poslovni park virovitica d p a r k o s l o v n i...2014/04/18 · 15 troškovi mobilnog operatera...
TRANSCRIPT
-
PO S L O V N I
A R KI R O V I T I C A d.o.o.
IZVJEŠĆE o financijskoj učinkovitosti poslovanja
Poslovnog parka Virovitica d.o.o.
za 2013.g.
Ur. broj : O-2015/14
Virovitica, ožujak 2014. god.
POSLOVNI PARK VIROVITICA
društvo s ograničenom odgovornošću
za obavljanje uslužnih djelatnosti, I. G. Kovačića 8 Upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Bjelovaru pod brojem
010070337, OIB: 03136769948, MB: 02425122, Temeljni kapital:
643.400,00 kn. IBAN: Zagrebačka banka d.d.:
HR9223600001102064796. Uprava: Marijo Klement, ing.građ.
-
2
SADRŽAJ
1. UVOD
2. USTROJSTVENA SHEMA
3. ORGANIZACIJA I NAPLATA PARKIRANJA
3.1. STRUKTURA CIJENA PARKIRANJA
4. GRADSKA TRŽNICA I STRUKTURA CIJENA NA TRŽNICI
5. ODRŽAVANJE I UPRAVLJANJE ZGRADAMA
6. BILANCA USPJEŠNOSTI POSLOVANJA ZA 2013.g.
7. UVJETI ZA PRIZNAVANJE PRIHODA
7.1. PROPISI
7.2. UVJETI ZA PRIZNAVANJE PRIHODA
7.3. VRSTE PRIHODA
7.4. ANALITIKA PRIHODA POSLOVANJA ZA 2013.g.
8. PROPISI KOJI UREĐUJU PRIZNAVANJE RASHODA
8.1. UVJETI ZA PRIZNAVANJE RASHODA
8.2. VRSTE RASHODA
8.3. ANALITIKA RASHODA POSLOVANJA ZA 2013.g.
9. PREGLED ISKORISTIVOSTI RADNOG VREMENA
10. OBVEZE POSLOVNOG PARKA VIROVITICA d.o.o.
NA DAN 31.12.2013.g.
11. POTRAŽIVANJA POSLOVNOG PARKA VIROVITICA d.o.o.
NA DAN 31.12.2013.g.
12. OSTALI POKAZATELJI
13. ZAKLJUČAK
-
3
1. UVOD
Tvrtka Poslovni park Virovitica d.o.o. je trgovačko društvo osnovano od strane Grada
Virovitice temeljem Izjave o osnivanju društva s ograničenom odgovornošću od 01. srpnja
2008. godine, te je upisano u sudski registar Trgovačkog suda u Bjelovaru, sa zakonski
propisanim temeljnim kapitalom od 20.000,00 kuna. Tijekom 2012. godine temeljni kapital je
povećan na iznos od 643.400,00 kn.
Trgovačko društvo u potpunom je vlasništvu osnivača, a sa radom je započelo 01.
siječnja 2009. godine.
Obveza Uprave Poslovnog parka Virovitica d.o.o., koja je od posebnog interesa za
društvo, a ujedno proizlazi i iz Zakona o trgovačkim društvima i Izjave o osnivanju društva s
ograničenom odgovornošću, je izrada godišnjeg Izvješća o financijskoj učinkovitosti
poslovanja društva i prezentacija istog Skupštini društva.
Sa predmetnim izvješćem u konačnici se upoznaje i Gradsko vijeće Grada Virovitice.
Tvrtka je osnovana prvenstveno za obavljanje uslužnih djelatnosti i to:
- organizacija i naplata parkiranja - tržnica na malo - upravljanje i održavanje zgrada,
te za druge poslove koji su vezani uz gore navedene, kao što je održavanje i građenje
komunalne infrastrukture i slično.
U četvrtoj godini svog poslovanja tvrtka je proširila djelatnost upravljanja javnim
parkirališnim prostorima pod naplatom sa 1058 parkirnih mjesta iz 2010. godine te 1217 u
2011. godini na 1266 parkirnih mjesta u 2012. godini. U 2013. godini broj parkirnih mjesta
ostaje nepromijenjen u odnosu na prethodnu godinu.
Kod obavljanja djelatnosti tržnice na malo u organizacijskom smislu smo definirali
raspored prostora za pružanje usluga na tržnici kao i na otvorenoj tržnici na Sajmištu.
Djelatnost upravljanja i održavanja zgrada bilježi rast na 36 stambenih zgrada kojima
je tvrtka Poslovni park Virovitica d.o.o. upravitelj tijekom 2013. godine.
Tijekom 2013. godine u tvrtki je i dalje zaposleno šesnaest djelatnika. Tijekom
mjeseca lipnja Grad Virovitica daje Poslovnom parku Virovitica d.o.o. bivši Dom HV na
upravljanje, te stoga tvrtka zapošljava još jednog djelatnika za obavljanje poslova organizacije
najma prostora u bivšem Domu HV. Krajem godine tvrtka ima ukupno sedamnaest zaposlenih
djelatnika.
Sve tri osnovne djelatnosti koje tvrtka obavlja, iako zasebne u tehničkom i
funkcionalnom smislu, obavljaju se povezano kroz važeće podzakonske akte kao što su
Pravilnik o radu i Pravilnik o sistematizaciji i koeficijentima složenosti radnih mjesta, a
organizacija rada je, za razliku od prethodnih godina kad je bila podijeljena na tri lokacije,
tijekom 2012. godine ustrojena na dvije lokacije:
-Uprava i Služba upravljanja i održavanja zgrada sa 7 djelatnika, te Služba
organizacije i naplate parkiranja sa zaposlenih 6 djelatnika smještene su u unajmljenom
prostoru na adresi Ivana Gorana Kovačića 8 gdje se ujedno nalazi i sjedište tvrtke;
- Gradska tržnica je u prostorima u vlasništvu Grada Virovitice na Trgu fra B.Gerbera
sa 4 djelatnika. Nastavno je prikazana ustrojstvena shema rada tvrtke:
-
2. USTROJSTVENA SHEMA
-
3. ORGANIZACIJA I NAPLATA PARKIRANJA
Poslovi organizacije i naplate parkiranja obavljaju se sukladno važećim zakonima i
propisima od kojih naročito treba spomenuti Zakon o sigurnosti prometa na cestama, Odluku
o uređenju prometa u Gradu Virovitici te Odluku o organizaciji i naplati parkiranja u gradu
Virovitici i Cjenik parkirnih karata na javnim parkiralištima u Gradu Virovitici.
Zbog sve veće potrebe za korištenjem parkirališnog prostora u gradu Virovitici, a
naročito u središnjem dijelu grada, i tijekom 2012.g. došlo je do povećanja broja parkirališta
na kojima je organizirana naplata.
Parkirališta pod naplatom u gradu Virovitici organizirana su kao ulična i vanulična u
dvije zone naplate, 0. (nulta) i 1. (prva) zona.
Usluga parkiranja naplaćuje se na tri načina, kupnjom tiket karata na parkirnim
automatima od kojih je u upotrebi ukupno 23 automata, zatim kupnjom parkirne karte putem
mobilne telefonije, slanjem SMS poruke na brojeve 8330 za 0. zonu i 8331 za I. zonu ( m-
parking ), te kupnjom parkirne karte: povlaštene mjesečne, polugodišnje i godišnje karte kod
Organizatora parkiranja.
Tijekom protekle godine broj parkirališnih mjesta pod naplatom je povećan
proširenjem zona parkiranja, ali i poboljšanjem organizacije parkiranja na pojedinim uličnim i
vanuličnim parkiralištima.
Organizacija i naplata parkiranja ima za cilj uređenje prometa u mirovanju u
gradu Virovitici, komunalno uređenje parkirališnih prostora, kao i učiniti dostupnim
parkiranje svakom korisniku parkirališta.
Pregled zona s brojem parkirališnih mjesta dana je u tablici 1.
Tablica 1.
Lokacija Naziv parkirališta Broj
parkirnih
mjesta
Br.mjesta
za
invalide
( do 5%)
Povlaš-
tena
mjesta
Rezervira-
na
mjesta
(max 6%)
Posebna
mjesta
(druge
osobe,
taxi …)
UKUPNO Broj
parkirnih
automata
0. Z O N A
0-01 Županijski sud 19 2 4 25 1
0-02 Mihanovićeva I 64 4 68 1
0-03 VTC-projekt 9 9
0-04 Zagrebačka banka 27 1 7 35 1
0-05 Knjižnica 45 1 46
0-06 Gundulićeva 18 1 19 1
0-07 Muzička škola 22 4 26
0-08 Mihanovićeva II 47 3 50
0-09 Bečka 19 19 1
0-10 Autobusni kolodvor 46 3 49 1
0-11 Rusanova 36 3 1 40
0-12 Osmica 66 4 9 79 1
0-13 Tržnica 80 5 4 89 1
0-14 Matije Gupca-Fina 25 25
-
6
0-15 Matije Gupca-I 22 2 24 1
0-16 Kvaternikov trg 34 2 36 1
0-17 Trg kralja Tomislava 5 3 8
0-18 Palača Pejačević 41 2 43 1
0-19 Masarykova 26 2 28 1
0-20 Ljudevita Patačića 36 2 38 1
0-21 A.Šenoe 19 19 1
U K U P N O: 718 42 4 8 16 788 14
1. Z O N A
1-01 Bolnica –zapad 37 4 41 1
1-02 Bolnica –sjever 59 5 64 1
1-03 Mali park 17 1 18 1
1-04 Tina Ujevića 37 2 39
1-05 Kapistranova 87 4 91 1
1-06 Vrazova 18 2 20
1-07 Strosmayerova 52 2 54 2
1-08 Nazorova 37 4 1 42 1
1-09 Kačićeva 5 5
1-10 Masaryk.-Starčevićev
trg-Pavla Radića
84 5 89 1
1-11 Pejačevićeva 98 4 102 1
1-12 Crveni križ 18 1 19
U K U P N O: 548 34 0 1 0 583 9
S V E U K U P N O 0. i 1. 1266 76 4 9 16 1371 23
3.1. STRUKTURA CIJENA PARKIRNIH KARATA
Iako je u lipnju 2012.g. donesen novi cjenik parkirnih karata, cijene parkirnih
karti nisu se povećavale, već naprotiv cijena dnevne parkirne karte za neposjedovanje druge
odgovarajuće parkirne karte formirana je po formuli:
Cd(t) = CJ × Δt + Td ,
gdje je Cd(t) – cijena dnevne parkirne karte
CJ – cijena jednog sata parkiranja
Δt – vrijeme trajanja parkiranja tekućeg dana
Td – Troškovi izdavanja DPK u iznosu od 20 kn,
te iznosi:
za 0. zonu – min 23 kune do max 56 kuna
za I. zonu – min 22 kune do max 44 kune
što je manje od prijašnje cijene dnevne parkirne karte za neposjedovanje parkirne karte koja je
iznosila od 30,00 – 80,00 kn.
Napominje se da je zadržan i cijeli spektar povlaštenih cijena parkiranja za mjesečne,
polugodišnje i godišnje parkirne karte, s obzirom na različite grupe i broj vozila korisnika
parkiranja.
-
7
Također, ističemo povlaštenu cjelodnevnu kartu za I. zonu čija je cijena 12,00 kn za
kupnju na parkirnom automatu, te 18,00 kn za I. zonu i 24,00 kn za 0. zonu za cjelodnevne
parkirne karte kupljene korištenjem usluge GSM operatera.
Naplata parkiranja provodi se i na posebnom prostoru grada Virovitice namijenjenom
za parkiranje vozila koja podliježu carinjenju vozila i robe, a cijene su i u tom dijelu
nepromijenjene niz godina.
Struktura cijena parkiranja dana je u tablici 2.
Tablica 2.
Red.
Br.
Vrsta parkirne karte ZONA Cijena
kn
Učešće
u cijeni
%
Struktura cijene parkiranja
1. Jednokratna (tiket)
parkirna karta kn/sat
0. 3,00 40 Troškovi poslovanja- kontrola
40 Održavanje parkirališta
20 Održavanje opreme
1. 2,00 40 Troškovi poslovanja- kontrola
40 Održavanje parkirališta
20 Održavanje opreme
2. Jednokratna parkirna
karta kupljena putem
GSM operatera
0.
4,00
40 Troškovi poslovanja- kontrola
35 Održavanje parkirališta
10 Održavanje opreme
15 Troškovi mobilnog operatera
1. 3,00
40 Troškovi poslovanja- kontrola
35 Održavanje parkirališta
10 Održavanje opreme
15 Troškovi mobilnog operatera
3. Cjelodnevna park.karta 1. 12,00 40 Troškovi poslovanja- kontrola
40 Održavanje parkirališta
20 Održavanje opreme
4. Cjelodnevna park.karta
kupljena putem GSM
operatera
0. 24,00
40 Troškovi poslovanja- kontrola
35 Održavanja parkirališta
10 Održavanje opreme
15 Troškovi mobilnog operatera
I. 18,00 40 Troškovi poslovanja- kontrola
35 Održavanja parkirališta
10 Održavanje opreme
15 Troškovi mobilnog operatera
5. Dnevna park.karta
0. 23,00 -
56,00
10 Troškovi poslovanja- kontrola
10 Održavanje parkirališta
1. 22,00 -
44,00
10 Održavanje opreme
70 Dodatni troškovi poslovanja
-
8
6. Mjesečna- sve grupe 0. 20,00-
310,00
40 Troškovi poslovanja- kontrola
40 Održavanje parkirališta
1. 20,00-
200,00
20 Održavanje opreme
7. Polugodišnja
- sve grupe
0.
90,00-
1.385,00
1.
90,00-
890,00
8.
Godišnja - sve grupe 0.
144,00-
2.214,00
1.
144,00-
1.420,00
9. Polugodišnja rezervirana
- po ugovoru
0. 4.500,00 30 Troškovi poslovanja- kontrola
1. 3.600,00 70 Održavanje parkirališta
10. Godišnja rezervirana
– po ugovoru
0. 7.200,00
1. 5.760,00
11. Potvrda za korištenje
terminala
120,00
100,00
50,00
30 Troškovi poslovanja- kontrola
40 Održavanje parkirališta
30 Održavanje opreme
4. GRADSKA TRŽNICA I STRUKTURA CIJENA NA TRŽNICI
Poslovi gradske tržnice predstavljaju tržnicu na malo i tržnicu na veliko i obavljaju se
sukladno važećim zakonima i propisima od kojih je najznačajniji Tržni red i Cjenik usluga na
gradskoj tržnici.
U sklopu gradske tržnice tvrtka obavlja uslugu davanja u zakup prodajnog mjesta na
klupama različitih površina - dnevno i mjesečno, uslugu davanja u zakup štanda gradske
tržnice i štandnog mjesta- dnevno i mjesečno, zatim zakup polica za cvijeće- dnevno i
mjesečno, te zakup gajbi, vage, transportnih kolica i druge propisane usluge.
Tijekom 2013. godine tvrtka raspolaže sa 14 štandnih mjesta, ukupno 37 štandova,
172 klupe i 26 polica za prodaju cvijeća.
Struktura cijene usluga na tržnici dana je u tablici 3.
Tablica 3.
Razne usluge na tržnici Cijena kn Učešće % Struktura cijene usluga
1 kn do 700 kn 70 Troškovi poslovanja
10 Najam prostora
20 Održavanje prostora
-
9
5. ODRŽAVANJE I UPRAVLJANJE ZGRADAMA
Dio poslovanja tvrtke odnosi se na održavanje i upravljanje zgradama u gradu
Virovitici s kojim je tvrtka započela još tijekom 2009. godine kad je imala na održavanju tri
zgrade. Ova djelatnost bilježi najveći porast obujma posla jer su tijekom 2010.g. sklopljena 22
nova ugovora o upravljanju tako da s 31. prosincem 2010.g. tvrtka održava 24 zgrade na
području Virovitice i jednu na području Suhopolja što je ukupno 25 zgrada, s 31. prosincem
2011. godine Poslovni park Virovitica održava ukupno 30 stambenih i poslovnih zgrada,
krajem 2012. godine tvrtka održava ukupno 36 stambenih zgrada, a krajem 2013. godine taj
broj povećan je na 40. Poslovanje održavanja i upravljanja zgradama vodi se zasebno
sukladno zakonu. Izvori sredstava za održavanje zgrada su iz stambene pričuve suvlasnika i
vode se zasebno za svaku zgradu.
Sukladno ugovorima o održavanju zgrada utvrđeni su iznosi naknade za upravljanje, a
koji se kreću se u rasponu oko 10 % do 15 % stambene pričuve.
6. BILANCA USPJEŠNOSTI POSLOVANJA ZA 2013. god.
Tablica 4. Bilanca uspješnosti poslovanja za 2013. god.
Red. Broj Elementi Ostvareno 2013. god.
I UKUPNI PRIHODI
1. POSLOVNI PRIHODI 3.792.637,93
Prihodi od prodaje 2.366.668,24
Prihodi od stambenih zgrada 103.517,09
Prihodi od kamata 3.524,87
Ostali prihodi 1.318.927,73
II UKUPNI RASHODI 3.912.264,77
1. POSLOVNI RASHODI 3.909.793,60
Materijalni troškovi i troškovi usluga 1.044.275,58
Troškovi osoblja 1.767.088,06
Amortizacija 125.104,62
Ostali troškovi 131.148,09
Ostali poslovni rashodi 842.177,25
2. FINANCIJSKI RASHODI 2.471,17
Kamate 2.471,17
III GUBITAK -119.626,84
-
10
Statistički podaci uspješnosti poslovanja navedeni u tablici 4, nalaze se u financijskim
izvještajima tvrtke – račun dobiti/gubitka, bilanca, bruto bilanca te drugi financijski izvještaji.
Ostali prihodi, kao i ostali rashodi odnose se, najvećim dijelom, na stambene zgrade
kojima Poslovni park Virovitica d.o.o. upravlja.
7. UVJETI ZA PRIZNAVANJE PRIHODA
7.1. PROPISI
Računovodstveni postupci za priznavanje i bilježenje prihoda temelje se na Zakonu o
računovodstvu (N.N. 109/7) i Hrvatskim standardima financijskog izvješćivanja (HSFI) koje
donosi Odbor za standarde financijskog izvještavanja, a objavljeni su u Narodnim novinama.
Prihodi se priznaju u skladu s međunarodnim računovodstvenim standardima (MRS) 18.
Poslovni park Virovitica d.o.o. je tvrtka koja, obzirom na broj zaposlenih i zbroj
bilance, pripada grupi „mali poduzetnik“ i, sukladno Zakonu o računovodstvu, u obvezi je
javno objaviti financijska izvješća: bilancu, račun dobiti i gubitka te bilješke; Odluku o
utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja i Odluku o prijedlogu raspodjele dobiti i pokriću
gubitka. Kao „mali poduzetnik“ tvrtka nema obvezu sastavljanja izvještaja o promjenama
kapitala i izvještaja o novčanom toku. Rok za javnu objavu je 30. lipanj tekuće godine.
7.2. UVJETI ZA PRIZNAVANJE PRIHODA
Osnovni uvjet za priznavanje prihoda je ispostavljeni račun ili faktura. Visina prihoda
ovisi o fakturiranoj realizaciji, kojom se potvrđuje da je usluga ili isporuka obavljena, bez
obzira na to kad će biti naplaćena. Likvidnost tvrtke ovisi o stvarnom primitku novca.
Temelj za fakturiranje jesu ugovori sa zakupcima na Gradskoj tržnici, ugovori vezani
za upravljanje zgradama te ispostavljene dnevne parkirne karte, polugodišnje, godišnje i
mjesečne parkirne karte po važećim cjenicima koje donosi tvrtka uz prethodnu suglasnost
gradonačelnika.
Najveći dio prihoda proizlazi iz prihoda od redovnog poslovanja što se odnosi na
gotovinske transakcije prvenstveno kod naplate parkiranja, te dnevnog zakupa klupa i ostalih
usluga na Gradskoj tržnici, a manji dio od upravljanja stambenim zgradama.
-
11
7.3. VRSTE PRIHODA
UKUPNI PRIHODI
Prihodi iz osnovne Prihodi od Ostali prihodi
djelatnosti financiranja
7.4. ANALITIKA PRIHODA POSLOVANJA ZA 2013. GODINU
Red.
broj
PRIHODI Iznos u
kunama
Učešće u %
I PRIHODI OD PARKIRANJA
od prodaje parkirnih karti – automati
od troškova ovrha
od godišnjih parkirnih karti
od polugodišnjih parkirnih karti
od mjesečnih parkirnih karti
od dnevnih parkirnih karti
od SMS parkinga
od naplate carinskog terminala
ostali prihodi od parkiranja
1.903.602,73
811.338,72
4.774,00
308.555,21
22.882,40
16.578,40
208.346,00
283.850,40
219.328,00
27.949,60
50,19
II PRIHODI OD GRADSKE TRŽNICE
od najma klupa i polica
od najma štandnih mjesta
od najma gradskih štandova
od maltarina
393.496,20
162.322,60
126.296,00
22.832,00
82.045,60
10,38
III PRIHODI OD ZAKUPNINA
od najma poslovnog prostora na tržnici
od najma prostora u Domu HV
od najma za samoposlužne aparate
74.343,31
59.583,31
13.760,00
1.000,00
1,96
IV PRIHODI OD STAMBENIH ZGRADA 103.517,09 2,73
V PRIHODI OD KAMATA 3.524,87 0,09
VI PRIHODI OD REFUNDACIJA
stambene zgrade
režijski troškovi–Dom HV
za manjkove odgovornih osoba
272.169,89
266.486,75
1.622,47
4.060,67
7,18
VII PRIHODI STAMBENIH ZGRADA
od stambene pričuve 1.041.983,84
1.041.983,84 27,47
SVEUKUPNO PRIHODI
3.792.637,93
100
-
12
8. PROPISI KOJI UREĐUJU PRIZNAVANJE RASHODA
Propisi koji uređuju priznavanje i knjiženje troškova na razredu 4 po metodi vrsta
rashoda temelje se na Zakonu o računovodstvu i HSFI 16. Hrvatski standard financijskog
izvješćivanja 16 obuhvaća poslovne rashode, financijske rashode, nerealizirane gubitke i
ostale ili izvanredne rashode. Izvanredni rashodi razvrstavaju se u skladu s MRS-om 8.
8.1. UVJETI ZA PRIZNAVANJE RASHODA
Glavni uvjet za priznavanje rashoda jesu ulazne fakture temeljem kojih se knjiže svi
porezno priznati i nepriznati troškovi temeljem kojih se formira osnovica poreza na dobit po
Zakonu o porezu na dobit i Pravilniku poreza na dobit.
8.2. VRSTE RASHODA
UKUPNI RASHODI
Rashodi iz osnovne Rashodi od Ostali rashodi
djelatnosti financiranja
8.3 ANALITIKA RASHODA POSLOVANJA ZA 2013. god.
Tablica 5.
Red. broj RASHODI
Iznos u kunama Učešće u %
I MATERIJALNI TROŠKOVI 759.893,98 19,42
uredski materijal uredska i informatička oprema potrošni i pomoćni materijal troškovi izrade park.karti, usluge tiska, uveza i sl. troškovi održavanja informatičke opreme materijal za čišćenje i održavanje
20.061,21 23.374,21 17.683,24
44.217,50 22.254,47 22.655,96
usluge tekućeg održavanja usluge investicijskog održavanja (rekonstrukcija parkirališta) troškovi najma troškovi promidžbe intelektualne, odvjetničke, bilježničke usluge
77.055,45
349.484,36 57.863,44 45.788,50 78.562,04
-
13
ostale vanjske usluge 893,60
II
TROŠKOVI ODRŽAVANJA SLUŽBENIH VOZILA, LEASING I OSIGURANJE 74.497,85 1,90
III
UKUPNI TROŠKOVI STAMBENIH ZGRADA 830.679,20 21,23
IV UTROŠENA ENERGIJA 209.883,75 5,36 gorivo 17.651,18
električna energija 25.797,30 plin 28.847,79
potrošnja vode otpad poštarina telefonski troškovi ostali režijski troškovi
3.756,50 5.393,76
18.439,54 53.164,77 56.832,91
V
OSTALI NEMATERIJALNI TROŠKOVI POSLOVANJA troškovi stručnog obrazovanja priručnici, stručni časopisi troškovi objave oglasa sudske pristojbe, državni biljezi troškovi javnog bilježnika
25.649,41 2.505,00 7.754,41 2.555,00 2.450,00
10.385,00 0,66
VI AMORTIZACIJA 125.104,62 3,20
VII NEPROIZVODNE USLUGE 107.131,06 2,74 dnevnice i dr.troškovi službenih putovanja 7.858,03
prigodne nagrade i darovi zaposlenicima 40.500,00
bankovne usluge i troškovi platnog prometa 18.479,14 donacije 6.760,00
premije osiguranja imovine i osoba 13.930,06
članarine (HGK, HPU) 8.898,46
troškovi kamata 2.471,17
ostali financijski troškovi 6.806,49
ostali porezi 1.427,71
VIII
MASA BRUTO PLAĆA neto plaće
1.767.088,06 1.138.853,65 45,17
troškovi poreza i doprinosa iz plaća doprinosi na plaće
418.347,01 209.887,40
IX
REPREZENTACIJA I DR. POREZNO NEPRIZNATI TROŠKOVI 12.336,84 0,32
SVEUKUPNO RASHODI 3.912.264,77 100
Iz tablice 5. Analitika rashoda poslovanja, vidljivo je da poslovne rashode
najvećim dijelom čine materijalni troškovi, troškovi stambenih zgrada te troškovi osoblja.
-
14
9. PREGLED ISKORISTIVOSTI RADNOG VREMENA
Tablica 6. Pregled iskoristivosti radnog vremena
RED. BROJ ELEMENTI
2013. god. sati UČEŠĆE (%)
I EFEKTIVNO RADNO VRIJEME 28.296 83,67
II NEEFEKTIVNO RADNO VRIJEME 5.524 16,33
· Bolovanje do 42 dana 147 0
· Bolovanje preko 42 dana 1.072 0
. Ostalo 4.305 0
III UKUPNO RADNO VRIJEME 33.820 100,00
· GODIŠNJI FOND SATI PO RADNIKU 2.088 100,00
· OD TOGA BLAGDANI NA RADNI DAN (SATI) 88 4,21
· REDOVNI RAD (SATI) GODIŠNJE PO RADNIKU 2.000 95,79
Tablica 6. Pregled iskoristivosti radnog vremena, prikazuje odnos između efektivnog i
neefektivnog radnog vremena u 2013. godini. Neefektivno radno vrijeme obuhvaća godišnje
odmore, bolovanja do i preko 42 dana. Efektivno radno vrijeme u 2013. godini smanjeno je u
odnosu na prethodnu godinu zbog korištenja porodiljnog dopusta jedne djelatnice.
Temeljem Pravilnika o radu radnicima je isplaćena plaća koja se sastoji od osnovne
plaće; dodatka na plaću po osnovi radnog iskustva, otežanih uvjeta rada, prekovremenog i
noćnog rada, rada u drugoj smjeni te za rad nedjeljom ili blagdanom; naknade za prehranu.
Osim navedenog, sukladno Pravilniku o radu, radnicima se isplaćuje i naknada troškova
prijevoza, te jubilarne nagrade, darovi djeci, nagrade povodom božićnih i uskršnjih blagdana i
regres za godišnji odmor. Zbog loše financijske situacije u drugom dijelu poslovne godine,
darovi djeci kao i darovi povodom božićnih blagdana nisu isplaćivani u 2013. godini.
U 2013. osnovica za obračun osnovne plaće povećana je na 3.074,00, međutim zbog
pada prihoda od naplate parkiranja na carinskom terminalu ulaskom Republike Hrvatske u
Europsku uniju, osnovica je u studenom smanjena za 10% na iznos od 2.767,00 bruto.
-
15
10. OBVEZE POSLOVNOG PARKA VIROVITICA d.o.o. NA DAN 31.12.2013. godine
Tablica 7. Obveze Poslovnog parka Virovitica d.o.o. na dan 31.12.2013. god.
A/ Kratkoročne obveze
OPIS OBVEZE IZNOS (Kn) Obveze prema bankama i drugim 490.908,87
financijskim institucijama
Obveze prema dobavljačima
192.190,17
Obveze prema zaposlenicima i dr. obveze Obveze za poreze, doprinose i druga davanja
117.418,57
28.921,74
UKUPNO 829.439,35
Obveze prema bankama odnose se na kratkoročni zajam u Zagrebačkoj banci d.d. za
izmjenu krovišta na stambenoj zgradi Trg Ante Starčevića 1 kojom tvrtka upravlja. Zajam u
preostalom iznosu od 7.809,01 kn se otplaćuje s računa stambene zgrade od sredstava
uplaćenih kroz pojačanu pričuvu suvlasnika.
Iznos od 120.000,00 kn odnosi se na kratkoročnu pozajmicu s rokom dospijeća u
lipnju, 230,14 kn je kamata, a preostali iznos od 362.869,72 kn odnosi se na dugoročni kunski
kredit koji je tvrtka podignula radi investicijskog ulaganja u rekonstrukciju parkirališta kod
Opće bolnice s rokom otplate od 5 godina.
Obveze prema dobavljačima podmirit će se početkom 2014. godine u zakonskim
valutama plaćanja.
Obveze prema zaposlenicima, te obveze za poreze i doprinose odnose se na plaće
zaposlenika i PDV za prosinac i podmirene su početkom mjeseca siječnja 2014. godine.
-
16
11. POTRAŽIVANJA POSLOVNOG PARKA VIROVITICA d.o.o. NA DAN
31.12.2013. GODINE
OPIS POTRAŽIVANJA IZNOS (Kn) Potraživanja od kupaca 625.686,72
Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika Unaprijed plaćena zakupnina iz operativnog leasinga
167.582,46
40.844,82
Ostala potraživanja 6.307,73
UKUPNO 840.421,73
Navedena potraživanja većinom se odnose na nenaplaćene dnevne parkirne karte
kupaca fizičkih osoba koja će se zakonski propisanim sredstvima naplatiti u propisanom
razdoblju.
Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika odnose se na ugovorne kazne prenesene od
osnivača grada Virovitice i kao takva su nenaplativa zbog rokova zastare i Odluke Ustavnog
suda kojom je ukinuta primjena ugovorne kazne za neplaćeno parkiranje. Ove godine veći dio
tih zastarjelih potraživanja je otpisan zbog nemogućnosti naplate.
12. OSTALI POKAZATELJI
Opis 2012. god. 2013. god. Indeks 13./12.
Ukupni prihodi
3.891.714,00
3.792.638,00
97,45
Ukupni rashodi
3.840.480,00
3.912.265,00
101,87
Iz prikaza je vidljivo neznantno smanjenje prihoda u odnosu na prethodnu godinu.
Razlog tome je pad prihoda od naplate parkiranja na carinskom terminalu uzrokovan ulaskom
Republike Hrvatske u Europsku uniju. Povećanje rashoda rezultat je investicijskog ulaganja u
rekonstrukciju parkirališta kod Opće bolnice.
Opis obveze Iznos u kn
Dobavljači 2013.
2.097.742,60
Dobavljači 2012.
2.432.809,00
Indeks
86,23
-
17
-
Na temelju članka 30. Statuta Grada Virovitice-pročišćeni tekst („Službeni vjesnik
Grada Virovitice“ br. 5/09.), Gradsko vijeće Grada Virovitice na sjednici održanoj dana
. godine, donosi
Z A K L J U Č A K
o prihvaćanju Izvješća o financijskoj učinkovitosti poslovanja Poslovnog parka
Virovitica d.o.o. za 2013.g.
I
Prihvaća se Izvješće o financijskoj učinkovitosti poslovanja Poslovnog parka
Virovitica d.o.o. za 2013. g.
II
Ovaj Zaključak objavit će se u „Službenom vjesniku Grada Virovitice“
Klasa: 400-01/14-01/11
Ur.broj: 2189/01-07/3-3
Virovitica,
GRADSKO VIJEĆE GRADA VIROVITICE
Predsjednica
Lahorka Weiss, dipl.oec.