LI NI U

TRNG I HC NGOI THNGKHOA QUN TR KINH DOANH

---------(((---------

KHA LUN TT NGHIP ti:

NG DNG THC T CA UCP 600 V ISBP 681 TRONG VIC TO LP V KIM TRA B CHNG T THANH TON THEO PHNG THC TN DNG CHNG T TI MT S NGN HNG THNG MI

Sinh vin thc hin:NGUYN TH THU GIANG

Lp:TRUNG 2

Kha:K43G - KT & KDQT

Gio vin hng dn:ThS. PHM THANH HH NI - 2008

BNG CC T VIT TT

TTV: Thanh Ton Vin

KSV: Kim Sot Vin

NH : Ngn Hng

NHTM: Ngn Hng Thng Mi

NHPPH: Ngn Hng Pht Hnh

NHXN: Ngn Hng Xc Nhn

BCT: B Chng T

NHNo&PTNT: Ngn Hng Nng Nghip V Pht Trin Nng Thn Vit Nam

BIDV: Ngn Hng u T V Pht Trin Vit Nam

OCB: Ngn Hng Phng ng.

MB: Ngn Hng Thng Mi C Phn Qun i

MSB: Ngn Hng Thng Mi C Phn Hng Hi

Vietcombank: Ngn Hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam

HanoiVCB: Ngn Hng Ngoi Thng H Ni

VPbank : Ngn Hng Ngoi Quc Doanh.

VIB : Ngn Hng Quc T

GPbank : Ngn Hng Du Kh Ton Cu

Techcombank: Ngn Hng TMCP K Thng Vit Nam.

MC LC1LI NI U

4CHNG I: KHI QUT CHUNG V PHNG THC TN DNG CHNG T, UCP600 V ISBP681

4I. Phng thc tn dng chng t:

41. Khi nim phng thc tn dng chng t:

112. c im ca phng thc tn dng chng t:

153. Cc loi th tn dng ch yu:

174. Vai tr ca phng thc tn dng chng t trong thng mi quc t.

22II. UCP 600 v ISBP 681

221. S cn thit phi ra i UCP 600 v ISBP 681

242. c im ln sa i th 6 ca UCP

26III. nh hng ca UCP 600 v ISBP 681 n hot ng thng mi quc t:

261. nh hng n thng mi quc t ni chung:

272. nh hng n hot ng ca cc ngn hng thng mi

283. nh hng n hot ng ca cc doanh nghip xut nhp khu

31CHNG 2

31THC TIN P DNG UCP 600 V ISBP 681 TRONG VIC TO LP V KIM TRA B CHNG T THANH TON TI MT S NGN HNG THNG MI

31I. Thc tin p dng UCP 600 v ISBP 681 trong vic to lp v kim tra b chng t thanh ton ti mt s ngn hng thng mi

311. Khi ngn hng thng mi l ngn hng pht hnh L/C:

392. Khi ngn hng thng mi l ngn hng thng bo

473. Khi ngn hng thng mi l ngn hng xc nhn

524. Khi ngn hng thng mi l ngn hng thng lng thanh ton.

59II. nh gi chung v tnh hnh ng dng UCP 600 v ISBP 681.

601. u im:

612. Hn ch:

62III. Mt s kh khn v bt cp khi p dng

621. Bt cp n t pha b tp qun:

652. Bt cp n t pha cc doanh nghip

663. Bt cp n t pha ngn hng:

68CHNG III

68MT S KIN NGH V GII PHP KHC PHC NHNG BT CP V KH KHN KHI P DNG

68I. Xu hng p dng UCP600 v ISBP ti cc ngn hng thng mi:

681. Tun theo nhng quy nh ca UCP600 v ISBP681

692. Mt s iu chnh:

70II. Mt s gii php nhm khc phc nhng bt cp v kh khn khi p dng:

701. Mt s gii php mang tnh cht v m:

701.1. i vi U ban ngn hng thuc ICC:

711.2. i vi cc c quan chc nng, ngn hng nh nc Vit Nam

722.Mt s gii php mang tnh cht vi m:

722.1.i vi cc doanh nghip hot ng trong lnh vc xut nhp khu:

732.2.i vi cc ngn hng thng mi:

762.3. i vi cc c s o to nghip v ngn hng ni chung v thanh ton quc t ni ring

78KT LUN

80TI LIU THAM KHO

pH lc

LI NI U

1. Tnh cp thit ca ti

Qu trnh ton cu ho ang din ra c v chiu rng v chiu su, v thng mi quc t tng trng theo cp s nhn i hi cc phng thc thanh ton quc t cng nh ngun lut iu chnh cc phng thc ny ngy mt hon ho.

Tn dng chng t l phng thc thanh ton c s dng rng ri nht trong thanh ton quc t. Quy tc v thc hnh thng nht v tn dng chng t (UCP) do ICC pht hnh c coi l thnh cng nht trong lch s thng mi quc t t trc n nay. Cng vi UCP, ICC cng ban hnh Tp Qun Ngn Hng Tiu Chun Quc T (ISBP) iu chnh vic to lp v kim tra b chng t thanh ton theo UCP. UCP600 l phin bn mi nht c ICC ban hnh ngy 1/7/2007 thay th cho UCP500.V cng vi UCP600, ICC cng ban hnh B Tp Qun Ngn Hng Tiu Chun Quc T mi ISBP681 thay th cho ISBP645.

UCP600 c mt s thay i c bn so vi UCP500. Do vy vic tm hiu v UCP600 cng nh B Tp Qun Ngn Hng Tiu Chun Quc T (ISBP681) l v cng cn thit cho hot ng ca cc ngn hng thng mi. Ln vn: ng dng thc t ca UCP 600 v ISBP 681 trong vic to lp v kim tra b chng t thanh ton theo phng thc tn dng chng t ti mt s ngn hng thng mi vi nhng phn tch, nh gi nhng im mi ca UCP600, tnh hnh ng dng UCP600 v ISBP681 ti mt s ngn hng thng mi s phn no p ng yu cu ni trn.

2. Mc ch nghin cuTrn c s nghin cu nhng l lun c bn v phng thc tn dng chng t v ngun lut iu chnh phng thc ny, kho lun tp trung vo phn tch nhng thay i c bn ca UCP600 so vi UCP500 v thc tin p dng UCP600 v ISBP681 ti mt s ngn hng thng mi, t xut mt s gii php vi m v v m nhm nng cao hiu qu ca phng thc tn dng chng t khi p dng phin bn UCP mi.

3. i tng v phm vi nghin cu

- i tng nghin cu: ng dng thc t ca UCP 600 v ISBP 681 trong vic to lp v kim tra b chng t thanh ton theo phng thc tn dng chng t- Phm vi nghin cu: Tnh hnh ng dng ti mt s ngn hng thng mi

4. Phng php nghin cu:

- Phng php nghin cu v tng hp ti liu ti bn

- Phng php i chiu so snh

- Phng php din gii, quy np

- Phng php phn tch v tng hp5. Kt cu ca kho lun:

Ngoi phn m u, kt lun, mc lc, ph lc v danh mc ti liu tham kho, kho lun c chia lm 3 chng:

Chng 1: Khi qut chung v phng thc tn dng chng t, UCP600 v ISBP681

Chng 2: Thc t p dng UCP600 v ISBP681 trong vic to lp v kim tra b chng t thanh ton ti mt s ngn hng thng mi

Chng 3: Mt s kin ngh v gii php nhm khc phc nhng bt cp v kh khn khi p dng.

Do hn ch v kin thc, thi gian thc hin v kinh nghim thc t, kho lun khng trnh khi nhng thiu st. V vy, em rt mong nhn c s quan tm gp ca cc thy gio, c gio v cc bn kho lun ngy cng hon thin v c ngha hn.

Em xin by t li cm n chn thnh ti c gio Th.S Phm Thanh H tn tnh gip em trong sut qu trnh thc hin kha lun cng nh cung cp cho em nhng kin thc c bn cng nh nhng ti liu cn thit cho vic nghin cu ti. ng thi em cng xin by t lng bit n ti cc thy gio, c gio trong khoa Kinh T & Kinh Doanh Quc T- Trng i Hc Ngoi Thng H Ni, cng ton th cc cn b phng thanh ton quc t ca Ngn Hng u T v Pht Trin Vit Nam, NHTM C Phn K Thng Vit Nam, Ngn Hng Nng Nghip v Pht Trin Nng Thn chi nhnh Lng H, Ngn Hng HSBC gip em hon thnh kho lun.

CHNG I: KHI QUT CHUNG V PHNG THC TN DNG CHNG T, UCP600 V ISBP681

I. Phng thc tn dng chng t:

1. Khi nim phng thc tn dng chng t:

Trc ht cn hiu phng thc tn dng chng t l mt phng thc thanh ton. Ni n gin hn chnh l cch m ngi nhp khu tr tin v ngi xut khu thu tin v. Trong thng mai quc t, hai bn mua bn c th la chn mt trong s cc phng thc thanh ton: Chuyn tin, ghi s, nh thu. Tuy nhin trong cc phng thc vai tr ca ngn hng cha cao, cha pht huy c th mnh ca ngn hng.

T thc tin s pht trin ca thng mi quc t hin nay, yu cu mt phng thc thanh ton mi va m bo c quyn li ca ngi mua v ngi bn ng thi li pht huy c th mnh ca ngn hng- mt trung gian ti chnh c uy tn v c tim lc kinh t ln? Phng thc y phi m bo rng ngi bn chc chn s thu c tin khi giao hng theo ng quy nh trong hp ng, ng thi cng phi m bo rng khi ngi mua tr tin th chc chn ngi mua s nhn c hng ng theo yu cu ca hp ng mua bn.

Mt phng thc thanh ton hu hiu nht, an ton nht cho c ngi mua, ngi bn ng thi li c th pht huy c th mnh ca ngn hng ra i. chnh l phng thc tn dng chng t (documentary credit)

Theo iu 2 UCP600 (Quy tc thc hnh thng nht v tn dng chng t) Tn dng l bt c mt s tho thun no, d cho c m t hoc t tn nh th no, l khng th hu b v theo l mt s cam kt chc chn ca ngn hng pht hnh thanh ton khi xut trnh ph hp

nh ngha trn c th hiu mt cch n gin nh sau: v bn cht, phng thc tn dng chng t l mt s tho thun, trong mt ngn hng (ngn hng pht hnh) theo yu cu ca khch hng (ngi yu cu pht hnh th tn dng) s tr mt s tin nht nh cho mt ngi khc (ngi hng li ca th tn dng) hoc chp nhn hi phiu do ngi ny k pht trong phm vi s tin khi ngi ny xut trnh cho ngn hng mt b chng t ph hp vi nhng quy nh ra trong th tn dng. c th thc hin vic thanh ton hng ho xut nhp khu bng phng thc tn dng chng t th trc ht ngi nhp khu (ngi tr tin) phi lm n yu cu ngn hng pht hnh th tn dng. V ngn hng pht hnh th tn dng cho ngi hng li hng th thng thng ngi yu cu pht hnh th tn dng phi k qu mt s tin nht nh m L/C v cng phi tr mt khon ph nht nh. T l k qu l bao nhiu phn trm tr gi L/C th tu thuc vo mi quan h gia ngi nhp khu v ngn hng. Mc ph m L/C th p dng theo mc ph ca tng ngn hng c th. Nh vy th tn dng xc lp phng thc thanh ton theo L/C. Nu khng c phng thc tn dng th phng thc thanh ton ny cng khng c p dng. Cc bn tham gia c bn trong phng thc tn dng chng t gm c:- Ngi yu cu pht hnh th tn dng: chnh l ngi nhp khu: Ngi nhp khu hng ho hoc l ngi nhp khu u thc cho mt ngi khc.

- Ngn hng pht hnh th tn dng: L ngn hng i din cho ngi nhp khu, n cp tn dng cho ngi nhp khu.

- Ngi hng li th tn dng: L ngi xut khu: Ngi xut khu hay bt c ngi no m ngi hng li ch nh.

- Ngn hng thng bo: L ngn hng nc ngi hng liQuy trnh thanh ton th tn dng nh sau:

Cc bc c th bao gm:

(1) Hp ng ngoi thng c k kt gia ngi xut khu v ngi nhp khu

(2) Ngi nhp khu lm n xin m th tn dng gi n ngn hng pht hnh yu cu m mt th tn dng cho ngi xut khu hng. Thng thng khi lm n xin m th tn dng, ngi nhp khu phi cung cp cho ngn hng cc giy t cn thit tu theo yu cu ca ngn hng pht hnh, thng thng gm nhng giy t sau: hp ng ngoi thng, giy chng nhn ng k kinh doanh, giy php xut nhp khu hng ho (nu l hng ho thuc i tng chu hn ngch xut nhp khu)

Trong thc t, quy trnh pht hnh th tn dng nh sau:

S 1: QUY TRNH PHT HNH TH TN DNGTrch NhimTin Trnh Thc Hin

Chuyn Vin khch Hng

Chuyn Vin Khch Hng

Trng n V, Chuyn Gia Ph Duyt Tn Dng Cc Cp

Chuyn Vin Khch Hng, Ban H Tr Kinh Doanh

Chuyn Vin Thanh Ton

Cp Thm Quyn

Chuyn Vin Thanh Ton

Ngun: Ngn Hng Thng Mi C Phn K Thng Vit Nam Techcombank.

Din gii thc hin:

Tip nhn yu cu: CVKH tip nhn yu cu ca khch hng v hng dn khch hng lp n xin yu cu pht hnh th tn dng (theo mu sn c ca cc ngn hng) v chun b b h s (cc giy t cn thit theo yu cu ca ngn hng)

Kim tra, thm nh v ph duyt h s m L/C:

CVKH kim tra v xc nh r tnh y , r rng ca yu cu pht hnh hoc iu chnh th tn dng, so snh vi hp ng ngoi thng kp thi lu khch hng khi c mu thun.

CVKH chu trch nhim thm nh khch hng c iu kin pht hnh, iu chnh th tn dng hay khng theo cc hng dn hin hnh ca cc ngn hng.

Ph duyt h s:

Sau khi CVKH kim tra h s v thm nh khch hng, trng n v, chuyn gia ph duyt tn dng cc cp c trch nhim ph duyt h s. Nu ng th ph duyt chp nhn v chuyn xung cho CVKH, ban h tr kinh doanh. Nu khng ng th tr li cho CVKH yu cu khch hng sa i cho ph hp.

Thng bo, k kt hp ng, m ti khon v mua ngoi t:

Sau khi thng bo cho khch hng v vic n yu cu m th tn dng c chp nhn, hp ng dch v gia ngi yu cu m L/C v ngn hng pht hnh c k kt v mt ti khon c m cho khch hng. Nu khch hng cha c ngoi t th ngn hng s bn ngoi t cho khch hng.

Kim tra, son in v hch ton:

CVTT c trch nhim kim tra yu cu m L/C. Nu c sai st th thng bo cho CVKH lin h vi khch hng iu chnh thch hp. Nu khng c sai st g th tin hnh son in v hch ton chi ph.

Kim tra in:Cp thm quyn c trch nhim ph duyt in. Nu ng th chuyn cho CVTT pht in v lu h s. Nu c sai st th chuyn li cho CVTT sa cha.

Pht in v lu h s:

Ti trung tm thanh ton, sau khi son in, kim sot, thc hin thu ph, k qu v c cp c thm quyn cui cng ph duyt th tin hnh pht in vo phin gn nht.

H s c lu gi ti ngn hng.

Mun m L/C ngi nhp khu phi tr mt khon ph v k qu nh hn hoc bng gi tr ca L/C (Tu theo hn mc m ngn hng cp cho ngi nhp khu m ngi nhp khu c th c min k qu hoc ch phi k qu mt phn gi tr ca L/C).

V pha ngn hng, khi nhn c n yu cu m L/C ca ngi nhp khu, ngn hng cn xem xt, t vn cho ngi nhp khu v ni dung ca L/C nh: S lng cc chng t, loi chng t, ngy thng giao hng da trn hp ng mua bn ngoi thng, lut p dng v UCP 600.

Nh vy ngi nhp khu thc hin ngha v ca mnh v s khng th t chi nhn hng hoc khng thanh ton cho ngi xut khu nu ngi xut khu hon thnh ngha v giao hng v cung cp chng t ng yu cu ca L/C.

(3) Cn c vo n xin m th tn dng, ngn hng pht hnh th tn dng s lp mt th tn dng v thng qua ngn hng phc v ngi xut khu (ngn hng thng bo) nc ngi xut khu thng bo th tn dng v chuyn th tn dng n ngi xut khu.Trn thc t, quy trnh thanh ton th tn dng c th s phi s dng nhiu hn mt ngn hng thng bo, bi v trong trng hp ngn hng thng bo L/C c ngi yu cu ngh trong th tn dng m ngn hng li khng c quan h i l vi ngn hng pht hnh L/C th ngn hng pht hnh phi thng qua mt ngn hng i l ca mnh (nhng c mi quan h vi ngn hng m ngi yu cu ch nh lm ngn hng thng bo) thng bo th tn dng. Nh vy trong quy trnh s c 2 ngn hng thng bo: ngn hng thng bo th nht v ngn hng thng bo th 2.

(4) Khi nhn c th tn dng, ngn hng thng bo bo cho ngi xut khu v th tn dng v khi nhn c bn gc ca th tn dng th chuyn ngay cho ngi xut khu.

Thc t c trng hp th tn dng s c thng bo s b, cc chi tit y gi sau. Trong trng hp y, ngn hng thng bo khi nhn c thng bo s b th tn dng t ngn hng pht hnh s thng bo s b cho ngi xut khu. Trong thng bo s b ghi r: cc chi tit y gi sau. Khi nhn c bn gc t pha ngn hng pht hnh th chuyn ngay cho ngi xut khu.

(5) Ngi xut khu nu chp nhn th tn dng th tin hnh giao hng, nu khng chp nhn th ngh ngn hng pht hnh L/C sa i, b sung cho ph hp vi hp ng. (6) Sau khi giao hng, ngi xut khu lp b chng t ph hp theo yu cu ca th tn dng xut trnh n ngn hng pht hnh xin thanh ton thng qua ngn hng phc v mnh (c th l ngn hng thng bo hoc ngn hng khc)

(7) Ngn hng pht hnh kim tra b chng t nu thy ph hp vi th tn dng th tin hnh tr tin cho ngi xut khu. Nu khng ph hp, ngn hng t chi thanh ton v gi tr li b chng t cho ngi xut khu (nu ngi nhp khu chp nhn thanh ton th ngn hng vn thanh ton v tr ph sai st ca b chng t)

(8) Ngn hng pht hnh th tn dng i tin ngi nhp khu v tin hnh chuyn b chng t cho ngi nhp khu sau khi ngi nhp khu tr tin hoc chp nhn thanh ton.

(9) Ngi nhp khu kim tra chng t, nu thy ph hp vi th tn dng th tr tin hoc chp nhn thanh ton cho ngn hng pht hnh, nu khng ph hp th c quyn t chi tr tin.

T s phn tch quy trnh ca phng thc tn dng chng t, chng ta s rt ra cc c im ca phng thc thanh ton ny.

2. c im ca phng thc tn dng chng t:

a. Phng thc tn dng chng t l phng thc c lin quan n ba quan h hp ng:Hp ng mua bn gia ngi xut khu v ngi nhp khu:

Hp ng mua bn hng ho l s tho thun gia ngi mua v ngi bn, trong ngi bn c trch nhim giao hng ng v cn ngi mua c trch nhim tr tin. Trong hp ng mua bn, cc bn tham gia tho thun phng thc thanh ton tin hng: chuyn tin, nh thu, ghi s, tn dng chng t. Khi la chn tn dng th lm phng thc thanh ton tin hng th th tn dng s c m. C th ni hp ng mua bn hng ho lm c s cho phng thc tn dng chng t.

Mc d th tn dng ra i trn c s hp ng mua bn gia ngi xut khu v ngi nhp khu nhng th tn dng li hon ton c lp vi hp ng mua bn. Bt c s dn chiu no ti iu khon trong hp ng mua bn u khng c coi l mt phn cu thnh ca tn dng th v khng c ngn hng xem xt n.

Hp ng dch v gia ngi yu cu pht hnh th tn dng (ngi nhp khu) v ngn hng pht hnh:

Mun thanh ton bng phng thc tn dng th th trc ht th tn dng phi c m. th tn dng c m th ngi nhp khu hng ho (ngi tr tin) phi lm n (n yu cu pht hnh th tn dng) gi n ngn hng pht hnh xin m L/C. Cn c vo , ngn hng pht hnh s pht hnh mt th tn dng cho ngi hng li hng, v ngi nhp khu s phi chu mt khon l ph m L/C.

Thc cht, y chnh l mt hp ng dch v gia ngn hng v ngi xin pht hnh L/C. Theo , ngn hng dng uy tn v kh nng ti chnh ca mnh m bo thanh ton cho ngi xut khu khi h xut trnh ph hp v thu ph t ngi nhp khu. V khi , ngn hng s chu trch nhim kim tra b chng t do ngi xut khu xut trnh trc khi quyt nh thanh ton hay t chi thanh ton.

Th tn dng:

Th tn dng c ra i trn c s hp ng dch v c k kt gia ngn hng pht hnh v ngi nhp khu. Th tn dng hnh thnh trn c s hp ng mua bn, nhng sau khi ra i li hon ton c lp vi hp ng mua bn. Thm ch trong trng hp th tn dng c dn chiu n hp ng mua bn th cc ngn hng cng khng coi hp ng mua bn nh l mt b phn cu thnh nn th tn dng. Do vy, cc ngn hng thng khuyn khch hng ca mnh khng nn dn chiu hp ng mua bn vo th tn dng. Ngi nhp khu cn c vo hp ng lm n yu cu pht hnh th tn dng. Ngi xut khu cn c vo cc iu kin ca th tn dng tin hnh giao hng v lp chng t trn c s yu cu ca th tn dng. Do ngi xut khu khi nhn c th tn dng phi kim tra k cc iu khon ca th tn dng, nu c iu khon no cha ph hp phi yu cu ngi nhp khu tin hnh sa i th tn dng cho ph hp trc khi thc hin giao hng. Ngi xut khu phi lp y cc chng t ph hp vi yu cu ca th tn dng v xut trnh cho ngn hng trong thi hn quy nh. Sau khi kim tra chng t, nu thy hon ton ph hp vi cc quy nh ca th tn dng, ngn hng pht hnh thanh ton tin hng cho ngi xut khu.Nh vy th tn dng l cam kt tr tin ca ngn hng pht hnh i vi ngi xut khu. N hon ton c lp vi hp ng c s. iu 4a UCP600 nu r: V bn cht, tn dng l mt giao dch ring bit vi cc hp ng mua bn hoc cc hp ng khc m cc hp ng ny c th lm c s ca tn dng. Cc ngn hng khng lin quan n hoc b rng buc bi cc hp ng nh th, thm ch ngay c trong tn dng c bt c s dn chiu no n cc hp ng nh th. V vy s cam kt ca mt ngn hng thanh ton, thng lng thanh ton hoc thc hin bt c ngha v no khc trong tn dng khng ph thuc vo cc khiu ni hoc cc bin h ca ngi yu cu pht sinh t quan h ca h vi ngn hng pht hnh hoc ngi th hng.b. Trong phng thc tn dng chng t, cc bn giao dch ch cn c vo chng t ch khng cn c vo hng ho:

C th ni trong phng thc tn dng chng t, ngi no nm chng t s hu hng ha th ngi l ngi c quyn s hu i vi hng ho. V ch cn nm chng t l c th i nhn hng. Trong phng thc tn dng chng t, cc bn giao dch cng ch cn c vo chng t xem rng xut trnh ph hp hay cha? quyt nh vic c thanh ton hay chp nhn thanh ton khng? Chnh cc chng t xut trnh l cn c duy nht cc ngn hng quyt nh tr tin hay t chi thanh ton cho ngi hng li, ng thi cng l cn c duy nht ngi nhp khu hon tr hay t chi tr tin cho ngn hng. Nu ngi xut khu xut trnh c cc chng t th hin trn b mt ca chng l ph hp vi cc quy nh ca th tn dng th s c ngn hng tr tin. Ngn hng khng c l do g t chi thanh ton tin hng khi ngi xut khu xut trnh b chng t hp l. Bi v nh ni trn, phng thc tn dng chng t l cam kt tr tin ca ngn hng pht hnh th tn dng i vi ngi xut khu khi h xut trnh b chng t ph hp vi quy nh trong th tn dng. Ngn hng khng chu trch nhim v tn hng, s lng, trng lng, cht lng, trng thi, bao b, vic giao hng, gi tr hay s hin hu ca hng ho m bt c chng t no i din. Cng tng t nh vy, nu b chng t ngn hng xut trnh i tin ngi nhp khu hp l th ngi nhp khu s tr tin cho ngn hng, cn nu khng th ngi nhp khu c quyn t chi thanh ton. Trong trng hp , ri ro s hon ton thuc v ngn hng. V vy, ngn hng cn phi kim tra k b chng t xut trnh trc khi chp nhn thanh ton cho nh xut khu.

Nh vy, trong phng thc tn dng chng t, cc chng t c mt tm quan trng to ln, n tng trng cho gi tr hng ho m ngi xut khu giao v l cn c cho ngi xut khu i ngn hng thanh ton tin hng, ng thi n cng l cn c duy nht nh nhp khu da vo quyt nh thanh ton hay t chi thanh ton i vi ngn hng pht hnh.

3. Cc loi th tn dng ch yu:

Phng thc tn dng chng t c u vit hn hn nhng phng thc thanh ton quc t khc. Tuy vy, hiu qu ca phng thc ny s c th hin y hn khi ta bit la chn loi th tn dng ph hp vi yu cu ca tng tnh hung c th trong mi quan h thng mi quc t ny sinh gia cc bn.

Theo quy c quc t, th tn dng bao gm nhiu loi. C th phn bit chng di cc gc khc nhau di y.

a. Cn c vo tnh cht:

Th tn dng c th hu ngang (revocable L/C): L loi th tn dng m sau khi L/C c m th ngi nhp khu c th yu cu ngn hang sa i, b sung hoc hu b bt c lc no m khng cn c s ng ca ngi hng li L/C. Th tn dng c th hu ngang hu nh khng c s dng trong thc t m ch c ngha v mt l thuyt.

Th tn dng khng th hu ngang (irrevocable L/C): L loi th tn dng m sau khi c m th ngi yu cu pht hnh th tn dng s khng c t sa i, b sung hay hu b nhng ni dung ca n nu khng c s ng ca ngi hng li th tn dng. m bo c tnh cht v tc dng ca th tn dng, ngy nay hu ht th tn dng c m theo hnh thc khng hu ngang.

b. Cn c vo thi im thanh ton:

- L/C tr ngay (at sight L/C): l L/C m ngn hng phi thanh ton ngay cho ngi hng li khi h xut trnh b chng t ph hp vi nhng iu khon quy nh trong th tn dng. Trong trng hp ny, ngi xut khu s k pht hi phiu tr ngay yu cu thanh ton.

- L/C tr chm ( time L/C): l loi L/C m ngn hng cam kt s thanh ton cho ngi hng li sau mt s ngy nht nh quy nh trong L/C. C 2 loi L/C k hn

+ Acceptable L/C: l loi L/C s dng hi phiu tr chm i tin ngn hng.

+ Deferred L/C: l loi L/C khng s dng hi phiu i tin ngn hng.

c. Mt s loi L/C c bit:

- L/C xc nhn (confirm L/C): l L/C c mt ngn hng khc ngoi ngn hng pht hnh xc nhn, l cam kt tr tin ca ng thi 2 ngn hng.

- L/C chuyn nhng (transferable L/C): l L/C trong quy nh ngi hng li th nht c th yu cu ngn hng pht hnh L/C, hoc l ngn hng ch nh chuyn nhng ton b hay mt phn quyn thc hin L/C cho mt hay nhiu ngi khc.

- L/C tun hon (revolving L/C): l L/C khng th hu ngang m sau khi thc hin ht gi tr hoc ht thi hn hiu lc th L/C li t ng c gi tr nh c v tip tc c s dng mt cch tun hon trong mt thi hn nht nh cho n khi tng gi tr hp ng c thc hin.- L/C gip lng (back to back L/C): l loi L/C m sau khi ngi xut khu nhn c L/C ngi nhp khu m cho mnh hng li dng chnh L/C th chp m mt L/C khc cho ngi khc hng. L/C em i th chp l L/C gc, L/C sau gi l L/C gip lng.

- L/C i ng (reciprocal L/C): l loi L/C ch bt u c hi lc khi mt L/C i ng vi n c m.

- L/C iu khon (red clause L/C): l L/C c iu khon (trc y thng in bng mc ) cho php ngn hng ch nh ng trc mt phn tin cho ngi th hng mua nguyn vt liu phc v sn xut v giao hng theo L/C m.- L/C d phng (stand by L/C): l loi L/C do ngn hng ca ngi xut khu pht hnh, cam kt hon tr tin t cc, ng trc v chi ph m L/C cho ngi nhp khu nu ngi xut khu khng thc hin ngha v ca mnh.4. Vai tr ca phng thc tn dng chng t trong thng mi quc t.

a. Phng thc tn dng chng t m bo quyn li cho c nh nhp khu v nh xut khu.

Ta c th thy rng, mt trong nhng nhc im ca cc phng thc thanh ton: nh thu, chuyn tin, ghi s l cha gii quyt c mu thun v li ch gia ngi nhp khu v ngi xut khu. Ngi nhp khu khng bao gi mun tr tin trc v lo ngi trng hp ngi xut khu nhn tin ri song t chi giao hng. Ngc li, ngi xut khu khng bao gi mun giao hng trc khi nhn tin v lo s trng hp ngi nhp khu s nhn hng nhng khng thanh ton. Phng thc tn dng chng t vi c im l tr tin khi giao chng t gii quyt c mu thun v li ch gia hai bn mua bn. Hay ni cch khc, phng thc tn dng chng t m bo li ch cho c ngi mua v ngi bn thng qua vic s dng dch v ca ngn hng: Ngn hng c0068 chp nhn tr tin nu chng t ph hp.

i vi nh xut khu:

Nh trn ni, lo ngi ln nht i vi nh xut khu khi thc hin hp ng ngoi thng l: Ngi nhp khu sau khi nhn hng s t chi thanh ton. Nhng khi s dng phng thc tn dng chng t, mt tn dng c m cho ngi xut khu hng v khi ngn hng thng bo thng bo th tn dng cho ngi xut khu, nu ngi xut khu thy ph hp th mi giao hng, nu khng th c th ngh ngi nhp khu tu chnh L/C cho ph hp. Sau khi giao hng xong, ngi xut khu tin hnh lp b chng t ph hp vi nhng quy nh ca L/C xin thanh ton. Cam kt thanh ton ca ngn hng pht hnh i vi ngi hng li l khng th hu b, vn ch nm ch ngi xut khu c xut trnh c b chng t hp l ng theo quy nh ca tn dng th hay khng.

Mt khc khi s dng phng thc tn dng chng t, nh xut khu cn trnh c nhng ri ro nh: ri ro v ngoi hi, ri ro do nh nhp khu mt kh nng thanh ton

Mt u im na khi s dng phng thc tn dng chng t i vi nh xut khu l: Nh xut khu hon ton c th xin ngn hng chit khu b chng t thanh ton trc thi hn, t c th b sung ngun vn sn xut kinh doanh.

i vi nh nhp khuTrong bun bn quc t, nh nhp khu mun tr tin cng mun cng tt v lo s nh xut khu s chim dng vn trong mt thi gian di, nhn c tin ri nhng li khng giao hng. Mt phng thc c th m bo quyn li cho c hai bn mua v bn, bo m rng nh nhp khu s chc chn s nhn c hng khi tr tin li va c th m bo rng ngun vn ca nh nhp khu s khng b nh xut khu chim dng chnh l phng thc tn dng chng t.

Khi lm n yu cu m L/C, ngi nhp khu c th xin t vn t ngn hng pht hnh xy dng mt tn dng cht ch, c li nht cho mnh. Nh nhp khu c th kim sot c hng ho thng qua vic quy nh ngi xut khu s phi xut trnh nhng giy chng nhn xut x, giy kim nh cht lng do c quan no ban hnh. Khi nh xut khu xut trnh b chng t n i tin, nu thy ph hp th mi tr tin, khng th hon ton c th t chi.

Bng vic s dng ngn hng ng ra thanh ton, phng thc tn dng chng t m bo rng ngi bn s thu c tin, cn ngi mua s nhn c hng ng theo quy nh trong th tn dng. Ci li y i vi ngi nhp khu khng ch l chng t ph hp th mi tr tin m cn ch khi lm n yu cu m L/C h c th nhn c phn tn dng m ngn hng dnh cho h thng qua vic ngn hng cho php k qu s tin nh hn tr gi L/C. Do h c th s dng ngun vn thm mt thi gian na, p ng nhu cu kinh doanh ca mnh.

Theo b L Th Phng Lan, trng phng thanh ton quc t NHNo&PTNT chi nhnh H Ni: S dng UCP 600 cc doanh nghip c nhiu ci li. i vi cc nh nhp khu th c th m bo th nht v vn, s dng ti tr thng mi. Th hai l m bo v mt chng t, c ngha l chng t pht hnh t bn th 3 hoc v cc hngt vn ti, bo him, cng ty kim nh cht lng th ba. ng nhin v s dng L/C thng qua UCP th n cng c th hn ch c nhng tranh chp c th xy ra gia ngi mua v ngi bn. Tng t vi hng xut khu cng vy. Nh xut khu m bo c kh nng thanh ton rt cao v cng c th nhn c ti tr xut khu t pha ngn hng phc v mnh. Tm li, phng thc tn dng chng t mang li rt nhiu li ch cho c nh xut khu v nh nhp khu, m li ch ln nht l phng php ny c th t ti s tho thun chp nhn c gia nhng li ch i khng ca nh nhp khu v nh xut khu thng qua vic lm cho thi gian tr tin ph hp vi thi hn giao hng.

T vic c th m bo hp l quyn li ca hai bn mua- bn, li thn tin d s dng trong thng mi quc t nn phng thc tn dng chng t c s dng rng ri nht so vi cc phng thc thanh ton khc. Ngay c i vi nhng nh xut nhp khu cn t kinh nghim trn thng trng th phng thc ny cng t ra kh hu hiu. Bi v bng vic xy dng mt tn dng th cht ch (iu ny s c cc ngn hng t vn thm) kt hp vi c im ca phng thc thanh ton ny l chng t ph hp th mi tr tin, nh nhp khu s loi b c trng hp nh xut khu giao hng khng ng quy nh, chim dng vn ca h, nhn tin ri khng giao hng. Ngc li nh xut khu cng s c m bo rng khi h tin hnh giao hng v xut trnh b chng t hp l n ngn hng th h chc chn c thanh ton. iu ny khng ph thuc vo thin ch ca nh nhp khu.

Do c th bo m c quyn li ca hai bn mua bn, li thun tin, d s dng, phng thc tn dng chng t gp phn khng nh vo vic thc y thng mi quc t pht trin.

Khi ni v phng thc tn dng chng t, NHTMCP K Thng Vit Nam Techcombank cp nh sau:

Th tn dng l mt cng c linh hot thc hin vic thanh ton. Hu ht mi giao dch quc t u c m bo khi s dng hnh thc ny. Cc quy nh ca L/C u phi tun th UCP qua to c s cht ch, nht qun trong thng mi quc t.

Nu la chn s dng ng, L/C c th em li nhiu li ch c bit l s an ton cn thit cho c 2 bn- m bo l ngi xut khu phi thc hin hp ng nghim tc v ngi nhp khu s phi thanh ton tin. Tuy nhin, c c li ch ny, c hai bn nht nh phi thc hin theo nhng quy tc v cc quy nh.

Cc li ch i vi ngi xut khu:

Ngn hng s thc hin vic thanh ton theo ng quy nh, bt k ngi mua c mun tr tin hay khng.

Ngi mua khng c t chi thanh ton v bt c l do g.

Chm tr trong vic chuyn chng t c hn ch ti a.

Khi chng t c chuyn n NHPH, vic thanh ton c tin hnh ngay vo mt ngy xc nh (nu l L/C tr chm).

Khch hng c th ngh chit khu L/C c tin chun b cho vic thc hin hp ng.

Cc li ch i vi ngi nhp khu:

Ch khi hng ho thc s c giao th ngi nhp khu mi phi tr tin

Ngi nhp khu c th yn tm l ngi xut khu s phi lm tt c nhng g quy nh trong L/C m bo rng ngi xut khu s c thanh ton tin (nu khng ngi xut khu s mt tin)

b. Phng thc tn dng chng t l mt hnh thc tn dng m ngn hng dnh cho cc nh xut nhp khu.

i vi nh nhp khu:Khi lm n yu cu ngn hng pht hnh th tn dng cho ngi xut khu hng, ngi nhp khu thng phi k qu mt khon tin nh hn hoc bng tr gi L/C ti ngn hng pht hnh. Thng thng th da vo mi quan h gia nh nhp khu vi ngn hng pht hnh v uy tn ca nh nhp khu, ngn hng thng cho php nh nhp khu k qu mt s tin nh hn tr gi L/C. V ng nhin trong trng hp , nh nhp khu c th s dng vn trong mt thi gian na. Hay ni cch khc chnh l khon tn dng m ngn hng cp cho nh nhp khu.

i vi nh xut khu.

Phng thc tn dng chng t l mt hnh thc ti tr thng mi rt hu hiu cho cc nh xut khu. Thng qua cc L/C hng xut, cc nh xut khu c ngn hng ti tr di cc hnh thc:

- Cho vay thc hin hng xut theo L/C m: Khi nhn c L/C hng xut, nh xut khu c th da vo nh ngn hng phc v mnh cp cho mt khon tn dng thc hin xut hng theo L/C quy nh. Nh vy, trong trng hp ny th tn dng khng nhng l cng c m bo thanh ton m cn l mt cng c tn dng.

- Cho vay chit khu hoc ng trc chng t hng xut khu: p ng nhu cu vn, nh xut khu sau khi giao hng xong c th thng lng vi ngn hng, thc hin chit khu b chng t hoc ng trc tin khi b chng t c thanh ton. Nh vy, i vi nh xut khu, L/C khng nhng l cng c m bo thanh ton m cn l cng c m bo tn dng

D c ti tr di hnh thc no th r rng l thng qua phng thc tn dng chng t, nh xut khu c th nhanh chng thu hi vn tip tc ti u t, thc hin cng vic kinh doanh ca mnh. y chnh l mt vai tr quan trng ca phng thc tn dng chng t trong vic h tr v thc y hot ng sn xut kinh doanh ca cc i tng tham gia vo nn thng mi quc t.

Ngoi ra, phng thc tn dng chng t cng gp phn nng cao vai tr ca ngn hng hot ng trong lnh vc thanh ton. Bng vic cung cp dch v tn dng chng t, pht trin cc nghip v lin quan nh kinh doanh ngoi t, bo lnh v cc dch v khc, qua m rng phm vi v lnh vc hot ng ca cc ngn hng trong bi cnh thng mi quc t ngy cng pht trin.

II. UCP 600 v ISBP 681

1. S cn thit phi ra i UCP 600 v ISBP 681

UCP 600 v ISBP 681 ra i l kt qu tt yu xut pht t vn l lun v thc tin.

a. V mt l lun:

Khng c mt bn sa i no l ton din, c kh nng bao qut ton b thc tin v gim thiu ton b nhng sai bit. Lch s hn 70 nm ca UCP chng kin nhiu ln sa i tin b, tuy nhin UCP cha th nh tn gc nhiu vn trong phng thc tn dng chng t. Thng mi quc t cng pht trin th cng i hi cc phng thc thanh ton cng nh cc ngun lut iu chnh n ngy cng hon thin hn. Chnh v vy, vic UCP 600 v ISBP 681 ra i l kt qu tt yu gim thiu hn na nhng sai bit v thc y thng mi quc t ngy cng pht trin.

b. V mt thc tin:

Mc d UCP500 v i km vi n l B Tp Qun Ngn Hng Tiu Chun Quc T (ISBP 645) ra i ht sc tin b, t k lc v thi gian tn ti, bi v thng thng c khong 10 nm UCP li c sa i mt ln trong khi UCP 500 ko di v tr ca mnh ti 14 nm, th nhng t l b chng t c sai bit trong ln xut trnh u tin vn ln ti 60%-80% (S liu nghin cu ca VIBank). Cu hi t ra l c bao nhiu sai bit trong s 60%-80% ny l do cch hiu khng thng nht v UCP?

Xt di gc cc doanh nghip xut nhp khu, UCP 500 c xem nh mt b lut tng i kh hiu v mt ngn ng v phc tp v mt quy trnh. Do khng hiu mt cch tng tn v UCP 500, cc doanh nghip thng hot ng theo thi quen thng mi ca mnh l chnh. B chng t v vy cng thng c sai bit, mc d c th v thc t, hng ho c giao khng khc nh yu cu ca hp ng thng mi. Cc doanh nghip xut nhp khu s phi chu rt nhiu chi ph sa cha cc sai bit ny, ch n c nh vic tn dng yu cu vn ti n phi ghi r s L/C, iu ny khng gip cho nh nhp khu nhn c hng ha d dng hn, nhng ngi xut khu vn c th mt ti my chc la (kt qu nghin cu ca VIBank) sa li vn n sau khi c pht hnh nu vn n khng dn chiu ti s L/C. Ngoi ra, nu vic sa cha sai bit ny mt nhiu thi gian, ngi xut khu li gp phi nguy c xut trnh mun. Chnh v vy, cc doanh nghip rt ngi khi gp phi cc vn lin quan n UCP v thng ph thc ht cho ngn hng ca mnh.

V pha cc ngn hng, khi t vn cho cc doanh nghip xut nhp khu v UCP cng gp phi khng t kh khn v s m h v cc iu khon ca UCP. c bit khi to lp v kim tra b chng t thanh ton theo UCP 500 v ISBP 645 cc ngn hng gp phi khng t kh khn nh thng lng b chng t, cc vn lin quan n kim tra chng t

Thc t buc UCP v ISBP phi sa i, nu khng th nguy c phng thc tn dng chng t- t mt phng thc an ton trong thanh ton quc t rt d tr thnh mt cng c t chi thanh ton v thu ph ca ngn hng. Mt yu cu na ca thc tin l, s pht trin ca h thng ngn hng, bo him, vn ti ko theo nhiu vn mi ny sinh trong thng mi quc t, i hi UCP cng nh ISBP cng phi c nhng iu chnh thch hp.2. c im ln sa i th 6 ca UCP

a. V mt hnh thc:

- UCP 600 c cu trc li ph hp vi cu trc thng thng ca cc vn bn php l quc t, thay v cu trc theo tnh cht nghip v L/C nh UCP 500.

+ Kt cu ca UCP500 gm 7 vn , c nh th t t A n G:A. Nhng quy nh chung v nh ngha.

B. Hnh thc v thng bo tn dng.

C. Ngha v v trch nhim.

D. Chng t.

E. Cc iu quy nh khc.

F. Tn dng chuyn nhng.

G. Nhng tin thu c.

+ Cu trc ca UCP600

Phm vi p dng ca UCP600

Cc nh ngha.

Gii thch

Cc mc khc theo tnh cht nghip v

- UCP 600 gim thiu nhiu trng lp v mt ngn t khng cn thit trong UCP 500 v lc b li vn rm r. Cu trc cu thng l cu trc tip, logic v n gin. Ngn ng s dng trong UCP 600 c coi l thn thin vi ngi s dng hn hn UCP 500.

- UCP c b cc li vi 39 iu khon (thay v 49 iu khon nh UCP500), trong b sung nhiu nh ngha v gii thch nhiu thut ng vn cn gy tranh ci trong UCP500. iu 2 nh ngha ca UCP600 l mt dn chng c th. Ln u tin cc thut ng nh: ngn hng thng bo (advising bank), ngi yu cu (applicant), xut trnh (presentation) c nh ngha mt cch c th trong mt bn UCP.

b. V ni dung:

- UCP600 loi b nhng ni dung khng thuc i tng p dng ca UCP 600, v d nhng ni dung lin quan n yu cu m th tn dng, cc ch th khng r rng (iu 12); hu b mt th tn dng (iu 8), tn dng c th hu b v khng th hu b (mt phn iu 6); lnh pht hnh, sa i mt th tn dng (iu 5); chng t vn ti do ngi giao nhn pht hnh (iu 30), cc chng t khc (iu 38).

- UCP600 iu chnh c th tn dng d phng (standby L/C). iu ny c th hin r trong iu 1 UCP600.

- UCP600 cp nht mt s iu khon mi. C th k n y l:

iu 2: nh ngha (definitions)

iu 3: Gii ngha (interpretations)

iu 9: Thng bo tn dng v cc sa i (Advising of credits and amendments)

iu 12: S ch nh (nomination)

iu 15: Xut trnh ph hp (complying presentation)

iu 17: Cc chng t gc v bn sao (original documents and copies)

- UCP600 gim thiu nhng mu thun gia cc iu khon vi nhau. C th dn chiu n y nh l iu 13(a) v iu 13(c) UCP500- UCP a ra khong thi gian c th cho vic chp nhn hoc t chi b chng t khng hp l l 5 ngy lm vic ngn hng (banking day) thay v 7 ngy lm vic trc y quy nh trong UCP500.

- UCP600 loi tr vic s dng nhng t, cm t m h, kh hiu, thng dn n hiu lm v xy ra tranh chp trong UCP500 nh l: Khong thi gian hp l, s cn mn hp l

III. nh hng ca UCP 600 v ISBP 681 n hot ng thng mi quc t:

1. nh hng n thng mi quc t ni chung:

- Ngn nga nguy c gim st vai tr ca tn dng chng t trong thng mi quc t khi nhiu ngn hng coi y l mt cng c thu ph sai bit v t chi thanh ton. Nh cc quy nh r rng, tiu chun kim tra chng t linh hot hn, UCP 600 cng vi ISBP 681 lm gim thiu lng chng t c sai bit.- UCP 600 tng cng s dng cc quy tc, tp qun quc t khc ca ICC nh URR 525, ISP 98, thng qua , nhng vn m UCP cha bao bao qut c s c gii quyt c th trong cc tp qun trn.- UCP 600 a ra nhng quy nh c th lin quan n L/C chuyn nhng, ph hp vi hot ng thng mi ba bn ang ngy cng pht trin ti cc nc Chu .- UCP 600 c nhng thay i ph hp vi thc tin ca ngnh vn ti v bo him, khng nhng c nhng ngi hot ng trong lnh vc ny hoan nghnh m cn to iu kin cho vic xut trnh b chng t ca nh xut khu, vic to lp v kim tra b chng t thanh ton ca cc ngn hng.

- UCP 600 v ISBP 681 cng a ra tiu chun kim tra chng t cht ch nhm chng li hnh ng gi mo b chng t thanh ton.

2. nh hng n hot ng ca cc ngn hng thng mi- UCP 600 c hiu lc t ngy 01/07/2007 i hi cc ngn hng phi c bc chun b trc c th t tin p dng UCP600 trong giao dch L/C thng ngy ca mnh, trong , hot ng o to ng mt vai tr quan trng. V vy hu ht cc ngn hng u m nhng lp o to v bi dng cn b cp nht UCP 600 v ISBP 681. Cho n nay hu ht cc ngn hng ca Vit Nam u p dng phin bn mi ca ICC trong hot ng thanh ton ca mnh.

-Theo quy nh ca UCP 600, ngn hng ch c 5 ngy lm vic ngn hng kim tra b chng t thanh ton thay v quy nh 7 ngy lm vic trong UCP 500. iu ny cng to ra thch thc cho cc ngn hng, c bit trong trng hp bt thng (v d nh cc tnh hung ny sinh lin quan n b chng t bt thng, c sai st .) Trong nhng tnh hung , ngn hng s chu p lc v thi gian a ra cc quyt nh ca mnh. ng thi ph hp vi nhng quy nh ni trn ca UCP 600, ngn hng cng phi thay i mt s bc trong quy trnh thanh ton ca mnh.

- ISBP 681 ra i thay th cho ISBP 645 thc s cng to ra nhng thay i c bn trong quy trnh nghip v thanh ton ti cc ngn hng thng mi. V ISBP 681 c mt s thay i so vi ISBP 645 nh nn p dng c thnh cng UCP 600 v ISBP 681 i hi cc ngn hng cn phi thay i, b sung , hon thin quy trnh nghip v ca mnh cho ph hp vi quy tc v thng l quc t.

- Trch nhim ca cc ngn hng theo UCP 600 c nng cao, c bit UCP 600 t ra yu cu cao hn vi ngn hng thng bo. Theo UCP 600, ngn hng thng bo khng ch c trch nhim xc minh tnh chn thc ca th tn dng, m phi phn nh chnh xc th tn dng m ngn hng ny nhn c (iu 9b UCP600)

- Vi nhng quy nh mi v thng lng b chng t tr sau hc chp nhn, cc ngn hng pht hnh v ngn hng xc nhn phi chu ri ro trong trng hp b chng t c ngn hng ch nh thng lng thanh ton c xc nh l gi mo. iu ny i hi cc ngn hng cn phi c nhng bin php qun l ri ro nhm bo v chnh mnh.

3. nh hng n hot ng ca cc doanh nghip xut nhp khu

a. i vi doanh nghip xut khu:

- UCP 600 v ISBP 681 gim thiu s lng chng t ca nh xut khu b t chi thanh ton nh: Th nht: UCP 600 t ra nhng tiu chun kim tra chng t r rng to c s cho vic to lp chng t, bn cnh ISBP 681 cng c nhng quy nh r rng v chng t c lp tun th UCP 600 v ISBP 681 t gim thiu c nhng sai st ca b chng t khi lp theo UCP 500 v ISBP 645. Th hai, cc ngn hng cng kim tra chng t linh hot hn nh quy nh v a ch ca ngi hng li v ngi yu cu, d liu trong chng t khng cn phi ging ht nh khi c li vn trong tn dng

- ISBP 681 c nhng quy nh r rng, c th hn nhiu so vi ISBP 645 v chng t xut trnh do s gip cho cc doanh nghip xut khu i tin d dng hn (b chng t b t chi thanh ton t hn)

- Do UCP 600 cung cp nhiu la chn cho nh xut khu, nh xut khu c th c ti ti tr i vi L/C tr chm ch khng phi ch i vi L/C chit khu nn ngi xut khu gim thiu c ri ro t pha nh nhp khu (ri ro lin quan n mi trng kinh t, chnh tr, a l ca nc nh nhp khu)

- Nh xut khu nhanh chng c thanh ton nu b chng t xut trnh ph hp do thi gian dnh cho ngn hng kim tra chng t rt t 7 ngy xung cn 5 ngy lm vic ngn hng. Nh , m dng tin ca ngi xut khu c ci thin, cho php ngi xut khu tr tin cho nh cung cp sm hn v m bo v gi hng, ng thi cho php nhanh chng ti sn xut, m rng hot ng kinh doanh.

b. i vi doanh nghip nhp khu:

- Nh nhp khu cng c thm la chn trong n ngh m L/C khi mun thay i, b sung hoc xo b mt s iu khon ca UCP 600 nhm ph hp vi c im giao dch ca mnh. iu ny c quy nh trong iu 1 UCP 600: cc quy tc ca UCP s rng buc tt c cc bn, tr khi tn dng loi tr hoc sa i mt cch r rng

- Nh nhp khu cn phi tm hiu bn hng ca mnh mt cch k cng, do UCP 600 t ra yu cu cao hn so vi UCP 500 v pha nh nhp khu v ngn hng pht hnh trong trng hp chng t c gi mo.

CHNG 2THC TIN P DNG UCP 600 V ISBP 681 TRONG VIC TO LP V KIM TRA B CHNG T THANH TON TI MT S NGN HNG THNG MI

I. Thc tin p dng UCP 600 v ISBP 681 trong vic to lp v kim tra b chng t thanh ton ti mt s ngn hng thng mi

1. Khi ngn hng thng mi l ngn hng pht hnh L/C:

Hin nay thng mi quc t m rng theo cp s nhn i hi s tham gia ca cc ngn hng vo thng mi quc t ngy cng nhiu hn. Cc ngn hng m nhim mt khu v cng quan trng trong vic xut nhp khu ca doanh nghip l thanh ton quc t. Thc t cho thy kim ngch nhp khu ca cc doanh nghip Vit Nam chim t trng ln trong cn cn thanh ton quc t v khi thc hin giao dch vi cc i tc nc ngoi th c n 70% cc giao dch c thc hin qua phng thc tn dng chng t. Vy trong quy trnh thanh ton b chng t hng nhp (ngn hng thng mi l ngn hng pht hnh) th quy trnh to lp v kim tra b chng t c thc hin nh th no?

Quy trnh thc hin khi l ngn hng pht hnh L/C ca mi ngn hng thng mi khc nhau l khc nhau. Tuy nhin quy trnh y c mt im chung l u tun th UCP 600 v ISBP 681.

Ta c th tm tt bng s quy trnh nh sau:

S 2: QUY TRNH THANH TON TH TN DNG HNG XUTTrch NhimTin Trnh Thc Hin

Thanh Ton Vin

Thanh Ton Vin

Kim Sot Vin

Thanh Ton Vin

Thanh Ton Vin

Thanh Ton Vin

Kim Sot Vin

Ngun: Ngn Hng u T v Pht Trin Vit Nam BIDV

Bc 1: Kim Tra: Hu ht cc ngn hng thng mi u tin hnh kim tra chng t tun th UCP 600 v ISBP 681.

V thi gian kim tra chng t:

i vi cc ngn hng thuc s hu ca nh nc:

Ngn Hng u T v Pht Trin Vit Nam (BIDV), Ngn Hng Nng Nghip v Pht Trin Nng Thn Vit Nam (NHNo&PTNT) quy nh thi gian kim tra chng t tun th theo quy nh ca UCP600, l 5 ngy lm vic ngn hng.

Ngn Hng Cng Thng Vit Nam (Vietinbank) cha p dng bn tp qun mi nn vn quy nh thi gian kim tra chng t l 7 ngy lm vic nh quy nh ca UCP500.

- i vi cc ngn hng thng mi c phn (TMCP):

Ngn Hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam (Vietcombank): thi gian kim tra BCT l 5 ngy lm vic ngn hng.

Ngn Hng TMCP K Thng Vit Nam (Techcombank): 5 ngy lm vic ngn hng.

Ngn Hng TMCP Nh H Ni (Habubank) quy nh nh sau: Habubank chu trch nhim thanh ton ng, v kp thi theo L/C m khi cc bn lin quan thc hin ng cc quy nh ca L/C trong vng 5 ngy lm vic sau khi nhn c BCT t ngn hng nc ngoi.

Ngn Hng Du Kh Ton Cu (GPbank): 5 ngy lm vic ngn hng.

V vic phn b thi gian kim tra chng t:

Hu ht cc ngn hng u quy nh thi gian kim tra BCT tun th ng 14 UCP600, l 5 ngy lm vic ngn hng. Tuy nhin khi p dng c th vo quy trnh ca mnh th ngn hng phn b thi gian 5 ngy theo nhng cch thc khc nhau.

- i vi cc ngn hng thuc s hu ca nh nc:

Ngn Hng u T v Pht Trin Vit Nam (BIDV): Thanh ton vin (TTV) c ti a l 2 ngy lm vic k t ngy nhn kim tra tnh ph hp ca BCT theo L/C, ph hp vi cc quy tc thanh ton quy nh trong UCP600 v ISBP681. Thi gian cn li trnh cp thm quyn (kim sot vin) tin hnh kim tra li kt qu kim tra ca TTV v quyt nh tnh ph hp hoc khng ph hp ca b chng t (BCT).

Ngn Hng Nng Nghip v Pht Trin Nng Thn Vit Nam (NHNo & PTNT): 3 ngy lm vic.

i vi cc ngn hng TMCP:

Ngn Hng TMCP K Thng Vit Nam Techcombank: Thanh ton vin c ti a 2 ngy lm vic k t ngy nhn kim tra tnh ph hp ca BCT theo L/C, ph hp vi cc quy tc thanh ton quy nh trong UCP600 v ISBP681.

Ngn Hng TMCP Nh H Ni (Habubank): Quy nh ngay sau khi nhn c BCT t ngn hng nc ngoi, Habubank s tin hnh kim tra b chng t v thng bo tnh trng BCT cho khch hng trong vng 2 ngy lm vic v c th tr BCT nhanh theo yu cu ca khch hng khi ngn hng nhn c BCT t ngn hng nc ngoi.

Nh vy r rng l vi thi gian 5 ngy lm vic kim tra chng t theo UCP600, cc ngn hng phn b khong thi gian y tng i hp l (thi gian 5 ngy y bng thi gian dnh cho thanh ton vin kim tra cng vi thi gian kim sot vin, cp c thm quyn kim tra li). Nh quy nh mt cch cht ch, thi gian phn b hp l nn gip cho cc ngn hng trnh c nhng sai st t vic kim tra BCT thanh ton.

Quy nh ngy nhn chng t:

Ta c th thy rng mt hn ch ca UCP600 l mc d UCP600 quy nh thi gian kim tra chng t l 5 ngy lm vic ngn hng, tuy nhin li khng quy nh r rng v ngy nhn chng t. Thi hn ti a dnh cho mi ngn hng tin hnh kim tra BCT l 5 ngy lm vic ngn hng, nhng thi im bt u tnh t khi no? trnh trng hp c s hiu lm v trnh tranh chp xy ra lin quan n thi gian kim tra b chng t, mt s ngn hng cng c nhng quy nh c th v vn ny.

- i vi ngn hng thuc s hu nh nc:

Ngn Hng Nng Nghip v Pht Trin Nng Thn quy nh: Ngy tip nhn chng t do c quan chuyn pht chng t gi n chi nhnh c coi l ngy nhn chng t.

- i vi ngn hng TMCP:

NHTMCP K Thng Vit Nam Techcombank quy nh: Ngy tip nhn chng t do c quan chuyn pht chng t gi n chi nhnh c coi l ngy nhn chng t, trong trng hp chng t c nhn t hng chuyn pht sau 14h30 hoc vo ngy th 7 th ngy nhn chng t c tnh l ngy lm vic tip theo.

Bc 2: TTV kim tra b chng t so vi L/C pht hnh xc nh tnh trng b chng t. Vic kim tra chng t tun th 16 UCP600. Thc t s xy ra hai trng hp l BCT hp l v BCT khng hp l.

B chng t ph hp:

- i vi cc ngn hng thuc s hu nh nc:

Ngn Hng u T v Pht Trin Vit Nam (BIDV): Nu BCT hp l th lp thng bo BCT v gi khch hng.

Ngn Hng Nng Nghip v Pht Trin Nng Thn Vit Nam (NHNo & PTNT): Trong trng hp BCT ph hp, lp thng bo BCT v theo mu ca NHNo&PTNT gi khch hng.

i vi ngn hng TMCP: Cng ging nh cc ngn hng thuc s hu nh nc, trong trng hp BCT l ph hp, ngn hng s lp thng bo BCT v gi khch hng.

B chng t khng ph hp: i vi ngn hng thuc s hu nh nc:

Ngn Hng u T v Pht Trin Vit Nam (BIDV): Nu BCT c sai bit th lp in t chi BCT gi ngn hng gi chng t v lp thng bo BCT c bt ng gi khch hng.

Ngn Hng Nng Nghip v Pht Trin Nng Thn quy nh nh sau: khi BCT c sai st, NHNo&PTNT gi thng bo v BCT c sai st n khch hng, nu trong vng 3 ngy lm vic m khch hng cha chp nhn sai st th NHNo&PTNT in t chi chng t.

- i vi ngn hng TMCP:

Ngn Hng Thng Mi C Phn K Thng Vit Nam Techcombank quy nh nh sau: i vi b chng t c sai bit, in thng bo v s sai bit phi c gi ti ngn hng i tin/ ngn hng i l ca ngn hng hng trong vng 5 ngy lm vic k t sau ngy Techcombank nhn c BCT. Mi thng bo gi sau ngy ny u khin cho Techcombank mt quyn t chi b chng t c sai bit (tun th theo 16 UCP 600). ng thi Techcombank cng gi thng bo n khch hng v vic BCT c sai st v xin ch dn ca khch hng.

Ngn Hng TMCP Nh H Ni Habubank: Trong trng hp BCT c bt ng trong vng 2 ngy k t ngy nhn c thng bo ca Habubank, khch hng phi c ch th v vic chp nhn hay khng chp nhn bt ng ca BCT.

Ngn Hng Ngoi Thng H Ni (vcbhanoi): Nu BCT c sai st, ngn hng s thng bo sai st bng vn bn. Qu khch hng phi xem xt sai st v tr li ngn hng bng vn bn trong vng 2 ngy lm vic ngn hng c c s tr li ngn hng nc ngoi

Ngn Hng Phng ng (OCB): i vi BCT c sai st, trong vng 5 ngy k t ngy nhn c thng bo ca OCB, khch hng phi tr li OCB bng vn bn. OCB s cn c vo cng vn chp nhn hay t chi BCT ca khch hng tin hnh thanh ton (i vi L/C tr ngay), cam kt thanh ton vo ngy o hn (i vi L/C tr chm), hoc gi in t chi thanh ton i vi pha nc ngoi.

Ngn Hng TMCP Du Kh Ton Cu (GPbank): Khi BCT c sai bit, GPbank s giao chng t cho khch hng khi khch hng k chp nhn ng bt hp l.

Ta c th thy rng theo quy nh trong iu 16b UCP600: khi mt ngn hng pht hnh quyt nh vic xut trnh l khng ph hp, th n c th theo cch thc ca ring mnh tip xc vi ngi yu cu xin b qua sai bit. UCP ch quy nh iu khng th ko di qu thi hn 5 ngy. Tuy nhin, cc ngn hng khi ng dng UCP sa i sao cho ph hp vi thc tin hot ng ca ngn hng mnh: Techcombank 5 ngy, NHNo&PTNT 3 ngy, Habubank 2 ngy

Ht thi hn nu trn, nu nhn c thng bo chp nhn b qua sai bit ca khch hng th ngn hng tin hnh thanh ton bnh thng nh trong trng hp chng t khng c sai bit v thu ph li chng t theo quy nh. Nu khng nhn c s phn hi t pha khch hng hoc khch hng t chi thanh ton hoc ch thanh ton mt phn th ngn hng phi in t chi thanh ton v ghi r l ch s nh ot ca ngn hng gi chng t. Nu trong thi gian ch s nh ot ca ngn hng gi chng t m nhn c ch th b qua sai bit ca khch hng th ngn hng pht hnh tin hnh thanh ton b chng t.

Thc t l cc ngn hng nc ngoi trc khi gi BCT i tin ngn hng pht hnh tin hnh kim tra BCT v khi pht hin c sai st trong BCT cng phi in thng bo cho NHPH v xin b qua sai bit. Vy nu BCT sau khi c chuyn n cho NHPH m pht hin thm nhng sai bit m ngn hng i tin cha cp n trong in xin b qua sai bit th NHPH c thanh ton BCT khng? V vn ny, UCP thc s vn cha gii quyt c. Tuy nhin, mt s ngn hng thng mi cng c nhng quy nh c th v vn ny.

Theo quy nh ca Techcombank: Trng hp Techcombank gi in chp nhn sai st c thng bo trc nhng khi nhn c BCT v kim tra pht hin thm cc li sai st khc ngoi cc li m NH nc ngoi cp trong in th Techcombank vn c quyn t chi thanh ton BCT khi khch hng khng chp nhn thm cc li sai st m Techcombank thng bo thm sau ny.

NHNo&PTNT quy nh nh sau: khi nhn chng t kim tra nu pht hin thm sai st, TTV phi bo co ph trch phng v lnh o chi nhnh t chi thanh ton v ghi r l ch s nh ot ca ngn hng i tin ng thi thng bo khch hng cho kin.

Vy r rng l khi p dng UCP 600 mt s ngn hng bit trin khai nhng quy nh trn thnh nhng quy tc v cm nang ring cho doanh nghip mnh. T nng cao c sc cnh tranh v trnh c nhng tranh chp lin quan n vic kim tra BCT thanh ton.

Bc 3: KSV kim tra li kt qu kim tra chng t ca TTV ng thi kim tra h s v d liu m TTV nhp.

KSV ph duyt giao dch nu chp nhn kt qu kim tra chng t v d liu m TTV nhp.

KSV t chi giao dch nu khng chp nhn kt qu kim tra chng t v/ hoc d liu m TTV nhp. KSV cn ghi l do t chi, gch cho v hu bn nhp m TTV in (nu c) v chuyn h s li cho TTV b sung, chnh sa.

Bc 4: TTV fax thng bo BCT v ti khch hng.

Bc 5: TTV nhc nh khch hng chun b tin thanh ton BCT ph hp

Trong thc t thng xy ra 2 tnh hung: l khch hng c tin thanh ton v khch hng khng c tin thanh ton. Trong trng hp khch hng khng c tin thanh ton th ngn hng s thc hin vic cho vay, ghi n ti khon ca khch hng. Vic ny hu ht ch xy ra i vi nhng khch hng quen thuc ca ngn hng. V trong trng hp nu khch hng khng phi l bn hng quen thuc th i a s cc ngn hng s yu cu khch hng k qu 100% v nh vy s him khi xy ra trng hp khch hng khng tin thanh ton BCT.

2. Khi ngn hng thng mi l ngn hng thng bo Nh cp trn, trong quy trnh thanh ton quc t thng c s tham gia ca t nht mt ngn hng ng vai tr l ngn hng thng bo th tn dng (hay ni cch khc l ngn hng ca ngi hng li, ngn hng ti nc ngi xut khu). Vy khi ng vai tr l ngn hng thng bo L/C, mt s ngn hng tun th UCP 600 v ISBP 681 nh th no trong quy trnh nghip v ca mnh?

Quy trnh thng bo th tn dng hng xut c th hin nh sau:

(1 ) Kim tra v thng bo L/C: Hu ht cc ngn hng thng mi Vit Nam u quy nh rng vic kim tra v thng bo L/C phi tun th UCP 600 v ISBP 681. Tuy nhin ch c mt s ngn hng nu v quy nh r vic kim tra nh th no trong quy trnh nghip v ca mnh.

i vi cc ngn hng thuc s hu ca nh ncTheo quy nh ca Ngn Hng Nng Nghip v Pht Trin Nng Thn Vit Nam (NHNo&PTNT), Ngn Hng u T v Pht Trin Vit Nam (BIDV) th khi nhn c L/C v thng bo L/C (tu chnh L/C), thanh ton vin c trch nhim nh sau:

- Kim tra L/C phi ng mu Swift (nu gi bng Swift), c xc nhn m kho ng (nu m bng Telex).

- L/C phi c dn chiu UCP 600

- Kim tra tn, a ch ngi hng li, cc ch dn ca ngn hng pht hnh v vic thng bo L/C (thng bo trc tip hay qua ngn hng th hai...), loi L/C la chn hnh thc thng bo cho ph hp.

# i vi cc ngn hng TMCP:Ngn Hng ng Nam (Seabank): Khi nhn c L/C hoc sa i L/C t pha NHPH, Seabank s gi thng bo theo mu ca Seabank trong vng 1 ngy. Khch hng s c Seabank lu v nhng im quan trng hoc nhng im c th xy ra sai st khi lp b chng t xut trnh trn thng bo ca Seabank. Seabank s t vn min ph cho khch hng khi lp BCT.

Ngn Hng TMCP Hng Hi (Maritime bank): Ngn Hng Hng Hi tip nhn v thng bo nguyn bn L/C do ngn hng nc ngoi pht hnh cho khch hng bng vn bn sau khi kim tra tnh chn thc ca L/C.

Ngn Hng Ngoi Thng Vit Nam (Vietcombank): Nhn c L/C hoc sa i L/C t pha ngn hng nc ngoi, Vietcombank kim tra tnh chn thc ca L/C hoc sa i L/C v thng bo n khch hng qua in thoi. Bn gc L/C hoc sa i L/C s c giao trc tip khch hng ti tr s Vietcombank hoc qua dch v bu in.

Ta thy rng hu ht cc ngn hng u tun theo quy nh ca UCP 600(iu 9b) khi tin hnh thng bo th tn dng. l phi kim tra tnh chn thc ca tn dng trc khi thng bo cho khch hng v trong thng bo th tn dng phi phn nh chnh xc cc iu khon hoc sa i nhn.

(2) Thng bo cho ngn hng pht hnh v vic nhn L/C, sa i L/C hoc kin khch hng v sa i L/C nu c yu cu.

Khi lm iu ny, cc ngn hng tun th cht ch nhng quy nh ca UCP 600 (iu 10d, iu 12).

Thc t khi tin hnh thng bo L/C, mt s ngn hng cng p dng iu 11 UCP600: Tn dng v sa i c chuyn v s bo bng in.

Theo quy nh ca NHNo&PTNT, khi nhn c L/C hoc sa i L/C c ghi cu cc chi tit y gi sau hay mt cu c ni dung tng t, TTV lp thng bo s b gi khch hng theo mu quy nh. TTV c trch nhim theo di n khi nhn c L/C, sa i L/C chnh thc, kim tra v thng bo, thu ph theo quy nh. Nu L/C quy nh thng bo qua ngn hng th 2, s qun l hoc chi nhnh s lp thng bo theo mu.

Theo quy nh ca Techcombank, nu tn dng yu cu thng bo qua ngn hng th 2 th Techcombank s cn c vo tng trng hp c th nh sau:

- Nu tn dng ch r ngn hng thng bo th 2 m ngn hng li c quan h i l vi Techcombank th Techcombank s lp thng bo gi theo mu hin hnh. Nu ngn hng khng c quan h i l vi Techcombank th Techcombank s thng qua ngn hng th 3 lin h vi ngn hng .

- Nu tn dng cha ch r ngn hng thng bo th 2 th Techcombank s cn c vo danh sch ngn hng i l ca mnh la chn ngn hng thng bo th 2.

Trong UCP 600 khng c iu khon no nu r cc trng hp ngn hng thng bo c th t chi thng bo L/C. Ch c iu khon quy nh cc ngn hng thng bo c th t chi thng bo th tn dng. Khi p dng UCP 600, NHNo&PTNT nu ra 2 trng hp t chi thng bo th tn dng:

- NHNo t chi thng bo nhng L/C khng xc nh c tnh chn tht b ngoi hoc tra sot nhng khng xc nh c tn, a ch ngi hng li, hoc trng hp ngi th hng t chi nhn L/C. Trong vng 5 ngy lm vic k t ngy nhn c L/C, nu khng thng bo c cho ngi hng li, Chi nhnh phi thng bo cho Ngn hng nc ngoi v S qun l v tnh trng ca L/C

- T chi thng bo nhng sa i L/C m L/C gc khng do NHNo thng bo, hoc sa i nhn c sau khi NHNo gi chng t i tin

Ta c th thy rng quy nh ca Ngn Hng Nng Nghip v Pht Trin Nng Thn kh y v chi tit. iu s gip ch cho cc thanh ton vin rt nhiu trong qu trnh kim tra b chng t.

(3) Thu ph thng bo:

Ph thng bo do ai chu? Ngi hng li hay ngi xin m L/C?

Tin hnh thu ph thng bo theo biu mu quy nh hin hnh ca cc ngn hng.

Ta c bng biu ph thng bo L/C ca mt s ngn hng:

Bng 1: Biu ph thng bo L/C ca mt s ngn hng.

Ngn HngPh thng bo

Hdbank12USD

NHNo&PTNT20 USD

Vietcombank20 USD

BIDV15 USD

Techcombank15 USD

Maritimebank20 USD

Oceanbank15 USD

Vrbank20USD

Seabank15USD

Ngun: Tng hp

(4) Tip nhn chng t:

- TTV tip nhn b chng t ca khch hng xut trnh km bn gc L/C, cc sa i L/C lin quan (nu c) cng th thng bo L/C, cc sa i L/C c xc nhn m/ ch k ng ca ngn hng thng bo v th yu cu thanh ton theo mu.

- Trc khi k nhn chng t, kim tra s b cc loi chng t, s lng ca tng loi chng t k trn v th yu cu thanh ton ca khch hng, phi ghi r ngy, ng k s tham chiu, nhp d liu vo my tnh.

(5) Kim tra chng t: Sau khi nhn c BCT ca khch hng xut trnh i tin hng xut, cc ngn hng c nhim v kim tra BCT. Vic kim tra chng t da trn UCP 600. Mt s ngn hng quy nh v vic kim tra chng t nh sau:i vi cc ngn hng thuc s hu nh nc:Ngn Hng Nng Nghip v Pht Trin Nng Thn Vit Nam (NHNo & PTNT): - Kim tra chng t ngay sau khi nhn c y cc chng t do khch hng xut trnh. K xc nhn vo mt sau ca L/C gc tr gi BCT xut trnh. Vic kim tra chng t phi c thc hin khn trng v m bo ng quy nh ca UCP 600.

- Kim tra s ph hp v ni dung, s lng chng t so vi cc iu khon quy nh trong L/C v sa i L/C (nu c). Kim tra s ph hp gia cc chng t vi nhau, kim tra s ph hp ca cc chng t vi UCP 600. Khi kim tra m pht hin thy sai st, TTV phi thng bo ngay cho khch hng v nu r tng sai st ca chng t khch hng sa cha, v ch giao li cho khch hng nhng chng t cn thay i, sa cha.

Ngn Hng u T v Pht Trin Vit Nam (BIDV) quy nh nh sau:

- Khch hng nn xut trnh chng t ti BIDV trc ngy quy nh trong L/C

- Trng hp L/C khng quy nh th p dng 14c UCP600 (vic xut trnh khng c mun hn 21 ngy dng lch sau ngy giao hng. Tuy nhin BIDV cng lu khch hng l cng nn xut trnh sm mt vi ngy BIDV c thi gian kim tra chng t. V trong trng hp chng t c pht hin c s sai bit th khch hng cn c thi gian b sung, sa cha ph hp vi quy nh ca L/C.

- Sau khi nhn h s, BIDV s kim tra v thng bo ngay cho khch hng v cc im cha ph hp khch hng chnh sa.

i vi cc ngn hng TMCP:

Ngn Hng Phng ng (OCB) quy nh nh sau: - Sau khi nhn c h s ca khch hng, OCB s tin hnh kim tra v thng bo cho khch hng v tnh hp l ca BCT ngay trong ngy.

- Sau khi hon tt b chng t theo ng yu cu ca L/C v tu chnh L/C (nu c), OCB s gi b chng t km theo Th i tin n Ngn hng pht hnh L/C.Ngn Hng cc doanh nghip ngoi quc doanh Vit Nam (VPBank) cng quy nh: Sau khi nhn c BCT ca khch hng, VPbank s tin hnh kim tra ngay trong ngy ri s thng bo li cho khch hng v tnh trng BCT.

Ta thy rng khi tin hnh kim tra BCT hng xut, hu ht cc ngn hng thng mi Vit Nam u tun th tiu chun kim tra chng t ca UCP600 v B Tp Qun Ngn Hng Tiu Chun Quc T (ISBP681).Tuy nhin mi ngn hng li c bc quy trnh nghip v khc nhau. Ta c th thy im ni bt khi ng dng UCP kim tra BCT ca hu ht cc ngn hng thng mi l: Cc ngn hng u c gng kim tra tnh trng b chng t ngn hng xut trnh i tin cng sm cng tt (OCB v VPbank tin hnh kim tra ngay trong ngy, NHNo quy nh kim tra ngay khi nhn c b chng t, vic kim tra phi khn trng v tun th UCP600) kp thi lu khch hng v nhng sai st ca BCT khch hng kp thi sa cha. T s gim thiu chi ph cho cc doanh nghip trong trng hp BCT b t chi thanh ton (Theo c tnh, mi ln b chng t b t chi thanh ton, cc doanh nghip s phi chu chi ph l t 50-2500USD) (Ngun Ngn Hng Quc T VIB). Mt im ni bt khc ca mt s ngn hng thng mi khi ng dng tiu chun kim tra chng t ca UCP l: Mc d UCP khng c quy nh r rng v vic cc ngn hng thng bo khng phi kim tra BCT trong trng hp no? Tuy nhin v vn ny, mt s ngn hng cng quy nh c th trong quy trnh nghip v ca mnh. i vi NHNo&PTNT th NHNo s khng phi kim tra BCT, tr vic k nhn loi, s lng chng t v ngy gi nhn chng t trong trng hp: L/C quy nh chng t xut trnh, thanh ton ti NHPH (available with issuing bank by payment) hoc ngn hng khc do NHPH ch nh (available with.Xbank by payment). Trong trng hp khch hng c yu cu, NHNo c th gip khch hng kim tra chng t m khng chu trch nhim g v trn th gi chng t khng xc nhn tnh trng BCT.

(6) Gi chng t v i tin: Sau khi kim tra tnh hp l ca BCT, ngn hng s gi BCT i i tin NHPH hoc NH ch nh thanh ton.

i vi cc ngn hng thuc s hu nh nc:

Ngn Hng Nng Nghip v Pht Trin Nng Thn Vit Nam (NHNo & PTNT) quy nh: Vic gi chng t i v i tin tun th 35 UCP600 S min trch dch thut v chuyn giao chng t. Theo 35 UCP600, ngn hng khng c ngha v hoc trch nhim v nhng hu qu pht sinh t s chm tr, mt mt trong chuyn tin, b ct xn hoc cc sai st khc pht sinh trong bt c truyn in tn hoc chuyn giao th t hoc chng t, nu cc in tn, cc th t hoc cc chng t c chuyn hoc gi i ph hp vi cc yu cu quy nh trong tn dng, hoc nu ngn hng c th c sngt kin trong vic la chn dch v chuyn giao khi tn dng khng c hng dn c th..

Theo ng tinh thn ca , NHNo&PTNT quy nh v vic chng t b tht lc trn ng i nh sau:

*1.NHNo khng chu trch nhim i vi nhng b chng t b tht lc trn ng i, m ch c trch nhim cung cp nhng thng tin lin quan n vic gi chng t.

*2.Trng hp khch hng yu cu h tr, chi nhnh c th thng bo cho ngn hng pht hnh L/C (hoc ngn hng c ch nh hon tr) v vic mt chng t, ngh thanh ton bng b chng t sao hoc pht hnh th bo lnh nhn hng.

Ngn Hng u T v Pht Trin Vit Nam BIDV: Khng c quy nh c th v vn ny. BIDV quy nh vic kim tra v gi chng t i i tin tun th ng theo UCP600 v ISBP681.

i vi cc ngn hng TMCP:

Ngn hng TMCP K Thng Vit Nam Techcombank quy nh nh sau: Vic thng bo th tn dng ca Techcombank tun theo nhng quy nh ca UCP600 v ISBP681.Trong trng hp Techcombank thng bo v chuyn th tn dng i tin NHPH (hoc ngn hng ch nh hon tr) m b chng t b tht lc trn ng i, khi y Techcombank cng khng chu trch nhim g. Tuy nhin Techcombank c th gip khch hng lin h vi NHPH (ngn hng ch nh) xin thanh ton vi chi ph thuc v khch hng.

Ta c th thy rng, hu ht cc ngn hng u bt kp, lm quen v dn ng dng tinh thn b tp qun mi ca ICC. Tuy bc u cn b ng v nhng thay i ng k ca b tp qun mi, nhng nhng quy nh r rng, c th trong quy trnh nghip v gip cc ngn hng trnh c nhng tranh chp v b chng t.

3. Khi ngn hng thng mi l ngn hng xc nhnXc nhn th tn dng l nghip v ng vai tr khng nh trong vic to nn thnh cng ca thng mi quc t ni chung v hp ng ngoi thung ni ring. Trong thng mi quc t, ngi xut khu mun nhn c tin ri mi giao hng, cn ngi nhp khu li lun mun nhn c hng ri mi tr tin. Phng thc tn dng chng t vi s tham gia ca ngn hng l bn trung gian gii quyt c xung t gia hai bn mua bn. Khi tn dng c m th ngi xut khu mi giao hng, v ngc li ngi nhp khu ch nhn c hng khi tr tin hoc chp nhn tr tin. Tuy nhin, trong trng hp hai bn mua bn cha c quan h kinh doanh bun bn vi nhau, ngn hng pht hnh L/C khng phi l ngn hng c uy tn trn trng quc t th bn xut khu li mun c mt s m bo hn na cho mnh. l yu cu th tn dng phi c xc nhn hay ni cch khc yu cu mt ngn hng c uy tn m bo thanh ton trong trng hp NHPH khng c kh nng thanh ton. Th tn dng xc nhn c bit hu ch trong trng hp hai bn mua bn cha c quan h ngoi thng nhiu, cha tin tng ln nhau v bn xut khu cha thc s tin tng vo uy tn, tim lc ti chnh ca NHPH. Vy khi ng vai tr l ngn hng xc nhn th tn dng th trch nhim ca ngn hng thng mi c UCP 600 quy nh nh th no? Ngn hng thng mi s thc hin quy trnh nghip v ra sao?

Theo UCP 600 trch nhim ca NHXN tng t nh trch nhim ca NHPH: l cam kt tr tin, cam kt thanh ton th tn dng khi BCT xut trnh ph hp. Do yu cu t ra cng tng t nh l khi ngn hng thng mi l NHPH. Do vy vic kim tra BCT xut trnh cng phi tun th nghim ngt quy trnh kim tra khi ng vai tr l NHPH L/C. Tuy nhin theo 8 (a) UCP 600 th NHXN c trch nhim thng lng thanh ton min truy i khi L/C c gi tr thng lng thanh ton ti NHXN, cn nu L/C c gi tr thanh ton ti NH ch nh m ngn hng ny khng thng lng thanh ton th NHXN s phi thanh ton. Do vy, khi nhn c BCT i tin gi n, NHXN phi kim tra tnh ph hp ca BCT so vi UCP 600, vi L/C v gia cc chng t vi nhau.

Thc t hin nay, cc ngn hng thng mi thng xc nhn L/C do ngn hng i l, hoc NH c mi quan h vi ngn hng mnh. Bi v thc t l khi ng xc nhn L/C, ngn hng b rng buc khng th hu b i vi vic thanh ton hoc thng lng thanh ton. Do vy, nu ng xc nhn tn dng th do mt ngn hng no pht hnh, NHXN cng phi c s hiu bit v NHPH th tn dng, v kh nng ti chnh, nng lc hot ngng thi NHXN cng phi c s hiu bit i vi doanh nghip xut nhp khu, v hp ng mua bn ngoi thng, v c bit l nhng iu khon quy nh trong th tn dng. T mi c th trnh c ri ro cho NHXN khi xc nhn L/C. V iu quan trong hn c l vic kim tra BCT xut trnh ca NHXN khi phi thanh ton, thng lng thanh ton. Quy trnh kim tra BCT tng t nh quy trnh kim tra BCT ca NHPH L/C. Mt s ngn hng thng mi c quy nh c th v vic xc nhn L/Ci vi ngn hng thuc s hu nh nc:

NHNNo c quy nh nh sau:

- i vi L/C do ngn hng i l ca NHNo pht hnh yu cu NHNo thng bo km xc nhn, trc khi chuyn L/C cho chi nhnh, trong vng 8h lm vic t khi nhn c in, S Qun L c trch nhim:

+ Kim tra uy tn ca NHPH, hn mc xc nhn L/C trong thanh ton vi NHN0.

+ Cc iu kin hon tr, iu kin thanh ton ca L/C khng c quy nh bt li cho vic i tin ca NHNo. NHNo ch xem xt xc nhn L/C nu ngn hng m L/C chp nhn sa i cc iu khon bt li .

+ L/C phi l tr tin ngay v cho php i tin bng in, hn ch chit khu chng t ti NHNo.

+ L/C quy nh: Vn n lp theo lnh ca ngn hng pht hnh v ton b vn n gc c xut trnh qua chi nhnh NHNo.

+ Khch hng (ngi th hng L/C phi l ngi c tn nhim, c quan h thanh ton tt i vi NHNo

+ Mt hng xut khu c gi c hp l, d tiu th trn th trng quc t v c php xut khu

+ Lm r ph xc nhn L/C do bn no chu (ngn hng L/C hay ngi th hng L/C). Nu ph xc nhn do ngn hng m L/C thanh ton, S Qun L c trch nhim thu ph ca ngn hng m L/C. Nu ph xc nhn do ngi th hng chu, S Qun L thng bo cho chi nhnh thu ph t khch hng.

- Trong trng hp, L/C khng phi l do ngn hng i l vi NHNo pht hnh th S Qun L c trch nhim nghin cu v xut ph xc nhn, mc k qu i vi ngn hng pht hnh( nu cn thit), trnh Tng Gim c ph duyt xc nhn L/C do ngn hng pht hnh.

+ Nu Tng gim c ng xc nhn L/C do ngn hng khc pht hnh, khi chuyn L/C cho chi nhnh, S qun l phi gi km theo vn bn u quyn xc nhn chi nhnh thng bo cho khch hng v ngn hng pht hnh.

+ Trong trng hp Tng gim c khng ng xc nhn, S Qun L phi thng bo cho chi nhnh bng vn bn ng thi chuyn tip in chi nhnh thc hin thng bo L/C khng km xc nhn ca NHNo.

Vy ta thy r rng l trong nghip v xc nhn th tn dng ca mnh, NHNo tun th cht ch quy nh ca UCP 600 m c th y l iu 8d: Nu mt ngn hng c ngn hng pht hnh u quyn hoc yu cu xc nhn th tn dng nhng ngn hng ny khng sn sng lm vic , th n phi thng bo khng chm tr cho ngn hng v n c th thng bo tn dng m khng c xc nhn. c bit hn na, NHNo p dng UCP mt cch linh hot theo quy trnh nghip v ring ca mnh (khch hng phi l ngi c tn nhim, c quan h thanh ton tt vi NHNo, quy nh v mt hng xut khu) t c th trnh c ri ro khi thc hin dch v xc nhn th tn dng.

i vi ngn hng TMCP:

Ngn Hng TMCP Ngoi Thng Vit Nam (Vietcombank) cung cp dch v xc nhn L/C nh sau: Vietcombank cam kt thanh ton (hoc chp nhn thanh ton v thanh ton khi n hn) cho BCT xut trnh ph hp vi cc iu khon, iu kin ca L/C do ngn hng nc ngoi pht hnh cho khch hng. Khi s dng dch v xc nhn L/C ca Vietcombank, khch hng c Vietcombank m bo, do vy s loi tr c ri ro t pha ngi nc ngoi.

iu kin s dng sn phm: khch hng yu cu i tc nhp khu pht hnh L/C c cc iu khon sau:

L/C cho php xc nhn (with confirmation hoc may add confirmation)

Ch nh Vietcombank l ngn hng xc nhn v ngn hng thanh ton.

Cho php i tin bng in hoc i tin ngn hng hon tr theo cam kt hon tr hoc cho php ghi n ti khon ngn hng pht hnh ti Vietcombank.

Khch hng nn tham kho kin ca Vietcombank trc khi k kt hp ng xut nhp khu s dng L/C xc nhn qua Vietcombank.

Khi thc hin xc nhn th tn dng, nh cp trn, cc ngn hng cn phi quan tm n vn ph xc nhn do ai tr? NHPH, ngi yu cu pht hnh th tn dng hay l ngi hng li L/C? t c k hoch thu ph xc nhn. V mi ngn hng c mt mc ph c th.

Sau y l biu ph xc nhn ca mt s ngn hng khi xc nhn th tn dng ca ngn hng i l pht hnh:

Bng 2: biu ph xc nhn ca mt s ngn hng.

Ngn hngMc ph xc nhn

NHNo&PTNT0,2% tr gi L/C, ti thiu 10USD, ti a 150 USD

Maritimebank1,2-1,5%/Nm, ti thiu l 45USD, thi gian ti thiu tnh ph l 30 ngy.

Hdbank0,25%/ qu, ti thiu l 25USD

Eximbank0,083%/thng( tnh theo ngy), ti thiu 25 USD.

southernbankTi thiu l 40 USD, theo tho thun

HNVCbankThu theo biu ph p dng cho cc ngn hng i l

VRbankT l tho thun tnh trn tr gi th tn dng tnh t ngy xc nhn n ngy ht hn

Ngun: Tng hp

4. Khi ngn hng thng mi l ngn hng thng lng thanh ton.

UCP 600 quy nh v thng lng thanh ton nh sau: thng lng thanh ton l vic ngn hng ch nh mua cc hi phiu (k pht i tin ngn hng khc, tr ngn hng ch nh) v/ hoc cc chng t khi xut trnh ph hp bng cch tr tin trc hoc ng tin trc cho ngi th hng vo hoc trc ngy lm vic ngn hng m vo ngy ngn hng ch nh c hon tr tin. y tr tin trc (advancing) c hiu l ngn hng thng lng s mua tr tin ngay hi phiu v/ hoc b chng t vi mt gi tho thun, thng gi l chit khu hi phiu. C hai loi chit khu hi phiu l chit khu truy i (nu b chng t b NHPH t chi thanh ton th ngn hng chit khu c quyn truy i ngi chit khu BCT) v chit khu min truy i (trong trng hp BCT b NHPH t chi thanh ton th ngn hng mua li BCT khng c quyn truy i ngi chit khu BCT). Do vy khi quyt nh thc hin chit khu min truy i, ngn hng thc hin chit khu phi chc chn rng BCT l hp l v c thanh ton bi NHPH nhm trnh ri ro BCT khng c thanh ton. Cn ng tin trc c hiu trong hai trng hp: khng dngt hi phiu lm phng tin i tin v cho vay BCT trn ng i cho php ngn hng v ngi th hng s xc nh iu kin ca thng lng thanh ton: Khi no thanh ton, s tin bao nhiu. Cng vi quy nh ti iu 12 (c), UCP600 kin quyt ngn chn xu hng coi vic kim tra chng t v gi chng t i nh l hnh ng thng lng thanh ton

UCP600 cng c s phn bit gia thanh ton v thng lng thanh ton. Theo , nu ngn hng ch nh mua li hi phiu/ b chng t i tin ngn hng khc th l thng lng thanh ton, cn vic mua hi phiu, b chng t i tin chnh mnh th c hiu l thanh ton (tr tin ngay, chp nhn hoc cam kt tr chm).

Vy ta s nghin cu quy trnh ca ngn hng thng mi trn hai kha cnh: chit khu b chng t v ng tin trc b chng t.# Chit khu b chng t: cc ngn hng chit khu (mua t) BCT hng xut c cc doanh nghip xut trnh n ngn hng. Hu ht cc ngn hng v nghip v chit khu BCT hng xut u c quy nh tng t nhau. l tun theo UCP600 v B Tp Qun Ngn Hng Tiu Chun Quc T ISBP681.Khi mua t BCT th ng nhin ngn hng tr thnh ch s hu ca l hng. Khi y nh nhp khu mun c BCT i nhn hng th phi tr tin cho ngn hng (ch khng phi ngi xut khu). Nu nh nhp khu t chi khng tr tin th ngn hng c quyn pht mi l hng v thu tin v.

i vi ngn hng thuc s hu nh nc:

NHNo &PTNT c quy nh nh sau:

- Chit khu min truy i: NHNo quy nh r chit khu min truy i l vic NHNo mua t BCT v chu ri ro khi ngn hng pht hnh L/C t chi thanh ton hoc khng c kh nng thanh ton NHNo s chit khu min truy i BCT trong trng hp: L/C c NHNo xc nhn v b chng t hon ton ph hp vi nhng iu kin v iu khon ca L/C. Trong trng hp chit khu min truy i, TTV s cn c vo iu kin chit khu v tnh trng BCT xut kin v vic chp nhn chit khu min truy i, t l chit khu l bao nhiu. Nu t chi chit khu min truy i th nu r l do t chi. Nu BCT c chp nhn chit khu, nhng t l chit khu khc vi ngh ca khch hng, chi nhnh cn phi thng bo khch hng xc nhn li.

- Chit khu c truy i:

+ NHNo thc hin chit khu chng t c quyn truy i khch hng nu NHPH t chi thanh ton v khng c kh nng thanh ton.

+ iu kin NHNo thc hin chit khu c truy i: NHPH l ngn hng c uy tn ln; th trng truyn thng, mt hng c php xut khu ti Vit Nam; khch hng c hot ng giao dch thng xuyn ti NHNo, vay, tr sng phng, hot ng kinh doanh tt, tnh hnh ti chnh lnh mnh.

NHNo cng quy nh t l chit khu ti a l 95% gi tr BCT v thi hn chit khu l khng qu 60 ngy i vi L/C tr ngay v ti a bng thi hn tr chm cng thm 10 ngy i vi L/C tr chm.

Ngn Hng u T v Pht Trin Vit Nam BIDV:

- Chit khu min truy i: BIDV s mua t b chng t v chu ri ro khi khch hng khng tr tin.

- Chit khu c truy i: BIDV s chit khu chng t v c quyn truy i nu khch hng nc ngoi t chi thanh ton b chng t.i vi ngn hng TMCP:

Ngn Hng Thng Mi C Phn Quc T Vit Nam (VIBank) quy nh nh sau: cc doanh nghip c th chit khu b chng t hng xut ti VIB trong trng hp:

- L/C tr tin ngay, khng hu ngang, cho php i tin bng in hoc bng chng t. Nu l L/C tr chm th phi c in hoc th chp nhn thanh ton ca ngn hng nc ngoi.

- Ngn hng pht hnh, thanh ton L/C phi l ngn hng c uy tn trn th trng quc t.

- Chng t xut trnh ph hp vi cc iu khon v iu kin ca L/C, tun th UCP600 v ISBP681. Trong trng hp chng t c sai st th ngn hng nc ngoi ng b qua sai st v chp nhn.

- Doanh nghip phi c tnh hnh ti chnh tt, c kinh nghim, uy tn trong hot ng xut nhp khu, th trng quen thuc v c quan h giao dch thng xuyn vi VIBank.

- VIBank s cn c vo cc yu t trn a ra quy nh v t l chit khu, hnh thc chit khu( truy i hay l min truy i). Tuy nhin trong mi trng hp, t l chit khu u khng vt qu 95% gi tr BCT.

- Ngn Hng Phng ng quy nh chit khu (mua t) BCT nh sau: OCB thc hin chit khu b chng t xut khu nhm h tr qu khch nhanh quay vng vn, t l chit khu tu thuc iu kin c th ca b chng t.

- Nu b chng t hon ton ph hp vi L/C hoc tu chnh L/C( nu c):

+ i vi L/C tr ngay: t l ti a l 95% tr gi hi phiu

+ i vi L/C tr chm: t l ti a l 80% tr gi hi phiu.

- Nu b chng t bt hp l vi nhng u kin, iu khon ca L/C hoc tu chnh L/C( nu c) th t l c th tu thuc vo mc bt hp l ca BCT (Trch: Dch v thanh ton quc t- OCB)

Ngn hng MHB cng quy nh tng t nh NHNo l ti a l 60 ngy i vi BCT tr ngay v ti a bng thi hn thanh ton tr chm cng thm 10 ngy i vi L/C tr chm. T l chit khu cng khng vt qu 95% gi tr BCT.

Ta c th thy rng trong thc t mt s ngn hng ng dng quy nh ca UCP600 v ISBP681 khi chit khu BCT kh linh hot v ph hp vi tnh hnh hin nay ca cc ngn hng Vit Nam: Kh nng ti chnh cn hn ch, kh nng hiu bit v mi quan h vi cc ngn hng ln trn th gii cng cn nhiu hn chdo vy cc ngn hng la chn gii php an ton cho mnh. l phi p ng c nhng quy nh nht nh th mi thc hin nghip v chit khu BCT.

ng tin trc b chng t:Nghip v ng tin trc cho BCT theo L/C em li li ch cho nh xut khu. Trong trng hp sau khi giao hng v lp BCT thanh ton xut trnh i tin m cha nhn c tin t pha ngn hng nc ngoi trong khi nh xut khu li ang cn tin phc v cho hot ng sn xut kinh doanh th nh xut khu c th mang BCT n ngn hng xin ng tin trc. Tu theo nhu cu s dng vn ca mnh m khch hng xin ng trc bao nhiu tin (bao nhiu phn trm gi tr ca BCT). UCP c quy nh v nghip v ny trong iu 2 (thng lng thanh ton) tuy nhin khng c mt ch dn c th no v cc bc quy trnh nghip v. Do vy, trong hot ng kinh doanh ca mnh mi ngn hng u t ra cho mnh mt quy trnh thc hin ring nhng vn tun th theo ng quy nh ca ICC. Ta c th k n y l Ngn Hng Thng Mi C Phn Hng Hi Vit Nam v HSBC Vit Nam. Hai ngn hng ny c quy nh kh r rng v chi tit v vn ng tin trc b chng t.Ngn Hng TMCP Hng Hi Vit Nam (maritimebank) quy nh v nghip v ny nh sau: Ngn Hng Hng Hi thc hin chit khu c truy i hi phiu km theo cc chng t L/C di hnh thc ng trc cho khch hng. s tin ng trc tu thuc vo tng trng hp c th nhng ti a khng vt qu 95% gi tr hi phiu. Khi nhn c s tin thanh ton t ngn hng nc ngoi, Ngn Hng Hng Hi thu hi khon tin ng trc cho khch hng v thu cc khon ph c lin quan, trc khi thanh ton phn cn li cho khch hng. Ngn Hng Hng Hi thc hin truy i s tin ng trc, li v cc chi ph c lin quan trong trng hp ngn hng nc ngoi t chi thanh ton.

(Trch: Dch v thanh ton quc t- NHTMCP Hng Hi Vit Nam)

Vy bng vic thng lng thanh ton b chng t hng xut, ngn hng thng mi gip cho cc doanh nghip xut khu c vn p ng nhu cu sn xut kinh doanh. iu thc s ng vai tr khng nh trong vic thc y thng mi quc t c bit l hot ng xut khu pht trin.

C mt cu hi c t ra l: Ngn hng c thng lng thanh ton b chng t hng nhp khng? V khi thng lng b chng t hng nhp, quy trnh nh th no?

Ngn Hng HSBC thc hin quy trnh thng lng b chng t hng nhp nh sau: Khi doanh nghip Vit Nam l bn nhp khu, mun c BCT i nhn hng th doanh nghip phi thanh ton hoc chp nhn thanh ton. Khi BCT v n HSBC v sau khi kim tra HSBC thy rng BCT hon ton ph hp vi th tn dng, vi UCP 600 v ISBP 681. Khi y HSBC s thanh ton cho ngi xut khu bng ngun vn ca mnh. Nh vy BCT thuc v HSBC v HSBC l ch s hu ca hng ho. Nu doanh nghip nhp khu Vit Nam mun c BCT i nhn hng th phi thanh ton cho HSBC. Trong trng hp doanh nghip khng nhn BCT th HSBC s pht mi l hng thu tin v.

Trong thc t hot ng ca mnh, cng c trng hp HSBC thanh ton tin hng cho ngi xut khu trc khi nhn c BCT. Trong trng hp ny ri ro hon ton thuc v HSBC nu ngi xut khu khng chuyn giao chng t th HSBC cng khng th i tin ca ngi nhp khu Vit Nam. Tuy nhin trng hp ny rt him khi xy ra v HSBC ch chp nhn thanh ton tin hng trc cho ngi nhp khu khi ngi c quan h thn thit vi HSBC, c uy tn v HSBC thc s tin tng. Hoc trong trng hp ngn hng thng bo nc ngi xut khu l ngn hng i l ca HSBC v BCT c chuyn n ngn hng thng bo v HSBC nhn c in t pha ngn hng thng bo l BCT hon ton ph hp. Khi y HSBC s chuyn tin thanh ton n pha ngn hng thng bo trc khi nhn c BCT ngn hng ny chuyn n.

(Theo HSBC Vit Nam)

R rng l khi thc hin nghip v chit khu BCT (mua t) nh trn, HSBC cung cp mt khon tn dng cho bn xut khu (bng vic tr tin trc). i vi b chng t hng xut khi m doanh nghip Vit Nam l bn xut khu, khon tn dng y l v cng cn thit i vi cc doanh nghip ca chng ta. Bi v cc doanh nghip ca chng ta tim nng ti chnh cn hn hep, thiu vn. Do vy s gip cc doanh nghip lun chuyn vn nhanh, p ng nhu cu giao dch ngy cng nhiu.

II. nh gi chung v tnh hnh ng dng UCP 600 v ISBP 681.

Mc d UCP 600 chnh thc c hiu lc t ngy 1/7/2007 nhng trc khi UCP 600 c hiu lc, hu ht cc ngn hng thng mi Vit Nam u chun b tinh thn lm quen v ng dng UCP ngay khi UCP 600 c hiu lc. Ngn Hng Thng Mi C Phn Quc T Vit Nam (VIBank) m lp o to cn b v UCP mi, hng dn quy trnh nghip v theo bn sa i ln th 6 ca ICC. V thc t l ngay sau khi UCP 600 c hiu lc, VIBank thng bo n khch hng ca mnh l VIBank chnh thc p dng UCP 600 v phng dch v khch hng ca VIBank sn sng t vn cho khch hng v bn UCP mi v nhng im doanh nghip cn lu khi p dng UCP 600. Bn cnh VIBank cng t chc mt bui hi tho gii thiu b tp qun quc t mi (UCP 600) n cc doanh nghip. Trong cuc hi tho VIBank c gng gii thiu mt cch ngn gn, hm sc v d hiu nht v b tp qun mi n doanh nghip. Hi tho ca VIB c mt hn 200 doanh nghip l bn hng quen thuc ca VIB din ra vo ngy 15/11/2007.

Sau Khi UCP 600 bt u c hiu lc, NHTMCP Qun i (Military Bank) cng bt u hng khch hng s dng UCP 600 thay cho UCP 500. Nhiu doanh nghip nhp khu ban u mun s dng UCP 500 v quen thuc vi bn iu l ny, li cha c thi gian tm hiu k v UCP 600 ch thy duy nht im khc bit l phi thanh ton sm hn cho nh xut khu, tuy nhin sau khi cc TTV t vn u dn dn chuyn sang s dng UCP 600. Tnh n thng 9/2007 hu nh tt c cc th tn dng pht hnh qua Ngn Hng Qun i u s dng UCP 600. Trong thi gian ny, Ngn Hng Qun i vn tip tc trin khai k hoch o to ca mnh. Tnh n thi im thng 9 nm 2007, Ngn Hng Qun i t chc c 3 kho hc cho TTV ti i Hc Ngoi Thng H Ni v Hc Vin Ngn Hng, tham gia khong 10 bui hi tho cng cc ngn hng nc ngoi, t chc o to cho TTV v cn b quan h khch hng v UCP 600, ISBP 600, t chc nhiu hi tho UCP 600 cho cc doanh nghip H Ni, Thnh Ph H Ch Minh, Nng, Hi Phng

Cho n thi im ny, khi m UCP 600 v ISBP 681 chnh thc c hiu lc c gn mt nm, hu ht cc ngn hng thng mi u p dng bn quy tc mi v cc doanh nghip xut nhp khu cng bc u lm quen c vi bn quy tc m t trc n nay c coi l kh hiu ca ICC. T tnh hnh p dng UCP 600 v ISBP 681 ca mt s ngn hng thng mi trn, ta c th a ra mt vi nh gi chung nht nh sau:

1. u im:

- Trc khi UCP 600 v ISBP 681 c hiu lc cc ngn hng thng mi dnh thi gian nghin cu, tm hiu, trin khai bi dng, trang b kin thc cho cn b v b tp qun quc t mi (VIBank, MB). ng thi cng gii thiu, t vn gip cc doanh nghip xut nhp khu hiu v lm quen khi b ng khi ngn hng chnh thc p dng vo hot ng thanh ton.

- Hin nay, hu ht cc ngn hng thng mi Vit Nam u nghin cu tm hiu v ng dng b tp qun quc t mi. Mc d b tp qun quc t mi vn cn mt s iu kh hiu v cha quy nh c th song cc ngn hng thng mi bit c th ho trong quy trnh nghip v ca mnh (UCP ch quy nh thi gian kim tra BCT cho mi ngn hng l 5 ngy lm vic ngn hng. Tuy nhin cc ngn hng phn chia thi gian y cho ph hp vi quy trnh nghip v thc t ca mnh: 2 ngy TTV kim tra, thi gian cn li KSV kim tra (Quy nh ca Techcombank); 3 ngy cho TTV kim tra (NHNo&PTNT))

- Mt im ng khch l y l mc d UCP600 cha c quy nh c th v ngy tip nhn chng t, song to iu kin thun li cho cc thanh ton vin trong qu trnh kim tra, mt s ngn hng thng mi quy nh v ngy tip nhn chng t (NHNo&PTNT, Techcombank)

2. Hn ch:

Mc d mt s ngn hng thng mi c s chun b k cng v nhn lc, nghip v ph hp vi nhng thay i ca UCP. Tuy nhin, khi chnh thc p dng UCP vn cn mt s hn ch nh sau:

- Do thi gian chun b b hn ch nn mc d c s chun b trc song mt s ngn hng thng mi vn cha kp c nhng iu chnh quy trnh nghip v ca mnh theo UCP mi (Ngn Hng Cng Thng Vit Nam Vietinbank)

- Mc d t chc v m rt nhiu kho o to cho nhn vin v UCP600 v ISBP681, tuy nhin cht lng o to cn cha cao, cc thanh ton vin vn cha hon ton nm c b tp qun mi vn dng n vo quy trnh nghip v thng ngy ca mnh.

- Bn thn ISBP681 v UCP600 vn cn c mt s bt ng, c th k n y nh l 21 ISBP681 v iu 14UCP600. Theo iu 14c UCP600 vic xut trnh mt hoc nhiu bn gc cc chng t vn ti theo cc iu 19, 20, 21, 22, 23, 24 v 25 phi do ngi th hng hoc ngi thay mt thc hin nhng khng c mun hn 21 ngy dng lch sau ngy giao hng quy nh trong cc quy tc ny, nhng trong bt k trng hp no cng khng c mun hn ngy ht hn ca tn dng. Nhng theo iu 21 ISBP681 th ta c th hiu l xut trnh sau 21 ngy dng lch k t ngy giao hng, nhng khng mun hn ngy ht hn xut trnh. Do vy, nu cc ngn hng ch quy inh chung chung rng: vic kim tra tun th UCP600 v ISBP681 s rt d xy ra sai st khi kim tra BCT thanh ton vn cn s khng tng thch gia UCP600 v ISBP681.- Nhng ngn hng p dng UCP mi th mi ch iu chnh c quy trnh theo UCP 600 mt s loi th tn dng: Tn dng khng hu ngang, tn dng khng hu ngang c xc nhn. Cn vi mt s loi th tn dng c bit nh: Th tn dng chuyn nhng, th tn dng gip lngth cha cp nht c nhng ni dung mi trong quy trnh ph hp vi UCP 600.

III. Mt s kh khn v bt cp khi p dng

Mc d c s chun b k lng trc khi p dng UCP 600 v ISBP 681 vo hot ng thanh ton quc t, song cc ngn hng Vit Nam vn gp phi mt s kh khn v bt cp khi p dng bn quy tc mi ny ca ICC.

1. Bt cp n t pha b tp qun:

Mc d so vi UCP500, UCP600 hn ch c mt s nhng bt cp nht nh (Quy nh c th hn trch nhim ca hai bn mua bn, ca ngn hng, tiu chun kim tra chng t r rng hn), tuy nhin UCP600 v cng vi n l ISBP681 vn khng phi l hon ho, v vn cn mt s im m 2 vn bn mi ny cha gii quyt c.

iu 7 (b) UCP600

iu 7 (b) UCP600 ch ra thi im cam kt thanh ton ca ngn hng pht hnh c hiu lc l t thi im ngn hng pht hnh tn dng. Tuy nhin li cha nh ngha th no l pht hnh tn dng v thi im no c coi l tn dng c pht i. iu ny c bit c ngha bi v chnh l thi im m ngn hng pht hnh b rng buc bi cam kt thanh ton cho tn dng th.

iu khon v tiu chun kim tra chng t:Khi lm nhim v kim tra chng t, cc TTV phi tun theo quy nh ca UCP600. Quy nh cng c th th vic kim tra chng t cng nhanh chng v s hn ch c nhng sai st xy ra t vic kim tra chng t. Th nhng trong iu14(d) UCP600 quy nh nh sau: D liu trong mt chng t khng nht thit phi ging ht nh khi c li vn ca tn dng, ca bn thn chng t v ca tp qun ngn hng tiu chun quc t, nhng khng c mu thun vi d liu trong chng t , vi bt c quy nh no khc hoc vi tn dng.

Quy nh ny thc s m h v kh hiu. Thc s rt kh xc nh cc chng t c mu thun nhau hay khng. V nhiu khi vic quyt nh xem cc d liu, cc thng s c mu thun vi nhau hay khng li ph thuc vo s nhy cm ca ngi kim tra chng t

Trch nhim ca ngn hng thng bo.

iu 9 UCP600 quy nh v vic thng bo th tn dng v cc sa i, theo bng vic thng bo th tn dng hoc sa i th tn dng, ngn hng thng bo phi th hin l n kim tra tnh chn thc ca th tn dng hoc sa i v thng bo phi phn nh chnh xc cc iu khon ca th tn dng hoc sa i m ngn hng thng bo nhn c. Ngha v ca ngn hng thng bo th hai cng ging nh ngn hng thng bo th 1.Trong trng hp bnh thng, nu mt ngn hng thng bo trc tip cho ngi hng v th tn dng, ngn hng ch vic lm mt t thng bo v th tn dng (notification of letter of credit) v km theo l bc in MT700 (chnh l ton b th tn dng) m n nhn c t ngn hng pht hnh v gi cho ngi hng li. Nh vy, ngn hng hon ton c th thc hin c cc yu cu ca iu 9. Tuy nhin, trong trng hp ngn hng khng thng bo trc tip th tn dng cho ngi hng m thng bo qua ngn hng thng bo th hai th rt kh c th thc hin c quy trnh phn nh chnh xc cc iu khon. Trong thc t ngn hng pht hnh s gi in MT700 n cho ngn hng thng bo th nht v yu cu thng bo qua mt ngn hng thng bo th hai. Ngn hng thng bo th nht s phi lp mt in MT710 (c y cc trng nh ca MT700). Tuy nhin c nhng iu khon trong MT700 li bao gm nhng thng tin m ngn hng pht hnh ch gi cho ngn hng thng bo th nht, khng phi ngn hng thng bo th hai. Trong trng hp , ngn hng thng bo th nht s ct b iu khon , khng a vo ni dung ca MT700 gi cho ngn hng thng bo th hai. Tuy nhin, nu lm nh vy s khng thc hin ng nh yu cu ca iu 9. Trong trng hp ngn hng thng bo th nht s phi lm g? y chnh l mt vn m UCP 600 vn cha gii quyt c h tr cho hot ng ca cc ngn hng.

Chng t vn ti a phng thc: iu 19 UCP600

Theo tn gi ca loi chng t nay: chng t vn ti a phng thc i vi hnh trnh t nht hai phng thc vn ti khc nhau. Song trn thc t hin nay th chng t vn ti a phng thc vn c p dng i vi hnh trnh ch s dng phng thc vn chuyn ng b. Vy trong trng hp , n c thuc i tng iu chnh ca UCP600 khng? y thc s l mt bt cp m UCP600 vn cha gii quyt c cho ph hp vi ngnh vn ti v bo him hin nay.

Vn n ca ngi giao nhn

Ta c th thy rng trong UCP600 khng c mt iu khon ring no v forwarder B/L. vy trong trng hp ngi xut khu tin hnh gi hng cho ngi giao nhn th vn n ca ngi giao nhn c c ngn hng chp nhn khng?

2. Bt cp n t pha cc doanh nghip

Khi p dng bn UCP600 v b tp qun ngn hng tiu chun quc t mi ISBP 681 vo hot ng thanh ton ca mnh, bn cnh nhng kh khan n t pha b tp qun, cc ngn hng cn phi i mt vi nhng kh khn m chnh cc khch hng ca h gy ra: cc doanh nghip xut nhp khu.

i a s cc doanh nghip xut nhp khu ca Vit Nam u thc hon ton cho ngn hng thc hin khu thanh ton. iu ny thc s gy ra nhiu kh khn cho cc ngn hng. Bi v mun thnh cng th phi c s kt hp cht ch gia ngn hng v doanh nghip. Nu khng u thc hon ton cho ngn hng th do s hiu bit v tp qun quc t,s hiu bit v UCP cn hn ch nn cc doanh nghip Vit Nam khi tham gia thng mi quc t gp phi khng t thit thi. Thc t l c n 80% b chng t xut trnh thanh ton ln u b t chi thanh ton do c sai st (s liu nghin cu ca VIBank, u ban quc t ngn hng phi hp cng ICC).

Hin nay UCP600 c a s cc ngn hng p dng trong quy trnh thanh ton quc t. Th nhng khi c hi v UCP600, i a s cc doanh nghip t ra kh hiu v thc s cha trang b cho mnh tm hiu bit nht nh v b tp qun quc t mi ny. V cc doanh nghip cng by t s ngn ngi khi cc ngn hng p dng UCP600 vi l do l quen vi UCP500. iu ny gy ra khng t kh khn cho ngn hng khi p dng b tp qun mi ca ICC. khi tham gia vo cuc chi tc l chn phng thc thc thanh ton bng chng t th phi hiu r nhng thng l c quc t ban hnh. T mi c th vn dng ng n v linh hot (Theo b Nguyn Th Phng Dim- Gim c ti tr thng mi VIBank). V trong bi cnh hin nay khi UCP600 c hiu lc c gn mt nm, khi m hu ht cc ngn hng thng mi p dng n th vic cc doanh nghip hiu v UCP l v cng cn thit c th thnh cng trong thng mi quc t.

3. Bt cp n t pha ngn hng:

- Hiu qu v o to UCP cha cao: Mc d cc ngn hng c s chun b kh k lng trc khi chnh thc p dng b tp qun mi: o to nhn lc, t chc cc bui hi tho gii thiu v gip cc thanh ton vin lm quen vi UCP600 v ISBP681 (MB, VIBank) th nhng hiu qu o to thc s vn cha cao. Nguyn nhn l do vic o to v UCP mi ch tp trung tr s chnh m cha trin khai n ton b cc chi nhnh cp I v cp II, cht lng o to cng cha su do cn b hn ch v mt thi gian, a im, ngun lc.

- Quy trnh nghip v cn nhiu bt cp:

Nh ni trn, khi p dng UCP600 v ISBP681 cc ngn hng thay i quy trnh nghip v ca mnh cho ph hp vi bn quy tc mi ny. Tuy nhin i vi mt s loi L/C c bit nh l: L/C xc nhn, L/C gip lng, L/C chuyn nhngth rt t ngn hng c mt quy trnh nghip v c th tun theo ng tinh thn ca UCP600 v ISBP681

- i vi nhng bt cp n t pha UCP600, cc ngn hng cng cha c nhng iu chnh v quy nh c th. V d UCP600 khng c mt iu khon no quy nh c chp nhn vn n ca ngi giao nhn hay khng? Cc ngn hng cng ch dng li vic tun th UCP600 m cng cha c quy nh c th hn? Vy nu ngi xut khu xut trnh vn n ca ngi giao nhn (forwader B/L) th c thanh ton khng? V khi y BCT xut trnh c c coi l hp l khng?

- Cha c quy nh c th v vic kim tra chng t theo ISBP: Mc d trong quy trnh nghip v kim tra b chng t, a s cc ngn hng u quy nh tun theo ISBP 681 song li cha nu r bc quy trnh nghip v c th cho qu trnh kim tra. iu ny to ra khng t kh khn cho cc thanh ton vin trong qu trnh kim tra b chng t thanh ton bi v b chng t thanh ton bao gm rt nhiu cc chng t nh l vn n, hi phiu, ha n, giy chng nhn xut x, v nu khng c quy nh r rng v vic kim tra nhng chng t th s mt rt nhiu thi gian xem xt tnh ph hp ca cc chng t vi UCP600 v vi ISBP681. Bn cnh vn cn tn ti nhng im cha tng thch gia 2 vn bn php l trn (iu 14c UCP600 v iu 21 ISBP681), do vic c mt quy nh c th, r rng v tiu chun kim tra cng cn thit hn bao gi ht nhm trnh nhng sai st trong qu trnh kim tra b chng t thanh ton

CHNG III

MT S KIN NGH V GII PHP KHC PHC NHNG BT CP V KH KHN KHI P DNG

I. Xu hng p dng UCP600 v ISBP ti cc ngn hng thng mi:

Nh ni trn, phng thc tn dng chng t l phng thc ph bin nht, c s dng nhiu nht trong thng mi quc t.

Trong s cc phng thc thanh ton quc t th phng thc tn dng chng t chim t trng cao nht.

V cng nh ni trn, khi chp nhn tham gia vo cuc chi, hay ni cch khc l khi s dng phng thc tn dng chng t, cc doanh nghip cn phi tun th v hiu nhng thng l c quc t ban hnh. V khi UCP600 c hiu lc, th khng ch cc doanh nghip xut nhp khu ca Vit Nam m c cc ngn hng Vit Nam cng phi hiu v vn dng n. UCP600 chnh thc c hiu c gn 1 nm. Ban u, c rt t ngn hng thng mi p dng b tp qun mi (tnh n thng 9/2007 mi ch c 2 ngn hng p dng l Ngn Hng Qun i MB v Ngn Hng TMCP Quc T VIBank) nhng cho n nay hu ht cc ngn hng thng mi Vit Nam p dng b tp qun quc t mi.

1. Tun theo nhng quy nh ca UCP600 v ISBP681

- Khi p dng b tp qun quc t mi, hu ht cc ngn hng u tun theo tinh thn mi: Thi gian kim tra b chng t l 5 ngy lm vic, khi b chng t c sai st th cn xin b qua sai st t ngi yu cu m th tn dng....

- Thay i quy trnh nghip v ph hp vi b tp qun mi: quy trnh kim tra thay i p ng ng theo yu cu v thi gian kim tra chng t l 5 ngy lm vic. Do UCP600 c mt s thay i so vi UCP500 nn cc mu dch v ca ngn hng cng c nhng iu chnh ph hp vi nhng thay i : n ngh pht hnh L/C, Giy thng bo b chng t v.

2. Mt s iu chnh:

Mc d tun th nhng quy nh trong UCP600 v ISBP681 song khi p dng vo quy trnh nghip v thanh ton c th cc ngn hng thng mi c mt s thay i, iu chnh cn thit trong khu nghip v vic p dng y cng r rng, c th hn, quy trch nhim v quyn hn trong tng phng ban c th. V d nh cng trong quy trnh kim tra b chng t hng nhp y, UCP600 quy nh cc ngn hng c 5 ngy lm vic ngn hng kim tra b chng t. Tuy nhin vi khong thi gian 5 ngy y, Ngn Hng u T V Pht Trin Vit Nam dnh 3 ngy cho TTV, 2 ngy cn li KSV v lnh o cc cp kim tra li kt qu kim tra ca TTV, Ngn Hng Thng Mi C Phn K Thng Vit Nam Techcombank dnh cho TTV 2 ngyR rng l vi mt quy trnh v lch trnh c th nh vy, vic kim tra s m bo ng thi gian yu cu, kt qu kim tra cng c tra sot li (sau khi TTV kim tra th KSV s kim tra li) t m bo nhng sai st s c hn ch mc ti thiu.

Theo UCP600, mi ngn hng ch c ti a l 5 ngy lm vic ngn hng kim tra tnh ph hp ca BCT thanh ton, t quyt nh xem vic chp nhn hay t chi thanh ton cho ngi xut khu. Song UCP600 li cha quy nh v ngy tip nhn BCT l ngy no? Vy thi im bt u cho thi hn 5 ngy ca ngn hng l ngy no? Mt s ngn hng thng mi quy nh c th v vn ny (NHNo&PTNT, Techcombank)

II. Mt s gii php nhm khc phc nhng bt cp v kh khn khi p dng:

Nh cp trn, UCP600 ra i ht sc tin b v loi tr c rt nhiu iu khon m h, gy tranh ci khi ng dng. Tuy nhin bn cnh , UCP600 cng cn mt s nhng kh khn v bt cp khi ng dng. l nhng bt cp n t pha bn thn b tp qun, t pha khch hng v n t pha chnh cc ngn hng. y, kho lun xin xut mt s gii php nhm khc phc nhng bt cp v kh khn trn.

1. Mt s gii php mang tnh cht v m:

1.1. i vi U ban ngn hng thuc ICC:

UCP 600 chnh thc c hiu lc t ngy 1/7/2007 v cho n nay n c s dng kh rng ri. Mc d UCP600 ra i ht sc tin b, tuy nhin n cng khng trnh khi nhng mt hn ch nht nh. Do vy U ban ngn hng thuc ICC nn thng xuyn trao i, lng nghe kin ca nhng chuyn gia trong cc lnh vc nh: vn ti, bo him, ngn hng c nhng vn bn hng dn thi hnh c th, trnh nhng sai st t s hiu khng ng cc hng dn t UCP. Tt nhin, hin nay khi UCP600 chnh thc c hiu lc th s thay i cc iu khon ca n l khng th song nu c nhng vn bn hng dn thc hnh mt cch c th, chi tit r rng th s hn ch c mt phn rt ln nhng sai st c th xy ra. Bn cnh , vic thng xuyn trao i, lng nghe kin ca cc chuyn gia trong lnh vc vn ti, giao nhn, ngn hng s cn gip cho ICC tip thu c nhng kin bn UCP sau ny (khi m UCP600 khng cn ph hp vi thc tin hot ng ca ngnh vn ti, bo him, ngn hng na) s hon thin hn, theo kp vi xu hng pht trin chung.

1.2. i vi cc c quan chc nng, ngn hng nh nc Vit Nam# Cc c quan chc nng:Hot ng thng mi quc t c thnh cng hay khng ph thuc rt nhiu vo nh hng, t vn v hng dn ca cc cp c thm quyn. V d khi doanh nghip mun xut khu hng ha sang th trng M th vic cung cp nhng ti liu v th trng Hoa K, nh hng v lu doanh nghip nhng vn tiu biu ca th trng hng u th gii ny t ra thc s cn thit, gp phn khng nh vo s thnh cng ca doanh nghip trn th trng . Khng ch c vy, s hiu bit v tp qun quc t, nhng quy nh v thng l ang c bn b th gii s dng cng gp phn khng nh vo thnh cng y.

Tro