valstybinĖ kainŲ ir energetikos kontrolĖs komisija€¦ · skyriaus apskaičiuota projekcinė...
TRANSCRIPT
VALSTYBINĖS KAINŲ IR ENERGETIKOS KONTROLĖS KOMISIJOS
ŠILUMOS IR VANDENS DEPARTAMENTO ŠILUMOS SKYRIUS
Teikti Komisijos posėdžiui
Komisijos narė
Viktorija Sankauskaitė
2016-08-03
PAŽYMA
DĖL UŽDAROSIOS AKCINĖS BENDROVĖS „NEMENČINĖS KOMUNALININKAS“
ŠILUMOS BAZINĖS KAINOS DEDAMŲJŲ NUSTATYMO
2016 m. rugpjūčio 3 d. Nr. O5-196
Vilnius
I. BENDRA ĮMONĖS APŽVALGA
1. Pagrindinė veikla
Vilniaus rajono savivaldybės taryba 2008 m. rugsėjo 24 d. sprendimu Nr. T3-321
„Dėl UAB „Pagirių komunalininkas“, UAB „Nemėžio komunalininkas“ ir UAB „Vilniaus rajono
šilumos tinklų“ reorganizavimo“, skaidymo būdu išdalino UAB „Pagirių komunalininkas“ teises ir
pareigas kitiems veikiantiems juridiniams asmenims. UAB „Vilniaus rajono šilumos tinklai“ buvo
priskirta aptarnauti Avižienių, Dūkštų, Maišiagalos, Sudervės ir Zujūnų seniūnijas. 2008 m. spalio
16 d. UAB „Vilniaus rajono šilumos tinklai“ perregistruota į UAB „Nemenčinės komunalininkas“
(toliau – Bendrovė) ir įregistruota juridinių asmenų registrų centre.
Bendrovės įstatinis kapitalas 2014 m. gruodžio 31 d. – 3 298,7 tūkst. Eur. Pagrindinis
akcininkas yra Vilniaus rajono savivaldybės taryba, kuriai priklauso 100,0 proc. visų bendrovės
akcijų.
Pagrindinė bendrovės ūkinė veikla – šilumos energijos gamyba, šalto vandens tiekimas,
nuotekų ir atliekų šalinimas, kita veikla – bendro naudojimo objektų administravimas, patalpų nuoma
ir kita veikla.
Valstybinė kainų ir energetikos kontrolės komisija (toliau – Komisija) 2009 m.
rugsėjo 3 d. nutarimu Nr. O3-115 UAB „Nemenčinės komunalininkas“ išdavė šilumos tiekimo
licenciją Nr. L4-ŠT-56. Licencija išduota tiekti šilumą Nemenčinės miesto, Bezdonių ir Maišiagalos
miestelių, Tuščiaulių, Sužionių, Kreivalaužių, Didžiųjų Kabiškių, Rudausių, Didžiosios Riešės,
Paberžės, Raudondvario, Avižienių, Bukiškių, Buivydžių kaimų ir Mažosios Riešės viensėdžio
teritorijose.
Bendrovė eksploatuoja 21 katilinę, iš jų 13 kūrenamos gamtinėmis dujomis. Bendras
katilinėse instaliuotas galingumas – 32,3 MW. Aptarnaujamoje teritorijoje šiluma tiekiama 20,6 kms
ilgio šilumos tinklais, kuriais šiluma aprūpinami 2384 vartotojai, iš kurių 97,8 proc. yra gyventojai.
Iš 2014 m. 14,1 tūkst. MWh gyventojams parduotos šilumos 100,0 proc. sunaudota patalpų šildymui.
Vadovaujantis Vilniaus rajono savivaldybės tarybos 1998 m. gegužės 6 d. sprendimu Nr. 121
„Dėl karšto vandens gamybos decentralizavimo“, gyventojams karštas vanduo netiekiamas.
Vadovaujantis Šilumos gamybos, perdavimo, karšto vandens tiekimo ir atsiskaitomųjų karšto
vandens apskaitos prietaisų aptarnavimo veiklų lyginamosios analizės aprašu, patvirtintu Komisijos
2011 m. liepos 29 d. nutarimu Nr. O3-219 „Dėl Šilumos gamybos, perdavimo, karšto vandens tiekimo
ir atsiskaitomųjų karšto vandens apskaitos prietaisų aptarnavimo veiklų lyginamosios analizės aprašo
2
patvirtinimo“, pagal realizuojamos šilumos kiekį Bendrovė priklauso V šilumos tiekimo įmonių
grupei1.
II. ŠILUMOS BAZINĖS KAINOS DEDAMŲJŲ SKAIČIAVIMAS
Bendrovė 2014 m. rugsėjo 18 d. raštu Nr.823 „Dėl 2013–2016 m. bazinės šilumos kainos
dedamųjų nustatymo“ pateikė Komisijai šilumos bazinės kainos dedamųjų nustatymo projektą ir
dokumentus, reikalingus kainos skaičiavimui pagrįsti, kuriuose projekcinė šilumos bazinė kaina
sudaro 8,55 ct/kWh (projekte Bendrovė taikė 2014 m. liepos mėn. kuro kainas, vidutinė sąlyginio
kuro kaina 420,93 Eur/tne. 2014 m. lapkričio 11 d. raštu Nr. NK-962, 2015 m. spalio 8 d. raštu
Nr. NK-789, 2015 m. spalio 26 raštu Nr. NK-906, 2015 m. lapkričio 18 d. raštu Nr. NK-965 ir
2016 m. liepos 13 d. raštu Nr. NK-535 Bendrovė pateikė papildomus duomenis šilumos bazinės
kainos dedamųjų nustatymui.
Vadovaujantis Lietuvos Respublikos šilumos ūkio įstatymo 32 straipsnio 6 dalimi ir Šilumos
kainų nustatymo metodikos, patvirtintos Komisijos 2009 m. liepos 8 d. nutarimu Nr. O3-96
„Dėl Šilumos kainų nustatymo metodikos“ (toliau – Metodika), 82.1.2 papunkčio nuostatomis,
šilumos bazinės kainos dedamąsias nustato Komisija, o savivaldybė teikia Komisijai tik šilumos
bazinės kainos dedamųjų suderinimo dokumentus ir (ar) pagrįstas pastabas. Vilniaus rajono
savivaldybės administracija Komisijai pastabų nepateikė.
Komisijos Šilumos ir vandens departamento Šilumos skyrius (toliau – Skyrius),
vadovaudamasis Metodika (redakcija galiojusi iki 2015 m. gruodžio 31 d.) ir Šilumos ūkio įstatymu,
išanalizavęs Bendrovės bazinės šilumos kainos projektą ir papildomai gautą Bendrovės informaciją,
pritaikęs lyginamosios analizės rodiklius, siūlo bazines šilumos tiekimo veiklos sąnaudas mažinti
375,4 tūkst. Eur, iš jų kintamąsias sąnaudas mažinti 157,6 tūkst. Eur, pastoviąsias sąnaudas mažinti
217,8 tūkst. Eur. Daugiausiai yra mažinamos pastoviosios sąnaudos. Šilumos bazinių kainų dedamųjų
skaičiavime įvertintų sąnaudų ir nustatytų pagrindinių efektyvumo rodiklių palyginimas pagal
Skyriaus ir Bendrovės skaičiavimus pateiktas 1 lentelėje.
Skyriaus apskaičiuota projekcinė 2016 m. liepos mėn. vienanarė šilumos bazinė kaina –
7,08 ct/kWh, t. y. 1,11 ct/kWh arba 13,6 proc. mažesnė nei Bendrovės projekte, lyginant su dabar
galiojančia šilumos kaina (be nepadengtų sąnaudų kurui), mažesnė – 0,47 ct/kWh arba 6,2 proc.
Pastovioji kainos dedamoji sudaro 2,27 ct/kWh (lyginant su galiojančia pastoviąja dedamąja,
0,35 ct/kWh mažesnė) arba 32,1 proc. projekcinės vienanarės šilumos bazinės kainos, projekcinė
kintamoji dedamoji sudaro 4,81 ct/kWh (lyginant su galiojančia kintamąja dedamąja, 0,12 ct/kWh
mažesnė) arba 67,9 proc. projekcinės vienanarės šilumos bazinės kainos.
Detalesni bazinės šilumos kainos skaičiavimai pateikiami tolimesniuose pažymos skyriuose.
Šilumos bazinės kainos skaičiavimo metu taikomi tuo metu apskaičiuoti 2013 m. šilumos tiekėjų
lyginamieji rodikliai.
1 V šilumos tiekimo įmonių grupė – įmonės per metus realizuojančios mažiau nei 25 tūkst. MWh šilumos. Šiai grupei
priklauso: UAB „Litesko“ fil. „Marijampolės šiluma“ Sargėnuose, UAB „Litesko“ fil. „Kelmės šiluma“,
UAB „Nemenčinės komunalininkas“, UAB „Fortum Joniškio energija‘, Balterma ir ko, UAB, Pravieniškių pataisos
namai – atviroji kolonija, UAB „Šakių šilumos tinklai“, UAB „Pakruojo šiluma“, UAB „Molėtų šiluma“,
UAB „ Velžio komunalinis ūkis“, UAB „Šilalės šilumos tinklai“, UAB „Litesko“ fil. „Marijampolės šiluma“ Kazlų
Rūdoje, UAB „Birštono šiluma“, UAB „Lazdijų šiluma“ ir UAB „Skuodo šiluma“.
3
1 lentelė. Šilumos bazinių kainų dedamųjų skaičiavime įvertintų sąnaudų ir nustatytų efektyvumo
rodiklių palyginimas, tūkst. Eur
Eil.N
r. Sąnaudų pavadinimas 2014 m.
Bendrovės
projektas
Šilumos sk.
projektas
Skirtumas
(5-4 stulp.)
1 2 3 4 5 6
Pagrindiniai efektyvumo rodikliai
1. Technologiniai perdavimo
nuostoliai
tūkst.MWh 3,1 3,5 3,1 -0,4
MWh/kms 151 170 151 -19
2. Lyginamosios kuro sąnaudos, kgne/MWh 97,5 99,2 94,2 -5,0
3. Lyginamosios elektros energijos
sąnaudos, kWh/MWh 30,2 29,2 23,3 -5,9
4. Vandens sąnaudos, tūkst. m3 3,0 1,2 1,2 -
1. Kintamosios sąnaudos 1241,1 1156,4 998,8 -157,6
1.1. kuras technologijai 1140,5 1047,1 915,4 -131,7
1.2. elektros energija 98,7 107,7 81,8 -25,9
1.3. vanduo technologijai 1,9 1,6 1,6 -
2. Pastoviosios sąnaudos 456,1 701,8 484,0 -217,8
2.1. einamojo remonto ir aptarnavimo
sąnaudos
40,1 74,4 60,6 -13,8
2.2. galios rezervo įsigijimo iš kitų asmenų
sąnaudos
- - - -
2.3. nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos 86,5 185,6 58,3 -127,3
2.4. personalo sąnaudos 256,3 154,7 279,8 125,1
2.5. mokesčių sąnaudos 27,5 33,3 36,9 3,6
2.6. finansinės sąnaudos - - - -
2.7. administracinės sąnaudos 28,9 253,8 44,9 -208,9
2.8. rinkodaros ir pardavimų sąnaudos 8,4 - 2,8 2,8
2.9. kitos paskirstomos sąnaudos 8,4 - 0,7 0,7
3. Iš viso: 1697,2 1858,2 1482,8 -375,4
Pastaba: UAB „Nemenčinės komunalininkas“ kuro sąnaudos perskaičiuotos pagal Skyriaus taikytas kuro kainas.
1. ŠILUMOS KIEKIO SKAIČIAVIMAS
Bendrovė planuoja realizuoti 22,7 tūkst. MWh šilumos (įvertino 2011-2013 m. vidutinį
parduotos šilumos kiekį), iš jų 16,5 tūkst. MWh (72,7 proc.) gyventojams ir 6,2 tūkst. MWh
(27,3 proc.) kitiems vartotojams. Skyrius, vadovaudamasis Metodikos 59 punktu, planuojamą
realizuoti šilumos kiekį apskaičiavo pagal trejų metų (2012–2014 m.) vidutinį parduotos šilumos
kiekį – 21,8 tūkst. MWh. Bendrovės faktinių ir planuojamų realizuotos šilumos, technologinių
perdavimo nuostolių palyginimas pateikiamas 2 lentelėje.
2 lentelė. Planuojamo pagaminti bei realizuoti kiekio, technologinių perdavimo nuostolių
palyginimas, tūkst. MWh
2012 m. 2013 m. 2014 m. Bendrovės
projektas
Šilumos
skyriaus
projektas
1. Gamintinas šilumos kiekis 27,4 26,9 24,0 27,1 25,8
2. Patiektos šilumos kiekis 27,4 26,9 24,0 27,1 25,8
2.1. Namo įvadiniu atsiskaitomuoju
šilumos kiekio matavimo prietaisu
apskaitytas šilumos kiekis
23,2 22,3 20,0 22,7 21,8
4
2.1.1. Parduotos šilumos kiekis 23,2 22,3 20,0 22,7 21,8
2.1.2. Nepaskirstytas šilumos
kiekis - - - - -
2.2. Savoms (administracinėms)
reikmėms naudotinas šilumos
kiekis
0,6 0,9 0,9 0,9 0,9
2.3. Šilumos nuostolių kiekis 3,6 3,7 3,1 3,5 3,1
Bendrovės projekte numatyta 3,5 tūkst. MWh šilumos nuostolių (170 MWh/kms), kurie yra
0,4 tūkst. MWh didesni nei 2014 metais. Vadovaujantis Šilumos tiekimo vamzdynų nuostolių
nustatymo metodika, patvirtinta 2001 m. rugpjūčio 23 d. ūkio ministro įsakymu Nr. 262 2 ,
apskaičiuotas 3,1 tūkst. MWh šilumos nuostolių kiekis. Skyrius, skaičiuodamas patiektos į tinklą
šilumos kiekį, vadovaudamasis Metodikos 61.2 papunkčiu, įvertino 3,1 tūkst. MWh šilumos
nuostolių kiekį (151 MWh/kms), kurie yra 178 MWh/kms mažesni nei V grupės šilumos tiekėjų
(329 MWh/kms) ir atitinka 2014 metų faktinius šilumos perdavimo nuostolius. Skyriaus
skaičiavimais (planuojamas realizuoti šilumos kiekis apskaičiuotas pagal trejų metų (2012–2014 m.)
vidutinį parduotos šilumos kiekį, šilumos nuostoliai apskaičiuoti vadovaujantis Šilumos tiekimo
vamzdynų nuostolių nustatymo metodika) iš viso bazinis šilumos kiekis sudaro 25,8 tūkst. MWh:
- realizuotinas šilumos kiekis – 21,8 tūkst. MWh (84,5 proc.);
- papildomas šilumos kiekis – 4,0 tūkst. MWh (15,5 proc.).
2. KINTAMOSIOS SĄNAUDOS
Kintamąsias sąnaudas sudaro šilumos gamybai sunaudoto kuro, elektros energijos ir vandens
technologijai sąnaudos. Šios sąnaudos nustatomos įvertinus lyginamąsias kuro sąnaudas (kgne/kWh),
katilų naudingo veikimo koeficientus (NVK), lyginamąsias elektros energijos sąnaudas (kWh/MWh)
ir šilumos gamybai bei perdavimui sunaudoto vandens sąnaudas.
2.1. Kuro sąnaudos šilumai gaminti
Bendrovės 2011 m. nustatytoje šilumos bazinėje kainoje didžiausią dalį kuro struktūroje
sudarė gamtinės dujos (75,1 proc.). Per bazinės kainos galiojimo laikotarpį kuro balansas pakito, nors
2012 m. kovo mėn. Bendrovė įvedė į eksploataciją 0,3 MW galios vandens šildymo biokuro katilą
Sužionių katilinėje.
2014 m. kuro balanse didžiausią dalį sudarė gamtinės dujos – 82,1 proc., akmens anglis –
14,1 proc., medienos granulės – 1,9 proc., šiaudai – 1,9 proc. Naujos bazinės kainos kuro struktūra
pagal Bendrovės projektą – gamtinės dujos (78,5 proc.), akmens anglis (16,6 proc.), medienos
granulės (2,3 proc.), šiaudai (2,6 proc.). Dėl Skyriaus skaičiavimuose taikyto didesnio katilų
efektyvumo, Skyriaus skaičiavimais, reikiamam pagaminti šilumos kiekiui medienos kilmės biokuro
kiekis kuro struktūroje sudaro 4,9 proc.
Bendrovės skaičiavimais, planuojamam pagaminti 27,1 tūkst. MWh šilumos kiekiui numatyta
sunaudoti 2 688,0 tne sąlyginio kuro, kai lyginamosios sąnaudos sudaro – 99,2 kgne/MWh.
Vadovaujantis Metodikos 58.4 papunkčiu, Skyrius apskaičiavo 2431,1 tne kuro kiekį,
reikalingą šilumos kiekiui (25,8 tūkst. MWh) pagaminti, priimant, kad gamtinėmis dujomis kūrenamų
katilų naudingo veikimo koeficientas (toliau – NVK) – 0,93, medienos granulių – 0,85, akmens
anglies – 0,85, šiaudų – 0,85. Sąlyginio kuro kiekis mažinamas 256,9 tne iki 2431,1 tne. Skyriaus
2 Metodikos redakcija galiojo šilumos bazinės kainos dedamųjų projekto pateikimo metu.
5
skaičiavimais, vidutinės lyginamosios kuro sąnaudos sudaro 94,2 kgne/MWh, kurios, lyginant su
Bendrovės planuotomis, sumažintos atsižvelgus į pakoreguotus katilų NVK.
Skaičiuojant projekcinę 2016 m. liepos mėn. šilumos gamybos kainą, Skyrius taikė
2016 m. gegužės mėn. kuro kainas. Skyriaus apskaičiuotos kuro sąnaudos yra 915,4 tūkst. Eur,
Bendrovės projekte – 1 131,5 tūkst. Eur. Perskaičiavus Bendrovės kuro sąnaudas su tokiomis
pačiomis kuro kainomis, kokias taikė Skyrius, šios gaunasi 131,7 tūkst. Eur didesnės už apskaičiuotas
Skyriaus. Kuro kiekių, kainų ir sąnaudų palyginimas pateikiamas 3 lentelėje.
3 lentelė. Kuro kiekių, kainų ir sąnaudų palyginimas
Pavadinimas Mato vnt. 2012 m. 2013 m. 2014 m.
Projektas
Skirtumas Bendrovė
Šilumos
skyrius
1. Sąlyginio kuro
kiekis
tne 2785,9 2700,9 2337,0 2688,0 2431,1 -256,9
2. Sąlyginio kuro
kaina
Eur/tne 517,9 509,5 488,0 389,5* 376,5 -13,0
3. Kuro
sąnaudos
tūkst. Eur 1442,7 1376,2 1140,5 1047,1* 915,4 -131,7
4. Lyginamosios
kuro sąnaudos kgne/MWh 101,7 100,4 97,5 99,2 94,2 -5,0
*Sąlyginio kuro kaina ir kuro sąnaudos apskaičiuotos taikant Skyriaus naudotas kuro kainas.
Kuro sąnaudos sudaro 3,55 ct/kWh, tai sudaro 91,6 proc. visų kintamųjų sąnaudų.
2.2. Elektros energija ir vanduo technologijai
Bendrovė savo skaičiavimuose numatė, kad šilumos (produkto) gamybai ir perdavimui
suvartos 791,5 tūkst. kWh elektros energijos (330,5 tūkst. kWh – šilumos (produkto) gamybai,
461,0 tūkst. kWh – šilumos perdavimui), t. y. 66,3 tūkst. kWh daugiau nei ataskaitiniu laikotarpiu.
Planuojamos lyginamosios elektros energijos sąnaudos – 29,2 kWh/MWh (12,2 kWh/MWh – šilumos
(produkto) gamybos, 17,0 kWh/MWh – šilumos perdavimo verslo vienetuose). 2013 m.
V grupės A pogrupio šilumos tiekėjų vidutinės lyginamosios elektros energijos sąnaudos –
16,6 kWh/MWh (10,7 kWh/MWh – šilumos (produkto) gamybos, 5,9 kWh/MWh – šilumos
perdavimo veiklose). Skyrius siūlo Bendrovei nustatyti užduotį per trejus metus pasiekti
V grupės šilumos tiekimo įmonių vidutines faktines (16,6 kWh/MWh) lyginamąsias elektros
energijos sąnaudas ir į šilumos kainos skaičiavimus įtraukti vidutines 23,3 kWh/MWh3 lyginamąsias
elektros energijos sąnaudas.
Skyrius sumažino Bendrovės elektros energijos kiekį iki 601,4 tūkst. kWh
(23,3 kWh/MWh). Vadovaujantis Metodikos 58.5 papunkčiu, Skyriaus skaičiavimais, elektros
energijos kiekis šilumos (produkto) gamybos verslo vienete sudaro 276,2 tūkst. kWh
(10,7 kWh/MWh), šilumos perdavimo verslo vienete – 325,2 tūkst. kWh (12,6 kWh/MWh), t. y.
190,1 tūkst. kWh arba 24,0 proc. mažiau, negu Bendrovės projekte.
Atsižvelgiant į tai, Skyriaus apskaičiuotos elektros energijos technologinėms reikmėms
sąnaudos yra 81,8 tūkst. Eur, t. y. 25,9 tūkst. Eur arba 24,0 proc. mažesnės nei Bendrovės projekte.
Skyrius skaičiavimuose taikė vidutines planuojamas elektros energijos kainas: 13,61 ct/kWh –
šilumos (produkto) gamybos verslo vienete ir 13,61 ct/kWh – šilumos perdavimo verslo vienete.
Vandens technologinėms reikmėms sąnaudos, vadovaujantis Metodikos 58.6 papunkčiu,
įvertintos pagal Bendrovės planuojamus sunaudoto vandens ir nuotekų kiekius (1,2 tūkst. m3 šilumos
(produkto) gamybos verslo vienete) bei pagal dabar galiojančias šalto vandens tiekimo ir nuotekų
tvarkymo kainas. Bendrovės apskaičiuotos vandens sąnaudos – 1,6 tūkst. Eur, vidutinė 1 m3 vandens
3 (29,9 + 16,6/2 =23,3
6
kaina yra 1,36 Eur/m3. Skyrius skaičiavimuose įvertino 1,6 tūkst. Eur vandens sąnaudų, kurios
būtinos technologiniam šilumos gamybos procesui užtikrinti (1,2 tūkst. m3).
Bendros elektros energijos ir vandens technologijai sąnaudos yra 83,4 tūkst. Eur, t. y.
25,9 tūkst. Eur (23,7 proc.) mažiau nei Bendrovės projekte. Šios sąnaudos sudaro 8,4 proc. visų
kintamųjų sąnaudų arba 0,35 ct/kWh projekcinės šilumos kainos.
Skyriaus projekte kintamosios sąnaudos sudaro 998,8 tūkst. Eur, t. y. 4,81 ct/kWh.
Kintamosios sąnaudos yra 19,5 proc. mažesnės nei 2014 metais. Kintamųjų sąnaudų mažėjimą lėmė
mažesnis planuojamas kuro kiekis ir elektros energijos sąnaudų sumažėjimas. Kintamų sąnaudų
91,6 proc. sudaro kuro sąnaudos.
3. PASTOVIOSIOS SĄNAUDOS
Pastoviąsias sąnaudas sudaro nusidėvėjimo (amortizacijos), galios rezervo įsigijimo iš kitų
asmenų, personalo, mokesčių, finansinės, administracinės, rinkodaros ir pardavimų, kitos
paskirstomos bei investicijų grąžos sąnaudos. Šios sąnaudos šilumos bazinei kainai apskaičiuoti
nustatytos atsižvelgus į paskutinių praėjusių trejų metų Bendrovės faktines ir planuojamas sąnaudas
bei V šilumos tiekėjų grupės lyginamuosius rodiklius.
3.1. Nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos
Pagal Bendrovės pateiktus duomenis šilumos tiekimo veiklos (šilumos (produkto) gamybos
verslo vieneto, šilumos perdavimo verslo vieneto, mažmeninio aptarnavimo verslo vieneto) bei
administracinės veiklos reguliuojamo turto vertė nusidėvėjimui (amortizacijai) skaičiuoti sudaro
3 008,0 tūkst. Eur (iš jų nevertinant 671,9 tūkst. Eur už savivaldybės ir ES lėšas įsigyto turto).
Bendrovės apskaičiuotos nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos (įskaitant veiklos nusidėvėjimą)
sudaro 185,6 tūkst. Eur arba 0,72 ct/kWh šilumos kainos. Šios sąnaudos, lyginant su ataskaitiniu
laikotarpiu, yra 2 kartus didesnės. Bendrovė 2015 m. spalio 8 d. raštu Nr. NK-789 „Dėl papildomos
informacijos pateikimo bazinei kainai“ pateikė papildomus dokumentus dėl ilgalaikio turto įsigijimo
ir pradinės vertės 2014 m. gruodžio 31 d. datai.
Skyrius savo skaičiavimuose, vadovaudamasis Metodikos 57.1 papunkčiu, įvertinęs
papildomai pateiktus duomenis, sumažino gamybos, perdavimo, mažmeninio aptarnavimo bei
administracinės veiklų reguliuojamo turto vertę iki 2 011,1 tūkst. Eur (reguliuojamo turto pradinę
vertę sumažino 1065,9 tūkst. Eur nusidėvėjusio turto pradine verte).
Skyrius, atsižvelgęs į faktiškai atliktas investicijas 2014 metais (3,1 tūkst. Eur vandens
šildymo katilo pakeitimas Paberžės katilinėje, naujų šilumos apskaitos prietaisų įsigijimas už
0,9 tūkst. Eur, 37,6 tūkst. Eur šilumos tiekimo tinklų renovacija Avižienių km, 4,1 tūkst. Eur
dūmtraukio, cirkuliacinio siurblio, dūmsiurbio atstatymo darbai Rudausių ir Piliakalnio katilinėse) ir
kad jos nesuderintos su Komisija, nepriskaičiavo 1,8 tūkst. Eur nusidėvėjimo (amortizacijos)
sąnaudų.
Skyriaus skaičiavimais, pagal pakoreguotą reguliuojamo turto vertę ir, vadovaujantis
Metodikos 6 priedo nusidėvėjimo normatyvais, nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos sudaro
58,3 tūkst. Eur, iš jų šilumos (produkto) gamybos verslo vienete – 36,6 tūkst. Eur, šilumos perdavimo
verslo vienete – 21,7 tūkst. Eur. Lyginant su Bendrovės projekte planuojamomis sąnaudomis, šios
sąnaudos mažinamos 127,3 tūkst. Eur arba 68,6 proc. Pagrindinė tokio skirtumo, susidariusio tarp
Bendrovės ir Skyriaus skaičiavimų, priežastis ta, kad Skyrius, vadovaudamasis Metodikos
57.1.3 papunkčiu (atsižvelgiant į Metodikos 39.2.5-39.2.13 papunkčiuose nurodytus apribojimus),
skaičiuojant nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudas, nepripažino nusidėvėjusio turto
1065,9 tūkst. Eur vertės (77,9 tūkst. Eur nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudų).
7
Nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos sudaro 0,24 ct/kWh projekcinės šilumos kainos. Šios
sąnaudos sudaro 10,6 proc. pastoviųjų sąnaudų.
3.2. Einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudos
Einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudas sudaro žaliavų ir medžiagų, einamojo remonto,
transporto priemonių eksploatavimo ir kuro, rezervinio kuro saugojimo, atsiskaitomųjų apskaitos
prietaisų eksploatavimo, turto nuomos, komunalinių paslaugų ir kitos sąnaudos. Šilumos bazinės
kainos projekte Bendrovė numatė 74,4 tūkst. Eur einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudų, iš jų
41,2 tūkst. Eur – šilumos (produkto) gamybos verslo vienete, šilumos perdavimo verslo vienete –
27,4 tūkst. Eur ir 5,8 tūkst. Eur mažmeninio aptarnavimo verslo vienete. Bendrovės planuojamos
einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudos yra 34,3 tūkst. Eur arba 85,5 proc. didesnės nei
2014 metais (Bendrovė pateikiant bazinės šilumos kainos dedamųjų skaičiavimo projektą vertino
2011–2013 m. vidutines einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudos, kurios buvo 88,8 tūkst. Eur).
Bendrovės planuojamos einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudos sudaro 0,30 ct/kWh arba
10,6 proc. visų pastoviųjų sąnaudų.
Bendrovė šilumos bazinės kainos dedamųjų nustatymo projekte suplanavo 38,2 tūkst. Eur
einamojo remonto sąnaudų, tame skaičiuje šilumos (produkto) gamybos verslo vienete –
25,3 tūkst. Eur, šilumos perdavimo verslo vienete – 12,9 tūkst. Eur. Bendrovės planuojamos einamojo
remonto sąnaudos gamyboje (752 Eur/MW) viršijo V grupės lyginamąjį rodiklį
(299 Eur/MW). Perdavimo veikloje Bendrovės planuojamos einamojo remonto sąnaudos
(626 Eur/kms) viršijo grupės rodiklį (65 Eur/kms). Skyrius skaičiavimuose įvertino šilumos
(produkto) gamybos verslo vienete – 7,9 tūkst. Eur (299 Eur/MWh), šilumos perdavimo verslo
vienete – 1,3 tūkst. Eur (65 Eur/kms) einamojo remonto sąnaudų.
Vadovaujantis Metodikos 57.3 papunkčiu, einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudas
(nevertinant einamojo remonto) Skyrius apskaičiavo, atsižvelgdamas į Bendrovės 2012–2014 m.
vidutines metines einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudas ir į V šilumos tiekėjų grupės
lyginamuosius rodiklius: 1 689,4 Eur/MW ir 1121,4 Eur/kms, šilumos (produkto) gamybos verslo
vienete įvertino 30,5 tūkst. Eur, šilumos perdavimo verslo vienete įvertino 20,9 tūkst. Eur sąnaudų.
Skyrius apskaičiavo 60,6 tūkst. Eur einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudų, kurios yra
0,3 tūkst. Eur arba 0,5 proc. mažesnės nei 2012–2014 m. vidutinės einamojo remonto ir aptarnavimo
sąnaudos ir 13,8 tūkst. Eur arba 18,5 proc. mažesnės nei Bendrovės projekte. Skyriaus skaičiavimais,
einamojo remonto ir aptarnavimo sąnaudos sudaro 0,24 ct/kWh projekcinės šilumos kainos arba
10,6 proc. pastoviųjų sąnaudų.
Bendrovė Komisijai pateikė 2014–2016 m. valdomo turto priežiūros ir eksploatavimo darbų
planą, kuriame numatytos vidutinės metinės 38,2 tūkst. Eur turto priežiūros ir eksploatavimo išlaidos,
iš jų šilumos (produkto) gamybos verslo vienete vidutiniškai kasmet – 25,3 tūkst. Eur, šilumos
perdavimo verslo vienete – 12,9 tūkst. Eur. Kadangi Bendrovė šiame plane planavo tik einamojo
remonto darbus, Skyrius siūlo nederinti Bendrovės pateikto valdomo turto priežiūros ir
eksploatavimo darbų plano 2014–2016 m. ir įpareigoti Bendrovę pateikti pakoreguotą 2016–2018 m.
planą vidutinei metinei 60,6 tūkst. Eur einamojo remonto ir aptarnavimo darbų sumai, nes Metodikos
89.5 papunktis numato, kad pateikiant šilumos bazinės kainos (kainos dedamųjų) projektus, kartu
pateikiamas valdomo turto priežiūros ir eksploatavimo darbų planas kiekvieniems reguliavimo
periodo metams, apimantis einamojo remonto, turto aptarnavimo, eksploatavimo, priežiūros,
medžiagų ir žaliavų sąnaudas.
3.3. Personalo sąnaudos
Personalo sąnaudas sudaro darbo užmokesčio sąnaudos, privalomojo socialinio draudimo
sąnaudos, garantinio fondo įmokų sąnaudos, mokymų, kvalifikacijos kėlimo, studijų sąnaudos,
8
apsauginių ir darbo drabužių įsigijimo sąnaudos ir kitos su personalu susijusios sąnaudos (Metodikos
57.4 papunktis).
2014 metais Bendrovėje dirbo 131 darbuotojas, 34 iš jų priskirti šilumos tiekimo veiklai, iš to
skaičiaus veiklos (administracijos) 11 darbuotojų. Planuojamu laikotarpiu Bendrovė numatė 34
šilumos tiekimo veiklos darbuotojus: gamyba – 16, perdavimas – 7, veikla (administracija) – 11.
Kitoje veikloje Bendrovė įvertino 97 planuojamų darbuotojų darbo sąnaudas.
Bendrovės planuojami ir 2013 m. V šilumos tiekėjų grupės darbuotojų efektyvumo rodikliai
pateikti 4 lentelėje. Iš 4 lentelėje pateiktų rodiklių matyti, kad Bendrovės planuojamas šilumos
perdavimo darbo našumas yra didesnis nei V šilumos tiekėjų grupės vidurkis.
4 lentelė. Bendrovės projekto ir V grupės darbuotojų efektyvumo rodikliai
Eil.
Nr. Rodiklis
Bendrovės 2014 m.
faktiniai rodikliai
Bendrovės
projektas
Skyriaus
projektas V grupė
1. Gamyba, MW/darb. 1,98 1,98 2,01
3,15 (A
pogrupis)
2. Perdavimas, kms/darb. 3,43 2,94 2,50 2,34
3.
Mažmeninis aptarnavimas,
vartot./darb. 1589 - 2384 1087
4.
Vienam veiklos (adm.) darbuotojui
tenkantis šilumos tiekimo veiklos
darbuotojų skaičius 2,09 2,09 3,25 4,18
Bendrovės planuojamas darbo užmokesčio fondas (tiesioginės šilumos tiekimo veiklos bei
bendrosios ir administracinės) yra 205,0 tūkst. Eur, arba 9,3 tūkst. Eur didesnis, negu 2014 metais.
Bendrovė suplanavo 154,7 tūkst. Eur personalo sąnaudų. Veiklos (administracijos) darbo sąnaudas
bendrovė suplanavo prie administracinių sąnaudų, kurios sudaro 113,8 tūkst. Eur. Bendrovė 2015 m.
spalio 26 d. raštu Nr. NK-906 „Dėl papildomos informacijos pateikimo bazinei kainai“ pateikė
patikslintą planuojamą darbo užmokesčio fondą, kuris sudarytų 290,3 tūkst. Eur. Palyginus su
2014 m,, jis yra 94,6 tūkst. Eur arba 48,3 proc. didesnis, planuojamas vidutinis mėnesinis darbo
užmokestis sudarytų 654 Eur.
Skyrius, pritaikęs šilumos tiekėjų lyginamuosius rodiklius, apskaičiavo, kad Bendrovės
tiesioginės veiklos siektinas darbuotojų skaičius yra 22 darbuotojai, o darbo užmokesčio sąnaudos,
taikant V grupės šilumos tiekėjų vidutinį darbo užmokestį (561,3 Eur) sudarytų
148,2 tūkst. Eur. Skyrius savo skaičiavimuose įvertino 26 tiesioginės veiklos darbuotojų skaičių:
šilumos gamybos (įsigijimo) verslo vienete – 17, šilumos perdavimo verslo vienete – 8, mažmeninio
aptarnavimo verslo vienete – 1. Skyriaus apskaičiuotos tiesioginės veiklos darbuotojų skaičius
(26 etatų) bei 146,9 tūkst. Eur darbo užmokesčio fondo sąnaudos neviršija leistinų V grupės šilumos
tiekėjų sąnaudų, kadangi pagal Metodikos 57.4.2 papunktį, darbo užmokesčio fondas neturi viršyti
sumos, suskaičiuotos siektiną darbuotojų skaičių padauginus iš atitinkamos Ūkio subjektų grupės
vidutinio darbo užmokesčio. Skyrius bendrajai ir administracinei veiklai priskyrė 66,3 tūkst. Eur
darbo užmokesčio sąnaudų, tai yra 20,6 tūkst. Eur mažiau, negu suplanavo Bendrovė (3 veiklos
darbuotojų darbo sąnaudos priskirtos prie tiesioginės šilumos tiekimo veiklos darbo sąnaudų).
Vadovaujantis sąnaudų paskirstymo taisyklėmis, perkeliant duomenis iš buhalterinės apskaitos
registrų į Reguliavimo apskaitos sistemą, prie tiesioginių šilumos gamybos (įsigijimo) verslo vieneto
ir šilumos perdavimo verslo vieneto sąnaudų priskirtos vyr. inžinieriaus, inžinieriaus energetiko ir
katilinių priežiūros meistro darbo sąnaudos. Planuojamas vidutinis mėnesinis darbuotojų darbo
užmokestis (įskaitant veiklos darbuotojus) – 523 Eur, kuris yra 47,1 proc. mažesnis negu Lietuvos
statistikos departamento skelbiamas vidutinis mėnesinis elektros, dujų, garo tiekimo ir oro
kondicionavimo veiklos darbo užmokestis – 989,3 Eur.
9
Skyriaus ir Bendrovės apskaičiuoto darbo užmokesčio fondo palyginimas pateikiamas
5 lentelėje.
5 lentelė. Bendrovės ir Skyriaus darbo užmokesčio sąnaudų palyginimas
Eil.
Nr. Rodiklis 2014 m.
Projektas
Skirtumas Bendrovės
Šilumos
skyriaus
1. Darbuotojų skaičius: 131 131 131 -
2. Šilumos tiekimo veiklai priskiriamų
darbuotojų skaičius : 34 34 34 -
2.1. iš t. sk.: tiesioginiai darbuotojai 23 23 26 3
2.2. veiklos darbuotojai 11 11 8 -3
3. Kitos veiklos darbuotojai 97 97 97 -
4. Vidutinis darbo užmokestis, Eur/mėn. 480 502 523 21
5. Metinis darbo užmokesčio fondas tiesioginės
ir administracinės veiklos, tūkst. Eur 195,7 205,0 213,3 4,0 proc.
6. Socialinio draudimo įmokos, tūkst. Eur 60,6 63,5 66,1 4,1 proc.
Skyrius šilumos tiekimo veiklai priskyrė 213,3 tūkst. Eur darbo užmokesčio sąnaudų, t. y.
4,0 proc. daugiau nei Bendrovės projekte dėl įvertintų tiesioginėje šilumos gamybos (įsigijimo) verslo
vienete 1 darbuotojo ir šilumos perdavimo verslo vienete 2 darbuotojų skaičiaus.
Socialinio draudimo įmokos skaičiuojamos įstatymų nustatyta tvarka. Skyrius dėl didesnių
darbo užmokesčio sąnaudų apskaičiavo 2,6 tūkst. Eur daugiau socialinio draudimo įmokų (priskirtų
šilumos tiekimo veiklai), t. y. 4,1 proc. daugiau nei Bendrovės projekte.
Darbo užmokesčio ir socialinio draudimo įmokų, įskaitant veiklos, sąnaudos (priskirtos
šilumos tiekimo veiklai) sudaro 279,4,0 tūkst. Eur, garantinio fondo įmokų sąnaudos sudaro
0,4 tūkst. Eur. Iš viso Skyrius įvertino 279,8 tūkst. Eur personalo sąnaudų. Šių sąnaudų įtaka šilumos
kainai – 1,16 ct/kWh arba 51,1 proc. pastoviųjų sąnaudų.
3.4. Mokesčių sąnaudos
Bendrovė šilumos bazinės kainos projekte numatė 33,3 tūkst. Eur mokesčių sąnaudų. Skyrius,
vadovaudamasis Metodikos 57.5 papunkčiu, apskaičiavo 36,9 tūkst. Eur mokesčių sąnaudų, iš kurių
nekilnojamojo turto mokesčių sąnaudos 26,1 tūkst. Eur sudaro 70,7 proc., mokestis už aplinkos
teršimą 4,8 tūkst. Eur sudaro 13,0 proc., žemės nuomos mokestis 0,3 tūkst. Eur – 0,8 proc., žyminis
mokestis sudaro 3,0 proc. 1,1 tūkst. Eur. Pažymėtina, kad vadovaujantis Lietuvos Respublikos
energetikos įstatymo 8 straipsnio 16 dalies 1 punktu, apskaičiuotas mokestinis įsipareigojimas
perdavimo veikloje sudaro 4,6 tūkst. Eur (12,5 proc.).
Skyriaus apskaičiuotos mokesčių sąnaudos sudaro 0,15 ct/kWh projekcinės šilumos kainos
arba 6,6 proc. pastoviųjų sąnaudų.
3.5. Finansinės sąnaudos
Bendrovė savo projekte finansinių sąnaudų (banko paslaugų (komisinių) sąnaudos) nevertino.
Skyrius taip pat nevertino finansinių sąnaudų.
3.6. Administracinės sąnaudos
Administracines sąnaudas sudaro: teisinės, konsultacinės, ryšių, pašto ir pasiuntinių
paslaugos, kanceliarinės sąnaudos, profesinė literatūra, spauda, komunalinės paslaugos (elektros
energija, vanduo, nuotekos, šiukšlės, t.t.), patalpų priežiūros sąnaudos, kitos (apsaugos sąnaudos,
signalizacijos priežiūra) administravimo sąnaudos. Bendrovė projekte įvertino 253,8 tūkst. Eur
10
administracinių sąnaudų (prie administracinių sąnaudų įvertino veiklos darbuotojų darbo užmokesčio
ir socialinio draudimo įmokų sąnaudas už 113,8 tūkst. Eur). Skyrius, įvertinęs 2012–2014 m.
vidutines metines administracines sąnaudas (be veiklos darbuotojų darbo sąnaudų), paskaičiavo
44,9 tūkst. Eur administracinių sąnaudų (Bendrovės 2016 m. liepos 13 d. raštas Nr. NK-535). Šių
sąnaudų įtaka šilumos kainai – 0,20 ct/kWh arba 8,8 proc. pastoviųjų sąnaudų.
3.7. Rinkodaros ir pardavimų sąnaudos
Rinkodaros ir pardavimų sąnaudas sudaro: sąskaitų vartotojams parengimo, pateikimo
sąnaudos, vartotojų mokėjimų administravimo, surinkimo sąnaudos, reprezentacijos sąnaudos.
Bendrovė rinkodaros ir pardavimų sąnaudų nesuplanavo. Bendrovė 2016 m. liepos 13 d. rašte
Nr. NK-535 prašo skaičiavimuose įvertinti 2,8 tūkst. Eur rinkodaros ir pardavimų sąnaudų. Skyrius,
įvertinęs 2012–2014 m. vidutines metines rinkodaros ir pardavimų sąnaudas, paskaičiavo
2,8 tūkst. Eur sąnaudų. Pagal Metodikos 39.2.3 papunktį, Skyrius nevertino 8,9 tūkst. Eur
reprezentacijos sąnaudų. Šių sąnaudų įtaka šilumos kainai – 0,01 ct/kWh arba 0,4 proc. pastoviųjų
sąnaudų.
3.8. Kitos paskirstomos sąnaudos
Kitas paskirstomas sąnaudas sudaro: skolų išieškojimo sąnaudos, narystės, stojamųjų įmokų
sąnaudos, kitos paskirstomos sąnaudos. Skyrius paskaičiavo 0,7 tūkst. Eur kitų paskirstomų sąnaudų
(Bendrovės 2016 m. liepos 13 d. raštas Nr. 535), kurios sudaro 0,01 ct/kWh šilumos kainos arba
0,4 proc. pastoviųjų sąnaudų.
3.9. Investicijų grąža
Investicinė grąža skaičiuojama vadovaujantis Metodikos 57.7.2 papunkčio nuostatomis, kuri
nustatoma kaip vidutinė svertinė kapitalo kaina (WACC). Metodikos 57.7.2.2 papunktyje įtvirtinta
nuostata, kad investicijų grąžos normos nustatymui taikoma faktinė palūkanų norma, kuri negali
viršyti Komisijos skelbiamos skolinto kapitalo kainos (3,71 proc.). Be to, vadovaujantis 2014 m.
gegužės 30 d. Komisijos nutarimo „Dėl Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos
2013 m. vasario 28 d. nutarimo Nr. O3-73 ,,Dėl Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės komisijos
2009 m. liepos 8 d. nutarimo Nr. O3-96 „Dėl Šilumos kainų nustatymo metodikos“ pakeitimo“
pakeitimo“ 1.6 punktu, šilumos bazinės kainos (kainos dedamųjų), nustatymo projektams,
pateiktiems iki 2015 m. gegužės 1 d., investicijų grąža skaičiuojama nuo atitinkamo verslo vieneto
reguliuojamo turto vertės.
Bendrovė skaičiavimuose investicijų grąžos neįvertino. Bendrovė 2016 m. liepos 13 d. raštu
Nr. NK-535 „Dėl šilumos bazinės kainos skaičiavimų“ prašo įvertinti 63,4 tūkst. Eur investicijų
grąžą, kadangi skaičiavimų metu, dėl tuo metu galiojusio šilumos bazinės kainos dedamųjų
skaičiavimo modulio, jos nebuvo įvertintos. Skyriaus skaičiavimais, investicijų grąžos norma sudaro
6,37 proc., o nuo pakoreguotos turto vertės ir mažmeninio aptarnavimo sąnaudų 994,9 tūkst. Eur
investicijų grąža sudaro 63,4 tūkst. Eur. Skyrius investicijų grąžą paskaičiavo, vadovaudamasis
Komisijos 2013 m. vasario 28 d. nutarimo Nr. O3-73 „Dėl Valstybinės kainų ir energetikos kontrolės
komisijos 2009 m. liepos 8 d. nutarimo Nr. O3-96 „Dėl Šilumos kainų nustatymo metodikos“
pakeitimo“ 6 punktu, kuriame reglamentuojama, kad šilumos bazinės kainos (kainos dedamųjų)
nustatymo projektams, pateiktiems iki 2015 m. gegužės 1 d., investicijų grąža skaičiuojama nuo
atitinkamo verslo vieneto reguliuojamo turto likutinės vertės (mažmeninio aptarnavimo paslaugai –
11
nuo būtinųjų sąnaudų), taikant investicijų grąžos normą, apskaičiuotą pagal Metodikos
57.7.2 papunktį. Detalesni investicijų grąžos skaičiavimai pateikiami 6 lentelėje.
6 lentelė. Investicijų grąžos skaičiavimas
Eil. Nr. Rodiklis Mato vnt. Skyriaus projektas
1 2 3 5
1.
Reguliuojamo turto likutinė vertė ir
mažmeninio aptarnavimo būtinosios
sąnaudos
tūkst. Eur 994,9
1.1. Skolinto kapitalo kaina proc. 3,71*
1.2. Nuosavo kapitalo grąža proc. 10,70
1.3. Skolinto kapitalo dalis 0,70
1.4. Nuosavo kapitalo dalis 0,30
1.5. Investicijų grąžos norma (WACC) proc. 6,37
2. Investicijų grąža tūkst. Eur 63,4
*Bendrovės šilumos bazinės kainos projekto pateikimo metu komisijos skelbta skolinto kapitalo kaina – 3,71 proc.
Bazinėje šilumos kainoje įvertinta investicijų grąža sudaro 0,26 ct/kWh šilumos kainos ir
11,5 proc. pastoviųjų sąnaudų.
Skyriaus apskaičiuota investicijų grąža sudaro 63,4 tūkst. Eur. Šilumos kainos struktūroje
investicijų grąža sudaro 0,26 ct/kWh arba 3,7 proc. projekcinės šilumos bazinės kainos.
Pastoviosios sąnaudos sudaro 547,4 tūkst. Eur arba 2,27 ct/kWh projekcinės šilumos kainos,
t. y. 154,4 tūkst. Eur (22,0 proc.) mažesnės nei Bendrovės projekte ir 94,7 tūkst. Eur arba
20,9 proc. didesnės nei 2014 metais.
Bendrovės ir Skyriaus paskaičiuotas pastoviųjų sąnaudų struktūros palyginimas pateikiamas
1 pav.
1 pav. Pastoviųjų sąnaudų struktūra
0,380,72
0,24
0,11
0,30
0,24
1,15
1,13
1,16
0,72
0,62
0,37
0,26
0,26
2,622,77
2,27
0,00
0,50
1,00
1,50
2,00
2,50
3,00
3,50
4,00
Galiojanti šilumos… Bendrovė Skyrius
Nusidėvėjimas Remonto sąnaudos Darbo sąnaudos Kitos sąnaudos Investicinė grąža
ct/kWh
12
Skyriaus ir Bendrovės apskaičiuotų projekcinių šilumos bazinių kainų palyginimas pateiktas
7 lentelėje.
7 lentelė. Skyriaus ir Bendrovės apskaičiuotų projekcinių bazinių šilumos kainų palyginimas
2016 m. liepos mėn.
Eil. Nr. Šilumos kaina Projekcinė šilumos kaina, ct/kWh
1. UAB „Nemenčinės komunalininkas“
1. Šilumos bazinės kainos: 8,19
1.1. šilumos (produkto) gamybos
(įsigijimo)
5,70
1.2. šilumos perdavimo 2,40
1.3. mažmeninio aptarnavimo 0,09
2. Šilumos skyrius
2. Šilumos bazinės kainos: 7,08
2.1. šilumos (produkto) gamybos
(įsigijimo)
4,96
2.2. šilumos perdavimo 1,98
2.3. mažmeninio aptarnavimo 0,14 Pastaba: UAB „Nemenčinės komunalininkas“ šilumos bazinės kainos kintamoji dedamoji perskaičiuota pagal Skyriaus
taikytas kuro kainas.
6. INVESTICIJOS
Bendrovė 2014 m. rugsėjo 18 d. raštu Nr.823 pateikė Komisijai 2014–2016 m. investicijų
programą, kuri yra suderinta Vilniaus rajono savivaldybės tarybos 2014 m. liepos
25 d. sprendimu Nr. T3-265 „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Nemenčinės komunalininkas“
2014–2016 metų šilumos ūkio investicinio plano derinimo“. Jame numatyta atlikti investicijų už
1153,3 tūkst. Eur, iš jų 386,4 tūkst. Eur įvairių fondų lėšomis, 398,8 tūkst. Eur savivaldybės
finansuojamomis lėšomis. Šilumos gamybos veikloje numatoma investuoti 344,7 tūkst. Eur į
Mažosios Riešės, Didžiųjų Kabiškių, Bezdonių, Rudausių katilinių rekonstrukciją (vietoje akmens
anglį naudojančių katilų įrengti biokurą naudojančius katilus), Paberžės km. ambulatorijos katilinėje
pakeisti vandens šildymo katilą už 8,7 tūkst. Eur, už 30,4 tūkst. Eur numatoma investuoti į kitų
įrengimų katilinėse atnaujinimą. Perdavimo veikloje numatoma investuoti 769,5 tūkst. Eur, tame
tarpe 481,3 tūkst. Eur į šilumos tiekimo infrastruktūros modernizavimą (šilumos trasų paklojimas
izoliuotais vamzdynais bekanaliu būdu) ir 240,4 tūkst. Eur šilumos tinklų renovacija (1448 m).
2015 m. planuojamų investicijų suma yra 395,6 tūkst. Eur, iš jų: 200,1 tūkst. Eur šilumos
tiekimo infrastruktūros modernizavimas ir 101,4 tūkst. Eur šilumos tinklų renovacija Kreivalaužių
kaime (618 m). Iš 94,1 tūkst. Eur investicijų šilumos (produkto) gamybos verslo vienete planuojama:
37,6 tūkst. Eur Didžiųjų Kabiškių katilinės rekonstrukcija (vietoje akmens anglį naudojančių katilų
įrengiant biokuru kūrenamą katilą), už 34,8 tūkst. Eur Mažosios Riešės katilinėje suprojektuoti ir
sumontuoti 0,4 MW vandens šildymo katilą, kiti numatyti darbai (rekonstruoti susidėvėjusią
apšvietimo įrangą, šilumos skaitiklių montavimas ir remontas) už 21,7 tūkst. Eur.
2015 m. Bendrovė planuoja senų šilumos tinklų renovaciją–modernizavimą. 2015 m. toliau
numatoma tęsti tinklų keitimą į bekanalines sistemas, t. y. senos, visiškai susidėvėjusios 30-40 metų
senumo trasos keičiamos bekanaliais vamzdžiais. Projektai vykdomi siekiant užtikrinti šilumos
tiekimo patikimumą ir sumažinti šilumos technologinius perdavimo nuostolius 6,3 proc. arba
10,7 MWh/kms.
Komisija, vadovaudamasi Energetikos įstatymo 15 straipsnio 3 dalimi, 2013 m.
rugsėjo 13 d. nutarimu Nr. O3-382 „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Nemenčinės
komunalininkas“ 2014 metų investicijų“ suderino investicijas 407,9 tūkst. Eur sumai. Atsižvelgęs į
13
tai, kad planuojamos investicijos buvo įgyvendintos 2014 metais, tačiau nesuderintos su Komisija,
Skyrius nevertino 1,84 tūkst. Eur nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudų.
7. NEPADENGTŲ KURO SĄNAUDŲ IR GAUTŲ PAPILDOMŲ PAJAMŲ,
NEPADENGTŲ MOKESTINIŲ ĮSIPAREIGOJIMŲ SĄNAUDŲ ĮVERTINIMAS IR
ENERGIJOS IŠTEKLIŲ BIRŽOJE BIOKURO KIEKIO ĮSIGIJIMO ĮVERTINIMAS
Bendrovė pateikė duomenis apie šilumos kainų dedamųjų galiojimo laikotarpiu šilumos
tiekėjo gautas papildomas pajamas ir patirtas, bet nepadengtas sąnaudas, susidariusias dėl kuro
faktinių ir nustatant šilumos kainas įskaičiuotų kainų skirtumo.
Vadovaujantis Metodikos 76 punktu, skaičiuojant būsimojo laikotarpio šilumos kainos
kintamąją dedamąją, įvertinamos šilumos kainos dedamųjų galiojimo laikotarpiu patirtos, bet
nepadengtos sąnaudos arba gautos papildomos pajamos, susidariusios dėl kuro faktinių kainų ir
nustatant šilumos kainas įskaičiuotų kainų skirtumo:
1. Komisija 2013 m. sausio 31 d. nutarimu Nr. O3-25 „Dėl uždarosios akcinės bendrovės
„Nemenčinės komunalininkas“ šilumos kainos dedamųjų vienašališko nustatymo“ gautas
nepadengtas kuro sąnaudas 29,45 tūkst. Eur, susidariusias 2011 m. rugsėjo 1 d. – 2012 m. rugpjūčio
31 d. laikotarpiu dėl kuro faktinių ir nustatant šilumos kainas įskaičiuotų kainų skirtumo, paskirstė
12 mėnesių bazinei realizacijai, didinant šilumos kainą 0,12 ct/kWh. Per šios kainos dalies taikymo
laikotarpį (2013 m. kovo 1 d. – 2014 m. vasario 28 d.) Bendrovė susigrąžino 26,01 tūkst. Eur
nepadengtų kuro sąnaudų, t. y. 3,44 tūkst. Eur mažiau, todėl ši suma turi būti pridėta prie ateinančiam
laikotarpiui nustatomų papildomų pajamų.
2. Komisija 2014 m. vasario 27 d. nutarimu Nr. O3-64 „Dėl uždarosios akcinės bendrovės
„Nemenčinės komunalininkas“ šilumos kainos dedamųjų vienašališko nustatymo“ gautas papildomas
pajamas 14,97 tūkst. Eur, susidariusias 2012 m. rugsėjo 1 d. – 2013 m. rugpjūčio 31 d. laikotarpiu
dėl kuro faktinių ir nustatant šilumos kainas įskaičiuotų kainų skirtumo, paskirstė 12 mėn.
laikotarpiui, mažinant šilumos kainą 0,06 ct/kWh. Per šios kainos dalies taikymo laikotarpį (2014 m.
balandžio 1 d. – 2015 m. kovo 31 d.) Bendrovė grąžino 11,52 tūkst. Eur papildomų pajamų, t. y.
3,45 tūkst. Eur mažiau, todėl ši suma turi būti įvertinta prie ateinančiam laikotarpiui nustatomų
papildomų pajamų.
3. Bendrovė pateikė skaičiavimus dėl nepadengtų kuro sąnaudų, susidariusių šilumos kainų
dedamųjų galiojimo metu nuo 2013 m. rugsėjo mėn. iki 2014 m. gruodžio mėn. imtinai. Papildomos
pajamos, apskaičiuotos pagal bazinę kuro struktūrą, sudaro 13,35 tūkst. Eur. Skyriaus skaičiavimais,
susidarė 6,57 tūkst. Eur papildomų pajamų, minėtu laikotarpiu vidutinė faktinė sąlyginio kuro kaina
(460,01 Eur/tne) buvo 0,4 proc. mažesnė nei sąlyginio kuro kaina, įskaičiuota į galiojusią šilumos
kainą (462,02 Eur/tne). Skyriaus ir Bendrovės skaičiavimų skirtumas susidarė dėl to, kad Bendrovė
nesilaikė Metodikos 76 punkte įtvirtintos nuostatos, t. y. faktinis gamtinių dujų sąnaudų dydis
ribojamas šilumos kainoje nustatytais kuro rodikliais.
Įvertinus išvardintas susidariusias papildomas pajamas, nesusigrąžintas nepadengtas kuro
sąnaudas bei grąžintinas papildomas pajamas, iki 2014 m. gruodžio 31 d. susidariusios papildomos
pajamos, kurios turi būti įvertintos nustatant šilumos kainą pirmiesiems bazinės kainos galiojimo
metams, sudaro 6,58 tūkst. Eur (6,57-3,44+3,45). Skyriaus apskaičiuotas 6,58 tūkst. Eur gautas
papildomas pajamas paskirsčius 12 mėnesių bazinei realizacijai, šilumos kainos kintamoji dedamoji
mažėja 0,03 ct/kWh (be PVM).
4. Bendrovės šilumos kainos dedamų perskaičiavimo metu, buvo įvertinta 4,652 tūkst. Eur
apskaičiuotų mokestinių įsipareigojimų sąnaudų nuo 2011 m. perdavimo pajamų4. Skyrius savo
4 Komisijos 2013 m. sausio 24 d. pažyma Nr. 05-25 „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Nemenčinės komunalininkas“
šilumos kainos dedamųjų vienašališko nustatymo“.
14
skaičiavimuose įvertino, kad per 2013 m. kovo 1d. – 2014 m. vasario 28 d. laikotarpį, buvo
susigrąžinta 3,806 tūkst. Eur mokestinių įsipareigojimų sąnaudų, t.y. nepadengtos mokestinių
įsipareigojimų sąnaudos sudaro 0,846 tūkst. Eur. Skyrius pažymi, kad Bendrovės praėjusio šilumos
kainos dedamųjų perskaičiavimo metu5, pastoviosiose sąnaudose buvo įvertinta 4,895 tūkst. Eur
apskaičiuotų mokestinių įsipareigojimų sąnaudų nuo 2013 m. perdavimo pajamų. Skyrius savo
skaičiavimuose įvertino, kad per 2014 m. balandžio 1d. – 2015 m. kovo 31 d. laikotarpį, buvo
susigrąžinta 3,840 tūkst. Eur mokestinių įsipareigojimų sąnaudų, t.y. nepadengtos mokestinių
įsipareigojimų sąnaudos sudaro 1,055 tūkst. Eur. Viso nepadengtos mokestinių įsipareigojimų
sąnaudos sudaro 1,9 tūkst. Eur (0,8+1,1). Skyriaus apskaičiuotas 1,9 tūkst. Eur nepadengtas
mokestinių įsipareigojimų sąnaudas paskirsčius 12 mėnesių bazinei realizacijai, šilumos kainos
kintamoji dedamoji didėja 0,01 ct/kWh (be PVM).
Lietuvos Respublikos energijos išteklių rinkos įstatymo 1 straipsnio 3 dalyje nustatyta, kad
energetikos įmonėms įsigyjant energijos išteklius elektros ir (ar) šilumos energijai gaminti, šiame
įstatyme ir jo įgyvendinamuosiuose teisės aktuose reglamentuojamam energijos išteklių, skirtų
elektros ir (ar) šilumos energijai gaminti, įsigijimo energijos išteklių biržoje būdui turi būti teikiama
pirmenybė prieš kitus teisės aktuose numatytus energijos išteklių įsigijimo būdus. Energijos išteklių
rinkos įstatymo 191 straipsnio 1 dalyje nurodyta, kad šilumos tiekėjai, reguliuojami nepriklausomi
šilumos gamintojai ir šilumą ir elektros energiją bendrame technologiniame cikle gaminantys
gamintojai, kurie elektros ir (ar) šilumos energijos gamybai naudoja biokurą, privalo energijos
išteklių biržoje 2015 metais įsigyti ne mažiau kaip 50 proc. elektros ir (ar) šilumos energijos gamybai
reikalingo biokuro kiekio dalį. Energijos išteklių rinkos įstatymo 191 straipsnio 2 dalyje nurodyta,
kad 191 straipsnio 1 dalyje išdėstyti reikalavimai nurodytoms energetikos įmonėms netaikomi, jeigu
energijos išteklių biržoje dėl objektyvių priežasčių nebuvo galima įsigyti reikalingo atitinkamos
biokuro rūšies kiekio ar jo dalies arba kitais būdais įsigyti biokurą yra ekonomiškai naudingiau.
Pažymėtina, kad Bendrovė 2015 m. energijos išteklių biržoje biokuro neįsigijo, nes energijos
išteklių biržoje neprekiaujama Bendrovei reikalingu techninių parametrų kuru.
III. IŠVADOS
Skyrius, išanalizavęs Bendrovės 2012–2014 m. faktines sąnaudas ir pateiktą šilumos bazinės
kainos dedamųjų nustatymo skaičiavimo projektą, vadovaudamasis Metodika, įvertino būtinąsias
sąnaudas ir baziniams metams apskaičiavo 1 546,2 tūkst. Eur būtinųjų pajamų, t. y. 312,0 tūkst. Eur
arba 16,8 proc. mažiau nei Bendrovės projekte. Būtinosios sąnaudos yra 12,6 proc. mažesnės už
2014 m. faktines sąnaudas.
Bendrovės ir Skyriaus apskaičiuotų projekcinių 2016 m. liepos mėn. šilumos kainos dedamųjų
palyginimas pateiktas 2 pav. Bendrovės šilumos kainos kintamoji dedamoji apskaičiuota, taikant
Skyriaus naudotas kuro kainas. Paveikslėlyje pavaizduotose projekcinėse kainose įvertintos
papildomai gautos pajamos, susidariusios dėl faktinių ir į šilumos kainą įskaičiuotų kuro kainų
skirtumo ir nepadengtos mokestinių įsipareigojimų sąnaudos.
5 Komisijos 2014 m. vasario 19 d. pažyma Nr. O5-58 „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Nemenčinės komunalininkas“
šilumos kainos dedamųjų perskaičiavimo“.
15
*projekcinė šilumos kaina apskaičiuota pagal UAB „Nemenčinės komunalininkas“ bazinės šilumos kainos projektą,
pritaikius 2016 m. gegužės mėnesio kuro kainas.
2 pav. UAB „Nemenčinės komunalininkas“ ir Skyriaus apskaičiuotos projekcinės
2016 m. liepos mėn. šilumos kainos dedamosios
Skyriaus ir Bendrovės apskaičiuotų projekcinių šilumos bazinių kainų dedamųjų palyginimą
matome 8 lentelėje.
8 lentelė. Skyriaus ir Bendrovės apskaičiuotos projekcinės šilumos bazinės kainos dedamosios
2016 m. liepos mėn.
Eil.
Nr. Kainų dedamosios
2016 m.
liepos
mėn.
galiojanti
šilumos
kaina
Projekcinės kainos
Pokytis, proc. (5 ir 3 stulp.)
Bendrovės
apskaičiuota
projekcinė
šilumos kaina
Šilumos
skyriaus
apskaičiuota
projekcinė
šilumos
kaina
1 2 3 4 5 6
1. Šilumos kainos dedamosios: 7,55 8,14 7,06 -6,5 proc.
1.1. pastovioji dedamoji, ct/kWh 2,62 2,77 2,27 x
1.2. kintamoji dedamoji, ct/kWh 4,93 5,42 4,81 x
1.3. papildomai gautos pajamos - -0,05 -0,03* x
1.4. nepadengtos mokestinių
įsipareigojimų sąnaudos - - 0,01**
*Papildomai gautos pajamos, susidariusios 2013 m. rugsėjo 1 d. – 2014 m. gruodžio 31 d. laikotarpiu – 6,58 tūkst. Eur,
paskirstytos 12 mėn. laikotarpiui, mažinant šilumos kainą 0,03 ct/kWh;
**Nepadengtos mokestinių įsipareigojimų sąnaudos, susidariusios 2013 m. kovo 1 d. – 2015 m. kovo 31 d. laikotarpiu –
1,90 tūkst. Eur, paskirstytos 12 mėn. laikotarpiui, didinant šilumos kainą 0,01 ct/kWh.
2,62 2,77 2,27
4,935,42
4,81
0,01
-0,05 -0,03
7,558,14*
7,06
-1,00
1,00
3,00
5,00
7,00
9,00
Galiojanti šilumos kaina Bendrovė Skyrius
Pastovioji dedamoji Kintamoji dedamoji
Nepadengtos sąnaudos Papildomai gautos pajamos
ct/kWh
16
Skyriaus apskaičiuota projekcinė liepos mėn. šilumos kaina, lyginant su dabar galiojančia
(apskaičiuota taikant 2016 m. gegužės mėn. kuro kainas), mažėja nuo 7,55 ct/kWh
iki 7,06 ct/kWh , t. y. 0,49 ct/kWh arba 6,5 proc. (žr. 8 lentelę):
1. pastovioji dedamoji projekcinę šilumos kainą mažina 4,6 proc.;
2. kintamoji dedamoji (be papildomai gautų pajamų kurui) mažina 1,6 proc.;
3. papildomai gautos pajamos šilumos kainą mažina 0,4 proc.;
4. nepadengtos mokestinių įsipareigojimų sąnaudos kainą didina 0,1 proc.
Skyriaus skaičiavimais, nustatant Bendrovei šilumos bazinės kainos dedamąsias,
atsižvelgiant į lyginamuosius rodiklius, sumažintos planuotos einamojo remonto ir aptarnavimo
sąnaudos 18,5 proc., nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudos 68,6 proc., administracinės sąnaudos
sumažintos 82,3 proc. Skaičiuojant ilgalaikio turto nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudas, Skyrius,
vadovaudamasis Metodikos 6 priedo nusidėvėjimo normatyvais, nevertino nusidėvėjusio turto už
1 065,9 tūkst. Eur ir nepaskaičiavo 77,9 tūkst. Eur nusidėvėjimo (amortizacijos) sąnaudų. Projekcinės
kainos kintamosios dedamosios mažėjimą nulėmė kuro ir elektros energijos sąnaudų sumažėjimas.
Skyrius, vadovaudamasis Šilumos ūkio įstatymu, Metodika, siūlo:
1. pritarti Skyriaus pateiktam nutarimo „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Nemenčinės
komunalininkas“ šilumos bazinės kainos dedamųjų nustatymo“ projektui;
2. pritarti nutarimo „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Nemenčinės komunalininkas“
valdomo turto priežiūros ir eksploatavimo darbų plano 2016–2018 metams“ projektui.
PRIDEDAMA:
1. Šilumos bazinės kainos dedamųjų skaičiavimo lentelės, 3 lapai.
2. Nutarimo „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Nemenčinės komunalininkas“ šilumos
bazinės kainos dedamųjų nustatymo“ projektas, 2 lapai.
3. Nutarimo „Dėl uždarosios akcinės bendrovės „Nemenčinės komunalininkas“ valdomo
turto priežiūros ir eksploatavimo darbų plano 2016 – 2018 metams“ projektas, 1 lapas.
Šilumos skyriaus vyriausioji specialistė Gražina Lukoševičienė
Į posėdį kviečiami:
1. Vilniaus rajono savivaldybės atstovai (el. p. vrsa@vrsa,lt);
2. UAB „Nemenčinės komunalininkas“ atstovai (el. p. [email protected]).