rendiciÓn de cuentas periodo 2008- 2011 alcaldÍa municipal de puerto gaitÁn dr. oscar eruin...
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RENDICIÓN DE CUENTASPERIODO 2008- 2011
ALCALDÍA MUNICIPAL DE PUERTO GAITÁN
Dr. Oscar Eruin Bolaños CubillosAlcalde Municipal
!Capacidad para el Desarrollo!, Noviembre de 2011
Secretaría Administrativa y Financiera Luis Fernando Aguilera Morales
DESPACHO DEL ALCALDE
SECRETARIADE GOBIERNO
SECRETARIA DE INFRAESTR.
SECRETARIA SOCIAL
SECRETARIA DE GESTION JURIDICA
SECRETARIA ADMINIST. Y FINANCIERA
OFICINA ASESORA DE PLANEACION
ASESOR DE CONTROL INTERNO
VIGENCIA 2008-2011
COMPOSICION DE LA NOMINA DEL PERSONAL DE PLANTA
TOTAL: 51 FUNCIONARIOS24 SON MUJERES Y 27 SON HOMBRES
47%
53%
MUJERES HOMBRES
PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN
PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN
PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN
7PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN
8PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN
9PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN
10PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN
11PALACIO MUNICIPAL PTO GAITAN
EVOLUCIÓN POSITIVA DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS 2007-2010
EL IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO ES EL DE MAYOR IMPORTANCIA PARA PUERTO GAITÁN DENTRO DE LOS INGRESOS TRIBUTARIOS (VIGENCIA 2010)
Predial; 4.4
Industria y comercio;
69.0
Sobretasa a la gasolina;
3.4
Estampillas ; 7.5
Contribución contratos;
4.4
Otros; 11.2
CUENTA A2007 A2008 A2009 A2010 A2011 *
1.1 INGRESOS TRIBUTARIOS 4,349 9,209 17,385 30,358 27,336
1.1.1. PREDIAL /1 527 410 632 913 1,284
1.1.2. INDUSTRIA Y COMERCIO /2 2,386 6,331 10,833 22,329 21,065
1.1.3. SOBRETASA A LA GASOLINA 809 759 929 949 882
1.1.4. OTROS 628 1,708 4,990 6,167 4,104
1.2. INGRESOS NO TRIBUTARIOS 370 599 472 930 503
1.3. TRANSFERENCIAS 690 1,317 1,140 1,119 1,100
1.3.1. DEL NIVEL NACIONAL (Libre Destinación) 682 1,317 1,099 1,088 1,100
2.1. REGALIAS 28,319 55,055 48,631 96,111 88,333
2.2. TRANSFERENCIAS NACIONALES (SGP, etc.) 7,047 7,159 8,819 8,001 10,415
2.3. COFINANCIACION 856 - 189 - 50
3.1. DESEMBOLSOS (+) - - - 11,236 2,038
EVOLUCIÓN PRINCIPALES INGRESOS 2007-2011 (MILLONES DE PESOS)
* Estimado/1 Incluye sobretasa ambiental (vigencia actual + anterior)/2 Incluye avisos y tableros (vigencia actual + anterior)
No incluye rendimientos financieros, ni recursos del balanceCifras en millones de pesos
-10,000 20,000 30,000 40,000 50,000 60,000 70,000 80,000 90,000
Tributarios ICLD Regalías SGP
27,190 33,951
89,390
10,149 14,461 13,253
31,868
4,589
Pto. Definitivo Recaudo 30 junio
% DE RECAUDO DE LOS PRINCIPALES INGRESOS VIGENCIA 2011
53.2% 39.0%
35.7%
45.2%
* Proyectado (cifras en millones de pesos)
-
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
30,000
35,000
2007 2008 2009 2010 2011 *
4,684
9,292
13,828
27,275
33,951
Total Recaudo 2007-2011
% DE CRECIMIENTO DE LOS ICLD
98.4%
48.8%
97.2%
26.3%
DESTINACIÓN DE LOS RECURSOS DE LIBRE DESTINACIÓN, VIGENCIA 2011
* Proyectado (cifras en millones de pesos)
18%
82%
FUNCIONAMIENTO INVERSION
($27.721)
($6.229)
COMPOSICIÓN DEL GASTO TOTAL EN 2010
-
20,000
40,000
60,000
80,000
100,000
120,000
140,000
160,000
Funcionamiento Inversion S. deuda
5,190
156,202
188
PUERTO GAITÁN CUMPLE CON LOS INDICADORES DE LA LEY 617 DE 2000. EL LÍMITE DE GASTO MÁXIMO ES DEL 80% Y EL MUNICIPIO LO TIENE EN 17% PARA LA VIGENCIA 2010, ES DE LOS MEJORES INDICADORES A NIVEL
NACIONAL.
Admon Central;
90.5
Concejo Municipal;
7.6
Personería Municipal;
1.9
% de participación al interior de los gastos de funcionamiento
COMPOSICIÓN DE LOS GASTOS DE FUNCIONAMIENTO 2007-2010
0
1000
2000
3000
4000
5000
6000
2007 2008 2009 2010
1,200 1,5902,443 2,225
9921,351
1,6872,778
498314
0
187
Mill
$ C
onst
ante
s, 2
010
3.1.3. TRANSFERENCIAS PAGADAS 3.1.2. GASTOS GENERALES 3.1.1. SERVICIOS PERSONALES
EL AHORRO CORRIENTE = ING. CORRIENTE – GTO. CORRIENTE ES POSITIVO PARA LAS VIGENCIAS 2007-2010
-
5,000
10,000
15,000
20,000
25,000
30,000
35,000
2007 2008 2009 2010
6,130
11,707
19,599
32,407
2,690 3,254 4,131 5,378
Mill
$ C
on
stan
tes,
20
10
1. INGRESOS CORRIENTES 3. GASTOS CORRIENTES
INVERSIÓN 2011 (MILLONES DE PESOS)
* Proyectada (incluye servicio de la deuda)
Sectores Regalías SGP ICLD Otras Fuentes Total Inversión %Educación 36,815 1,344 2,625 248 41,031 26.9 Servicios Públicos 33,776 894 1,263 1,165 37,098 24.3 Equipamento 14,537 850 4,303 50 19,741 12.9 Salud 8,001 7,138 2,841 139 18,120 11.9 Turismo 3,643 300 3,320 4,253 11,516 7.5 Institucional 4,962 30 2,351 - 7,344 4.8 Población Vulnerable - - 2,642 1,007 3,649 2.4 Medio Ambiente - - 2,733 226 2,960 1.9 Deporte y Cultura - 151 2,197 498 2,845 1.9 Vivienda - 850 1,711 166 2,727 1.8 Justicia - 600 600 1,149 2,349 1.5 Atención y Preven. Desastres - 5 115 1,556 1,676 1.1 Desarrollo Rural - - 970 - 970 0.6 Agropecuario - - - 544 544 0.4 Desarrollo Comunitario - - 50 - 50 0.0
Total 101,736 12,162 27,721 11,001 152,619 100
EVOLUCIÓN POSITIVA DE LOS INGRESOS TOTALES/1 2007-2011*
1/ No incluye los recursos del balance, la venta de activos, ni desembolsos del crédito* Proyectado
DESEMPEÑO FISCAL 2007-2010
Indicadores 2007 2008 2009 2010
Autofinanciación de los gastos de funcionamiento 53.05 31.25 26.67 17.70
Respaldo del servicio de la deuda - - - 0.14
Dependencia de las transferencias de la Nación y las Regalías
18.31 10.63 76.40 76.10
Generación de recursos propios 10.29 11.55 22.68 96.55
Magnitud de la inversión 94.18 95.92 94.85 96.67
Capacidad de ahorro 56.12 72.20 78.92 83.40
Indicador de desempeño Fiscal 7/ 79.71 78.81 71.12 84.24
Posición a nivel nacional 30 34 45 31
Posición en el departamento 2 3 2 1
DESEMPEÑO FISCAL HISTÓRICO – PUERTO GAITÁN 2000-2010
51.22
60.09
53.33
61.93 67.54
72.84 73.34 79.71 78.81
71.12
84.24
-
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010
Ind
icad
or d
e d
esem
epeñ
o fi
scal
mu
nic
ipal
Años
ALGUNAS CIFRAS PARA RESPALDAR ARGUMENTOS ACTO LEGISLATIVO 005 DE 2011 DE JULIO 18
A NIVEL NACIONAL PARA TODOS LOS MUNICIPIOS Y DEPARTAMENTOS PRODUCTORESCifras en Miles de Millones de pesos
2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Proy. Nal. de Regalías s/g DNP-G.N.
9.180 9.778 9.899 10.362 10.388 10.733 11.054 11.429 11.988
Proyección de la participación actual de las regiones
7.252 7.485 7.606 8.186 8.207 8.479 8.733 9.029 9.470
Porcentaje de participación actual antes de la reforma
79% 79% 79% 79% 79% 79% 79% 79% 79%
Participación para todas las regiones productoras según acto legislativo
2.293 2.293 2.293 1.376 1.376 1.376 1.376 1.376 1.376
Porcentaje de participación después del acto legislativo
24.98% 23.45% 23.16% 13.28% 13.24% 12.82% 12.44% 12.04% 11.47%
Perdida real de regiones productoras a favor del G.N.
4.959 5.192 5.313 6.810 6.831 7.103 7.357 7.153 8.049
CIFRAS EN MILES DE MILLONES DE PESOS
Perdida de los Municipios y Departamentos productores en el primer año (2012)
4.959. cinco billones de pesos (redondeados)
Perdida de los Municipios y Departamentos productores en los tres primeros años(2012-2014)
15.464. quince billones y medio de pesos (redondeados)
A NIVEL REGIONAL PARA GOBERNACION Y MUNICIPIOSPromedio Calculado recibido en los últimos cuatro años
Cifras en Miles de Millones de pesos2007 2008 2009 2010 TOTAL Promedio 50% 30%
Gobernación 241.9 478 357.4 773.2 1850.5 462.6 231.3 138.8
Municipios 116.1 193.7 129.1 206.8 645.7 161.4 80.7 48.4
Total META 358 671.7 486.5 980 2496.2 624.1 312 187.2
2007 2008 2009 2010 TOTAL Promedio 50% 30%
Castilla 33.6 47.1 25.4 31.7 137.8 34.5 17.2 10.3
Acacias 29.6 43.8 22 26.2 121.6 30.4 15.2 9.1
Pto. Gaitán 28.1 55 48.6 96.1 227.8 57 28.5 17.1
Villavicencio 20.6 30.2 17.1 23.5 91.4 22.9 11.4 6.9
•En consecuencia la Gobernación del Departamento del Meta recibirá en los próximos tres años (2012-2014) una cifra fija de 231 mil millones de pesos anuales.
•Si esta cifra se compara con la que recibió el año pasado (773.2) y considerando que siga la misma producción diaria de petróleo (que en realidad va a subir), la pérdida de la Gobernación del Departamento de l Meta en un año después de la reforma será de 773-231=542 mil millones de pesos anuales.
•De manera semejante se puede calcular para todos los municipios productores.
•El año pasado recibieron doscientos siete mil millones (redondeado) ($207.) y van a recibir ($81.) ochenta y un mil millones. Perdida en un año de ciento veintiséis mil millones de pesos ($126.)
•En el caso particular de Puerto Gaitán (que será el más golpeado: ingresos año 2010: 96 mil millones de pesos. Ingreso de 2012: 28 mil quinientos millones de pesos. Perdida de 78 mil millones (redondeado).
Efectivo Inversiones Rentas x Cobrar Deudores Prop. Plan. y Eq.0
20,000,000
40,000,000
60,000,000
80,000,000
100,000,000
120,000,000
ACTIVO (Cifras en miles
de pesos $)
EFECTIVO49%
RENTAS POR COBRAR2%
DEUDORES34%
PROP. PLANTA Y EQUIPO
13%
INVERSIONES2%
ACTIVO %
OPERAC. D
E CRED
. PUBLIC
O
CXP
OBLIG.LA
B.Y DE S
EG.SO
CIAL
PASIVOS E
STIMADOS
OTROS P
ASIVOS
0
5,000,000
10,000,000
15,000,000
20,000,000
25,000,000
30,000,000
PASIVO (cifras en miles de pesos($)
OPER.DE CRED-
IT.PUB-LICO26%
CXP47%
OBLIG.LAB.Y DE
SEG.SOC.23%
PASIVOS ESTIMADOS4%
PASIVO %
INDICE DE LIQUIDEZ
ACTIVO CORRIENTE - PASIVO CORRIENTEACTIVO CORRIENTE/PASIVO CORRIENTE
Cifras en Miles de Pesos($) 181.596.243 –51.779.009181.596.243/51.779.009
INDICADORES FINANCIEROS
La Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- al mes de Septiembre de 2011, cuenta con un Capital de Trabajo de $ 129.817.234 (miles de pesos) “sobrantes” luego de haber pagado sus deudas corrientes, es decir sus deudas a pagar a menos de un año.
Su Liquidez Corriente se representa en 3.5:1, es decir a menos de una año, La Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- por cada peso($1) que tenga en su Pasivo Corriente, tendrá tres($3) pesos con 50 centavos en su Activo Corriente y habrá un “sobrante” de dos pesos($2) con 50 centavos
CAPITAL DE TRABAJO O LIQUIDEZ CORRIENTE
PRUEBA ACIDAACTIVO CORRIENTE-INVENTARIOS(N/A)
PASIVO CORRIENTE
($) Cifras en Miles de Pesos
181.596.243-051.779.009
P.A.= 3.50:1(LIQUIDEZ CORRIENTE)
NIVEL DE ENDEUDAMIENTO
TOTAL PASIVO/TOTAL ACTIVO($ )Cifras en Miles de Pesos
54.298.716210.552.687
0.25
El índice bajo presentado en el calculo del indicador financiero certifica que la Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- al finalizar el mes de Septiembre de 2011, tiene un elevado grado de independencia de la Empresa frente a sus acreedores
El nivel de autonomía financiera de la Alcaldía, inversamente proporcional al resultado obtenido, es demasiado alto, esto permite establecer que la Empresa no se esta descapitalizando y funciona con una estructura financiera sin riesgos
ENDEUDAMIENTO ACTIVOS FIJOSPATRIMONIO
ACTIVO FIJO NETO TANGIBLE
($) Cifras en Miles de Pesos
116.316.78928.282.970
4.11
El indicador en su resultado explica que entre mayor sea el porcentaje de resultado mas vulnerable será la Empresa a imprevistos y cambios inesperados en el entorno económico.
La Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- al cierre del mes de Septiembre de 2011 presenta una totalidad de Activo Fijo que se puede financiar con el patrimonio de la Empresa sin necesidad de prestamos de terceros
ENDEUDAMIENTO DE LEVERAGE O APALANCAMIENTO
PASIVO TOTALPATRIMONIO
Cifras en Miles de Pesos ($)
54.298.717116.316.789
46%
Se determina mediante este indicador que la situación de la Alcaldía de Puerto Gaitán-Meta- no presenta un nivel de endeudamiento alto con sus acreedores, es decir que para el mes de Septiembre de 2011, la Empresa tiene comprometido un 46% de su Patrimonio con los acreedores
¡MUCHAS GRACIAS!