plan de empresa - badin sl

PLAN DE EMPRESA

INGE BAARS

EDUARDO BANZA

ANA BELÉN BERGES

ANIEZSKA HARZINA

MANON RABILLER

VÍCTOR RAMIREZ

CÉDRIC TEIXEIRA

2009-2010

ÍNDICE

1. INTRODUCCIÓN 32. EL EQUIPO EMPRENDEDOR 43. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO: BOLSAS DE PAPEL 74. ANALISIS DEL MERCADO 8

4.1 Características y grado de consolidación 84.2 Estructura, tamaño, ámbito geográfico 84.3 Evolución y crecimiento, tendencias 104.4 Barreras de entrada y riesgos del mercado 104.5 Análisis de la demanda 114.6 Análisis del público objetivo 114.7 Análisis de la competencia 124.8 Análisis del entorno 13

5. ANÁLISIS DAFO 155.1 Fortalezas 155.2 Debilidades 155.3 Oportunidades 165.4 Amenazas 16

6. PLAN DE MARKETING 196.1 Precios 196.2 Valor percibido por el cliente 206.3 Posicionamiento 206.4 Fase del ciclo de vida del producto 206.5 Estrategia de precios 216.6 Distribución 216.7 Comunicación 226.8 Imagen de marca 236.9 Aspectos económicos 24

7. INFRAESTRUCTURA, PRODUCCION Y LOGÍSTICA 268. RECURSOS HUMANOS Y ORGANIZACIÓN 28

8.1 Presentación de los empleados: 288.2 Necesidades futuras 30

9. ANALISIS FINANCIERO 319.1 Necesidades Inversiones 319.2 Modalidad de pagos de los clientes 329.3 Financiación 329.4 Previsión Gastos 34

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9.5 Cuenta resultados previsional 369.6 Presupuesto de Tesorería 38

10. PLAN DE ACCION 4011. RESUMEN EJECUTIVO 4112. BIBLIOGRAFIA 42

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1. INTRODUCCIÓN

Cada español consume una media de 238 bolsas de plástico al año, lo que significa 10.500 millones de este producto anualmente. Una reciente normativa pretende reducir el consumo de bolsas de plástico a la mitad, por lo que a finales de año el 25% de las 300 empresas del sector, habrán desaparecido. Nuestra empresa tratará de cubrir este espacio dejado por la reducción de empleo de bolsas de papel con unas de papel, encargándonos de la compra y transporte de estas, es decir, ofrecemos un nuevo envase ecológico y barato, ya que nuestras bolsas de papel estarán financiadas gracias a publicidad impresa en ellas.

Nuestra empresa quiere empezar centrándose en la ciudad de Zaragoza y alrededores, donde se encuentran unos clientes potenciales muy buenos (Alcampo, Carrefour, El Corte Inglés…). Además Zaragoza es un importante punto logístico, en un radio de 350 kilómetros, reúne el 60% de la población española y el 80% de su PIB. Desde Zaragoza el transporte es fácil y existe bastante espacio para ampliarse.

El aspecto clave de lo que ofrece nuestro proyecto es la publicidad: pretendemos reducir el precio de las bolsas mediante la publicidad, ofreceremos nuestros servicios a toda empresa que quiera publicitar un producto en nuestras bolsas. Añadir que esta publicidad será aceptada únicamente en caso del consentimiento de los compradores de bolsas y siempre que no entre en conflicto directo con el tipo de establecimiento al que son ofrecidas.

Por lo cual, tendremos dos fuentes de ingresos, los interesados en incluir su publicidad en las bolsas y los que requieren unos envases ecológicos, económicos y de garantías para suplir la reducción de bolsas de plástico.

Con estos ingresos invertiremos en un local y una furgoneta para lograr nuestro objetivo a corto plazo, realizar la distribución de bolsas de papel para los principales centros Carrefour de Zaragoza.

A medio plazo nuestro objetivo es encontrar más clientes para lo que realizaremos esfuerzos en marketing y lograr nuestro objetivo a largo plazo, ser la principal distribuidora de bolsas de papel de Carrefour en la zona noreste de la Península Ibérica.

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2. EL EQUIPO EMPRENDEDOR

El proyecto va a llevarse a cabo por siete personas de distintas nacionalidades. Todos nosotros somos actualmente estudiantes de ciencias empresariales y futuros diplomados al terminar el curso actual. Además gracias a nuestra multiculturalidad tenemos conocimientos, inquietudes y puntos de vista diferentes, algo muy útil de cara a resolver los problemas que puedan darse.

El elevado número de socios se justifica con la disposición del capital necesario para emprender nuestro negocio, ya que requerirá una fuerte inversión inicial en inmovilizado y marketing mix. Así evitaremos el endeudamiento desde el primer momento y nuestra responsabilidad seguirá estando limitada al capital aportado.

Breve CV de los socios:

ANA BELEN BERGES NAVIO

Estudios: Diplomada en Ciencias Empresariales. Especialización: Dirección y Gestión de PYMES

Idiomas: Inglés.

Conocimientos de informática: Office, autocad, photoshop, creación y diseño páginas web (joomla, Macromedia Dreamweaver), seo,…

Experiencia: Hostelería y diseño de páginas web.

Otros: Permiso conducir B.

Aportación: 7 000€

CEDRIC TEIXEIRA

Estudios: Licenciado en Gestión de Empresas en Francia y Diplomado en Ciencias Empresariales en España.

Idiomas: Portugués, francés, español e inglés.

Conocimientos de informática: Office.

Experiencia: Ventas.



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EDUARDO BANZA

Estudios: Diplomado en Ciencias Empresariales.

Idiomas: Portugués, francés, inglés y holandés.


Experiencia: Distribución.



INGE BAARS

Estudios: Diplomada en Ciencias Empresariales.

Idiomas: Inglés y holandés.


Experiencia: Ventas.


MANON RABILLER


Idiomas: Inglés y holandés.


Experiencia: Hostelería.


AGNIEZSKA HARZINA


Idiomas: Inglés y polaco.


Experiencia: Hostelería.


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VICTOR RAMIREZ RUBIO

Estudios: Licenciado en Gestión Logística en Francia y Diplomado en Ciencias Empresariales en España. Especialidad: Comercio internacional.

Idiomas: Catalán, francés e inglés.

Conocimientos de informática: Office, SAP, Autocad, programación con Pascal, diseño web y multimedia (flash, Macromedia Dreamweaver).

Experiencia: Hostelería, logística, ventas, turismo e interpretación.



La aportación total de todos los socios es de 41 000€.

La idea de adentrarnos en este proyecto surge por la necesidad de lanzarnos al mercado laboral y por advertir una necesidad que quedaba sin cubrir como es el transporte de las compras con productos ecológicos y gratuitos para el consumidor final tras los cambios político-legales en el entorno.

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3. DESCRIPCIÓN DEL SERVICIO: BOLSAS DE PAPEL

Las bolsas de plástico de un solo uso están destinadas a desaparecer de las grandes cadenas y de las tiendas de alimentación. Carrefour, Dia, Eroski o El Corte Inglés han optado por diferentes fórmulas para ajustarse a los fines recogidos en el Plan Nacional Integrado de Residuos, por lo que para sustituirlas, requerirán otra opción más ecológica y ahí es donde entran en juego las bolsas de papel.

La comparativa de vida entre una bolsa de plástico y otra de papel resulta relevante para la conservación del medioambiente. Como productores de energía fósil una bolsa de polietileno de baja densidad requiere 3,3 megajulios de energía no renovable y necesita de petróleo para su fabricación.

En el caso de las bolsas de papel, su principal materia prima es orgánica, la madera de los árboles, en comparación, requiere dos veces menos energías no renovables que las bolsas de plástico.

Las bolsas de papel una vez usadas, son recicladas en unos contenedores específicos, pues éstas al degradarse, sólo dejan residuos que no superan los 30 gramos, en tanto que las bolsas plásticas no son biodegradables.

El pequeño comercio está intentando cambiar las bolsas de plástico por papel para seguir manteniendo el servicio al cliente, en cuyo caso, el coste es asumido por la empresa. En el caso de las grandes cadenas, el coste recae sobre el consumidor (lo que supone un ahorro de algo más de cinco millones de euros anuales para las estas) por lo que tenemos la oportunidad de abaratar los costes para el consumidor reduciendo los precios introduciendo publicidad impresa en las bolsas.

Está claro que ecológicamente las bolsas de papel son mejores que las de plástico, si facilitamos su distribución y reducimos su coste nos encontramos con un producto atractivo en un mercado del que se espera que crezca mucho los próximos años.

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4. ANALISIS DEL MERCADO

4.1 Características y grado de consolidación

Sector y subsector: nuestra empresa se encuentra dentro del sector secundario, más concretamente en el del transporte y logística de bolsas de papel.

Mecanismos de comercialización: somos intermediarios, distribuidores y nuestro principal segmento es el B2B, por ello la promoción será a través de la fuerza de ventas principalmente. Como mecanismos de comercialización y promoción utilizaremos la publicidad en revistas especializadas, descuentos por ráppel y p.pago, presencia en motores de búsqueda y directorios de empresas B2B (como http://www.europages.es), en ferias del sector, como Maqpaper y Fispacel donde concurren tanto especialistas como distribuidores del sector, y en ferias del cliente.

Aspectos logísticos: convendría tener rotaciones rápidas de stock para no incurrir en altos costes de almacenamiento, evitando a toda costa una rotura de stock. Tenemos una fuerte dependencia de los plazos de entrega de nuestros proveedores y además de que nuestros plazos de entrega al cliente tienen que ser lo más puntuales posible.

Aspectos financieros/administrativos: sobretodo al principio, es importante para nosotros el plazo de cobro de clientes para poder financiar nuestro ciclo de explotación. La administración será más sencilla que si fabricáramos nosotros las bolsas, así que los gastos de este departamento serán reducidos.

Aspectos técnicos: encargaremos las bolsas con la publicidad ya impresa, así que solamente nos encargaremos de su distribución a los supermercados. Fuerte inversión en camiones y tratamiento de residuos (si lo necesitamos).

Grado de madurez: el mercado de las bolsas está en plena expansión, no es un mercado novedoso, la novedad reside en su aumento de distribución y demanda debido a las nuevas leyes que se están gestando en el seno de la Unión Europea, lo que lo convierte en un mercado joven y con un gran crecimiento esperado en los próximos años.

4.2 Estructura, tamaño, ámbito geográfico

Participantes: dependeríamos de industrias fabricantes de bolsas de papel situadas en Zaragoza. Ellos llevarían a cabo tanto el proceso de fabricación como de impresión.

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http://www.europages.es/

Nuestros proveedores son:

- Gráficas Muñoz. C/ Sixto Celorrio 68, 50015 Zaragoza.

- Bipapel SL. C/ Coruña 37 - 41, 50007 Zaragoza.

Los elegimos porque tienen una amplia gama de bolsas de papel (de asa retorcida, asa plana, asa cordón, asa troquelada,…) y permiten distintos tipos de impresión (en flexografía, Offset…). También por la localización geográfica y sus precios.

Hay otros posibles proveedores en Zaragoza y alrededores que son:

- Desenvatec SL (La Puebla de Hijar, Zaragoza)

- Círculo Papel (Zaragoza)

- Jesús Gil Escoín (Zaragoza)

- Manufacturas Medrano (Zaragoza)

- Arcoplas (Zaragoza)

- Almaplast (Utebo, Zaragoza)

Otros participantes:

• Nuestros clientes que serán básicamente las grandes superficies de venta como supermercados, con pequeñas participaciones en los negocios cercanos a estos puntos, para maximizar nuestras rutas logísticas.

• Las empresas de reciclado, si es que las utilizamos y ponemos a disposición de nuestros clientes, podría ser miltek, una empresa especialista en el tratamiento de residuos que actúa a nivel mundial que, precisamente, cuenta con una de sus instalaciones en Zaragoza.

Ámbito geográfico: Ante las grandes dificultades y costes para la distribución de las bolsas, sería interesante optar por realizar únicamente actividades de intermediación entre los productores de bolsas de papel y nuestros clientes. Por ende trataremos de situar nuestro centro de distribución en Zaragoza, lo más cerca posible a nuestros proveedores para ahorrar en costes. Sin embargo la mayoría de las fábricas de papel se encuentran dentro de la ciudad de Zaragoza, lo que dificulta el transporte y encontrar un lugar lo suficientemente amplio para situar nuestra plataforma logística. Tonemos que situar nuestra empresa en un local de la ciudad o alrededores que nos permita instalar las oficinas y un garaje para la furgoneta con un almacén con cabida para 20.000 bolsas (unos 20m²).

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Zonas de actividad e influencia: queremos cubrir todos los supermercados de Zaragoza posibles para posteriormente ampliar nuestro negocio hasta Cataluña, montando un nuevo puesto desde el que realizar las distribuciones. También existe la posibilidad de suministrar a galerías, centros comerciales y comercios de abastos en un futuro.

Volumen de actividad: El sector de las bolsas mueve 10.500 millones de bolsas de plástico al año en España. Con la normativa que obliga a sustituirlas, podemos estimar que en la ciudad de Zaragoza se alcanzarán en los próximos años unas cifras de 158 millones de bolsas de papel anuales, sin contar los alrededores de la ciudad. Lo que supone 238 bolsas de plástico por persona y año.

4.3 Evolución y crecimiento, tendencias

Tendencias para nuestros productos: nuestra oferta es de intermediación y distribución, inicialmente nos interesa encargarnos nosotros mismos de la parte logística (distribución y almacenamiento), pero a medida de que nuestra actividad crezca, la posibilidad de intermediar se hará más interesante.

Las bolsas de papel como producto, van a evolucionar quitando gran parte de mercado a sus homónimas de plástico durante los próximos años.

4.4 Barreras de entrada y riesgos del mercado

Al ser un mercado con un crecimiento esperado tan alto, las barreras de entrada no son fuertes, nuestra principal preocupación son los riesgos que hay en este mercado: dependemos plenamente de los productores de papel para realizar nuestra actividad, por lo que nuestro principal peligro es que opten por distribuir ellos mismos las bolsas.

Al ser un mercado en crecimiento, su atractivo es mayor ya que se esperan alcanzar unas cifras altas en los próximos años, es decir, con toda seguridad habrá una gran competencia entre las empresas que quieran entrar en este mercado.

Factor experiencia. En nuestro negocio la experiencia no nos permite reducir costes, sino mejorar la calidad de nuestros servicios.

Las economías de escala no nos afectan directamente y la inversión inicial no es un impedimento ya que somos muchos socios y no tenemos que invertir en maquinaria ni materias primas.

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4.5 Análisis de la demanda

Demanda real y potencial del mercado: actualmente, la demanda de bolsas de papel esta a 30 céntimos la unidad y son vendidas en lotes de 1000, con estas cifras, la actual demanda del mercado en España es de unos 375 millones de bolsas de papel.

Demanda futura/prevista del mercado: el ministerio de Medio Ambiente plantea sustituir el 70% de las bolsas de plástico por otras que permitan de su reciclado para el 2015, por lo que en los próximos años el mercado puede llegar a 1050 millones de bolsas de papel anuales.

Participación prevista en el mercado: pese al atractivo del mercado, actualmente en el negocio de las bolsas de papel hay mucha demanda y poca oferta, por lo que esperamos obtener con relativa rapidez una participación alta en nuestra zona geográfica.

4.6 Análisis del público objetivo

Definición amplia del mercado: Estamos interesados en empresas que quieran poner publicidad en nuestras bolsas y en los supermercados que quieran utilizar nuestras bolsas.

Lista de las necesidades de los compradores potenciales:

Anunciantes:

1. Deseo de promover su empresa o producto.

2. La empresa busca una imagen ecológica a partir de añadir su bolsa en las bolsas ecológicas.

Supermercados:

1. La cadena busca una imagen ecológica al emplear bolsas ecológicas en sus establecimientos.

2. Cumplir la regulación de la Unión Europea que regulará las ventas de bolsas de plástico en los próximos años.

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4.7 Análisis de la competencia

Intensidad de la competencia:

• El número de competidores existentes no es elevado

• El ritmo de crecimiento del sector es alto ya que está en fase de crecimiento

• No existen prácticamente barreras de movilidad, por lo que las empresas pueden moverse de un segmento a otro.

• Las barreras de salida son escasas porque los activos son fácilmente reconvertibles y los costes de despido del personal reducidos al ser una plantilla pequeña.

• Los costes de almacenamiento son bajos al ser los productos no perecederos.

• No existe un grado de diferenciación apreciable en cuanto al nivel de calidad de los productos por lo que la elección de los clientes se basa en el precio.

• Costes más altos que en los productos sustitutivos (bolsas de papel).

Competidores potenciales:

• El mercado no está saturado.

• Las principales barreras de entrada son la elevada inversión inicial y el capital mínimo necesario para funcionar.

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• Aunque la actual oferta no cubre toda la demanda, las posibilidades de reacción de los competidores establecidos ante nuevos entrantes son elevadas.

Productos sustitutivos:

• Existen productos sustitutivos para las bolsas de papel, las de plástico u otros envases de tela y otros materiales.

• Si se consideran otras funciones, como la ecológica, hace que los productos no sean sustituibles entre sí.

Poder de negociación de los clientes:

• Los clientes del sector son muy numerosos y están divididos en dos grupos: las grandes superficies, que son menos numerosos pero están organizadas para defender sus intereses, y los pequeños comerciantes, numerosos pero escasamente organizados para velar por sus intereses.

• En las grandes superficies, que son nuestros principales clientes, el volumen de compras del cliente es alto. Para los pequeños comerciantes es pequeño.

• El cliente no ofrece riesgo de integración hacia atrás.

• Riesgos de cobro existentes ya que las ventas no se efectúan al contado.

• Nuestros clientes obtienen subvenciones del estado por ofrecer nuestros productos a sus clientes.

Poder de negociación de los proveedores:

• Hay bastantes proveedores, lo que origina que el cliente presione e imponga condiciones favorables a sus intereses.

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• Para el proveedor, el cliente es importante debido al volumen de pedidos que le pueden hacer.

• Plantean una importante amenaza de integración hacia adelante.

4.8 Análisis del entorno

Condiciones legales y económicas: Uno de los principales factores político-legales que nos afecta son las subvenciones que nos da el estado por nuestra actividad, ya que nuestra meta se centra en sustituir las bolsas de plástico por sus homónimas de papel, mucho más respetuosas con el medio ambiente.

Entre los factores económicos nos encontramos con la situación de crisis del Estado Español: recesión y tendencia inflacionista de los consumibles, entre otros.

Condiciones sociales, culturales y demográficas: El factor demográfico afecta directamente a nuestras metas posibles, pues a mayor población habrá un consumo de bolsas superior.

Los elementos relacionados con el sistema educativo son de gran importancia, gracias a una mayor concienciación sobre el medio ambiente la imagen de nuestro servicio es mejor y puede influir a la hora de obtener nuevos clientes que quieran beneficiarse de esta imagen ecológica. A esto también están directamente relacionados los sistemas de valores, creencias y normas no escritas imperantes en la sociedad.

Condiciones tecnológicas: Un aspecto esencial es el nivel y progreso de los conocimientos científicos que permiten el reciclado de papel que influye de forma importante en la imagen ecológica que nuestra empresa quiere dar.

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5. ANÁLISIS DAFO

5.1 Fortalezas

Somos una empresa nueva, con una dirección joven y multicultural lo que nos ayudará para ofrecer distintos puntos de vista de las situaciones, problemas y soluciones.

Somos una microempresa con una pequeña estructura, que requiere poco personal y gastos administrativos. Además esto permite relaciones informales que no requieren reglas de comunicación y buen entorno de trabajo. Tenemos la ventaja de que al ser amigos podemos comprender la forma de pensar de los otros. Somos un número de socios suficiente como para poder aportar el capital necesario sin que suponga un riesgo individual muy alto y repartirnos las tareas. Somos más libres de decidir.

Ya hemos desarrollado nuestras habilidades con la informática lo que facilitará la gestión. Esto es muy importante ya que somos un vínculo entre anunciantes, empresas papeleras y comercios.

Ninguna empresa hasta el momento se dirige al mismo mercado que nosotros. Somos intermediarios: pocos costes de fabricación e inversión inicial

Estamos situados en un buen punto logístico en España

5.2 Debilidades

Somos intermediarios, nuestro producto se encarece ya que dependemos de las empresas productoras. No tenemos clientes ni proveedores habituales, ni imagen de marca, por lo que deberemos realizar un gran esfuerzo de marketing y publicidad. Esto será complicado porque somos empresa b2b y nuestra publicidad no tiene cabida en medios de difusión como televisiones o radios, sino en revistas especializadas, ferias del sector, etc.

Realizaremos una fuerza de ventas para darnos a conocer a nuestros potenciales clientes. Tendremos dependencia de las fábricas papeleras en cuanto a la producción y a la vez de las marcas que quieran anunciarse para cubrir nuestros costes.

Personalización de las bolsas supondrá costes más elevados que si comprásemos bolsas estándar para todos nuestros clientes. Inversión inicial elevada para la compra de elementos de transporte.

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5.3 Oportunidades

La oferta no cubre toda la demanda del mercado, esto será una oportunidad para nosotros siempre que la oferta no crezca rápido. En un futuro podemos lanzarnos a la distribución de otros productos ecológicos aprovechando este movimiento.

El producto se encuentra en fase de crecimiento, aún no ha sido desarrollado totalmente y el número de empresas que se orientan a cubrir las mismas necesidades es pequeño.

Oportunidad de conseguir alta cuota de mercado y extender nuestra área de influencia a toda España de forma rápida debido a la fortaleza de que ninguna empresa se dirige al mismo mercado que nosotros.

5.4 Amenazas

Rechazo por parte de los supermercados a incorporar bolsas de papel en lugar de bolsas de plástico. Aparición de productos sustitutivo como bolsas ecológicas de tela que son más resistentes. Falta de interés por parte de las marcas que se anuncian. Imitación de nuestro producto por parte de otros transportistas o empresas papeleras que ya tienen experiencia en el sector y con costes inferiores a los nuestros. Esto sería muy grave para nosotros porque cada vez la publicidad de las bolsas se pagaría más barata y supondrían menos ingresos para nuestra empresa.

Rechazo por parte de la sociedad del uso de bolsas de papel por el movimiento ecologista, ya que favorece a la deforestación.

Fluctuación en los precios de las tintas ecológicas, del petróleo, etc… Supondría mayores costes de distribución e impresión: un producto más caro.

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FORTALEZAS

• Somos una microempresa

• Somos un número suficiente de socios

• Dominamos TIC: informatización completa

• Única empresa que se dirige al mismo mercado

• Somos intermediarios: pocos costes de fabricación e inversión inicial

DEBILIDADES

• Somos intermediarios dependemos de productores, supermercados y anunciantes

• Inexpertos: más errores

• No tenemos clientes, ni imagen de marca

• La distribución por nuestra cuenta que supone más inversión inicial

• Personalización de las bolsas encarece el producto

OPORTUNIDADES

• La oferta no cubre toda la demanda

• Nuevos productos ecologistas

• Producto en fase de crecimiento

• Expansión por toda España

AMENAZAS

• Productos sustitutivos mejores: bolsas tela

• Falta de interés por empresas anunciadoras

• Imitación

• Rechazo por parte de la sociedad: deforestación

• Fluctuación en los precios del petróleo

Nuestra mayor fortaleza es que por el momento somos la única empresa que se dirige al mismo producto-mercado, así que debemos alcanzar aspectos de diferenciación rápidamente respecto de posibles competidores futuros. Además dependemos de muchos agentes, de productores, clientes y anunciantes por lo que deberemos hacer hincapié en las relaciones con ellos llevando a cabo prácticas crm.

En cuanto al entorno tenemos dos oportunidades muy importantes para ganar cuota de mercado: la oferta no cubre toda la demanda y el producto se encuentra todavía en fase de crecimiento. Sin embargo por ello se espera también una fuerte competencia en los próximos años e imitación por parte de los competidores potenciales.

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Probab. Intens. Import. Índice

Somos una microempresa F - 9 4 36

Dominamos TIC F - 6 4 24

Única empresa que se dirige al mismo mercado F - 9 10 90

Somos intermediarios: pocos costes de fabricación e inversión i. F - 5 8 40

Dependemos de productores, supermercados y anunciantes D - 10 9 90

No tenemos clientes, ni imagen de marca D - 7 7 49

La distribución por nuestra cuenta que supone más inversión i. D - 5 4 20

Personalización de las bolsas encarece el producto D - 2 1 2

La oferta no cubre toda la demanda O 9 - 10 90

Nuevos productos ecologistas O 7 - 5 35

Producto en fase de crecimiento O 10 - 9 90

Expansión por toda España O 5 - 8 40

Productos sustitutivos mejores: bolsas tela A 3 - 7 21

Falta de interés por empresas anunciadoras A 4 - 8 32

Imitación A 8 - 7 56

Rechazo por parte de la sociedad: deforestación A 4 - 7 28

Fluctuación en los precios del petróleo A 6 - 4 24

6. PLAN DE MARKETING

6.1 Precios

El precio de mercado para las bolsas de papel está en 30 céntimos la unidad en lotes de 1000 y 23 céntimos para los de 3000. Nosotros vamos a comprar las bolsas por 23 céntimos para posteriormente venderlas a 28 céntimos, lo que nos da un margen de 5 céntimos.

Nuestra demanda de bolsas dependerá de la demanda final de los consumidores, y estará sometida a más fluctuaciones que si tratara de un mercado consumo debido a la existencia de compras de reposición y comportamiento racional del comprador industrial: si los consumidores finales reducen su consumo en los supermercados, éstos utilizarán su stock disponible.

Aunque en teoría la demanda de los productos del b2b apenas puede potenciarse por la escasa sensibilidad de la demanda derivada respecto a las acciones de comunicación, la óptica del marketing social gracias al movimiento ecologista podría influir en la demanda de nuestras bolsas. La sensibilización de la sociedad en cuanto a la ecología podría establecer preferencias hacia unos comercios que incorporan aspectos ecológicos en su estrategia de marketing, como el uso de bolsas de papel reciclado y con tintas ecológicas en lugar de bolsas de plástico.

Nos podríamos permitir un precio más alto ya que la elasticidad de la demanda respecto al precio de venta es pequeña, los comercios adquirirán nuestras bolsas por necesidad, ya que las bolsas de papel son un bien complementario al consumo. Además con la nueva normativa del gobierno, las bolsas de papel dejarán de ser un producto sustitutivo de las primeras (y más caro) garantizando nuestra demanda.

Sin embargo no podemos descuidar a nuestros proveedores que son nuestros competidores directos: sufrimos peligro de integración vertical ya cuentan con el factor experiencia y se aprovechan de economías de escala. No tienen que realizar ninguna gran inversión nuevamente, ya están en el negocio.

Tendríamos un gran poder negociador con los proveedores ya que el volumen de nuestras compras es elevado, así que conseguiremos ventajas competitivas sostenibles a través del marketing relacional. Lo mismo le podría suceder a nuestra empresa con nuestros clientes, el volumen de nuestras ventas a un único comercio también será muy elevado. Es por esto que sobre todo al principio estaremos en desventaja ya que queremos centrarnos en un solo hipermercado/supermercado e ir ampliando poco a poco nuestros clientes.

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6.2 Valor percibido por el cliente

Hipermercados/Supermercados: La impresión de tanto marcas de productos como de sus tiendas reducirá el coste de adquisición (las bolsas de plástico son sustancialmente más baratas) a la vez de que se beneficiarán de publicidad propia.

Centros comerciales/Mercados de abastos/Galerías comerciales: en estas bolsas sustituiremos la publicidad de marcas de productos por la de todos los comercios del centro comercial. De esta forma todos saldrían beneficiados independientemente de en qué tienda realizara la compra el consumidor final.

Ambos tipos de clientes verán satisfecha su necesidad de reemplazar las bolsas de plástico por las de papel, respondiendo ante el movimiento ecologista del consumidor final.

Marcas de productos: obtendrían publicidad de sus productos y su imagen estaría asociada al ecologismo ya que las bolsas que comercializaremos serán de papel reciclado y tintas ecológicas.

6.3 Posicionamiento

De momento no hay empresas que se dediquen a la distribución de bolsas para supermercados. Sí que hay empresas para pequeños comercios (panishop, pastafiore…). Peligro de integración hacia delante de nuestros proveedores, quienes ya disponen del aparato logístico, economías de escala, etc.

6.4 Fase del ciclo de vida del producto

Mientras que las bolsas de plástico se encuentran en su madurez y se espera que próximamente entre en declive por las normativas ecológicas europeas, las bolsas de papel están en fase de crecimiento como indicamos a continuación:

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6.5 Estrategia de precios

Política de precios y descuentos. Tenemos pensado realizar descuento por fidelidad, rappel y por pronto pago.

Para la publicidad, el precio inicial será de 1800€ mensuales, que variarán según donde este estampada la publicidad, su tamaño…

Objetivos. Queremos que nuestras bolsas tengan coste cero para la demanda final. Para ello intentaremos financiarlas por medio de la publicidad en las bolsas de marcas y comercios.

6.6 Distribución

La distribución es una parte muy importante de nuestra empresa. Para ello debemos mantener un contacto directo con los supermercados dado que la distribución se hace mediante la relación diaria con nuestro cliente, por eso esta parte de nuestra faceta logística es primordial.

Nuestra empresa realizará la distribución de las bolsas de papel directamente a los supermercados, por eso nuestra empresa emplea un transportista que, con la furgoneta de la empresa, hará la distribución. Esta distribución está planificada de la siguiente manera:

- Mañanas: el transportista entregará las bolsas de papel a los supermercados entre las 7 y las 9. Durante el primer año, creemos que solamente proveeremos a los dos centros Carrefour situados en Zaragoza.

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- Tardes: el transportista tendrá que ir a buscar las bolsas de papel al recinto de nuestros proveedores, cargar la furgoneta y dejarla en nuestro local para que la furgoneta esté preparada para el día siguiente.

Para el primer año, hemos calculado una media de unos 5.3 viajes por semana aproximadamente. En efecto, como hemos indicado antes, para el primer año, pensamos distribuir 5 500 000 bolsas de papel. Una furgoneta cuenta con una capacidad de unas 20 000 bolsas, por lo que podemos distribuir tal cantidad con 5 recorridos semanales.

Pensamos que esta manera de distribuir facilitará la organización de nuestros proveedores y de nuestros clientes. La distribución es una parte esencial para nuestro negocio, el transportista tiene que respetar de disciplinada los horarios de entrega.

Tener una buena relación con el es clave en nuestro negocio además de que mantener una imagen de seriedad nos ayudará a ampliar nuestros clientes.

Sin embargo, nuestro modo de funcionar conlleva dos problemas:

Primero, el riesgo de la fiabilidad de los proveedores, por eso hemos decidido tener un pequeño almacén de al menos 20 m², que nos permitirá de guardar aproximadamente unas 120 000 bolsas, así nos aseguramos cubrir todas las entregas de una semana en caso de tener problemas con el proveedor.

Segundo, si el transportista se ausenta, no podrimos cumplir las tareas de distribución, por lo cual contrataríamos un transportista mediante una empresa de trabajo temporal.

6.7 Comunicación

Dado a que estamos en un segmento dedicado al Business to Business, es decir en contacto con otras empresas, no requerimos publicidad. Por lo que para atraer al cliente, nuestra estrategia de comunicación se basa en nuestra fuerza de venta.

Por eso, desde un principio, tendremos tres comerciales, uno para la prospección de los supermercados y otros dos para las empresas potencialmente interesadas en incluir su publicidad en nuestras bolsas. Debido a ello, el contacto directo mediante nuestros comerciales es muy importante tanto para encontrar nuevos clientes como para crear y mantener nuestra imagen de marca.

Cada comercial tendrá un coche de empresa que le permitirá ver directamente al cliente. Al inicio de nuestro proyecto, los comerciales tendrán una función crucial, pues tendrán que encontrar los clientes para vender las bolsas de papel (como los supermercados) y los clientes para la publicidad.

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Como hemos comentado antes, nuestro objetivo es lograr al menos los dos centros Alcampo de Zaragoza y Utebo o, preferiblemente, los dos centros Carrefour de Zaragoza durante el primer año. Con las empresas interesadas en poner su publicidad en nuestras bolsas, esperamos ampliar nuestros beneficios. Por lo que, en los inicios de nuestro proyecto, los comerciales deberán ser dinámicos en la búsqueda de nuevos clientes. La frecuencia será elevada, varias veces por semana hasta encontrar clientes suficientes para empezar el negocio.

Una vez que hemos conseguido obtener los clientes suficientes para empezar, nuestros comerciales deberán mantener una relación constante con ellos, visitas al supermercado o a las empresas, visitas de prospección para recolectar información sobre los clientes para poder mejorar el funcionamiento de nuestro trabajo, etc.

Para terminar, cada año en la ciudad de Zaragoza se organiza ferias de profesionales como por ejemplo la feria de muestras. Los salones pueden ser muy importantes para encontrar empresas y así poder establecer una relación comercial para incluir su publicidad. Serán nuestros comerciales o el Director General quien animará el stand que represente a nuestra empresa. Es otra manera de tener contacto directo con el cliente y permanecer en el negocio.

Debido a esto, no tenemos un presupuesto fijo para la comunicación, es decir, será más un “coste de tiempo” del que se encargarán los comerciales.

6.8 Imagen de marca

Queremos dar una imagen de seriedad, organización y profesionalidad. Para tener una imagen entre la competencia ante nuestros posibles clientes y proveedores, que sirva de aval en las operaciones que realicemos.

Ante los posibles inversores además queremos dar una imagen ecológica y de compromiso con el medio ambiente, pues con nuestro producto realizamos una obra ecológica que además puede servirnos a encontrar inversores.

Para conseguir esta imagen, respetaremos plazos y exigiremos a todos nuestros trabajadores y representantes ir bien vestidos además de dar una imagen de educación y profesionalidad.

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6.9 Aspectos económicos

La venta de bolsas de papel es un mercado nuevo ya que se aprovecha de la nueva moda ecológica que ha surgido estos días. Pero con el contexto económico actual, empezar un nuevo negocio es complicado. Por eso, estimamos un inicio muy duro para nuestra empresa. Sin embargo, estamos en un mercado de bolsas y, aunque haya crisis en España, la frecuencia de clientes de los supermercados no varía mucho por lo que el número de bolsas empleadas se mantiene.

Objetivos comerciales:

Primer año: tenemos como objetivo de trabajar con los dos Carrefour (o Alcampo) de Zaragoza. También tenemos pensado proveer a otras superficies más pequeñas como Dia.

Durante los primeros años principalmente trabajaremos los dos Carrefour (cuyas compras serán mayores) y no sobre los negocios más pequeños porque consideramos que Carrefour verá la ventaja de vender bolsas de papel y así tener una imagen ecológica ante sus clientes. Para Carrefour, es una manera de distinguirse de los competidores además de que esta es la política que promueve desde hace ya un año en sus hipermercados en Francia, Suiza y otros países.

Si nos quedamos con los dos Carrefour, sabemos, según nuestros estudios, que los dos Carrefour en Zaragoza gastan anualmente unas 5 500 000 bolsas de plástico (lo que hace un potencial de ventas de 1 375 000 bolsas por trimestre). Entonces, como nuestras bolsas de papel de medida 20x10x30cm, tienen la misma capacidad, pensamos vender más o menos 4 150 000 bolsas de papel por el lanzamiento de nuestro producto.

Para el primer año pensamos vender nuestras bolsas de esta manera:

- 1 trimestre: 900 000 bolsas

- 2 trimestre: 1 000 000 bolsas

- 3 trimestre: 1 000 000 bolsas

- 4 trimestre: 1 250 000 bolsas (mediante la campaña de Navidad)

Cada bolsa de papel vendida representa un ingreso de 0.28 € para nuestra empresa, lo que hace un beneficio de 5 céntimos por bolsas (en efecto compramos a nuestro proveedor cada bolsa imprimida 23 céntimos).

Vendemos a los distribuidores las bolsas por un precio de 0,12 € pero pedimos a las empresas de financiar 0,16 € cada bolsa vendida. Lo que hace un ingreso de 0,28 €.

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4 150 000 X 0.12 = 498 000 € mediante venta de las bolsas a los hipermercados

4 150 000 X 0.16 = 664 000 € mediante la financiacion de la publicidad

Obtenemos una cifra de negocios de 1 162 000 € para el primer año.

Segundo año: esperamos empezar a ampliar más nuestra clientela con supermercados más pequeños como Lidl, Dia, Aldi, Super Bien e Hipercor.

Así esperamos alcanzar las 6 250 000 bolsas anuales en total, lo que hace:

6 250 000 X 0.12 = 750 000 € mediante venta de las bolsas a los hipermercados

6 250 000 X 0.16 = 1 000 000 € mediante la financiación de la publicidad

Obtenemos una cifra de negocios de 1 750 000 € para el segundo año.

Durante los dos primeros años, el beneficio no es muy grande, pero con las subvenciones que obtendrán nuestros clientes por añadir unas bolsas que respetan al medio ambiente mucho más que las de plástico, pensamos que el hecho de ofrecer bolsas de papel en los híper y supermercados es buena opción ya que en el futuro hay grandes posibilidades de que sean obligatorias. Por eso, a partir del tercero año, se podría trabajar con los hipermercados Al Campo o los supermercados Simply Market.

Si conseguimos a vender a uno de los dos Al Campo, nuestra cifra puede llegar a los siguientes números:

8 500 000 X 0.12 = 1 020 000 € mediante venta de las bolsas a los hipermercados

8 500 000 X 0.16 = 1 360 000 € mediante la financiación de la publicidad

Obtenemos una cifra de negocios de 2 380 000 € para el tercero año.

Claro que esta última previsión es muy optimista porque es probable que haya una llegada importante de competidores (o imitadores) al segmento, y hacer imposible alcanzar dichas cifras. Quizás sea probable que bajáramos el precio de ventas.

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7. INFRAESTRUCTURA, PRODUCCION Y LOGÍSTICA

Búsqueda de los clientes: para buscar clientes, necesitamos comerciales que van a ir hablar con las empresas para ver cuales están interesadas en tener publicidad en las bolsas de papel que ofrecemos. Para eso, tenemos que emplear 2 o 3 comerciales para poder obtener resultados más rápidamente. Quizás sería interesante emplear 2 comerciales suplementares que se ocuparían de hablar con los responsables de los hipermercados para saber exactamente cuales san sus deseos y sus necesidades en termos de cuantidades de bolsas.

Oferta a los clientes: Una vez que habremos encontrado clientes potenciales, eses mismos comerciales van a hacerles una oferta de precios correspondiente a nuestras capacidades de producción y de distribución. Por eso, no tenemos que emplear personas suplementares para esta tarea.

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Pedido de las bolsas: Una vez que nuestros clientes potenciales han aceptado nuestra oferta, los comerciales completarán un bono de encomienda para facilitarla. Ese bono será enviado a nuestro despacho donde estarán centralizadas todas las encomiendas. Para esa tarea, será interesante emplear un administrativo que se encargará de organizar los pedidos de la mejor manera posible.

Recepción de las bolsas: Parte de las bolsas encomendadas serán inmediatamente distribuidas a los clientes. Las otras bolsas serán almacenadas en nuestro almacén. Para ir recoger las bolsas que nuestros proveedores habrán producido vamos a necesitar furgonetas que serán conducidas por conductores que vamos a emplear. Necesitamos el mismo número de conductores que tenemos de furgonetas, por eso 2.

Distribución de las bolsas: La distribución de las bolsas será hecha por los con las mismas furgonetas que utilizamos para recogerlas. Las furgonetas serán conducidas por los mismos conductores así que no necesitamos emplear nadie más para esta tarea.

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8. RECURSOS HUMANOS Y ORGANIZACIÓN

Nuestra empresa tiene vistas a crecer en el futuro pero si queremos empezar de manera lógica, tenemos que empezar con una pequeña estructura. Por eso nuestro organigrama es una estructura simple. Tendremos al total 5 empleados más el Director General.

Nuestra empresa estará constituida por un Director general y su secretaria, tres comerciales y un transportista como podemos ver en el organigrama siguiente:

Esta estructura simple es adecuada para una empresa pequeña como la nuestra, pues facilita un control directo del director general y unas relaciones informales entre los trabajadores que permite una flexibilidad que no sería posible con una estructura mas compleja.

8.1 Presentación de los empleados:

1) El Director General de la empresa, que tendrá algunas funciones administrativas, de contratación de empleados y del aspecto logístico de la empresa. El Director General es el creador de la empresa, está calificado en la gestión de una empresa y conoce el sector. Tiene una experiencia importante en este dominio, y es la primera vez que crea su propio negocio.

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DIRECTOR GENERAL

Secretaria

Comercial para los

supermercados

Comerciales para las empresas por

la publicad

Transportista

Será el director general que elija su propio personal, que hará la selección de la secretaria, de los comerciales y del transportista.

En un principio deberá auto-asignarse un salario, pues en los primeros años el resultado del ejercicio no permitirá que obtenga una parte del beneficio.

Para la supervisión y auditoría de las cuentas anuales, así como para la administración, se contratará una asesoría.

2) Una secretaria, que tiene como responsabilidad responder al teléfono, preparar el calendario del Director general y las reuniones, redactar los reformes y ocuparse del correo además de todas las tareas de contabilidad básicas de la empresa.

El perfil de la secretaria es básico, diplomatura en empresariales, con conocimientos en ofimática y contabilidad. La experiencia no es obligatoria, sin embargo será valorado el espíritu de organización y facilidad comunicativa al teléfono.

No importa la edad, pero la novedad de la empresa requiere empleados dinámicos, por lo que pensamos en el perfil de una mujer entre 22 y 40 años.

Sus horarios diarios serán por la mañana de las 8 hasta las 13, y de las 15 hasta las 18 por la tarde. Su salario base ser aproximadamente alrededor de los 1 200 euros brutos.

3) Los comerciales, es necesario que los tres comerciales no tengan la misma función. De hecho, dos comerciales se encargaran de conseguir una cartera de clientes para añadir su publicidad en nuestros productos y el tercero de lograr una cartera de clientes para proveer las bolsas. Su trabajo consistirá en hacer prospecciones, con el coche de empresa, directamente a los clientes y además deberán hacer informes que serán transmitidos al Director General de la empresa.

Los comerciales deberán detener una licenciatura en el dominio comercial, mas una formación de tres días sobre las bolsas de papeles ecológicas dada por el Director General. La experiencia en funciones de comercial será exigida, pero queremos empleados jóvenes y dinámicos entre 25 y 35 años y/o mínimo un empleado de sexo femenino. Los comerciales tienen la particularidad de tener horarios flexibles.

Los salarios fijos serán iguales para cada comerciales con un base de 1550 euros bruto, además, cuando la cifra de negocios anual sea fijada, obtendrán un porcentaje de esta basado en la cantidad de clientes aportados, diferenciando al comercial encargado de buscar clientes para proveer de los de la publicidad. Así una prima de venta será atribuida si la cifra de negocio es positiva. Para el primer año, puede haber problemas con las primas debido al contexto económico actual.

4) El transportista tiene como función realizar las entregas y recoger los pedidos con la furgoneta de la empresa.

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El transportista tendrá un contracto a media jornada, trabajara entre la 6:00 hasta las 14 y deberá ir a buscar los pedidos y realizar los encargos).

Como hemos dicho antes, para el primero año, 5 viajes semanales son suficientes, aunque en fechas donde el consumo es más elevado como Navidad, podemos contratar otra furgoneta con conductor. Durante el resto del año un solo transportista será suficiente.

El perfil del transportista será un hombre con experiencia en el dominio del transporte, poco importa su edad. Su salario será de 1000 euros brutos.

8.2 Necesidades futuras

Creemos que esta estructura puede mantenerse durante dos años, pero eso depende del número de clientes que vayamos a tener en el futuro. Si en el primer año logramos proveer a los dos Carrefour, esta estructura es correcta, pero a partir del tercer año, si nuestra cartera de clientes crece, seria adecuado reclutar un comercial y un transportista. Sin embargo, quizás una furgoneta no sea suficiente y haya que comprar otra, todo eso dependerá de la evolución de la cifra del negocio de la empresa.

Es lógico pensar que en el futuro los comerciales necesiten dejar este trabajo para lograr otro, entonces debemos pensar en contratar otros comerciales. Sin embargo, si el negocio crece, los salarios de los comerciales crecerán de la misma manera y sus salarios serán más atractivos, lo que les motivara a continuar en nuestra empresa.

En el caso de despido o dimisión, añadiremos una cláusula de no competencia en el sector de las bolsas de papel al contrato para proteger nuestra empresa.

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9. ANALISIS FINANCIERO

9.1 Necesidades Inversiones

- Fianza del local alquilado: 1300 €- Reforma del local alquilado: 450 €

Total inversiones para el local: 1750 €

No fianza y reforma para el almacén.

- 4 despachos básicos 1400 x 800 x 725mm (104 € por unidad) + 4 sillas (50 por unidad):616 € - 50% 30 días- 1 despacho especial (para el director general) 1600x800x725mm (150€) + 1 silla (90 €):240€ - 50% 30 días- Mesa de reunión (300 €) + 6 sillas (35 € por unidad): 300 € + 35€ x 6:510 € - 60 días- 5 archivadores (190 € por unidad):950 € - 60 días- Materiales oficinas:350 € por año

Total inversiones para el mobiliario: 2666 €

- 4 ordenadores portátiles (marca SonyVaio, 650 € por unidad):2600€ - Amortizaciones 5 años - 50% 6 meses- 1 ordenador (marca Azus):500€ - Amortizaciones 5 años - 50% 6 meses- Materiales informáticas software (150 € por unidad):750 € - Amortizaciones 5 años - 50% 6 meses- 1 impresora multifunciones: 2000 € - pagado sobre 12 meses Amortizaciones 4 años- 1 impresora básica: 99 €

Total inversiones para el equipamiento informático: 5949 €

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- 2 coches comerciales Clio II SP dCI Campus diesel (10500 por unidad)21000 € - Amortizaciones 5 años - pagado sobre 24 meses sin interese- 1 coche VITO Mercedes 109 CDi: 20000 €Amortizaciones 5 años - pagado sobre 24 meses sin interese

Total inversiones para los vehículos: 41000€

- 1 maquina café NespressoAmortizaciones 5 ans

Total inversiones diversos: 280 €

- 120000 bolsas x 0.23 € (precio de compra al proveedor)

Total existencias iniciales (stock de seguridad): 27600 €

Totales inversiones: 78 975 €Totales inversiones para el primer año: 47 975 €

9.2 Modalidad de pagos de los clientes

Para iniciar el proyecto, tendremos que hacer un préstamo al banco para comprar los primeros stocks de bolsas y así hacer nuestras primeras ventas. Además, como encomendamos bolsas todas las semanas al proveedor, necesitamos tesorería para financiarlo. Así, pedimos a nuestros clientes de pagar sus pedidos en el momento de la entrega de las bolsas, lo que nos permitirá pagar a nuestro proveedor a tiempo.

9.3 Financiación

Somos siete socios que aportan un total de 41 000 € a la empresa.

De las cuales 30 195 € van al capital, así, el capital social de nuestra empresa se descompone de esta manera:

- Gastos de constitución (fianza, mobiliario, material oficina) : 3966 €

- Equipamiento Informático (ordenadores, software impresoras): 5949 €

- Otros (maquina café…): 280 €

- Vito Mercedes: 20 000 €

El resto, es decir 10 805 €, a la tesorería.

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Antes de iniciar la actividad, debemos pedir al banco un préstamo de un total de 233 500€, mediante este préstamo, podremos comprar los dos coches que necesitamos para los comerciales (21 000 € pagados sobre dos años), las compras de las bolsas de papel imprimadas a nuestro proveedor 217 000 € (0,23 € cada bolsa) para el primer mes y constituir un stock de seguridad evaluado al 27 000 € por el año.

Hacemos este préstamo sobre 4 años con un TAE de 5%. Elegimos 4 años para reembolsarlo rápido sin correr demasiado riesgos si no tenemos el éxito esperado.

Para el primer año:

Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4Saldo inicial 233 500,00 € 218 906,25 € 205 224,61 € 192 398,07 €

Intereses 2 918,75 € 2 736,33 € 2 565,31 € 2 404,98 €Amortización 14 593,75 € 13 681,64 € 12 826,54 € 12 024,88 €

Saldo pendiente final 218 906,25 € 205 224,61 € 192 398,07 € 180 373,19 €Total pago trimestre 17 512,50 € 16 417,97 € 15 391,85 € 14 429,86 €

Para el segundo año:

Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4Saldo inicial 180 373,19 € 169 099,87 € 158 531,13 € 148 622,93 €

Intereses 2 254,66 € 2 113,75 € 1 981,64 € 1 857,79 €Amortización 11 273,32 € 10 568,74 € 9 908,20 € 9 288,93 €

Saldo pendiente final 169 099,87 € 158 531,13 € 148 622,93 € 139 334,00 €Total pago trimestre 13 527,99 € 12 682,49 € 11 889,83 € 11 146,72 €

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9.4 Previsión Gastos

- 1 local 70m2: alquilo 650/mes con cargas incluidos (electricidad, agua, calefacción…): 7800 € al año- 1 almacén 30m2 + garaje: alquilo 350 €/mes con cargas incluidos (electricidad)4200 € al año- Póliza RC: 900 € al año- Teléfono fijo: 40 € /mes: 480 € al año- 4 móviles: contratos profesionales con el operador Orange: 32 € /mes: 1536 € al año- Seguros de los tres coches por el año: 2800 € - Mantenimientos de los vehículos por todo el año: 500 €- Consumición del Gasoil: 640 €/mes: 7680 € al año440 € / mes para el Vito100€/ mes cada coche comercial- Accesorios maquinas café: 35€ /mes: 420 €- Gastos diversos: 120 €/mes: 1440 €-Salarios + SS: 164 696 €

Director General: 2448 x 14= 34 272 €Comerciales: 6324 x 14 = 88 536 €Secretaría: 1632 x 14 = 22 848 €Transportista: 1360 x 14 = 19 040 €

Tendremos en cuenta una inflación de 2% cada año, lo que se repercutirá sobre los salarios a partir del año 2.

Total previsiones de los gastos para el primer año: 192 152€

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Previsión de ventas de las bolsas imprimidas:

Año 1

Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

Ventas en cantidad 900 000 1 000 000 1 000 000 1 250 000

Total Facturación (€) 252 000 € 280 000 € 280 000 € 350 000 €

Año 2


Ventas en cantidad 1 500 000 1 500 000 1 500 000 1 750 000


Año 3


Ventas en cantidad 2 000 000 2 000 000 2 000 000 2 500 000


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9.5 Cuenta resultados previsional

Para el año 1:

Total ingresos Explotación: Gastos Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

Compras de las bolsas imprimadas 207 000 € 230 000 € 230 000 € 287 500 €Alquilo Local 1 950 € 1 950 € 1 950 € 1 950 €Alquilo Almacén 1 050 € 1 050 € 1 050 € 1 050 €Póliza RC 225 € 225 € 225 € 225 €Teléfono fijo 120 € 120 € 120 € 120 €Móviles 384 € 384 € 384 € 384 €Seguros 3 coches 2 800 € Mantenimiento de los coches 500 €Estimación Gasolina 1 920 € 1 920 € 1 920 € 1 920 €Otros gastos 150 € 150 € 150 € 150 €Salarios brutos 35 592 € 35 592 € 35 592 € 35 592 € + Bono 13 mes 11 764 € + Bono 14 mes 11 764 €Amortizaciones : - Ordenadores 155 € 155 € 155 € 155 € - Software 38 € 38 € 38 € 38 € - Impresoras 130 € 130 € 130 € 130 € - 2 CLIO II 1 050 € 1 050 € 1 050 € 1 050 € -VITO Mercedes 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € -Maquina Café 14 € 14 € 14 € 14 € -Préstamo 14 594 € 13 682 € 12 827 € 12 025 €Total Gastos Explotación : 268 172 € 299 224 € 286 604 € 355 567 €Cifra de negocio: 252 000 € 280 000 € 280 000 € 350 000 €Resultado Explotación : -16 172 € -19 224 € -6 604 € -5 567 €Gastos financiero : 2 918,75 € 2 736,33 € 2 565,31 € 2 404,98 €Beneficio antes impuesto -19 090,45 € -21 959,92 € -9 169,80 € -7 971,81 €Total Impuesto a pagar Resultado Neto : -19 090,45 € -21 959,92 € -9 169,80 € -7 971,81 €

Como lo hemos previsto, durante el primer año, nuestro resultado neto es negativo de un total de 58 192 €. Lo que es normal porque tuvimos que investir bastante para iniciar la empresa, además, no tendremos clientes suficientes para obtener un resultado positivo durante el primer año.

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Para el año 2:

Pero para el año siguiente, las previsiones son mejores, en efecto deberemos atingir un resultado positivo durante todo el año. Como lo podemos ver en la tabla siguiente:

Total ingresos Explotación: Gastos Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4Compras de las bolsas imprimadas 345 000 € 345 000 € 345 000 € 402 500 €Alquilo Local 1 950 € 1 950 € 1 950 € 1 950 €Alquilo Almacén 1 050 € 1 050 € 1 050 € 1 050 €Póliza RC 225 € 225 € 225 € 225 €Teléfono fijo 120 € 120 € 120 € 120 €Móviles 384 € 384 € 384 € 384 €Seguros 3 coches 2 800 € Mantenimiento de los coches 500 €Estimación Gasolina 2 100 € 2 100 € 2 100 € 2 100 €Otros gastos 170 € 170 € 170 € 170 €Salarios brutos 36 304 € 36 304 € 36 304 € 36 304 € + Bono 13 mes 11 999 € + Bono 14 mes 11 999 €Amortizaciones : - Ordenadores 155 € 155 € 155 € 155 € - Software 38 € 38 € 38 € 38 € - Impresoras 130 € 130 € 130 € 130 € - 2 CLIO II 1 050 € 1 050 € 1 050 € 1 050 € -VITO Mercedes 1 000 € 1 000 € 1 000 € 1 000 € -Maquina Café 14 € 14 € 14 € 14 € -Préstamo 11 273 € 10 569 € 9 908 € 9 289 €Total Gastos Explotación : 403 763 € 412 258 € 399 598 € 468 978 €Cifra de negocio del periodo: 420 000 € 420 000 € 420 000 € 490 000 €Resultado Explotación : 16 237 € 7 742 € 20 402 € 21 022 €Gastos financiero : 2 254,66 € 2 113,75 € 1 981,64 € 1 857,79 €Beneficio antes impuesto 13 982 € 5 628 € 18 420 € 19 164 €Total Impuesto a pagar 4 661 € 1 876 € 6 140 € 6 388 €Resultado Neto : 9 321,48 € 3 752,29 € 12 280,25 € 12 776,14 €

En el segundo año, se obtiene un resultado positivo de 38 130 €.

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Para el tercer año, nuestra previsión nos indica un resultado positivo de 118 450 €, pues un crecimiento de 337%. Pero eso es una previsión optimista que utiliza el mismo precio que los años anteriores. Sabemos que sobre la competencia posible en los próximos años, tendremos que bajar nuestro precio de venta.

Pero desde el segundo año, podremos distribuir una parte de nuestro resultado a nuestros socios que han aportado financiación al inicio del proyecto.

También si atingimos esos resultados, podremos pensar incorporar en nuestra empresa, las comisiones para los comerciales, que serán un porcentaje de la cifra de negocio. Pero eso, solamente se decidera cuando la empresa entre en funcionamiento completo, es decir más o menos a partir del segundo año.

9.6 Presupuesto de Tesorería

Año 1Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

Saldo Inicial 11 667 € 211 489 € 175 391 € 165 983 €Cobras de ventas 252 000 € 280 000 € 280 000 € 350 000 €Préstamo obtenido 233 500 € Total Tesorería : 496 305 € 491 489 € 455 391 € 515 983 € Pagos actividad: Compras de las bolsas imprimadas 207 000 € 230 000 € 230 000 € 287 500 €Alquilo Local 1 950 € 1 950 € 1 950 € 1 950 €Alquilo Almacén 1 050 € 1 050 € 1 050 € 1 050 €Póliza RC 225 € 225 € 225 € 225 €Teléfono fijo 120 € 120 € 120 € 120 €Móviles 384 € 384 € 384 € 384 €

Mantenimiento de los coches 500 €Gasolina 1 920 € 1 920 € 1 920 € 1 920 €Otros gastos 150 € 150 € 150 € 150 €Salarios brutos 35 592 € 35 592 € 35 592 € 35 592 € + Bono 13 mes 11 764 € + Bono 14 mes 11 764 €Préstamo a pagar 17 513 € 16 418 € 15 392 € 14 430 €Total pagos corrientes: 265 904 € 299 573 € 286 783 € 355 585 €

Seguros 3 coches 2 800 € Reforma del local 450 € 2 CLIO II 2 625 € 2 625 € 2 625 € 2 625 €Stock de seguridad 13 900 € 13 900 € Total pagos inversiones 19 775 € 16 525 € 2 625 € 2 625 € Saldo final Tesorería del periodo: 210 627 € 175 391 € 165 983 € 157 773 €

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Año 2Trimestre 1 Trimestre 2 Trimestre 3 Trimestre 4

Saldo Inicial 157 773 € 171 517 € 176 907 € 195 090 €Cobras de ventas 420 000 € 420 000 € 420 000 € 490 000 €Préstamo obtenido 0 Total Tesorería : 577 773 € 591 517 € 596 907 € 685 090 € Pagos actividad: Compras de las bolsas imprimadas 345 000 € 345 000 € 345 000 € 402 500 €Alquilo Local 1 950 € 1 950 € 1 950 € 1 950 €Alquilo Almacén 1 050 € 1 050 € 1 050 € 1 050 €Póliza RC 225 € 225 € 225 € 225 €Teléfono fijo 120 € 120 € 120 € 120 €Móviles 384 € 384 € 384 € 384 €Mantenimiento de los coches 500 €Gasolina 2 100 € 2 100 € 2 100 € 2 100 €Otros gastos 170 € 170 € 170 € 170 € Salarios brutos 36 304 € 36 304 € 36 304 € 36 304 € + Bono 13 mes 11 999 € + Bono 14 mes 11 999 €

*crecimiento mediante inflación 2% Préstamo a pagar 13 527,99 € 12 682,49 € 11 889,83 € 11 146,72 €Total pagos corrientes: 400 831 € 411 985 € 399 193 € 468 449 €Seguros 3 coches 2 800 € 2 CLIO II 2 625 € 2 625 € 2 625 € 2 625 €Stock de seguridad Total pagos inversiones 5425 € 2625 € 2625 € 2625 € Saldo final Tesorería del periodo : 171 517 € 176 907 € 195 090 € 214 016 €

Como podemos ver en los dos primeros años, sobre nuestras estimaciones, tendremos una tesorería elevada. Pero podremos utilizar este dinero para desarrollar nuestra empresa con varias inversiones (coches, personal, atingir nuevos clientes…), o también distribuirlo a nuestros socios que han aportado financiación al inicio del proyecto.

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10. PLAN DE ACCION

Una vez fundada la sociedad e inscrita en el registro mercantil, el siguiente paso a dar es el alquiler del local y la compra del inmovilizado así como su puesta a punto para el inicio de la actividad, es decir, organizar las oficinas y preparar el almacén para la recepción de stock.

Tras esto llegaremos a un acuerdo con los posibles proveedores para poder preparar nuestra oferta e iniciaremos la contratación de personal quienes dispondrán de un plazo de dos meses para iniciar la relación comercial con una cadena de supermercados en Zaragoza así como la búsqueda de empresas interesadas en incluir su publicidad en nuestras bolsas. Esta es una actividad que nunca termina, siempre estaremos buscando nuevos clientes a los que suministrar bolsas introduciendo bolsas distintas y con una publicidad diferente para los distintos comercios, aunque eso será a partir del segundo año, pues en el primer año nos interesa vender una gran cantidad de bolsas para asegurar una buena participación en el mercado.

Una vez nuestro volumen de ventas cobre cierta importancia, podremos acceder a las subvenciones que ofrece el estado por las actividades que tienen un a raíz ecológica además de por la retirada de bolsas de plástico que supone nuestra actividad.

Pensando a largo plazo, desde Zaragoza podemos cubrir toda la parte noreste de la península, lo cual supone una gran porción de la población española, desde la cual podríamos obtener una participación relativa de mercado notoria.

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11. RESUMEN EJECUTIVO

Badin SL llega a un mercado con escasez de oferta ofreciendo una formula innovadora en Zaragoza y alrededores: distribución de bolsas de papel ecológicas a un precio económico empleando la financiación obtenida en la inclusión de publicidad en estas.

La empresa ofrece oportunidades tanto a las grandes compañías que quieran promocionar sus marcas así como a las cadenas de supermercados que quieran prepararse ante las nuevas normativas europeas de reducción de bolsas de papel, además Badin SL ofrece una imagen de diferenciación ecológica a sus clientes, ya que las bolsas de papel son mucho más ecológicas que sus homónimas de plástico, además de la posibilidad de reciclarlas para nuevos empleos.

Con esta oferta innovadora, Badin SL pretende irrumpir en un mercado huérfano de oferta en el cual hay posibilidades de extensión a nivel tanto nacional como comunitario, haciéndose cargo de las responsabilidades sociales de sus clientes y garantizándoles un producto de calidad, a un precio muy aceptable y con una distribución puntual.

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12. BIBLIOGRAFIA

- El Mundo, articulo extra del día 20 de Octubre de 2009 “Consumo sostenible”.

- Páginas amarillas.es (http://www.paginasamarillas.es/?pext=sem)

- Europa.eu para la normativa sobre envases. (http://europa.eu/legislation_summaries/environment/waste_management/l21207_es.htm)

- Google.es, búsquedas varias.

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http://europa.eu/legislation_summaries/environment/waste_management/l21207_es.htm

http://europa.eu/legislation_summaries/environment/waste_management/l21207_es.htm

http://www.paginasamarillas.es/?pext=sem

plan de empresa - badin sl

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