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PLANEACIÓN DE AUDITORÍA 2021

Puerto Colombia, 10 diciembre de 2020

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Agenda

1. Metodología de Planeación

2. Plan de Auditoría 2021

3. Solicitud aprobación

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Metodología para el plan de Auditoria 2021

Identificación de Procesos Core:Clasificación de los procesos por relevancia estratégica (Alta, Media, Baja)

Identificación del Universo de Auditoría: Todo objeto de auditoría (procesos, riesgos, proyectos, contratos, actividades, áreas)

Identificación de Exposición a Riesgos:Se identifican para cada uno de los procesos el nivel de exposición a riesgos (Alta, Media, Baja)

Priorización de Actividades:Ejercicio de asignación de peso a procesos con mayor exposición y principales actividades de auditoría a desarrollar

Plan Anual de Auditoria:Conjunto de actividades que se llevarán a cabo durante el año

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Criterios de Priorización para Plan de Auditoria

Metodología para el plan de Auditoria 2021

Se consideran las solicitudes de la

administración y del Comité de Auditoria.

Solicitudes

Priorización de Procesos

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Actualización del Contexto Externo

Cambios en las Leyes / Proyectos de Ley Evolución Corrupción en los países /

Sector de Industria

1

Actualización del Contexto Interno

Nuevos negocios y compañías Riesgos:

• Riesgos priorizados por el Comité de Grupo• Cambios relevantes en procesos sensibles y en

la probabilidad (resultado de las auditorias)

2

Mediciones Externas e InternasBrechas identificadas(Dow Jones Index, Medición Transparencia Empresarial, Reputación, Auditorias, Clima Organizacional)

3

Definición del Plan4

Priorización actividades nuevas y actuales Asignación de recursos

Aprobación del Plan5

Desarrollo y Fortalecimiento de CapacidadesTransformación Digital

HabilitadoresCOE

Compliance

Sistema de Gestión

Programa

Metodología para Compliance

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Plan de Auditoria 2021MACROPROCESOS PROCESOS CLASE ACTIVIDAD AUDITORIA 2021

(A31) Manejar los Aspectos Societarios Aseguramiento Codigo de Buen Gobierno

(A32) Manejar Relaciones con los Entes Gubernamentales. Aseguramiento Contraloria General de la República

(A32) Manejar Relaciones con los Entes Gubernamentales. Aseguramiento Revisoría Fiscal

(A32) Manejar Relaciones con los Entes Gubernamentales. Aseguramiento Gastos AOM

(A32) Manejar Relaciones con los Entes Gubernamentales. Aseguramiento AEGR - Auditoría Esp. De Gestión y Resultados

(D22) Ejecutar y evaluar las actividades aseguramiento Aseguramiento Auditoria Protección de datos personales

(D22) Ejecutar y evaluar las actividades aseguramiento Aseguramiento Auditoría Control Interno Contable

(A33) Atender y Representar a la Compañía en actuaciones legales. Aseguramiento Auditoría Ekogui primer /Segundo semestre

(D22) Ejecutar y evaluar las actividades aseguramiento Aseguramiento Auditoría Programa de Ética y Transparencia

(D22) Ejecutar y evaluar las actividades aseguramiento Aseguramiento Auditoría Ley de Transparencia - Procuraduría General de la N.

O1 Realizar Gestión comercial (O11) Planear la Gestión Comercial Aseguramiento Auditoria Comercial

(O21) Planificar Proyectos Remunerados Aseguramiento Auditoria de Proyectos Remunerados

(O22) Ejecutar y Controlar Proyectos Remunerados Aseguramiento Auditoria de Proyectos POA

O3 Operar Sistemas (O32) Ejecutar la Operación Aseguramiento Auditoria Operaciones

O4 Mantener Sistemas (O41) Planear el Mantenimiento Aseguramiento Auditoría de Mantenimiento

O5 Gestionar la Renovación y la

Disposición Final de los Activos(O51) Planear la renovación y disposición final de los activos

AseguramientoAuditoria Renovación y Disposición Final

(A12)Administrar y Gestionar la Adquisición de bienes y/o servicios.Aseguramiento Auditoria Abastecimiento y Logistica- Incluye Plan de

Compras

(A13)Administrar Servicios LogísticosAseguramiento

Auditoria Inventarios

A4 Gestionar Resultados

Financieros(A45) Administrar los Recursos Financieros

AseguramientoAuditoria de Tesorería

(A52) Implementar Plan TI / SI Aseguramiento Vulnerabilidad de la red de datos

(A52) Implementar Plan TI / SI Aseguramiento Auditoria de RPA

(A53) Administrar TI Aseguramiento Auditoria Computación en la Nube

D2 Asegurar la Gestión

Empresarial

(D21) Diseñar y planear el aseguramiento empresarial y la mejora al sistema de

control interno.

AseguramientoAuditoría Sistema integrado de Gestión

D2 Asegurar la Gestión

EmpresarialÉtica y cumplimiento Compliance Ejecución plan de Ética y Cumplimiento - Acción colectiva

A1 Gestionar la Adquisición de

bienes y la prestación de servicios.

A3 Administrar Relaciones

Externas. (Requerimiento legal)

A5 Gestionar la Información

O2 Gestionar proyectos

remunerados

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Se solicita a los miembros del Comité de Auditoría, en virtud de lo definido en el Acuerdo No. 5 de Junta Directiva del 2006,

aprobar el Plan de Trabajo Anual de Auditoría para la vigencia 2021.

Solicitud de Aprobación

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www.transelca.com.co

FIN