presentación de powerpoint · situació difícil de justificar tenint en compte que és la ciutat...
TRANSCRIPT
Comparativa d’ajuntamentsAjuntament de Mollet del Vallès
Comparativa ajuntaments
NOTA: Les dades presentades en aquest informe s’han obtingut del portal de transparència de pressupostos municipals de la Generalitat de Catalunyahttp://pressupostosmunicipals.transparenciacatalunya.cat/
No s’ha utilitzat cap dada procedent de cap administració o ens extern, excepte els romanents que s’ha obtingut dels webs dels ens locals analitzats.
AJUNTAMENTS COMPARATS
Comparativa ajuntaments
SELECCIÓ AJUNTAMENTS A COMPARAR
Comparativa ajuntaments
ENTRE 40.000
i 60.000 HABITANTS
POBLACIONS I CIUTATS
CATALANES
SELECCIÓ AJUNTAMENTS A COMPARAR
Comparativa ajuntaments
GRANOLLERS60.695 HABITANTS
CERDANYOLA DEL VALLÈS57.723 HABITANTS
VIC43.964 HABITANTS
ESPLUGUES DE LLOBREGAT
45.890 HABITANTS
MOLLET DEL VALLÈS51.128 HABITANTS
SANT FELIU DE LLOBREGAT
44.198 HABITANTS
FIGUERES45.726 HABITANTS
GAVÀ46.538 HABITANTS
RESUM AJUNTAMENTPRINCIPALS DADES ECONOMICOFINACERES
Anàlisi deute
DADES ECONOMICOFINANCERES
Comparativa ajuntaments
GRANOLLERS60.695 HABITANTS (2017)
MITJANA HABITANTS 2010-2017
60.075 HABITANTS
PRESSUPOST INGRESSOS(2010 – 2017)
591,5 M€
PRESSUPOST DESPESES
(2010 – 2017)591,5 M€
PRESSUPOST
INGRESSOS LIQUIDATS
(2010 – 2017)619,2 M€
DESPESES LIQUIDADES(2010 – 2017)
580,2 M€
LIQUIDACIÓ
SUPERÀVIT(2016–2017)
39 M€
ROMANENT 201716,1 M€
DEUTE 201040,4 M€
DEUTE 201725,8 M€
VARIACIÓ DEUTE
-14,6 M€
DADES ECONOMICOFINANCERES
Comparativa ajuntaments
CERDANYOLA DEL VALLÈS
57.723 HABITANTS (2017)
MITJANA HABITANTS 2010-2017
57.764 HABITANTS
PRESSUPOST INGRESSOS(2010 – 2017)
469 M€
PRESSUPOST DESPESES
(2010 – 2017)469 M€
PRESSUPOST
INGRESSOS LIQUIDATS
(2010 – 2017)529,1 M€
DESPESES LIQUIDADES(2010 – 2017)
479,4 M€
LIQUIDACIÓ
SUPERÀVIT(2010–2017)49,7 M€
ROMANENT 201710,39 M€
DEUTE 201026,96 M€
DEUTE 201710,33 M€
VARIACIÓ DEUTE
-16,63 M€
DADES ECONOMICOFINANCERES
Comparativa ajuntaments
VIC43.964 HABITANTS (2017)
MITJANA HABITANTS 2010-2017
42.043 HABITANTS
PRESSUPOST INGRESSOS(2010 – 2017)340,4 M€
PRESSUPOST DESPESES
(2010 – 2017)340,4 M€
PRESSUPOSTINGRESSOS
LIQUIDATS(2010 – 2017)414,6 M€
DESPESES LIQUIDADES(2010 – 2017)376,9 M€
LIQUIDACIÓ
SUPERÀVIT(2010–2017)37,7 M€
ROMANENT 20178,1 M€
DEUTE 201058,34 M€
DEUTE 201723,25 M€
VARIACIÓ DEUTE
-35 M€
DADES ECONOMICOFINANCERES
Comparativa ajuntaments
ESPLUGUES DE LLOBREGAT
45.890 HABITANTS (2017)
MITJANA HABITANTS 2010-2017
46.269 HABITANTS
PRESSUPOST INGRESSOS(2010 – 2017)
328 M€
PRESSUPOST DESPESES
(2010 – 2017)328 M€
PRESSUPOSTINGRESSOS
LIQUIDATS(2010 – 2017)369,6 M€
DESPESES LIQUIDADES(2010 – 2017)347,8 M€
LIQUIDACIÓ
SUPERÀVIT(2010 –
2017)21,8 M€
ROMANENT 20177,7 M€
DEUTE 201026,51 M€
DEUTE 201713,72 M€
VARIACIÓ DEUTE
-12,79 M€
DADES ECONOMICOFINANCERES
Comparativa ajuntaments
SANT FELIU DE LLOBREGAT
44.198 HABITANTS (2017)
MITJANA HABITANTS 2010-2017
43.679 HABITANTS
PRESSUPOST INGRESSOS(2010 – 2017)323,8 M€
PRESSUPOST DESPESES
(2010 – 2017)323,8 M€
PRESSUPOSTINGRESSOS
LIQUIDATS(2010 – 2017)376,9 M€
DESPESES LIQUIDADES(2010 – 2017)362,6 M€
LIQUIDACIÓ
SUPERÀVIT(2010 –
2017)14,3 M€
ROMANENT 20172,63 M€
DEUTE 201021,78 M€
DEUTE 201716,42 M€
VARIACIÓ DEUTE
-5,36 M€
DADES ECONOMICOFINANCERES
Comparativa ajuntaments
FIGUERES45.726 HABITANTS (2016)
MITJANA HABITANTS 2010-2016
45.204 HABITANTS
PRESSUPOST INGRESSOS(2010 – 2016)355,7 M€
PRESSUPOST DESPESES
(2010 – 2016)355,7 M€
PRESSUPOSTINGRESSOS
LIQUIDATS(2010 – 2016)382,8 M€
DESPESES LIQUIDADES(2010 – 2016)373,7 M€
LIQUIDACIÓ
SUPERÀVIT(2010–2016)
9,1 M€
ROMANENT 20175,6 M€
DEUTE 201035,83 M€
DEUTE 201626,92 M€
VARIACIÓ DEUTE
-8,9 M€
PER AQUEST AJUNTAMENT NO HI HA DADES PUBLICADES AL PORTAL DE TRANSPARÈNCIA DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA PER A L’ANY 2017
DADES ECONOMICOFINANCERES
Comparativa ajuntaments
GAVÀ46.538 HABITANTS (2017)
MITJANA HABITANTS 2010-2017
46.363 HABITANTS
PRESSUPOST INGRESSOS(2010 – 2017)327,6 M€
PRESSUPOST DESPESES
(2010 – 2017)327,6 M€
PRESSUPOSTINGRESSOS
LIQUIDATS(2010 – 2017)401,9 M€
DESPESES LIQUIDADES(2010 – 2017)376,7 M€
LIQUIDACIÓ
SUPERÀVIT(2010 –
2017)25,2 M€
ROMANENT 20176,2 M€
DEUTE 201038,33 M€
DEUTE 201729,53 M€
VARIACIÓ DEUTE
-8,8 M€
DADES ECONOMICOFINANCERES
Comparativa ajuntaments
MOLLET DEL VALLÈS51.128 HABITANTS (2017)
MITJANA HABITANTS 2010-2017
51.875 HABITANTS
PRESSUPOST INGRESSOS(2010 – 2017)434,1 M€
PRESSUPOST DESPESES
(2010 – 2017)434,1 M€
PRESSUPOSTINGRESSOS
LIQUIDATS(2010 – 2017)525,7 M€
DESPESES LIQUIDADES(2010 – 2017)435,1 M€
LIQUIDACIÓ
SUPERÀVIT(2010 –
2017)90,6 M€
ROMANENT 201756.480 €
DEUTE 201030,96 M€
DEUTE 201738,14 M€
VARIACIÓ DEUTE
+7,17 M€
GRÀFIQUES COMPARATIVES
Anàlisi deute
DESPESES vs INGRESSOS
Comparativa ajuntaments
1.266,06 €
1.288,38 €
1.145,15 €
1.083,52 €
1.209,62 €
998,75 €
1.078,56 €
1.236,04 €
1.046,13 €
1.230,50 €
1.008,38 €
883,50 €
1.118,43 €
886,38 €
926,50 €
1.010,25 €
1.048,43 €
1.207,24 €
1.037,68 €
1.015,64 €
1.181,64 €
939,66 €
1.037,97 €
1.123,92 €
0,00 € 200,00 € 400,00 € 600,00 € 800,00 € 1.000,00 € 1.200,00 € 1.400,00 €
Mollet del Vallès
Granollers
Cerdanyola del Vallès
Gavà
Figueres
Esplugues de Llobregat
Sant Feliu de Llobregat
Vic
COMPARATIVA INGRESSOS / DESPESES PER HABITANT
DESPESA REAL/HABITANT DESPESA PRESSUPOSTADA/HABITANT INGRESSOS REAL/HABITANT
INGRESSOS REALS/HAB vs DESPESA REAL/HAB
Comparativa ajuntaments
998,75 €
1.078,56 €
1.083,52 €
1.145,15 €
1.209,62 €
1.236,04 €
1.266,06 €
1.288,38 €
0,00 € 200,00 € 400,00 € 600,00 € 800,00 € 1.000,00 € 1.200,00 € 1.400,00 €
Esplugues de Llobregat
Sant Feliu de Llobregat
Gavà
Cerdanyola del Vallès
Figueres
Vic
Mollet del Vallès
Granollers
INGRESSOS REAL/HABITANT
939,66 €
1.015,64 €
1.037,68 €
1.037,97 €
1.048,43 €
1.123,92 €
1.181,64 €
1.207,24 €
0,00 € 200,00 € 400,00 € 600,00 € 800,00 € 1.000,00 € 1.200,00 € 1.400,00 €
Esplugues de Llobregat
Gavà
Cerdanyola del Vallès
Sant Feliu de Llobregat
Mollet del Vallès
Vic
Figueres
Granollers
DESPESA REAL/HABITANT
2na
4ta
% DESPESA REAL / INGRESSOS REALS
Comparativa ajuntaments
97,69%
96,24%
94,08%
93,74%
93,70%
90,93%
90,62%
82,81%
75,00% 80,00% 85,00% 90,00% 95,00% 100,00%
Figueres
Sant Feliu de Llobregat
Esplugues de Llobregat
Gavà
Granollers
Vic
Cerdanyola del Vallès
Mollet del Vallès
% DESPESA REAL / INGRESSOS REALS
PITJOR
MILLOR
DEUTE ABSOLUT vs DEUTE / HABITANT
Comparativa ajuntaments
PITJ
OR
MIL
LOR
DEUTE VIU/HABITANT vs ROMANENT/HABITANT
Comparativa ajuntaments
€746
€425
€179
€635
€589
€299
€372
€529
€1
€265
€180
€133
€122
€135
€140
€141
€0 €100 €200 €300 €400 €500 €600 €700 €800
Mollet del Vallès
Granollers
Cerdanyola del Vallès
Gavà
Figueres
Esplugues de Llobregat
Sant Feliu de Llobregat
Vic
DEUTE VIU/HABITANT VS ROMANENT/HABITANT
ROMANENT / HABITANT DEUTE VIU / HABITANT
% ROMANENT RESPECTE AL PRESSUPOST 2017
Comparativa ajuntaments
Des d’un punt de vista d’auditoria economicofinancera, sempre es recomana que el percentatge del romanent respecte al pressupost sigui al voltant del 10/15% per assegurar una bona salut financera de l’entitat.
Es considera que sobre aquest percentatge l’ens por afrontar els seus pagaments amb liquiditat suficient i sense necessitat de demanar pòlisses de tresoreria, entre altres aspectes importants.
Tenir un romanent sobre aquest percentatge també permet complir amb els períodes de pagaments màxims amb els proveïdors
20,46%
19,53%
17,30%
15,31%
14,12%
9,95%
6,02%
0,10%
0,00% 5,00% 10,00% 15,00% 20,00% 25,00%
Granollers
Cerdanyola del Vallès
Esplugues de Llobregat
Vic
Gavà
Figueres
Sant Feliu de Llobregat
Mollet del Vallès
% ROMANENT / PRESSUPOST
ZONA DE SEGURETAT
% ROMANENT RESPECTE AL PRESSUPOST 2017
Comparativa ajuntaments
90,6
39
49,7
25,2
9,1
21,8
14,3
37,7
0,05648
16,1
10,39
6,2
5,6
7,7
2,63
8,1
7,178
-14,6
-16,63
-8,8
-8,9
-12,79
-5,35
-35
-60 -40 -20 0 20 40 60 80 100
Mollet del Vallès
Granollers
Cerdanyola del Vallès
Gavà
Figueres
Esplugues de Llobregat
Sant Feliu de Llobregat
Vic
SUPERÀVIT INGRESSOS / ROMANENT / DISMINUCIÓ DEUTE VIU
DISMINUCIÓ DEUTE VIU (M€) ROMANENT (M€) SUPERÀVIT INGRESSOS (M€)
SITUACIÓANÒMALA
- MÉS SUPERÁVIT QUE NINGÚ
- DEUTE QUE NINGÚ- ÚNIC AJUNTAMENT QUE
HA INCREMENTAT EL DEUTE RESPECTE EL 2010- ÚNIC AJUNTAMENT AMB
ROMANENT PRÀCTICAMENT ZERO
CONCLUSIONS
Comparativa ajuntaments
CONCLUSIONS
• Segons els tancaments de comptes presentats per l’ajuntament de Mollet del Vallès entre 2010 i 2017, el nostre ajuntament és el que ha obtingut més superàvit d’ingressos. En total 90,6 M€.
• Aquest superàvit és 1,84 vegades el de Cerdanyola del Vallès, 2,32 vegades el de Granollers o 2,40 vegades el de Vic, que són els 3 municipis que el segueixen en el ranking.
• Entre 2010 i 2017 tots els ajuntaments han disminuït el seu deute considerablement. L’única excepció seria la de Mollet que l’hauria incrementat en un 23,15%.
Comparativa ajuntaments
CONCLUSIONS
• Amb el superàvit que han aconseguit els ajuntaments han generat romanents milionaris, excepte Mollet del Vallès, que gairebé és inexistent, Malgrat ser l’ajuntament amb més superàvit reconegut.
• Segons les dades dels tancaments de comptes de l’ajuntament entre 2010 i 2017, Mollet seria la segona ciutat amb més ingressos per habitant després de Granollers.
• Per contra, en el que fa referència a la despesa executada per habitant, passaria a la quarta posició, a molta distància dels 3 primers (Granollers, Figueres i Vic) i molt propera als cinquens i sisens en el ranking (Sant Feliu de Llobregat i Cerdanyola del Vallès)
Comparativa ajuntaments
CONCLUSIONS
• Si fem referencia a la proporció de despesa executada per habitant respecte als ingressos reals per habitant, Mollet seria la població que inverteix menys de les estudiades, amb únicament un 82,81%. La resta de ciutats estan totes per sobre del 90%. La ciutat que inverteix més part proporcional dels seus ingressos per habitant seria Figueres, amb un 97,69% dels total d’ingressos.
• Això desmenteix el mantra del PSC de Mollet que sempre argumenta que la situació econòmica i d’endeutament de l’Ajuntament es degut al nivell de serveis que es presten a la nostra ciutat respecte a la resta i, sobretot, pels serveis socials.
Comparativa ajuntaments
CONCLUSIONS
• Malgrat que, segons les dades analitzades, Mollet seria la població amb més superàvit d’ingressos de totes les ciutats estudiades, al mateix temps també és la població amb més deute viu en valor absolut i per habitant. Situació difícil de justificar tenint en compte que és la ciutat que menys proporció de despesa per habitant fa respecte als ingressos rebuts.
• Totes les ciutats, excepte Mollet i Sant Feliu de Llobregat, estan en una situació favorable en el que fa referència al percentatge de romanent respecte al pressupost (10-15%). Aquesta situació els permet tenir suficients recursos propis i liquiditat sense fer un ús excessiu de les pòlisses de crèdit de tresoreria.
Comparativa ajuntaments
CONCLUSIONS
• Per contra, Mollet seria la pitjor població en aquest sentit, necessitant finançament constant mitjançant pòlisses de crèdit de tresoreria. Aquesta situació també impedeix que pugui arribar mai a complir amb el període màxim de pagament a proveïdors de 30 dies.
• Els comptes de l’Ajuntament de Mollet del Vallès presenten una situació totalment anòmala en comparació amb la resta d’Ajuntaments analitzats ja que, malgrat que és l’ajuntament amb més superàvit i és la que inverteix menys proporció d’ingressos per habitant, té més deute que ningú, és l’únic que ha incrementat el deute respecte el 2010 i té un romanent pràcticament zero. Aquesta situació de deute i romanent és totalment contradictòria amb el fet de ser la ciutat amb més superàvit d’ingressos.
Comparativa ajuntaments
CONCLUSIONS
• Quant més deute, menys capacitat de despesa corrent (doncs han de reservar una part important de la despesa a fer front a l’amortització de capital i el pagament d’interessos).
• Quant menys romanent menys liquidat, menys capacitat per reduir el deute i menys capacitat d’inversió. En el cas de Mollet, com que no hi ha liquiditat pròpia i han de fer ús intensiu de les pòlisses de tresoreria: més interessos i menys capacitat de despesa corrent. Si no hi ha inversió, la ciutat no podrà fer front als reptes de futur.
Comparativa ajuntaments
CONCLUSIONS
• Al nostre entendre, després d’haver analitzar les dades mostrades en aquest informe i seguint els mateixos criteris que va determinar l’informe de la Sindicatura de Comptes respecte a l’any 2015, creiem que això sol és possible per haver aplicat un increment artificial dels ingressos o dels drets de cobrament pendents.
• Per tant, les dades obtingudes en aquest informe ens porten a pensar que, probablement, les pràctiques incorrectes identificades en l’informe de la Sindicatura de Comptes respecte al tancament de comptes de l’any 2015, no es van produir únicament durant l’any 2015, sinó que ha sigut una pràctica habitual des de fa anys.
Comparativa ajuntaments