2 733 645 2 807 088 2 807 088 - iншi пов’язанi сторони 2 733 645 2 807 088 Iншi зобов'язання: 6 203 1 138 494 786 1 001 614 - провiдний управлiнський персонал Банку 6 203 786 Умовнi зобов’язання та

зобов’язання з надання кредитiв до вирахування резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення: 3 860 639 16 583 492 3 889 694 16 115 401 - провiдний управлiнський персонал Банку 345 379 - iншi пов’язанi сторони 3 860

294 3 889 315 ? До промiжного скороченого окремого звiту про прибутки i збитки та iнший сукупний дохiд за три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 та 2016 рокiв, включенi такi суми, що виникли у результатi

операцiй з пов’язаними сторонами: За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 року За три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2016 року Операцiї з пов’язаними сторонами Всього за категорiєю Операцiї з

пов’язаними сторонами Всього за категорiєю Процентнi доходи: 3 403 066 4 858 123 3 297 533 5 199 351 - провiдний управлiнський персонал Банку 17 7 - дочiрнi компанiї - 649 - iншi пов’язанi сторони: 3 403 049 3

296 877 - кошти в банках 1 4 807 - кредити, наданi клiєнтам 1 244 728 1 452 608 - iнвестицiї, наявнi для продажу 1 696 316 1 613 992 - iнвестицiї, що вiдображаються за амортизованою вартiстю 462 004 225 470

Процентнi витрати: (1 427 349) (3 448 849) (1 572 535) (3 396 408) - провiдний управлiнський персонал Банку (1 706) (1 304) - дочiрнi компанiї (567) (2 022) - iншi пов’язанi сторони: (1 425 076) (1 569 209) - кошти банкiв

(86 507) (419 084) - рахунки клiєнтiв (478 037) (343 030) - кредити, що отриманi вiд мiжнародних та iнших фiнансових органiзацiй (804 330) (753 834) - cубординований борг (56 202) (53 261) Формування резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення активiв, за якими нараховуються проценти: (22 718) 1 702 075 228 330 652 134 - iншi пов’язанi сторони (22 718) 228 330 Комiсiйнi доходи: 89 202 901 003 58 178 641 538 - провiдний управлiнський персонал Банку 10 1 - iншi пов’язанi сторони 89 192 58 177 Комiсiйнi витрати: (3 132) (264

030) (396) (163 605) - iншi пов’язанi сторони (3 132) (396) Чистий прибуток вiд операцiй з фiнансовими iнструментами, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибутки або збитки: 485

850 474 369 552 607 590 916 - iншi пов’язанi сторони 485 850 552 607 Операцiйнi витрати: (39 936) (1 513 114) (37 415) (1 112 682) - провiдний управлiнський персонал Банку (9 811) (9 368) - iншi пов’язанi сторони (30 125) (28 047) Компенсацiя провiдному управлiнському персоналу: (10 225) (837 534) (9 549) (629 310) -

короткостроковi виплати працiвникам (9 319) (8 736) - соцiальнi вiдрахування (906) (813)

28 СПРАВЕДЛИВА ВАРТIСТЬ МСФЗ визначає справедливу вартiсть як цiну, яка була б отримана вiд продажу активу або виплачена пiд час передачi зобов’язання у регулярнiй операцiї мiж учасниками ринку на дату

оцiнки. Справедлива вартiсть визначалася Банком з використанням наявної ринкової iнформацiї, якщо така iснує, та вiдповiдних методiв оцiнки. Однак, для iнтерпретацiї ринкової iнформацiї з метою визначення

оцiночної справедливої вартостi необхiднi певнi судження. Для визначення справедливої вартостi керiвництво застосувало всю наявну ринкову iнформацiю. Оцiнки, представленi в цiй промiжнiй скороченiй

окремiй фiнансовiй звiтностi, можуть не вiдображати суми, якi Банк зможе отримати при фактичнiй реалiзацiї наявного в неї пакета тих чи iнших активiв чи матиме сплатити при передачi зобов’язань.

Справедлива вартiсть фiнансових активiв та фiнансових зобов’язань Банку, якi оцiнюються за справедливою вартiстю на постiйнiй основi, а також справедлива вартiсть будiвель Деякi фiнансовi активи та фiнансовi зобов’язання, а також будiвлi Банку, оцiнюються за справедливою вартiстю на кiнець звiтного перiоду. Нижче подається iнформацiя про способи визначення справедливої вартостi цих активiв та зобов’язань

(зокрема, методики оцiнки та використанi вхiднi данi): Активи/ зобов’язання Рiвень iєрархiї справедливої вартостi Методики оцiнки та ключовi вхiднi данi Iнвестицiї, наявнi для продажу 1 Котируванi цiни

пропозицiї на активному ринку. 2 Дисконтованi потоки грошових коштiв. Майбутнi потоки грошових коштiв оцiнюються на основi iнформацiї, для якої усi суттєвi данi можна прямо або опосередковано отримати за допомогою спостереження, i оцiнки використовують одну або декiлька визначених цiн, якi пiддаються

спостереженню, для звичайних операцiй на ринках, якi не вважаються активними. 3 Дисконтованi потоки грошових коштiв. Майбутнi потоки грошових коштiв оцiнюються з використанням ринкових даних, що

пiддаються спостереженню, а також даних, що не пiддаються спостереженню. До даних, що не пiддаються спостереженню, вiдносяться припущення щодо майбутнiх фiнансових показникiв емiтента та його профiлю

ризику. Фiнансовi iнструменти, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток 2 Справедлива вартiсть вбудованого опцiону за облiгацiями внутрiшньої державної позики з

iндексованою вартiстю визначається з використанням скоригованої моделi оцiнки Європейських валютних опцiонiв (форма Гармана-Колхагена формули Блека-Шоулза). Вказаний розрахунок здiйснюється з

використанням таких вхiдних даних: - форвардний курс долара США до гривнi. Визначається виходячи зi ставок безризикової доходностi в доларах США (за даними доходностi до погашення державних цiнних

паперiв США) i гривнi (за даними кривої безкупонної доходностi, що публiкується Нацiональним банком України). Станом на 31 березня 2017 року оцiнне значення форвардного курсу долара США до гривнi, яке прийнято до розрахунку справедливої вартостi вбудованого опцiону, коливалось вiд 50,08 грн. / дол. США

для часового горизонту 6,32 рокiв до 59,79 грн./дол. США для часового горизонту 14,9 рокiв; - волатильнiсть курсу долара США до гривнi. Визначається як рiчна волатильнiсть мiжбанкiвського курсу долара США до гривнi. Станом на 31 березня 2017 року волатильнiсть курсу долара США до гривнi склала 7,48%; - ставка

дисконтування. Визначається за даними кривої безкупонної доходностi, що публiкується Нацiональним банком України. Станом на 31 березня 2016 року ставка дисконтування коливалась в межах вiд 11,91%

рiчних для строку 6,32 рокiв, до 8,00% рiчних для строку 14,9 рокiв; Справедлива вартiсть валютних угод СВОП та СПОТ 2 Дисконтованi потоки грошових коштiв. Майбутнi потоки грошових коштiв оцiнюються на основi форвардних курсiв обмiну валют та дисконтуються за ставкою мiжбанкiвського ринку. Нерухомiсть

на стадiї будiвництва 3 Банк залучає незалежних оцiнювачiв для визначення справедливої вартостi нерухомостi на стадiї будiвництва, при цьому використовується метод порiвняння продажiв, а для об’єктiв,

якi не мають ринкових аналогiв використовується метод капiталiзацiї доходу. Для методу порiвняння продажiв цiни ринкових продажiв по спiвставним об’єктам нерухомостi у безпосереднiй близькостi

коригуються з врахуванням рiзницi в основних параметрах (таких як площа об’єкту нерухомостi). Основним параметром, що використовується при даному методi оцiнки, є цiна за квадратний метр об’єкту нерухомостi. Будiвлi та офiснi примiщення 3 Банк залучає незалежних оцiнювачiв для визначення справедливої вартостi будiвель та офiсних примiщень, при цьому використовується метод порiвняння продажiв, а для об’єктiв, якi не мають ринкових аналогiв використовується метод капiталiзацiї доходу. Для методу порiвняння продажiв

цiни ринкових продажiв по спiвставним об’єктам нерухомостi у безпосереднiй близькостi коригуються з врахуванням рiзницi в основних параметрах (таких як площа об’єкту нерухомостi). Основним параметром,

що використовується при даному методi оцiнки, є цiна за квадратний метр об’єкту нерухомостi. Аналiз чутливостi справедливої вартостi вбудованого опцiону за облiгацiями внутрiшньої державної позики з

iндексованою вартiстю. Справедлива вартiсть опцiону визначається ринковими показниками (iндикаторами), змiна яких не залежить вiд банку, проте, викликає вiдповiдну змiну справедливої вартостi опцiону.

Основними такими показниками (iндикаторами) є форвардний курс долара США до гривнi, волатильнiсть курсу долара США до гривнi та ставки дисконтування. Нижче наведено чутливiсть справедливої вартостi

опцiону за облiгацiями внутрiшньої державної позики з iндексованою вартiстю до змiни зазначених показникiв на 1 п.п. Змiна показника Змiна справедливої вартостi вбудованого опцiону 31 березня 2017 року

31 грудня 2016 року Форвардний курс долара США + 1% - 1% 327 385 (327 392) 259 035 (258 982) Волатильнiсть курсу долара США +1 п.п. -1 п.п. 1 924 (703) 2 659 (1 378) Ставка дисконтування +1 п.п. -1

п.п. (1 545 499) 1 694 449 (1 175 629) 1 274 556 Справедлива вартiсть вбудованого опцiону найбiльш чутлива до змiни ставок дисконтування. Так, при збiльшеннi/зменшеннi ставок дисконтування на 1 п.п. справедлива

вартiсть вбудованого опцiону зменшиться/збiльшиться на (-1 545 499)/+1 694 449 тисяч гривень станом на 31 березня 2017 року та на (-1 175 629)/+1 274 556 тисяч гривень станом на 31 грудня 2016 року. Також Банком

проведено моделювання змiни справедливої вартостi вбудованого опцiону на основi змiн, якi були об’єктивно можливими - збiльшення форвардного курсу долара США до гривнi на 10% та одночасного збiльшення ставок дисконтування на 1 п.п. За умови реалiзацiї вказаного сценарiю справедлива вартiсть

вбудованого опцiону збiльшиться на 1 483 548 тисяч гривень станом на 31 березня 2017 року та на 1 237 719 тисяч гривень станом на 31 грудня 2016 року. Зменшення форвардного курсу долара США до гривнi на 5%

та зменшення ставок дисконтування на 1 п.п. матиме наслiдком зменшення справедливої вартостi опцiону на 77 274 тисячi гривень станом 31 березня 2017 року та на 116 377 тисяч гривень станом на 31 грудня 2016

року. В наступнiй таблицi представлений аналiз фiнансових iнструментiв, будiвель та офiсних примiщень, що оцiнюються за справедливою вартiстю за рiвнями iєрархiї визначення справедливої вартостi. Рiвнi

вiдповiдають можливостi прямого визначення справедливої вартостi на основi ринкових даних: ? 31 березня 2017 року Рiвень 1 Рiвень 2 Рiвень 3 Всього Активи Iнвестицiї, наявнi для продажу: Державнi цiннi папери - 61 868 117 - 61 868 117 Iншi цiннi папери - - 8 685 818 8 685 818 Фiнансовi iнструменти, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток - 20 984 205 - 20 984 205 Iншi фiнансовi активи: Справедлива вартiсть валютних угод своп - 202 - 202 Будiвлi: Нерухомiсть на стадiї будiвництва - - 133 618 133 618 Будiвлi та офiснi примiщення - - 2 961 439 2 961 439 Всього - 82 852 524 11 780 875 94 633

399 Зобов’язання Iншi фiнансовi зобов’язання: Справедлива вартiсть валютних угод своп - 385 - 385 Всього - 385 - 385 31 грудня 2016 року Рiвень 1 Рiвень 2 Рiвень 3 Всього Активи Iнвестицiї, наявнi для продажу:

Державнi цiннi папери - 55 124 638 - 55 124 638 Iншi цiннi папери - - 9 884 723 9 884 723 Фiнансовi iнструменти, що вiдображаються за справедливою вартiстю через прибуток або збиток - 17 148 763 - 17 148 763 Iншi фiнансовi активи: Справедлива вартiсть валютних угод своп - 33 668 - 33 668 Будiвлi: Нерухомiсть на стадiї будiвництва - - 121 775 121 775 Будiвлi та офiснi примiщення - - 2 964 391 2 964 391 Всього - 72 307

069 12 970 889 85 277 958 Зобов’язання Iншi фiнансовi зобов’язання: Справедлива вартiсть валютних угод своп - 7 746 - 7 746 Всього - 7 746 - 7 746 В наступних таблицях представлена змiна справедливої вартостi для iнвестицiй, наявних для продажу, та фiнансових iнструментiв, що вiдображаються за справедливою

вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток, що вiдповiдають Рiвню 3 iєрархiї справедливої вартостi: Iнвестицiї, наявнi для продажу 1 сiчня 2017 року 9 884 723 1 сiчня 2016 року 11 559 543 Всього доходiв та

витрат: Всього доходiв та витрат: в прибутках чи збитках: 1 435 840 в прибутках чи збитках: 776 085 процентнi доходи 351 781 процентнi доходи 488 927 торговий результат - торговий результат - знецiнення 1 084 059 знецiнення 287 158 в iншому сукупному доходi: 211 830 в iншому сукупному доходi: 141 029 чиста змiна справедливої вартостi iнвестицiй, наявних для продажу 1 295 889 чиста змiна справедливої вартостi iнвестицiй, наявних для продажу 428 187 Рекласифiкацiя переоцiнки iнвестицiй, наявних для продажу, що

були реалiзованi протягом перiоду (1 084 059) Рекласифiкацiя переоцiнки iнвестицiй, наявних для продажу, що були реалiзованi протягом перiоду (287 158) Сплата купонного доходу (336 630) Сплата купонного

доходу (429 756) Придбання - Придбання 177 927 Реалiзацiя (408 000) Реалiзацiя (317 702) Переведення до фiнансової дебiторської заборгованостi (2 101 946) Переведення до фiнансової дебiторської заборгованостi - Рекласифiкацiя з Рiвня 3 в iншi рiвнi - Рекласифiкацiя з Рiвня 3 в iншi рiвнi - Рекласифiкацiя з iнших рiвнiв у Рiвень 3 - Рекласифiкацiя з iнших рiвнiв у Рiвень 3 - 31 березня 2016 року 8 685 817 31 березня 2016 року 11

907 126 Справедлива вартiсть фiнансових активiв та фiнансових зобов’язань, якi не оцiнюються за справедливою вартiстю на постiйнiй основi (але розкриття iнформацiї про справедливу вартiсть є

обов’язковим) Внаслiдок вiдсутностi в Українi активного вторинного ринку для коштiв в банках, коштiв банкiв, кредитiв, наданих клiєнтам, дебiторської та кредиторської заборгованостi, iнших запозичених коштiв

та субординованого боргу, надiйна оцiнка ринкової вартостi цих iнструментiв вiдсутня. Для фiнансових активiв та зобов’язань з коротким строком погашення припускається, що балансова вартiсть приблизно

дорiвнює їх справедливiй вартостi. Це припущення також застосовується до депозитiв на вимогу та поточних рахункiв, що не мають визначеного строку погашення. За виключенням викладеного у таблицi нижче, на

думку керiвництва, балансова вартiсть фiнансових активiв та фiнансових зобов’язань, визнана в промiжнiй скороченiй окремiй фiнансовiй звiтностi, приблизно дорiвнює їх справедливiй вартостi. 31 березня 2017 року

31 грудня 2016 року Балансова вартiсть Справедлива вартiсть Балансова вартiсть Справедлива вартiсть Кошти в банках 31 192 125 31 192 125 31 150 549 31 147 142 Кредити, наданi юридичним особам 62 958 058 62 646 590 63 037 081 62 215 401 Кредити, наданi фiзичним особам 3 345 200 3 125 723 2 909 503 2 803 032

Iнвестицiї, що вiдображаються за амортизованою вартiстю 19 053 328 20 115 481 12 640 713 14 271 565 Всього активи 116 548 711 117 079 919 109 737 846 110 437 140 Кошти банкiв 4 048 083 4 082 034 4 639 317 4

692 732 Рахунки клiєнтiв 152 553 471 152 082 440 145 586 238 144 659 309 Кредити, що отриманi вiд мiжнародних та iнших фiнансових органiзацiй 32 420 316 32 425 734 33 418 838 33 042 216 Iншi запозиченi

кошти 7 332 808 5 491 055 7 039 869 5 972 327 Субординований борг 2 733 645 2 623 026 2 807 088 2 622 615 Всього зобов’язання 199 088 323 196 704 289 193 491 350 190 989 199 Фiнансовi активи/фiнансовi

зобов’язання Рiвень iєрархiї справедливої вартостi Методики оцiнки та ключовi вхiднi данi Кошти в банках 3 Дисконтованi потоки грошових коштiв. Майбутнi потоки грошових коштiв оцiнюються з використанням

ринкових даних, що пiддаються спостереженню, а також даних, що не пiддаються спостереженню. До даних, що не пiддаються спостереженню, вiдносяться припущення щодо майбутнiх фiнансових показникiв

контрагента та його профiлю ризику. Кредити, наданi клiєнтам 3 Дисконтованi потоки грошових коштiв. Майбутнi потоки грошових коштiв оцiнюються з використанням ринкових даних, що пiддаються спостереженню, а також даних, що не пiддаються спостереженню. До даних, що не пiддаються

спостереженню, вiдносяться припущення щодо майбутнiх фiнансових показникiв контрагента та його профiлю ризику. Iнвестицiї, що вiдображаються за амортизованою вартiстю 2 Дисконтованi потоки

грошових коштiв. Майбутнi потоки грошових коштiв оцiнюються з використанням ринкових даних, що пiддаються спостереженню. Кошти банкiв 2 Дисконтованi потоки грошових коштiв. Майбутнi потоки

грошових коштiв оцiнюються на основi iнформацiї, для якої усi суттєвi данi можна прямо або опосередковано отримати за допомогою спостереження, i оцiнки використовують одну або декiлька

визначених цiн, якi пiддаються спостереженню, для звичайних операцiй на ринках, якi не вважаються активними. Рахунки клiєнтiв 2 Дисконтованi потоки грошових коштiв. Майбутнi потоки грошових коштiв оцiнюються з використанням ринкових даних, що пiддаються спостереженню. Кредити отриманi вiд iнших

мiжнародних органiзацiй 2 Дисконтованi потоки грошових коштiв. Майбутнi потоки грошових коштiв оцiнюються на основi iнформацiї, для якої усi суттєвi данi можна прямо або опосередковано отримати за допомогою спостереження, i оцiнки використовують одну або декiлька визначених цiн, якi пiддаються

спостереженню, для звичайних операцiй на ринках, якi не вважаються активними. Iншi запозиченi кошти 2 Дисконтованi потоки грошових коштiв. Майбутнi потоки грошових коштiв оцiнюються на основi iнформацiї,

для якої усi суттєвi данi можна прямо або опосередковано отримати за допомогою спостереження, i оцiнки використовують одну або декiлька визначених цiн, якi пiддаються спостереженню, для звичайних операцiй на ринках, якi не вважаються активними. Субординований борг 2 Дисконтованi потоки грошових коштiв.

Майбутнi потоки грошових коштiв оцiнюються на основi iнформацiї, для якої усi суттєвi данi можна прямо або опосередковано отримати за допомогою спостереження, i оцiнки використовують одну або декiлька визначених цiн, якi пiддаються спостереженню, для звичайних операцiй на ринках, якi не вважаються

активними. ? 31 березня 2017 року, справедлива вартiсть Рiвень 1 Рiвень 2 Рiвень 3 Всього Активи Кошти в банках - - 31 192 125 31 192 125 Кредити, наданi клiєнтам - - 65 772 313 65 772 313 Iнвестицiї, що

вiдображаються за амортизованою вартiстю - 20 115 481 - 20 115 481 Всього - 20 115 481 96 964 438 117 079 919 Зобов’язання Кошти банкiв - 4 082 034 - 4 082 034 Рахунки клiєнтiв - 152 082 440 - 152 082 440 Кредити,

що отриманi вiд мiжнародних та iнших фiнансових органiзацiй - 32 425 734 - 32 425 734 Iншi запозиченi кошти - 5 491 055 - 5 491 055 Субординований борг - 2 623 026 - 2 623 026 Всього - 196 704 289 - 196 704 289

31 грудня 2016 року, справедлива вартiсть Рiвень 1 Рiвень 2 Рiвень 3 Всього Активи Кошти в банках - - 31 147 142 31 147 142 Кредити, наданi клiєнтам - - 65 018 433 65 018 433 Iнвестицiї, що вiдображаються за

амортизованою вартiстю - 14 271 565 - 14 271 565 Всього - 14 271 565 96 165 575 110 437 140 Зобов’язання Кошти банкiв - 4 692 732 - 4 692 732 Рахунки клiєнтiв - 144 659 309 - 144 659 309 Кредити, що отриманi вiд

мiжнародних та iнших фiнансових органiзацiй - 33 042 216 - 33 042 216 Iншi запозиченi кошти - 5 972 327 - 5 972 327 Субординований борг - 2 622 615 - 2 622 615 Всього - 190 989 199 - 190 989 199

29

ПРУДЕНЦIЙНI ВИМОГИ Банк здiйснює монiторинг адекватностi капiталу, окрiм iнших заходiв, за допомогою коефiцiєнтiв, встановлених Базельською угодою щодо компонентiв капiталу 1988 року, та

коефiцiєнтiв, визначених НБУ у рамках нагляду за Банком. Вiдповiдно до встановлених кiлькiсних показникiв з метою забезпечення достатностi капiталу Банк зобов’язаний виконувати вимоги, якi стосуються

мiнiмальних сум i спiввiдношень всього капiталу i капiталу I рiвня до активiв, зважених з урахуванням ризику. У наведенiй нижче таблицi представлений аналiз регулятивних капiтальних ресурсiв Банку для цiлей визначення адекватностi капiталу згiдно з Базельською угодою щодо компонентiв капiталу 1988 року : ? 31 березня 2017 року 31 грудня 2016 року Склад регулятивного капiталу: Капiтал I рiвня Акцiонерний капiтал 43 974 860 35 108 980 Непокритий збиток (20 993 631) (21 766 542) Всього квалiфiкованого капiталу I рiвня 22 981 229 13 342 438 Капiтал II рiвня Резерви переоцiнки 2 857 976 2 397 749 Субординований борг 2 090

644 2 413 189 Всього квалiфiкованого капiталу II рiвня до лiмiту 100% сукупного капiталу I рiвня 4 948 620 4 810 938 Всього регулятивного капiталу 27 929 849 18 153 376 Показники капiталу: Всього регулятивного

капiталу, вираженого як процент вiд загальної суми активiв зважених на ризик 20,09% 13,03% Всього капiталу I рiвня, вираженого як процент вiд активiв зважених на ризик 16,53% 9,58% Кiлькiснi показники,

встановленi Базельським комiтетом для забезпечення адекватностi капiталу, вимагають пiдтримувати мiнiмальнi суми та спiввiдношення загального (8%) та капiталу I рiвня (4%) до суми зважених на ризик

активiв. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року Банк включив у розрахунок суми загального капiталу для цiлей адекватностi капiталу отриманий субординований борг, обмежений 50% капiталу I рiвня та за вирахуванням вiдповiдної амортизацiї боргу. У випадку банкрутства або лiквiдацiї Банку погашення

субординованого боргу буде здiйснено пiсля погашення зобов’язань Банку перед усiма iншими кредиторами.

30 ПОЛIТИКА УПРАВЛIННЯ РИЗИКАМИ Управлiння ризиками вiдiграє важливу роль у банкiвськiй дiяльностi та операцiях Банку. Основнi ризики, властивi операцiям Банку, включають: ринковий ризик,

кредитнi ризики, ризик концентрацiї, ризик лiквiдностi, ризик змiни процентних ставок i курсiв валют. В цiй промiжнiй скороченiй окремiй фiнансовiй звiтностi Банк детально не розкриває iнформацiю, яка б iстотно дублювала iнформацiю, що мiститься в окремiй фiнансовiй звiтностi за рiк, що закiнчився 31 грудня 2017

року, пiдготовленої вiдповiдно до МСФЗ, таку як полiтика управлiння ризиками. Кредитний ризик Кредитна якiсть кредитiв, наданих клiєнтам, коштiв в банках, iнвестицiй, наявних для продажу, та iнвестицiй,

утримуваних до погашення, станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року представлена таким чином: ? 31 березня 2017 року Кредити, наданi юридичним особам Кредити, наданi фiзичним особам Кошти в банках Iнвестицiї, наявнi для продажу Iнвестицiї що вiдобража-ються за амортизо-ваною вартiстю Всього

Не простроченi та не знецiненi 34 080 962 3 261 070 31 251 305 70 359 649 19 053 328 158 006 314 Простроченi та не знецiненi: Простроченi до 1 мiсяця 930 70 845 - - - 71 775 Простроченi 1-3 мiсяця 88 276 43

725 - - - 132 001 Знецiненi кредити, наданi клiєнтам, кошти в банках, iнвестицiї: 76 072 429 3 127 461 4 496

837 599 338 - 84 296 065 Не простроченi, але знецiненi 25 338 525 4 085 - 419 046 - 25 761 656 Простроченi до 3 мiсяцiв 4 278 367 782 78 409 - - 4 357 558 Простроченi 3-6 мiсяцiв 4 019 255 23 286 - - - 4 042 541

Простроченi 6-12 мiсяцiв 8 679 563 22 967 - - - 8 702 530 Простроченi понад 12 мiсяцiв 33 756 719 3 076 341 4 418 428 180 292 - 41 431 780 в т.ч. кредити, що облiковуються на балансi Кримського РУ 16 093 767 326 514 - - - 16 420 281 Всього кредитiв, наданих клiєнтам, коштiв в банках та iнвестицiй 110 242 597 6 503 101 35 748 142 70 958 987 19 053 328 242 506 155 За вирахуванням: Резерв на покриття збиткiв вiд знецiнення кредитiв

на портфельнiй основi (5 117 012) (3 157 901) (78 128) - - (8 353 041) Резерв на покриття збиткiв вiд iндивiдуального знецiнення кредитiв, наданих клiєнтам, коштiв в банках та iнвестицiй (42 167 527) - (4 477 889) (405 052) - (47 050 468) Всього 62 958 058 3 345 200 31 192 125 70 553 935 19 053 328 187 102 646 31 грудня 2016 року Кредити, наданi юридичним особам Кредити, наданi фiзичним особам Кошти в банках

Iнвестицiї, наявнi для продажу Iнвестицiї що вiдобража-ються за амортизо-ваною вартiстю Всього Не простроченi та не знецiненi 34 509 076 2 824 139 31 209 798 64 255 618 12 640 713 145 439 344 Простроченi та не знецiненi: Простроченi до 1 мiсяця 3 665 49 346 - - - 53 011 Простроченi 1-3 мiсяцi 368 602 34 994 - - - 403 596 Знецiненi кредити, наданi клiєнтам, кошти в банках, iнвестицiї: 75 574 762 3 175 859 4 512 774 2 242 853 - 85 506 248 Не простроченi, але знецiненi 15 352 306 4 240 77 134 - - 15 433 680 Простроченi до 3 мiсяцiв 4 551

370 2 824 - - - 4 554 194 Простроченi 3-6 мiсяцiв 8 339 667 16 164 - - - 8 355 831 Простроченi 6-12 мiсяцiв 1 572 758 30 794 - - - 1 603 552 Простроченi понад 12 мiсяцiв 45 758 661 3 121 837 4 435 640 2 242 853 - 55 558 991 в т.ч. кредити, що облiковуються на балансi Кримського РУ 16 055 677 328 887 - - - 16 384 564 Всього

кредитiв, наданих клiєнтам, коштiв в банках та iнвестицiй 110 456 105 6 084 338 35 722 572 66 498 471 12 640 713 231 402 199 За вирахуванням: Резерв на покриття збиткiв вiд знецiнення кредитiв на портфельнiй основi

(5 086 372) (3 174 835) (78 024) - - (8 339 231) Резерв на покриття збиткiв вiд iндивiдуального знецiнення кредитiв, наданих клiєнтам, коштiв в банках та iнвестицiй (42 332 652) - (4 493 999) (1 489 110) - (48 315 761)

Всього 63 037 081 2 909 503 31 150 549 65 009 361 12 640 713 174 747 207 Протягом трьох мiсяцiв, що закiнчилися 31 березня 2017 року, та року, що закiнчився 31 грудня 2016 року, Банк облiковував кредити,

наданi Нацiональнiй акцiонернiй компанiї «Нафтогаз України». Банк застосовує спецiальну методику оцiнки даного позичальника, що була розроблена аби урахувати ризики, притаманнi даному клiєнту, а саме: висока концентрацiя кредитних коштiв, специфiка дiяльностi, генерацiї грошових потокiв та прибутку, залежнiсть

вiд загальноекономiчної та ринкової кон’юнктури. Банк розраховує резерви з урахуванням притаманних позичальнику ризикiв. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року кредити, простроченi бiльше

90 днiв, на суму 49 578 131 тисячу гривень та 58 839 881 тисячу гривень складали 42% та 50 % загальної суми кредитного портфеля до вирахування резерву, вiдповiдно; у тому числi кредити, наданi клiєнтам

Кримського республiканського управлiння, становили 16 420 264 тисячi гривень та 16 384 549 тисяч гривень, вiдповiдно. Без врахування кредитiв, наданих клiєнтам Кримського республiканського управлiння, кредити, простроченi бiльше 90 днiв, становили 33% та 42% загальної суми кредитного портфеля (за виключенням кредитiв Кримського республiканського управлiння), вiдповiдно. Банк очiкує, що значна частина кредитiв, наданих клiєнтам (крiм кредитiв, наданих клiєнтам Кримського республiканського управлiння та клiєнтам

вiддiлень Луганського та Донецького регiонального управлiння, що знаходяться на територiї, яка не контролюється українською владою), за якими має мiсце прострочення платежiв бiльше нiж три мiсяцi,

будуть погашенi за рахунок власних надходжень позичальникiв або реалiзацiї забезпечення. Такi очiкування Банку ґрунтуються на тому, що значна частина прострочених корпоративних кредитiв забезпечена лiквiдною заставою, та надана пiдприємствам, якi мають потенцiйну можливiсть вiдновити власну платоспроможнiсть. Спроможнiсть Банку отримати платежi по простроченим кредитами фiзичних осiб пояснюється тим, що такi

кредити переважно забезпеченi нерухомiстю або транспортними засобами. Бiльше того, навiть у разi недостатньої вартостi забезпечення для погашення кредиту, Банк не втрачає права вимоги на отримання

платежiв вiд позичальника до повного погашення кредиту. Банк розробив внутрiшню модель, яка дозволяє визначати рейтинг контрагентiв. Банком визначено наступнi зони ризику в залежностi вiд значення

кредитного ризику: Група рейтингу Внутрiшнiй кредитний рейтинг позичальника Зона ризику Високий рейтинг ААА - БББ мiнiмального ризику Стандартний рейтинг ББ - ВВВ прийнятного ризику Нижче

стандартного рейтингу ВВ - В пiдвищеного ризику ГГГ - ГГ критичного ризику Г неприпустимого ризику Далi представлена класифiкацiя за внутрiшнiми кредитними рейтингами непрострочених та не знецiнених

фiнансових активiв Банку: Високий рейтинг Стандартний рейтинг Нижче стандартного рейтингу 31 березня 2017 року Всього Кошти в банках 31 124 482 48 576 118 31 173 176 Кредити, наданi юридичним особам 5 813 375 10 331 800 16 295 102 32 440 277 Кредити, наданi фiзичним особам 2 664 175 146 244 351 901 3 162 320

Iнвестицiї, наявнi для продажу 67 126 343 3 011 349 221 956 70 359 648 Iнвестицiї, що вiдображаються за амортизованою вартiстю 19 053 328 - - 19 053 328 Фiнансовi iнструменти, що вiдображаються за

справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток 20 984 205 - - 20 984 205 Високий рейтинг Стандартний рейтинг Нижче стандартного рейтингу 31 грудня 2016 року Всього Кошти в банках 30 827 698

282 139 21 937 31 131 774 Кредити, наданi юридичним особам 17 266 209 11 762 325 3 827 838 32 856 372 Кредити, наданi фiзичним особам 2 335 273 92 870 313 967 2 742 110 Iнвестицiї, наявнi для продажу 60 228 906 2 850 662 1 176 050 64 255 618 Iнвестицiї, що вiдображаються за амортизованою вартiстю 12 640 713 - -

12 640 713 Фiнансовi iнструменти, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибуток або збиток 17 148 763 - - 17 148 763 Кредити, наданi клiєнтам, станом на 31 березня 2017 року та 31

грудня 2016 року вказанi за балансовою вартiстю за вирахуванням резерву пiд знецiнення на портфельнiй основi. Ризик концентрацiї Ризик концентрацiї визначається Банком як ризик можливих втрат внаслiдок

концентрацiї ризику на конкретних iнструментах, окремих операцiях та галузях економiки. Публiчне акцiонерне товариство «Державний ощадний банк України» – один з найбiльших державних банкiв України i специфiка його дiяльностi пов’язана зi значними обсягами операцiй iз державними пiдприємствами, у тому

числi за державними програмами, внаслiдок чого виникає значна концентрацiя кредитного та iнвестицiйного ризикiв щодо окремих контрагентiв, груп пов’язаних контрагентiв та галузей економiки. Станом на 31

березня 2017 року 62% (31 грудня 2016 року: 58%) активiв та 34% (31 грудня 2016 року: 34%) зобов’язань сконцентровано в операцiях з пов’язаними сторонами Банку. Операцiї з пов’язаними сторонами, в

переважнiй частинi, складали операцiї з державою та суб’єктами господарювання, пов’язаними з органами державної влади. Для фiнансування кредитування державних пiдприємств Банк отримує кредити вiд НБУ,

що складають 1% (31 грудня 2016 року: 1%) вiд зобов’язань. Банк здiйснює управлiння ризиком концентрацiї у кредитному портфелi та портфелi цiнних паперiв шляхом встановлення лiмiтiв для окремих контрагентiв та

груп контрагентiв. Також Банк для управлiння ризиком використовує лiмiти, якi визначаються на основi вимог НБУ. Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року концентрацiя активiв на одного

контрагента, пов’язане державне пiдприємство Нацiональна акцiонерна компанiя «Нафтогаз України», складала 7,97% та 6%, вiдповiдно. Аналiз концентрацiї активiв i зобов’язань по валютам, по строкам

погашення та за географiчною ознакою наданi у вiдповiдних роздiлах полiтики управлiння ризиками. Ризик лiквiдностi Станом на 31 березня 2017 року та 31 грудня 2016 року Банк дотримувався вимог Нацiонального банку України щодо нормативiв лiквiдностi. Розриви лiквiдностi за перiод з початку року до 31 березня 2017

року не зазнали значних змiн. Ризик змiни процентної ставки За перiод 31 грудня 2016 року до 31 березня 2017 року доходнiсть процентних активiв та вартiсть процентних зобов’язань не зазнали суттєвих змiн. Змiни

доходностi процентних активiв та вартостi процентних зобов’язань не перевищували 0,5 п.п. Валютний ризик Чутливiсть Банку до коливань курсу до основних валют в структурi валютної позицiї Банку - долара

США та євро за перiод з початку року до 31 березня 2017 року не зазнала значних змiн. Можливий вплив на фiнансовий результат при ймовiрних змiнах курсу вказаних валют (10% девальвацiя гривнi та 5%

ревальвацiя) за вказаний перiод змiнився на 6,75%. Географiчна концентрацiя Концентрацiя активiв та зобов’язань за регiонами 31 грудня 2016 року до 31 березня 2017 року суттєво не змiнилась. Чиста позицiя

банку за активами/зобов’язаннями банку за вказаний перiод: - в країнах ОЕСР зменшилась на 8,33%, - в iнших країнах зменшилась на 0,48 %.

31 IНФОРМАЦIЯ ЗА СЕГМЕНТАМИ Iнформацiя стосується послуг, якi надаються в межах сегментiв, та подається керiвництву, яке вiдповiдає за прийняття рiшень з операцiйної дiяльностi з метою розподiлу

ресурсiв та оцiнки дiяльностi сегментiв. Рiзниць в основi сегментацiї чи в базисi оцiнки прибутку або збитку сегмента в порiвняннi з попередньою рiчною фiнансовою звiтнiстю не вiдбулося . У промiжнiй фiнансовiй

звiтностi банк дотримувався тих самих облiкових полiтик i методiв обчислення, як i в останнiй рiчнiй фiнансовiй звiтностi за сегментами. Нетиповi за своїм характером статi, що впливають на активи,

зобов’язання чи прибуток у промiжнiй фiнансовiй звiтностi в розрiзi сегментiв вiдсутнi. Загальна сума оцiнок прибутку або збитку звiтних сегментiв узгоджена з прибутком банку. Доходи, витрати та результати звiтних сегментiв за три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2017 року Найменування статтi Примiтки Найменування

звiтних сегментiв Вилучення Всього Корпоративний бiзнес Роздрiбний бiзнес Казначейство Загальне управлiння Доходи вiд зовнiшнiх клiєнтiв 2 926 459 702 400 1 665 709 966 054 - 6 260 622 Процентнi доходи 5, 27 2 572 471 168 530 1 655 118 462 004 - 4 858 123 Комiсiйнi доходи 7, 27 349 588 529 586 21 794 35 - 901

003 Чистий прибуток/(збиток) вiд операцiй з фiнансовими iнструментами, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибутки або збитки 10, 27 - - (11 481) 485 850 - 474 369 Iншi

операцiйнi доходи 4 400 4 284 278 18 165 - 27 127 Доходи вiд iнших сегментiв 2 469 173 2 343 568 98 139 935 001 (5 845 881) - Всього доходiв сегментiв 5 395 632 3 045 968 1 763 848 1 901 055 (5 845 881) 6 260 622

Процентнi витрати 5, 27 (3 388 682) (1 654 154) (2 022 818) (2 229 076) 5 845 881 (3 448 849) Розформування резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення активiв, за якими нараховуються проценти 6, 27 42 982 145 1 658 948 - - 1 702 075 Формування резерву на покриття збиткiв за iншими операцiями 6 (64 590) (22 742) (556) (2 743 116) - (2 831 004) Чистий реалiзований прибуток вiд iнвестицiй, наявних для продажу 27 - - 529 - - 529 Чистий прибуток/(збиток) вiд операцiй з iноземною валютою 8 - 3 023 (4 741) 253 763 - 252 045 Комiсiйнi

витрати 7, 27 (134 440) (108 158) (21 432) - - (264 030) Операцiйнi витрати 9, 27 (288 151) (1 093 223) (49 559) (82 181) - (1 513 114) РЕЗУЛЬТАТ СЕГМЕНТIВ 1 562 751 170 859 1 324 219 (2 899 555) - 158 274 ? Доходи, витрати та результати звiтних сегментiв за три мiсяцi, що закiнчилися 31 березня 2016 року Найменування

статтi Примiтки Найменування звiтних сегментiв Вилучення Всього Корпоративний бiзнес Роздрiбний бiзнес Казначейство Загальне управлiння Доходи вiд зовнiшнiх клiєнтiв 3 291 167 572 120 1 689 740 882 935 - 6 435 962 Процентнi доходи 5, 27 3 089 991 166 061 1 634 827 308 472 - 5 199 351 Комiсiйнi доходи 7, 27 225 995

399 005 16 400 138 - 641 538 Чистий прибуток вiд операцiй з фiнансовими iнструментами, що вiдображаються за справедливою вартiстю з переоцiнкою через прибутки або збитки 10, 27 - - 38 309 552 607

- 590 916 Чистий iнший дохiд (24 819) 7 054 204 21 718 - 4 157 Доходи вiд iнших сегментiв 2 117 518 2 117 896 140 860 1 603 207 (5 979 481) - Всього доходiв сегментiв 5 408 685 2 690 016 1 830 600 2 486 142 (5 979 481) 6 435 962 Процентнi витрати 5, 27 (2 998 988) (1 538 134) (2 157 421) (2 681 346) 5 979 481 (3 396 408)

Розформування/ (формування) резерву на покриття збиткiв вiд знецiнення активiв, за якими нараховуються проценти 6, 27 214 841 168 482 328 655 (59 844) - 652 134 Розформування / (формування) резерву на покриття

збиткiв за iншими операцiями 6 646 805 (1 281) (9 150) 96 911 - 733 285 Чистий реалiзований прибуток вiд iнвестицiй, наявних для продажу 27 - - 1 344 - - 1 344 Чистий збиток /( прибуток) вiд операцiй з iноземною валютою 8 - 2 164 (23 358) (3 016 804) - (3 037 998) Комiсiйнi витрати 7, 27 (60 583) (101 782) (1 203) (37) -

(163 605) Операцiйнi витрати 9, 27 (229 262) (754 577) (48 235) (80 608) - (1 112 682) РЕЗУЛЬТАТ СЕГМЕНТIВ 2 981 498 464 888 (78 768) (3 255 586) - 112 032 ? Активи та зобов'язання звiтних сегментiв

станом на 31 березня 2017 року Найменування статтi Найменування звiтних сегментiв Всього Корпоративний бiзнес Роздрiбний бiзнес Казначейство Загальне управлiння Активи сегментiв 66 202 769 5

835 500 109 180 600 45 221 216 226 440 085 Зобов'язання сегментiв 85 212 402 70 094 325 2 056 532 43 237 621 200 600 880 Iншi сегментнi статтi: Амортизацiйнi вiдрахування за основними засобами та нематерiальними

активами (46 436) (136 883) (9 761) (18 923) (212 003) Переоцiнка, що вiдображена протягом перiоду у промiжному скороченому окремому звiтi про змiни у власному капiталi - - - 460 227 460 227 Капiтальнi iнвестицiї - - - 575 100 575 100 Активи та зобов'язання звiтних сегментiв станом на 31 грудня 2016 року Найменування статтi Найменування звiтних сегментiв Всього Корпоративний бiзнес Роздрiбний бiзнес

Казначейство Загальне управлiння Активи сегментiв 68 829 611 5 559 226 99 805 008 36 413 369 210 607 214 Зобов'язання сегментiв 79 479 881 69 314 527 2 103 968 43 968 651 194 867 027 Iншi сегментнi статтi:

Амортизацiйнi вiдрахування за основними засобами та нематерiальними активами (154 229) (420 230) (35 723) (65 116) (675 298) Переоцiнка, що вiдображена протягом року в окремому звiтi про змiни у власному

капiталi - - - 2 004 534 2 004 534 Капiтальнi iнвестицiї - - - 1 885 820 1 885 820

32ПОДIЇ ПIСЛЯ ЗВIТНОЇ ДАТИ Станом на 5 квiтня 2017 року АТ "Ощадбанк" здiйснив повне дострокове погашення кредитiв в сумi 2 019 005 тисяч гривень, якi були отриманi вiд Нацiонального банку України в

якостi рефiнансування (Примiтка 19).

· web view20. Звіт про стан об'єкта нерухомості (у разі...

Documents