think 誠信與專業行為規範 2010 年度誠信訓練

THINK 誠信與專業行為規範2010 年度誠信訓練

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SGS 持續改善處世之道，包括日常業務的誠信水準。

SGS 2010 年度誠信訓練提供同仁一個機會討論有關道德議題，並將「 SGS 誠信與專業行為規範」學以致用至實際所面臨的難題。

集團執行長引言

SGS 集團執行長Chris Kirk - 2 -

我希望各位能對此活動感到興趣，並藉此了解本公司商業規範的核心原則及深度內涵。

最重要的是，請記住 — 專業的誠信是SGS 成就今日地位的關鍵。因此，代表 SGS 處理業務時，請務必將誠信準則謹記在心。

集團執行長簡介

SGS 集團執行長Chris Kirk - 3 -

為 SGS 誠信訓練計畫的基礎說明 SGS 對員工行為的期待協助確保 SGS 能與業務合作夥伴相互尊重適用於 SGS 全體員工及仲介商

課程簡介

SGS 誠信與專業行為規範

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協助您暸解道德與法律的責任提高您對於規範的意識讓您親身體驗並解決困難測試您做出適當決定的能力

訓練目標

本訓練主要用於

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SGS 核心價值

激勵原則信任誠實責任

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「那些無法自我激勵的人只能甘於平凡，無論他們有多麼令人印象深刻的才華。」安德魯卡內基 (Andrew Carnegie)

激勵

誠信是一種心態。 SGS 的員工透過規範自我激勵。這些規則無法箝制著你；你必須以自己的積極性激勵，以實現誠信。

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「當我們忘記理想及目標還有原則時，才會失敗。」　　　　　　尼赫魯 (Nehru)

原則

無論在職涯中做任何事情，請不要忘記奠定 SGS 獨立與可靠聲望的指導準則。唯有謹守這些原則，才能讓個人或公司整體均步上成功之途。

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「信任需要長時間建立，但僅在一夕之間即可將其摧毀。」

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　無名氏

信任

最終，信任將是我們最珍貴的單一資產。它需要每天悉心地滋養、及維護。

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「誠信並非與生俱來。而是來自時時刻刻對於誠實不地追求。」　　　　　　　　　　　　　　　　　　作者不詳

誠實

對自己、客戶及同事誠實。決不狡辯、欺騙，或者缺乏誠實。

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「責任不單單建立於我們所做的事，也包括我們不該做的事。」　　　　　　　　　　

　莫里哀　 (Molière)

責任

在行動之前，請三思所有可能導致的結果。一旦採取行動，那麼請承擔你的義務與責任。 SGS 盼各位都能做到。

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主題服務誠信財務與公司記錄誠信利益衝突採購非正當利益員工關係公平競爭遵守法律內線交易機密

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1. 壓力倍增2. 謝絕通行　

服務誠信

精選案例

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Amy 是一名 SGS 的實驗室測試技術員，某天她接到客戶專案經理 Clive 的電話。 Clive 問 Amy 是否正在著手處理 GemGo 的訂單。他告訴 Amy 該客戶相當重要，並再三強調當她檢測其貨品時務必小心謹慎。

案例 1壓力倍增

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Amy 追問 Clive 這是什麼意思時，他答道：「嗯，如果檢驗後有任何模稜兩可 (亦即檢驗數據在標準邊緣時 ) 的情況，可以繼續執行並將其視為合格產品。我們不希望因為一些技術性細節而引起客戶的不悅。」


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當 Amy 試著回應時， Clive 打斷她，堅決闡明：「無論花多少代價都要完成。我們禁不起客戶的惱怒。」

Amy 處理此事最佳的解決辦法為何？


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T-DAP 是一個獨立且截然不同的程序測試結果由指定的 T-DAP 的專員進行評估，而非實驗室人員

T-DAP 必須有文件紀錄、一目瞭然，並且易於追蹤和稽核

評估作業必須獨立且公正

T-DAP

測試資料評估流程 (T-DAP)

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由技術總管的高層評選出由相關業務執行副總 (EVP) 及營運長

(COO) 指派

T-DAP 專員為

T-DAP

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絕不向壓力投降，因而出錯不可不當地更改實驗結果隨時維護 SGS 專業、獨立且公正的企業形象。

絕不脫離 SGS 的作業方法、常規及政策，包括 T-DAP 在內。

確實紀錄實驗所發現的結果與數據。

關鍵學習重點

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Dede 今天要針對原油站的一批貨物進行現場檢驗。為取得貨物， Dede 需經站經理的核准才得以進入。

案例 2謝絕通行

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該經理堅持在他核准 SGS 通行前， Dede 必須呈交一份報告，說明物品在三月十日前已交貨 — 儘管 Dede 知道當天尚未完成裝載。


10MARCH

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站經理威脅 Dede 若不簽署此份捏造的報告，他將禁止 SGS 進入站點。如果不能進入站點， SGS 就無法進行檢驗。面臨此種情況，哪種方法能讓 Dede 在不破壞道德行為的前提下順利解決問題？


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絕不屈服於壓力之下，因而犯錯絕不回報錯誤或不實的訊息謹記我們所做出的聲明與客戶及第三單位有密切

關聯；他們期望我們能抵抗不當壓力隨時維護 SGS 專業、獨立且公正的企業形象

關鍵學習重點

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1. 操之過急

財務與公司記錄誠信

精選案例

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Katarina 是 SGS 的業務經理，在年底前須達成收益目標。在十二月中時， Katarina 發現自己可能無法達成訂定的目標。為達成目標收益並獲得業績獎金， Katarina 想出一個計畫。

案例 1操之過急

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她聯絡她的首要客戶，詢問他們是否同意讓她開立發票，預支明年的業務服務。客戶同意，於是 Katarina 就寄出發票。

你會建議 Katarina 怎麼做？

案例 1操之過急

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在尚未執行業務服務前即核發發票是詐騙行為 — 除非已事先告知財務部門，且其同意將此收益「遞延」至明年（若如此，則 Katarina 無法達成其收益目標）

準確且誠實地記錄所有業務交易確保財務交易均以有效書面文件紀錄絕不在 SGS 的帳冊或記錄中作出偽造或誤導的帳目

關鍵學習重點

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1. 邀請卡而已2. 公司一家親3. 裙帶關係4. 入主委員會

利益衝突

精選案例

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所謂利益衝突即 SGS 集團利益與您個人、近親或與您密切之個人或企業利益相左。

何謂利益衝突？

利益衝突

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避免利益衝突，因其將影響客觀的商業評斷。即使任何微小的利益衝突也應避免，因為其可能造成偏心或不公正性的印。

「近親」包括配偶、子女、兄弟姐妹、雙親、姻親及表（堂）親。

何謂利益衝突？

　關鍵要點

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Jyoti 是 Suresh 的助理。一早， Suresh 指示 Jyoti 今天之內將 250 份彩色邀請卡印製完成，為他女兒的婚禮使用。

案例 1邀請卡而已

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當 Jyoti 向 Suresh 確認應該到哪裡印製邀請卡，他囑咐 Jyoti 使用部門的彩色印表機，並用公司品質最好的紙印製。


就緒

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Jyoti 擔心這麼做將會用掉大量的昂貴紙張和彩色碳粉。


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1. 如果 Suresh 向你徵詢他應該如何處理此種情況，你會怎麼跟他說？

2. 你會如何建議 Jyoti?

請務必將 SGS 的利益置於自身或者相關人員之上

避免利益衝突，因其在不經意之下將影響我們的判斷

即使任何微小的利益衝突皆應避免，以免造成不公正的印象

切勿將 SGS 資產運用至私人用途不得要求同仁或下屬協助處理私人事務

關鍵學習重點

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抵抗違反規範的壓力向人力資源、當地主管、法務或推行主委辦公室傳達顧慮

不要擔心提出顧慮或呈報不良行為將遭受報復

SGS 保證凡提出揭露的員工將不會因申述與實際情況不符或蓄意指控而受苦。同時，他或她的信譽將受到保護

關鍵學習重點

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Lian 的表親 Ming 為一家設備公司的所有人，該公司正準備成為 SGS 的供應商。於採購部門任職的 Lian 負責選擇供應商。 Lian 瞭解這筆交易將有利 SGS ，因為她表親的公司提供高品質、準時且價格合理的服務。

案例 2公司一家親

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SGS 中沒有人知道這個私人關係。然而 Lian 一點也不擔心，她決定做出一個公正的決定。Lian 計畫檢視所有提案並提供充分證據，以避免出現任何偏頗。你會給 Lian 什麼樣的建議？

案例 2公司一家親

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請務必將 SGS 的利益置於自身或者親戚之上避免利益衝突，因其在不經意之下將影響我們的判斷


關鍵學習重點

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避免與下列人員進行 SGS 的業務接觸近親與朋友任何與我們或我們近親相關的組織機構

採購決策時保持公正

關鍵學習重點

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採購流程必須以公平正當且公開的方式進行，確保獲得最優質之貨品及最優惠之價格

重要訂單須經過以下單位之審查及裁定兩位以上的團體適當的競標程序

關鍵學習重點

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Hector 所管理的部門有職缺。她的妹妹 Daniela 最近剛失業，正在找工作。

案例 3裙帶關係

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很明顯地， Daniela 的工作技能與資格遠勝 Hector 部門職缺所需的條件。他的妹妹是其中最符合資格的候選人，因此決定把這個工作機會保留給她。 Hector 並未告訴 SGS 的同仁他們之間的關係。

你會給 Hector 什麼建議？

案例 3裙帶關係

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請務必將 SGS 的利益置於自身或者近親之上



關鍵學習重點

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雇用員工時，請務必保持中立避免近親在 SGS 直屬管理之下工作的情況雇用近親前，必須先向公司澄清獲得同意避免與您或您近親有關之組織進行 SGS 的業務避免讓親屬在你的直屬管理之下工作

關鍵學習重點

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非直屬管理 * 對於親屬的工作時間、假期、薪資、升遷、報銷等無決定權

不涉入雇用程序與其他求職者擁有相同專長與技能不同業務部門 * 註：有例外情況 (如：偏遠地區的嚴苛條件下缺乏人才 ) 。

在何種情況下許可與近親合作？

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Bianca 最好的客戶請她擔任其公司顧問團的一員。Bianca 感到相當榮幸，而她也知道她將提供該公司極有用的建議。

案例 4入主委員會

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除此之外，更有機會促進 SGS 與客戶雙方間的良好關係。 Bianca 很快地將準備接受這個職務。

Bianca 該怎麼做？

案例 4入主委員會

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請務必將 SGS 的利益置於自身或者近親之上



迴避為競爭對手或客戶工作開業或外部任職，請先取得推行主委辦公室的審核許可

關鍵學習重點

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註：在許多裁決中，委員會成員擁有法律的責任且會因違反職責而遭受法律處罰

不得在 SGS 以外的其他公司擁有專業職務，特別是領薪

如私人公司其業務的性質有可能成為潛在客戶或是現有的客戶，你將不得加入該公司委員會

關鍵學習重點

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1. 帳款拆分

採購

精選案例

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Nathalie 為實驗室經理，定期訂購實驗室器材與用品。她最高權限為美金 5,000 元以內。若超出該金額， Nathalie 則需申請正式投標程序。

案例 1帳款拆分

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Nathalie 需要購買充分的器材，共計美金 19,800 元。她與供應商擁有不錯的交情，於是 Nathalie 聯絡該供應商詢問是否能將帳款拆分為四張金額較小的不同發票。


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每張發票金額低於美金 5,000 元， Nathalie 即可全權授權，且避免經過正式的投標程序。Nathalie 的作法是否符合我們的正當規範？請說明。


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僅核准在我們權限範圍之內的訂單如訂單金額超過限額，請遵照公正的投標程序

超過限額的訂單，須經由兩人以上裁定之正確呈報所有帳目交易切勿捏造不正確、偽造或假的帳目

關鍵學習重點

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1. 中間人2. 城市魅力

非正當利益

精選案例

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SGS 新上任的經理 Sanjeev 正在與歐洲的顧問談話。該名顧問專精於有關電子系統的政府合約。他希望協助 SGS 在各國拓展市場，並在數個國家取得認證。

案例 1中間人

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這位顧問要求 SGS 每談成一只合約，即收取 6% 的佣金。他另要求以現金支付，亦或匯至其英屬維京群島的銀行帳戶。

案例 1中間人

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Sanjeev 有意願雇用他，但他也想避免任何行賄指控的風險。 Sanjeev 要求顧問簽署聲明，表示他將遵守 SGS 的規範，且不會代表 SGS 進行付款以獲得業務Sanjeev 該採取何種行動？

案例 1中間人

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個人或公司藉提供行銷支援幫助他人取得或留住商機熟悉當地市場環境

何謂仲介商？

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對 SGS 來說何謂風險 ?

仲介商可能使用被認為是行賄的商業慣例，恐有損 SGS 的商譽與誠信。

何謂風險？

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發現警訊時請提高警覺性（如：海外中心、空殼公司、第三方帳戶、佣金抽成、限制業務服務範圍）

請填妥審查評鑑指導方針（請至 SharePoint @ Compliance & Integrity 下載）向推行主委澄清並獲得核准的審核

一旦仲介商契約被核准，將持續追蹤其行動

關鍵學習重點

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雇用仲介商前，須徵求推行主委辦公室／專業行為規範委員會同意

將此類報銷與一般帳務分開處理雇用仲介商時，請務必遵守審查評鑑

關鍵學習重點

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審查評鑑

在進入合約簽署階段前，我們必須

進行風險分析與對方面談獲得履歷表及聯繫方式提供 SGS 規範並說明本公司期待要求遵循規範並定期驗證

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為繼續合約， Anabela 的主要客戶欲親自造訪 SGS 辦公室，重新談判合約條款。

案例 2城市魅力

客戶未曾到訪過冬季的國度，故計畫攜其妻子至此滑雪。客戶直接表明盼 Anabela 能招待他及他的妻子。


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Anabela 深知這個客戶的重要性，因此規劃了一個他及他妻子難忘的行程。行程包括城市一日導覽、 spa 禮券、 Chez Deluxe 餐廳晚餐，以及頂級飯店的套房。 Anabela 假設 SGS 將支付這筆些款項。你會建議 Anabela 怎麼做？

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僅贈送和收受合法與業務相關的餽贈與招待請勿藉餽贈或招待影響業務決策或行動僅贈送和收受被社會認可及法律允許的禮物與政府單位客戶合作時須特別留意；即使在合理限

制內的招待，也可能是違法行為；在餽贈或招待公家政府單位之前請查明當地的法律

關鍵學習重點

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用來確保我們始終貫測一致地施行規範較規範更詳盡內容包含餽贈、招待與贊助方針，及顧問錄用之

指南公告於 SGS 內部網路中的遵循與誠信／誠信規

範

施行規章 (IR)

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IR: 餽贈

商業饋贈必須

以公開形式餽贈符合當地慣例並為公眾所認可遵循公眾法律與規章以適當的形式表示謝意

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不得餽贈奢侈品以影響受贈方的決策或行動僅在特定日子餽贈，且不得成為慣性行為符合客戶身分，並在適當範圍內（施行規章或國家特定政策）

IR: 餽贈

商業饋贈必須

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與真正的業務相關發生於業務工作環境中　依照習慣與社會接受的情況下為之，

不奢華在社會接受的前提下為之，且不招致賓客或 SGS 尷尬

符合客戶身分，並在國家的適當規範內進行（施行規章或特定國家政策）

IR: 招待及款待

招待及款待客戶必須

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1. 事關種族2. 成敗在此一舉

員工關係

精選案例

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Magda 幾週以來面試了許多候選人，需要與 SGS 比較保守的農產客戶溝通。迄今， Magda 尚未面試到同時具有合適經驗及技巧的人選。

案例 1事關種族

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Magda 相信今天將要面試的應徵者將是理想人選，因為他具備所有需要的經歷與技能…至少在履歷表上是這麼寫。


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Magda 面試後對此人印象深刻。她決定聯絡那位女應試者的推薦人，並在明天正式聘用她。


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當那位應試者離開時， Magda 的直屬主管 Lizabeta 隨即走進她的辦公室並把門關上。 Lizabeta 告訴 Magda 她最好不要錄用該名女性，因保守的客戶恐怕將對於這稽核員的不同種族身分有意見。Magda 該如何處理這個情況？


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不容因其種族而帶有歧視或騷擾尊重同仁並協助維護尊重他人的工作環境所有的雇用決策將以其優點與資格考量不要擔心因呈報不安或參與調查而遭報復

關鍵學習重點

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Mike 與 Dave ，兩位 SGS 檢驗員，被指派將船上的添加物混合至儲存槽的乙醇中。當兩位到達現場時，他們注意到添加物被置於對抽氣設備來說過小的容器中。

案例 2成敗在此一舉

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船長希望能立即完成此作業。與船長溝通後， Mike 和 Dave 建議打開船艙，直接將添加物傾倒至乙醇中。這樣可能會導致乙醇燻煙，相當危險，但他們執意採取此種作法。


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雖然船長對此作法感到不安，他仍同意讓 Mike 和 Dave 著手進行，前提是他們必須簽署責任免除協議，讓他不須對此事負責。兩位檢驗員同意並簽署文件。


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Mike 與 Dave 戴上過濾口罩開始進行作業。當他們開啟加壓的船艙時，漏出厚重的乙醇。 Mike 與 Dave 因此壟罩在煙霧中。雖然在此情況下，他們仍繼續作業。兩人的過濾口罩已失效，接著被煙霧熏倒了。


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82

Mike 和 Dave 隨即被送往醫院。八小時後， SGS 才得知此意外事件。Mike 和 Dave 應該怎麼做？哪些行動或疏失導致此意外的發生？


請勿做出任何危險或將他人置於危險處境的行為

拒絕簽訂責任免除協議遵循所有健康、安全與環境的法規遵循所有 SGS 認可的安全條例、措施及政策

關鍵學習重點

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適時回報安全考量及意外事故立即尋求醫療協助拒絕會導致違反 SGS 政策的壓力務必遵循 SGS 的安全政策；若不堅守規

範將可能導致違反當地法令，以致罰懲

關鍵學習重點

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1. 正當報價

公平競爭

精選案例

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Hasani 在 SGS 的業務發展單位服務。他和曾在 SGS 任職，現為 SGS 最大競爭對手的前同僚， Abdul 交情匪淺。今天， Abdul 致電 Hasani 通知其公司正與 SGS 競標爭取同一只合約。

案例 1估價競猜

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Abdul 建議 Hasani 將其中一個合作案的競標提高，另一個則降價提報。他允諾低報其中一個價格，讓 Hasani 成功競標，如此一來雙方即能分別標到一個合作案。Hasani 該如何處理這個情況？

案例 1估價競猜

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SGS 承諾以積極而公正，且符合法規的方式競爭

切勿與競爭者談及定價及市場分配之內容切勿與競爭者簽訂定價及市場分配之協議

關鍵學習重點

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切勿與競爭對手或與業務不相關的人員交換情報

特別是競爭者可能出席的貿易展覽時，需更加留意此情況

關鍵學習重點

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1. 工作過量　

遵守法律

精選案例

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現在正處業務高峰期。因此， Stewart 必須將所有檢驗員分配給公司最重要的客戶。Stewart 知道如此的工作量可能需要檢驗員逾時加班，此將違反當地法律規定。

案例 1工作過量

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然而 , Stewart 別無選擇，因他沒有其他資源了。你建議 Stewart 該如何處理？

案例 1工作過量

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瞭解並遵循當地國家法律，包括勞基法（註：忽視當地勞基法不能免除你或 SGS 的責任）

工作嚴重過量時，須提示主管切勿做出任何可能導致 SGS 違法的行為

關鍵學習重點

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1. 沉默是金

內線交易

精選案例

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Jia Li 代表公司與一個高層政府單位協調重大合約事宜。若成功簽約，將為 SGS 帶來雙倍的營業。

案例 1沉默是金

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Jai Li 打電話通知擔任當地投資俱樂部主管的母親，建議她投資 SGS 的股票。Jia Li 應該怎麼做來改變情況？Jia Li 的母親應該怎麼做？

案例 1沉默是金

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切勿因持有任何 SGS 或其他有關公司的內線消息而買賣股票或債券

不得通報內線消息予 SGS 無關的第三者，包括家人及朋友

如不確定是否可做證券交易，請諮詢法務部門

若不慎與無授權第三者提及股票內線消息，請務必稟報

關鍵學習重點

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1. 粉末的秘密

機密

精選案例

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Adriana 是實驗室的技術員，目前正在測試研發中的洗衣粉成分。有人表示洗衣粉中含有害物質會汙染環境，故近來在媒體成為爭議焦點。

案例 1粉末的秘密

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在一次社交場合中，某人問 Adriana 從事何種工作。當 Adriana 回答她在 SGS 工作及其職位時，對方進一步詢問 Adriana 有關洗衣粉中的成分。

此時 Adriana 該如何回應？

案例 1粉末的秘密

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嚴格保護屬於 SGS 的機密資料不得向第三者洩漏機密資料在許多情況下，我們都有與客戶簽訂保密

協議；任何機密的洩露都將視為違反合約，並導致民事罰緩

關鍵學習重點

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作對的事情並非如此簡單或明確務必諮詢在 SGS 內部網路 (SharePoint) 中的

誠信規範與 SGS 特定政策欲徵求建議或表達意見，請聯繫：

1. 你的直屬主管或當地主管2. 當地人力資源部門3. 法務部門4. 推行主委

為所應為

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郵寄地址： SGS SA 1, Place des Alpes P.O. Box 2152 1211 Geneva, Switzerland

電子郵件： [email protected] （某些歐盟國家不適用）

傳真： +41 22 739 98 78 電話： +41 22 739 91 00 服務專線： +1 888 475 6847

（某些歐盟國家不適用）

與推行主委聯絡

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在 SharePoint 上瀏覽遵循與誠信http://new.sgs.net/portal/Functions/LegalAndCompliance/Services/Pages/LGL_SVC-ComplianceAndIntegrity.aspx

瀏覽本公司網站 http://www.sgs.com/about_sgs/compliance_integrity.htm

更多相關遵循資源

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那五大關鍵價值能代表本公司經營方針？如何解釋利益衝突？遵循誠信規範為何者的責任？徵詢指導方針或表達顧慮時，應與誰聯繫？

摘要

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勿從事您知道是不合法或不道德的行為勿公器私用勿從事任何不合法的交易捫心自問任何交易或商業實務是否禁得起社

會大眾的檢驗

摘要

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最後，如有任何存疑問，應尋求咨詢建議

摘要

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與同仁討論並交換有關日常工作時可能發生潛在誠信議題的資訊

對十大誠信規範有較佳深度的了解當左右為難時，有比較能做有道德倫理的

決定知道該如何尋求指導方針及呈報疑慮

結論

現在你應該

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結論

註：

參與此由經理代領的訓練課程視為年度誠信訓練

請在出席名單上簽署，人力資源部將保留此出席紀錄，並請填妥訓練評量表

感謝您參與本次誠信訓練！

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