Årsredovisning 2015 · 2020. 6. 24. · det är glädjande att se ut utvecklingen sker på den...

PP

ÅRSREDOVISNING 2015

1

Innehållsförteckning

DIGITAL OCH MILJÖVÄNLIG FRAMTID .....................................................3

LKP AB:S ÄGARDIREKTIV ..........................................................................4

LKP AB REDO ATT MÖTA FRAMTIDEN .....................................................5

ORDFÖRANDE HELENA LINDH .................................................................5

LKP AB redo att möta framtiden .....................................................................................5

MILJÖARBETE I LKP AB .............................................................................6

Miljöpolicy .......................................................................................................................6

Miljömål ...........................................................................................................................6

Miljöarbete under 2015 ...................................................................................................6

2015 I KORTHET ..........................................................................................7

ÅRSREDOVISNING FÖR 2015 ....................................................................8

Förvaltningsberättelse .....................................................................................................8

Resultaträkning .............................................................................................................10

Balansräkning ................................................................................................................10

Noter ..............................................................................................................................12

REVISIONSBERÄTTELSE ..........................................................................21

LEKMANNAREVISION ...............................................................................22

VÅRA ANLÄGGNINGAR .............................................................................23

2

PP

Lunds Kommuns Parkeringsaktiebolag | Årsredovisning för 2015

Digital och miljövänlig framtidMiljöarbetet fortskrider enligt vår ambitiösa plan. Under året har vi bytt belysning på parkeringshuset Lund C. Vi har därmed halverat installerad effekt. Energibesparingen är omedelbar. LKP minskar sin energipåverkan ytterligare genom ett mycket gott samarbete med Kraftringen. Med mycket stor stolthet så har vi installerat vår största solcell-sanläggning hittills. Kraftringen har levererat och install-erat en 147 kilowatts anläggning med en prognosticerad produktion på 140 kilowatt timmar per år. Därmed sänker vi energiförbrukningsprognosen för 2016 med ytterligare 14 %.

Det är glädjande att se ut utvecklingen sker på den digi-tala fronten. Vi ser hur fler och fler internetbaserade tjän-ster börjar vinna mark även inom parkeringsområdet. Tjänsterna är väldigt intressanta dels för LKP som bolag men även ur ett större perspektiv. För att ytterligare vässa oss och sammanställa värdefull information så har LKP köpt en Qlikview applikation som ger oss exakta sam-manställningar och information ner på timnivå kring hur våra anläggningar används. Detta ger oss ytterligare kun-skap kring våra kunder och deras behov. Kunskapen är även värdefull för stadsplanering och trafikstyrning.

LKP har tagit ett stort kliv in i den digitala världen gen-om att under året införa ett nytt parkeringssystem, Giant Leap. Giant Leap samlar de olika digitala betallösningar-na, Parkster, Easypark, digitala tillstånd. Tack vare detta kan vi utföra en mer rationell övervakning då vår personal endast behöver kontrollera via ett system om en kund er-lagt avgift.

Vår nya tjänst med digitala tillstånd är ännu i sin linda vad gäller utvecklingspotential. Vi erbjuder idag digitala peri-odkort via vår uppdaterade hemsida. Eftersom tjänsten är digital så kan vi i framtiden erbjuda en mycket större palett med produkter än vad som tidigare varit möjligt.

Det är verkligen en spännande framtid som medges tack vare de digitala systemen. Vi ser redan nu en framtida mö-jlighet att erbjuda våra kunder att se lediga platser i real-tid. Vår kund kan inom en snar framtid kunna bestämma sig för var kunden ska parkera redan innan resan till Lund påbörjats. Vi kommer kunna erbjuda kunden ett parker-ingsledningssystem med navigation i realtid via kundens telefon. Potentialen att minska söktrafik och onödigt letande efter en ledig plats är stor. Miljövinsten är uppen-bar.

Det låter bra och enkelt. Systemen finns. Applikationerna finns. Viljan finns.

LKP är på väg dit redan nu.

Niclas NilssonVerkställande DirektörLunds Kommuns Parkerings AB

3

PP

2


Lunds Kommuns Parkerings AB:s ägardirektivBolagets uppgift är att genom dess verksamhet medver-ka till att lösa parkeringsfrågan och därmed understödja stadsutvecklingen.

Verksamheten beskrivs i att bolaget skall i samverkan med de kommunala myndigheterna genomföra lösningar för allmän parkering, boendeparkering och verksamhetspark-ering på kvartersmark. Detta skall göras i överensstäm-melse med av kommunfullmäktige och byggnadsnämn-den fastlagda planer och riktlinjer.

Vi skall inom denna uppgift anordna, förvalta och upplåta parkeringsanläggningar på fastigheter som bolaget och kommunen äger eller annars förfogar över.

GENERELLA ÄGARDIREKTIVBolaget skall drivas enligt affärsmässiga principer under iakttagande av det kommunala ändamålet.

Bolaget står under kommunstyrelsens uppsikt och har att följa av kommunfullmäktige eller kommunstyrelsen utfär-dade direktiv för verksamheten.

Bolagets verksamhet och förhållande till kommunen regl-eras, förutom genom lag och författning, genom gällande bolagsordning, gällande ägardirektiv eller av kommunen utfärdade särskilda direktiv.

Det åligger bolagets styrelse att följa utfärdade direktiv under förutsättning att dessa inte strider mot tvingande bestämmelser i aktiebolagslagen eller annan lag och för-fattning.

Bolaget och kommunen skall i samråd söka lösningar som tillgodoser kommunens samlade intresse exempelvis avseende.

Verksamheten skall bedrivas så att normal lönsamhet för branschen uppkommer

4

PP


LKP AB redo att möta framtidenLKP arbetar strategiskt för att göra Lund tillgängligt för boende, besökare och arbetspendlare genom att erbjuda attraktiva parkeringslösningar. Styrelse och personal ar-betar tillsammans för den gemensamma visionen att LKP ska vara det ledande parkeringsbolaget i Sverige. Detta gör vi genom satsningar inom fyra områden: personal, kunder, miljö och ekonomi. Vi ser att alla fyra är lika viktiga och är områden som samspelar med varandra. Satsning-ar inom ett område får följdverkningar inom de andra.

Personalen är LKPs ansikte utåt och grunden för vår verksamhet. Personalen är otroligt viktig för bolagets framgång. Under de senaste åren har vi också nått en my-cket god sammanhållning och en god stämning inom LKP.

LKPs kunder är besökare, boende och arbetande i Lund. För alla dessa tre kategorierna ska LKPs parkeringar vara det attraktiva och enkla valet. Vi arbetar för att vara en proaktiv kraft i stadsplaneringen med nya lösningar och förslag till moderna, attraktiva och miljöanpassade an-läggningar. Våra kunder ska även kunna räkna med ett gott och professionellt bemötande och en god service av LKP.

LKP har en tydlig strategi för sitt miljöarbete. Vi arbe-tar för att ligga i framkant både när det gäller arbetssätt och teknik för att minska vår miljöbelastning. Det är med stolthet jag nämner vår succesiva övergång till LED-be-lysning i våra parkeringshus. Planen är att byta belysning i en anläggning per år och näst på tur är Gasverket. I dag-släget är Färgaren, Dammgården och Lund C utrustade med högeffektiv LED-belysning. En annan stor och strat-egiskt viktig satsning som LKP genomförde tillsammans med Kraftringen under det gångna året är solcellsan-läggningen på Dammgården. Vi planerar för fler solcell-sanläggningar framöver då vi ser att vi har en outnyttjad potential för förnyelsebar energiproduktion i takytorna på våra anläggningar. En annan framtidssatsning vi genom-fört är installation av laddstolpar för elbilar i Färgaren, Dammgården, Arena Park och Lund C. Tanken är att man i framtiden ska kunna tanka sin bil med solenergi med-an man parkerar i våra anläggningar. LKP har även börjat förnya vår egen fordonspark med rena elbilar. Dessutom har personalen numera även tillgång till el-assisterade tjänstecyklar.

Vi ser tydligt att de miljösatsningar vi gjort under de sen-aste åren gör skillnad inte bara miljömässigt utan även ekonomiskt. Prognosen för 2016 är att vår elförbrukning ska ha minskat från 1,5 miljoner kWh (2011) till 860 000 kWh (2016) vilket innebär nästan en halvering.

Som ordförande i LKP är jag mycket stolt över det vi åstadkommit under det senaste året och jag vill rikta ett stort tack till personalen. 2016 kommer att bli ett bra och händelserikt år för LKP och jag är övertygad om att vi till-sammans är redo att möta framtida utmaningar.

Vi kommer att sakna vår VD Niclas Nilsson som i början av sommaren går vidare till andra spännande uppdrag utan-för bolaget. Men vi gläds samtidigt över att få ha arbetat tillsammans med Niclas de senaste fem åren. Vi gläds över det förtjänstfulla arbete han utfört och vi gläds med honom personligen att han erbjudits ett nytt spännande arbete att utvecklas vidare med. Vi önskar dig all Lycka till Niclas i ditt kommande arbete och vi ser fram emot att få se dig i fikarummet någon gång ändå, någon fredag efter-middag sådär när du ändå har vägarna förbi…

Helena Lindh (S)Ordförande LKP AB

5

PP

4


Miljöarbete i LKPVårt arbete gällande miljö bygger på det framtagna miljöledningssystem som finns i bolagets verksamhetssystem. Vårt miljöledningssystem bygger på en kravbild som Lunds Kommun har för dess förvaltningar och dess helägda bolag. Vår miljöpolicy sammanfattar vårt tänkta miljöarbete.

MILJÖPOLICYLKP erbjuder attraktiva parkeringsmöjligheter inom staden Lund åt både privatpersoner och organisationer. Vår vision är att, på sikt, bli ett av Sveriges grönaste parkeringsbolag med innovativa lösningar inom miljöområdet. Med gällande lagstiftning som lägstanivå, och våra medarbetares engagemang som den viktigaste drivkraften, arbetar vi med att steg för steg höja ambitionsnivån i vårt miljöarbete. Vi strävar efter att, i så stor utsträckning som möjligt, agera i före-byggande syfte.

MILJÖMÅLPolicyn mynnar ut i tre övergripande mål eller målsättningar:

• Att i samverkan med Lunds Kommun bidra till minskade luftutsläpp och buller från onödig söktrafik i stadskärnan

• Att driva vår parkeringsverksamhet med minimal klimat- och miljöpåverkan

• Att steg för steg miljöanpassa vår kontorsverksamhet

MILJÖARBETE UNDER 2015• Samarbete med tekniska förvaltningen för att påverka vidareutveckling av det befintliga

P-ledsystemet i förväntan om minskad söktrafik.

• Fordonsinköp av två elbilar enligt upphandlingsramen som gjorts av Lunds Kommun.

• Installerat solcellsanläggning på taket av p-huset Dammgården.

• Fortsatt arbetet med utbyte av äldre belysningsarmaturer i våra p-hus till LED-belysning med styrfunktion. Detta år i p-huset Lund C.

• Laddstolpar för elbilar har monterats i p-husen Färgaren, Dammgården, Lund C & Arena Park.

Målsättning för vår energiförbrukning sattes 2012 som en minskning av energiförbrukningen med 20 % för perioden 2013-2017 samt att 10 % av vår totala energiförbrukning skall ske med egenproducerad förnybar el. Vi är på god väg vilket statistiken nedan visar.

Årsredovisning 2015 Lunds Kommuns Parkerings AB 556017-4863

2 | LKP

Miljöarbete i LKP

Vårt arbete gällande miljö bygger på det framtagna miljöledningssystem som finns i bolagets verksamhetssystem. Vårt miljöledningssystem bygger på en kravbild som Lunds Kommun har för dess förvaltningar och dess helägda bolag. Vår miljöpolicy sammanfattar vårt tänkta miljöarbete.

Miljöpolicy

LKP erbjuder attraktiva parkeringsmöjligheter inom staden Lund åt både privatpersoner och organisationer. Vår vision är att, på sikt, bli ett av Sveriges grönaste parkeringsbolag med innovativa lösningar inom miljöområdet. Med gällande lagstiftning som lägstanivå, och våra medarbetares engagemang som den viktigaste drivkraften, arbetar vi med att steg för steg höja ambitionsnivån i vårt miljöarbete. Vi strävar efter att, i så stor utsträckning som möjligt, agera i förebyggande syfte.

Miljömål

Policyn mynnar ut i tre övergripande mål eller målsättningar:

- Att i samverkan med Lunds Kommun bidra till minskade luftutsläpp och buller från onödig söktrafik i stadskärnan

- Att driva vår parkeringsverksamhet med minimal klimat- och miljöpåverkan - Att steg för steg miljöanpassa vår kontorsverksamhet

Miljöarbete under 2015

- Samarbete med tekniska förvaltningen för att påverka vidareutveckling av det befintliga P-ledsystemet i förväntan om minskad söktrafik.

- Fordonsinköp av två elbilar enligt upphandlingsramen som gjorts av Lunds Kommun. - Installerat solcellsanläggning på taket av p-huset Dammgården. - Fortsatt arbetet med utbyte av äldre belysningsarmaturer i våra p-hus till LED-belysning med

styrfunktion. Detta år i p-huset Lund C. - Laddstolpar för elbilar har monterats i p-husen Färgaren, Dammgården, Lund C & Arena Park.

Målsättning för vår energiförbrukning sattes 2012 som en minskning av energiförbrukningen med 20 % för perioden 2013-2017 samt att 10 % av vår totala energiförbrukning skall ske med egenproducerad förnybar el. Vi är på god väg vilket statistiken nedan visar.

0200 000400 000600 000800 000

1 000 0001 200 0001 400 0001 600 000

2011 2012 2013 2014 2015 Prognos2016

Förbrukning KwH 2011-2015

6

PP


2015 i korthet• Omsättning på 42,5 Mkr

Omsättningsökning på 25 % från år 2011.

• Vinstresultat på 4,7 Mkr Efter stora utlägg i våra underhållsplaner samt förändrade avskrivningsmetoder genererades ett positivt resultat om nästan fem miljoner kronor som utökar bolagets balanserade vinst och ökar möjligheterna kommande år.

• LED-belysnings installationer Ett steg i riktning mot en bättre upplev trygghet i våra anläggningar, upprustade p-hus och ett miljövänligare bolag, installerades ny belysning i ytterligare ett av våra p-hus.

• Genomfört installation av solcellsanläggning på taket av p-huset Dammgården.

Årsredovisning 2015 Lunds Kommuns Parkerings AB 556017-4863

3 | LKP

2015 i korthet

- Omsättning på 42,5 Mkr Omsättningsökning på 25 % från år 2011.

- Vinstresultat på 4,7 Mkr Efter stora utlägg i våra underhållsplaner samt förändrade avskrivningsmetoder genererades ett positivt resultat om nästan fem miljoner kronor som utökar bolagets balanserade vinst och ökar möjligheterna kommande år.

- LED-belysnings installationer Ett steg i riktning mot en bättre upplev trygghet i våra anläggningar, upprustade p-hus och ett miljövänligare bolag, installerades ny belysning i ytterligare ett av våra p-hus.

- Genomfört installation av solcellsanläggning på taket av p-huset Dammgården.

30 000

35 000

40 000

45 000

2012 2013 2014 2015

Omsättning (tkr)

0

5 000

10 000

2012 2013 2014 2015

Resultat efter finansiella poster (tkr)

0

20 000

40 000

60 000

80 000

2012 2013 2014 2015

Justerat eget kapital (tkr)

0% 10% 20% 30% 40% 50%

2012

2013

2014

2015

Soliditet

0%

1%

2%

3%

4%

5%

6%

7%

2012 2013 2014 2015

Räntabilitet på totalt kapitalIntäktsfördelning

Parkeringsintäkterkorttid

Parkerignsintäkterövrigt

Hyresintäkter

Kontrollavgifter

Övriga intäkter

7

PP

6


Årsredovisning för 2015Styrelsen och verkställande direktör avger följande årsre-dovisning för räkenskapsåret 2015.

FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE

Verksamheten

Allmänt om verksamheten

Bolaget, som i dess nuvarande firma registrerats 1979, är helägt av Lunds kommun. Bolaget äger och förvaltar sju egna parkeringshus och har därjämte nyttjanderätt till av kommunen ägda parkeringsanläggningar för civilrättsligt reglerad allmän parkering.

Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret

Under 2015 har bolaget arbetat med fortsatt förbättring i olika former. Vi har fortsatt att aktivt delta i arbetet med nya stadsdelen Solbjer i norra Lund.

Arbete med utveckling av egna fastigheter har fortsatt i enlighet med underhållsplaner samt i egenskap av vårt trygghetstänk för våra kunder genom bättre belysning-ar, ljusare färg på väggar, glaspartier i dörrar med mera. Laddstolpar för elbilar har även installerats i fyra av våra parkeringshus under året.

I linje med vårt miljöarbete så har vi ersatt den befintliga belysningen i parkeringshuset Lund C med modern LED teknik till en investeringskostnad av 1 608 000 kronor. En-ergibesparingarna, tack vare våra miljöinvesteringar utför-da under 2013 - 2015, uppgick till cirka 400 000 kWh på årsbasis jämfört med 2013.

En solcellsanläggning som monteras på taket av p-huset Dammgården är på balansdagen i det närmaste färdig-ställd och kommer under 2016 att generera cirka 140 000 kWh.

Resultat och Utveckling

Årets resultat visar återigen en god utveckling av Lunds Kommuns Parkerings AB där vi kan konstatera ett positivt resultat efter skatt på 4,7 Mkr (3,5 Mkr).

Framåtanda och driv hos styrelsen och personalen har skapat en miljö där kunder trivs och hittar till våra an-läggningar i allt större grad genom renovering och up-pfräschning av p-hus genom till exempel målning och belysningsbyte.

För 2016 budgeteras ett positivt rörelseresultat på 3,5 Mkr.

Resultaträkningen

Nettoomsättningen har ökat med 4 % under 2015 jämfört med 2014. Största delen beror främst på bättre beläggn-ing i nyare parkeringsanläggningar samt ytterligare inne-hav av några mindre anläggningar.

Övriga externa kostnader ökade med cirka 10 % främst beroende återköp av friköpsplatser i garaget Lund C samt på ökade kostnader gällande konsulttjänster och avtal om diverse tjänster.

Personalkostnaderna är av marginell ökning och hänförs främst till dubbel bemanning vid uppsägningar och nyan-ställningar samt lönerevision.

Under 2015 gick bolaget in i redovisningsregelverket kallat K3. För bolaget innebär förändringen mest och i ko-rthet att byggnader delas upp i komponenter som erhåller olika avskrivningsperioder beroende på ekonomisk och teknisk livslängd. De totala planenliga avskrivningarna har minskat med 2,3 Mkr, 26,5%, jämfört med 2014.

Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till 8,6 Mkr (5,9 Mkr).

Balansräkningen

Soliditeten fortsätter att stärkas i bolaget. På balansdagen 2015-12-31 utgjorde det egna kapitalet 46,1% (40,8%) av det totala kapitalet, efter justeringar för obeskattade re-server.

Likvida medel uppgick till 0,5 Mkr, samt en outnyttjad checkkredit på 30 Mkr.

8

PP


Moderföretag

Lunds Kommun, org. nummer 212000-1132, med säte i Lund innehar 100 % av aktierna i Lunds Kommuns Park-erings AB.

Andra bolag som är majoritetsägda av Lunds Kommun benämns koncernföretag då ett koncernliknande förhål-lande råder.

Ägardirektivet för Lunds Kommuns Parkerings AB är anta-get av Kommunfullmäktige den

24 oktober 2013, § 198.

I samverkan med berörda kommunala myndigheter skall bolaget medverka till att genomföra lösningar för allmän parkering och verksamhetsparkering på kvartersmark i öv-erensstämmelse med av fullmäktige och byggnadsnämn-den fastlagda planer och riktlinjer. I denna uppgift skall bolaget anordna, förvalta och upplåta parkeringsanlägg-

ningar på fastigheter som bolaget och kommunen äger eller annars förfogar över.

Det kommunala ändamålet är att bolaget genom sin verk-samhet ska medverka till att lösa parkeringsfrågan och därmed understödja stadsutvecklingen.

Bolaget skall drivas enligt affärsmässiga principer under iakttagande av det kommunala ändamålet med verksam-heten och de kommunrättsliga principer som framgår av bolagsordningen.

Bolaget har enligt styrelsens bedömning bedrivit sin verk-samhet helt i linje med det kommunala syftet. Bolaget har verkställt av kommunen fattade beslut, medverkat i den kommunala planeringen och i övrigt för sin del följt äga-rens direktiv.

Flerårsöversikt

2015 2014 2013 2012 2011

Nettoomsättning (tkr) 42 415 40 764 38 655 35 852 34 041

Resultat efter finansiella poster (tkr) 8 628 5 951 5 726 3 411 -16 026

Justerat eget kapital (tkr) 72 703 66 745 62 208 57 836 55 425

Räntabilitet på totalt kapital 6,0% 4,0% 4,5% 3,0% -7,5%

Soliditet 46,1% 40,8% 37,1% 33,6% 30,9%

Resultatdisposition

Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Kronor

Balanserat resultat 32 289 541

Årets vinst 4 717 360

Totalt 37 006 901

Styrelsen och verkställande direktören föreslår att vinstmedlen disponeras enligt följande

Utdelning till ägarna 85 500

Balanseras i ny räkning 36 921 401

Totalt 37 006 901

Styrelsens yttrande över den föreslagna vinstutdelningen

Den föreslagna utdelningen påverkar inte nämnvärt bolagets soliditet eller likviditet. Den föreslagna utdelningen förs-varas med hänsyn till vad som anförs i ABL 17 kap 3§ 2-3 st (försiktighetsregeln).

Allmänt

Bolagets resultat och finansiella ställning framgår av efterföljande resultat- och balansräkning. Om inte annat framgår anges samtliga belopp i kr.

9

PP

8


Resultaträkning

Resultaträkning Not 2015 2014

Rörelseintäkter

Nettoomsättning 3 42 414 775 40 764 967

Övriga rörelseintäkter 4 33 073 7 000

Summa rörelseintäkter 5 42 447 848 40 771 967

Rörelsekostnader

Övriga externa kostnader 6 -18 958 935 -17 295 112

Personalkostnader 7 -7 823 180 -7 651 945

Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar 8 -6 351 027 -8 644 089

Summa rörelsekostnader 9,10 -33 133 142 -33 591 146

Rörelseresultat 9 314 706 7 180 821

Finansiella poster

Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 4 352 14 810

Räntekostnader och liknande resultatposter -691 157 -1 244 707

Summa finansiella poster -686 805 -1 229 897

Resultat efter finansiella poster 8 627 901 5 950 924

Bokslutsdispositioner

Förändring av periodiseringsfonder 11 -1 700 000 -1 500 000

Summa bokslutsdispositioner -1 700 000 -1 500 000

Resultat före skatt 6 927 901 4 450 924

Skatter

Skatt på årets resultat 12 -2 210 541 -998 192

Årets resultat 4 717 360 3 452 732

Balansräkning

Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31

TILLGÅNGAR

Anläggningstillgångar

Materiella anläggningstillgångar

Byggnader och mark 13 143 623 068 147 911 119

Inventarier, verktyg och installationer 14 4 121 778 4 367 244

Förbättringsutgifter på annans fastighet 15 786 525 846 642

Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggn-ingstillgångar 16 438 250 171 260

Summa materiella anläggningstillgångar 148 969 621 153 296 265

Summa anläggningstillgångar 148 969 621 153 296 265

10

PP


Balansräkning Not 2015-12-31 2014-12-31

Omsättningstillgångar

Kortfristiga fordringar

Kundfordringar 4 877 962 4 974 302

Skattefordran 0 457 941

Övriga fordringar 1 582 704 1 244 271

Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 17 1 453 010 2 340 741

Summa kortfristiga fordringar 7 913 676 9 017 255

Kassa och bank

Kassa och bank 497 218 1 022 235

Summa kassa och bank 497 218 1 022 235

Summa omsättningstillgångar 8 410 894 10 039 490

SUMMA TILLGÅNGAR 157 380 515 163 335 755

EGET KAPITAL OCH SKULDER

Eget kapital 18

Bundet eget kapital

Aktiekapital (58 400 aktier) 29 200 000 29 200 000

Reservfond 1 964 300 1 964 300

Summa bundet eget kapital 31 164 300 31 164 300

Fritt eget kapital

Balanserat resultat 32 289 541 28 922 309

Årets resultat 4 717 360 3 452 732

Summa fritt eget kapital 37 006 901 32 375 041

Summa eget kapital 68 171 201 63 539 341

Obeskattade reserver

Periodiseringsfonder 11 5 810 000 4 110 000

Summa obeskattade reserver 5 810 000 4 110 000

Långfristiga skulder

Checkräkningskredit 19 70 057 085 79 636 295

Summa långfristiga skulder 70 057 085 79 636 295

Kortfristiga skulder

Leverantörsskulder 3 323 026 5 459 661

Skatteskulder 754 452 0

Övriga skulder 1 455 718 706 995

Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 20 7 809 033 9 883 464

Summa kortfristiga skulder 13 342 229 16 050 120

SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 157 380 515 163 335 755

11

PP

10


STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER

Ställda säkerheter Inga Inga

Ansvarsförbindelser Inga Inga

Kassaflödesanalys

Not 2015 2014

Den löpande verksamheten

Rörelseresultat före finansiella poster 9 314 706 7 180 821

Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet 21 6 317 954 8 656 089

Summa från löpande verksamheten 15 632 660 15 836 910

Erhållen ränta 4 352 14 810

Erlagd ränta -2 608 399 -1 244 707

Betald inkomstskatt -998 148 -919 527

Kassaflöde från löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital 12 030 465 13 687 486

Minskning (+)/ökning (-) av kundfordringar 96 340 -282 145

Minskning (+)/ökning (-) av övr. kortfristiga fordringar 549 299 -1 501 619

Minskning (-)/ökning (+) av leverantörsskulder -2 136 635 1 514 522

Minskning (-)/ökning (+) av kortfristiga skulder 591 533 593 536

Kassaflöde från den löpande verksamheten 11 131 002 14 011 780

Investeringsverksamheten

Investeringar i materiella anläggningstillgångar -2 071 310 -3 490 835

Sålda materiella anläggningstillgångar 80 000 0

Kassaflöde från investeringsverksamheten -1 991 310 -3 490 835

Finansieringsverksamheten

Amortering av skuld -9 579 209 -11 141 278

Utbetald utdelning -85 500 -85 500

Kassaflöde från finansieringsverksamheten -9 664 709 -11 226 778

Årets kassaflöde -525 017 -705 833

Likvida medel vid årets början 1 022 235 1 728 068

Likvida medel vid årets slut 22 497 218 1 022 235

NoterÅrsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1

Företagets årsredovisning är för första gången upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2012:1 Årsre-dovisning och koncernredovisning (K3). Den väsentligaste ändringen härvid är övergång till komponentavskrivning. Övergången till K3 har inte föranlett någon ändring i jämförelsetalen eller påverkat jämförelseårets ingående bokförda värden, eftersom övergången till K3 sker frivilligt.

12

PP


Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper

Resultaträkningen

Bolagets intäkter består huvudsakligen av uthyrning av kontraktsplatser eller periodkort i parkeringshus eller tomt-marksparkeringar samt korttidsparkering enligt timtaxa. Bolaget driver även parkeringsövervakning.

Intäkterna som intjänats intäktsredovisas i den period uthyrningen avser.

Bolaget redovisar från 2015 parkeringsinlösen, p-köp, som en förutbetald intäkt som redovisas linjärt över en period om 25 år. Tidigare har erhållna parkeringsköpslikvider i vissa fall reducerat anskaffningsvärdet. Under 2015 erhölls ej några parkeringsinlösen. Där bolaget har återlöst parkeringsköpslikvider har hela beloppet bokförts som en förutbetald kostnad som redovisas linjärt över en period om 25 år.

Tjänsteuppdrag intäktsredovisas i den period som arbetet utförts.

Samtliga leasingavtal intäktsredovisas eller kostnadsförs linjärt över nyttjandeperioden.

Inkomstskatt utgörs av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skat-teregler som gäller på balansdagen. Uppskjuten skatt avser temporära skillnader som hänför sig till skillnaden mellan bokföringsmässig avskrivning och skattemässig avskrivning av byggnader.

Låneutgifter aktiveras ej vid uppförande av anläggningstillgångar.

Balansräkningen

Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet minskat med ackumulerade av- och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet av tillgången. När en komponent i en anläggn-ingstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och nya komponentens anskaf-fningsvärde aktiveras.

Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens, komponentens, bedömda nyttjandeperi-od. Mark har obegränsad nyttjandeperiod och skrivs inte av. Övriga typer av materiella tillgångar skrivs av linjärt. Avskrivningsperioder framgår av not 8.

Kostnader för pågående och kommande nyanläggningar tas upp som tillgång från det bedöms klart eller sannolikt att byggnationen kommer till stånd.

Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt.

Periodisering av inkomster och utgifter har skett enligt god redovisningssed.

Kassaflödesanalysen

Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in- och utbetalningar. Kassaflödet redovisas uppdelat på

- den löpande verksamheten

- investeringsverksamheten och

- finansieringsverksamheten

Not 2 Uppskattningar och bedömningarUppskattningar har skett av nyttjandeperioder för avskrivningsbara tillgångar. Framförallt gäller detta för de kompo-nenter som fastigheterna har blivit uppdelade i. Uppdelningen är gjord efter anskaffningsvärdet och nyttjandeperioder-na är bedömda utifrån teknisk livslängd. Osäkerheten i dessa antaganden beror mycket på teknisk inkurans av främst parkeringshusen.

13

PP

12


Vid bedömning av ett eventuellt nedskrivningsbehov av en tillgång beräknas återvinningsvärdet på framtida kassaflöde med en vederbörlig diskonteringsränta. Osäkerheten ligger i framtida kassaflöden och fastställande av diskonterings-räntan.

Not 3 Nettoomsättning2015 2014

Kontraktsplatser 5 756 805 5 393 593

Långtidskontrakt 8 250 517 8 157 096

Periodkort 5 416 888 5 320 275

Korttidsparkering 18 727 056 18 460 973

Kontrollavgifter 2 713 230 1 994 250

Hyresintäkter övrigt 1 097 037 1 012 838

Övervakningsavtal 194 285 207 348

Övriga poster 258 957 218 594

Summa 42 414 775 40 764 967

Parkeringsplatser upplåtes för parkering med tillämpning av fyra alternativa upplåtelseformer. Antalet upplåtelser inom respektive alternativ varierar från månad till månad.

Alt 1 Kontrakt löpande tills vidare med 1 månads ömsesidig uppsägningstid. Fakturering sker kvartalsvis i förskott. Upplåtelse gäller definierad(e) uppställningsplats(er).

Alt 2 Periodkort gäller odefinierad parkeringsplats inom angivet parkeringsområde. Betalning kontant vid kortutlämning eller efter fakturering för en eller flera månader.

Alt 3 Besöksparkering som betalas med mynt eller betalkort i parkeringsautomat eller med betalning via telefonapp. För mynttömn-ing, mynträkning och redovisning till bolaget anlitas kontrakterade företag. Vid kortbetalning och vid köp via telefonapp erhåller bolaget likvid i efterskott enligt avtal om betalningsförmedling.

Alt 4 Långtidskontrakt med avtalstid definierat i avtal, vilka merendels tar hela eller delar av p-anläggningar i anspråk. Avtalen är bruk-ligen längre än 5 år. Fakturering sker kvartalsvis i förskott. Upplåtelse gäller definierade uppställningsplatser.

Not 4 Övriga rörelseintäkter

2015 2014

Realisationsvinst vid avyttring av anläggningstillgång 33 073 0

Erhållna bidrag och ersättningar för personal 0 7 000

Summa 33 073 7 000

Not 5 Försäljning till koncernföretag

2015 2014

Procentuell försäljning till företag i den koncern 5% 5%

där Lunds Kommun är moderföretag

Not 6 Övriga externa kostnader

2015 2014

Arrendekostnader 4 179 266 4 285 431

Reparationer & underhåll samt övriga fastighetskostnader 7 744 857 8 073 873

Övriga poster externa kostnader 7 034 812 4 935 808

Summa övriga externa kostnader 18 958 935 17 295 112

14

PP


Not 7 Personal m.m

Medelantalet anställda

2015 2014

Män 11 11

Kvinnor 2 3

Totalt 13 14

Styrelseledamöter och ledande befattningshavare

2015 2014

Kvinnor Män Kvinnor Män

Styrelse 1 4 2 3

Ledning - 1 - 1

Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inkl. pensionskostnader

2015 2014

Löner och andra ersättningar 5 753 027 5 459 468

Sociala kostnader 1 870 906 1 709 177

Pensionskostnader 247 631 337 537

Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader 7 871 564 7 506 182

Not 8 Avskrivningar

Avskrivningar enligt plan År Procent

Byggnader (Komponentavskrivningar) 20-70 1,5-5%

Markanläggningar 20 5%

Förbättringsutgifter på annans fastighet 20 5%

Inventarier 5 20%

Skillnaden mellan planenlig avskrivning och skattemässig avskrivning redovisas som uppskjuten skatt.

Avskrivningar 2015 2014

Byggnader 4 197 475 6 352 448

Markanläggningar 286 896 277 080

Byggnadsinventarier 1 131 639 872 557

Rörelseinventarier 674 900 791 312

Ombyggnad hyrd lokal 60 117 60 117

Summa 6 351 027 8 353 514

Not 9 Operationell leasing

Lunds Kommuns Parkerings AB leasar diverse kontorsmaskiner samt även tjänstefordon enligt operationella leasingavtal. Leasingtiderna varierar för dessa olika typer.

Framtida minimileasingavgifter enligt följande:

Inom 1 år 1-5 år Summa

Per den 31 december 2015, tkr 109 116 225

Lunds Kommuns Parkerings AB förhyr också förnärvarande en kontorslokal i centrala Lund enligt ett operationellt leasingavtal med en kontraktstid till och med 2019-09-30.

15

PP

14


Framtida minimileasingavgifter enligt följande:

Inom 1 år 1-5 år Summa

Per den 31 december 2015, tkr 471 1314 1785

Lunds Kommuns Parkerings AB arrenderar även tomtmark för upplåtelse av parkeringsplatser av Lunds Kommun med dess olika förvaltningar till ett belopp av 3 625 tkr för år 2015.

Totala leasingkostnader under år 2015 uppgick till 4 149 tkr.

Not 10 Inköp från koncernföretag

2015 2014

Procentuellt inköp från företag i den koncern 17% 18%

där Lunds Kommun är moderföretag

Not 11 Periodiseringsfond

2015 2014

Förändring av periodiseringsfond 1 700 000 1 500 000

Summa bokslutsdispositioner 5 810 000 4 110 000

Not 12 Skatt

2015 2014

Aktuell skatt 1 831 990 998 192

Uppskjuten skatt 378 551 0

Summa skatt 2 210 541 998 192

2015 2014

Redovisat resultat före skatt 6 927 901 4 450 924

Skatt enligt gällande skattesats 1 524 138 979 203

Effekt av Skattefria intäkter -957 -1 104

Effekt av avtal om markförsäljning 669 051 0

Effekt Ej avdragsgilla kostnader 18 310 20 093

Redovisad skattekostnad 2 210 542 998 192

Genomsnittlig skattesats 32% 22%

Uppskjuten skatt avser

Uppskjuten skatteskuld 2015 2014

Övriga skattepliktiga temporära skillnader 378 551 0

0

Summa 378 551 0

Uppskjutna skatteskulder som redovisas i balansräkningen under skatteskulder 378 551

16

PP


Not 13 Byggnader och mark

2015-12-31 2014-12-31

Byggnader

Ingående anskaffningsvärden 218 710 417 218 710 417

Utgående anskaffningsvärden 218 710 417 218 710 417

Ingående avskrivningar -63 977 943 -57 625 498

- Årets avskrivningar -4 197 475 -6 352 445

Utgående avskrivningar -68 175 418 -63 977 943

Ingående nedskrivningar -15 500 000 -15 500 000

Utgående nedskrivningar -15 500 000 -15 500 000

Redovisat värde byggnader 135 034 999 139 232 474

Markanläggningar

Ingående anskaffningsvärden 5 541 598 5 733 270- Inköp 196 321 162 328

- Försäljningar/utrangeringar 0 -354 000


Ingående avskrivningar -1 173 168 -959 513

- Återförda avskrivningar på försäljningar resp. utrangeringar 0 63 425

- Årets avskrivningar -286 897 -277 080


Redovisat värde markanläggningar 4 277 854 4 368 430

Mark


Redovisat värde mark 4 310 215 4 310 215

Redovisat värde totalt byggnader och mark 143 623 068 147 911 119

17

PP

16


Not 14 Inventarier, verktyg och installationer

2015-12-31 2014-12-31


- Inköp 1 608 000 3 245 357

- Försäljningar/utrangeringar -58 659 0


Ingående avskrivningar -11 400 864 -9 736 995

- Återförda avskrivningar på försäljningar resp utrangeringar 11 732 0

- Årets avskrivningar -1 806 540 -1 663 869


Redovisat värde 4 121 778 4 367 245

Not 15 Förbättringsutgifter på annans fastighet

2015-12-31 2014-12-31



Ingående avskrivningar -355 690 -295 574

- Årets avskrivningar -60 116 -60 116

Utgående avskrivningar -415 806 -355 690

Redovisat värde 786 526 846 642

Not 16 Pågående nyanläggningar avseende materiella anläggningstillgångar

2015-12-31 2014-12-31

Ingående anskaffningsvärden 171 260 88 110

- Inköp 266 990 83 150

Utgående anskaffningsvärden 438 250 171 260

Redovisat värde 438 250 171 260

Fördelat på följande projekt

2015-12-31 2014-12-31

Solbjer 108 400 28 400

Påbyggnad p-hus Gasverket 329 850 142 860

Summa 438 250 171 260

18

PP


Not 17 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter

2015 2014

Periodiserade leverantörsfakturor avseende nästkommande år 1 343 610 2 171 341

Upplupna intäkter 109 400 169 400

Summa förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 1 453 010 2 340 741

Not 18 Eget kapital

Förändring av eget kapitalAktie-

kapital ReservfondBalanserat

resultat Årets resultat Totalt

Belopp vid årets ingång 29 200 000 1 964 300 28 922 309 3 452 732 63 539 341

Resultatdisposition enligt bo-lagsstämman

Utdelning -85 500 -85 500

Balanseras i ny räkning 3 452 732 -3 452 732

Årets resultat 4 717 360 4 717 360

Eget kapital 2015-12-31 29 200 000 1 964 300 32 289 541 4 717 360 68 171 201

Not 19 Checkräkningskredit/Koncernkredit

2015 2014

Utnyttjad checkräkningskredit 70 057 085 79 636 295

Beviljad checkräkningskredit 100 000 000 110 000 000

Inga skulder förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen.

Not 20 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter

2015 2014

Upplupna räntekostnader 0 1 917 242

Semesterlöner 296 478 207 015

Upplupna sociala avgifter 93 153 63 178

Övriga poster 3 114 446 3 364 697

Förutbetalda intäkter 4 304 955 4 331 332

Summa upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 7 809 032 9 883 464

Not 21 Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet

2015 2014

Avskrivningar 6 351 027 8 656 089

Realisationsresultat -33 073 0

Summa justeringar 6 317 954 8 656 089

Not 22 Likvida medel

2015-12-31 2014-12-31

Kassamedel 16 524 33 292

Banktillgodohavanden 480 694 988 943

Likvida medel i kassaflödesanalysen 497 218 1 022 235

19

PP

18


Not 23 Väsentliga händelser efter balansdagen

Markförsäljning med en överlåtelsedatum den 1:e januari 2016 där avtalet undertecknades den 23 oktober 2015, vilket föranlett en skattekostnad på realisationsvinsten år 2015 men realisationsvinsten redovisas år 2016.

Resultat- och balansräkningen kommer att föreläggas årsstämman 2016-04-12 för fastställelse.

Lund 2016-03-15

20

PP


21

PP

20


22

PP


Våra anläggningar

ANTAL P-PLATSER PER 2015-12-31

Anläggning Antal p-platser

P-huset Färgaren 432

P-huset Gasverket 314

P-huset Dammgården 517

P-huset Lund C 373

P-huset Margretedal 259

P-huset Brunnshög I 801

P-huset Arena Park 422

Stadshallsgaraget 79

Stadsbiblioteket 42

Grynmalaregatan 11

Grynmalaren 1 och 2 23

Grynmaleren 37 10

Grynmalaregården 5

Revingegatan-Kastanjegatan 38

Råbykungen 36

Sofieberg, Dag Hammarskjölds väg 59

Toppen 4 och 15 14

Västertull 9-10 19

Bollhuset 76

Lindebergska skolan 55

Katedralskolan 11

Polhemskolan 36

Byggmästaregatan 15

Altona 25

Parkskolan 30

Svaneskolan 34

Svarvaren 6

Klosterhagen 100

Järnåkra skolan 50

Smörlyckan 150

Täppan/Gläntan 24

Arena Park, markparkering 202

Tunaskolan 53

IDEON-området 1250

Victoriastadion 170

Mobilvägen/Solbjer 610

Magleskolan 11

Thulehem-området 143

St. Michael 17

Lerbäck, grus 70

Linero Fritid 64

Benzelius 28

Östervångskolan 27

Totalt 6711

23

PP

22


Lunds Kommuns Parkerings ABBox 2108, 220 02 Lund | Besöksadress: Staffans Gränd 6

Tel: 046-35 59 23 | E-post: [email protected]

PP

Årsredovisning 2015 · 2020. 6. 24. · det är glädjande att se ut utvecklingen sker på den...

Documents