organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)
TRANSCRIPT
![Page 1: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/1.jpg)
Organizacja ZAiP w Organizacja ZAiP w banku komercyjnymbanku komercyjnym
![Page 2: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/2.jpg)
Delegacja uprawnieńDelegacja uprawnień Ze względu na występujące w banku ryzyko Ze względu na występujące w banku ryzyko
niezbędna jest hierarchizacja zarządzania, niezbędna jest hierarchizacja zarządzania, aby działalność wszystkich szczebli była aby działalność wszystkich szczebli była skoordynowanaskoordynowana
Kontrola ryzyka musi być na tyle ścisła, aby Kontrola ryzyka musi być na tyle ścisła, aby ryzyko to było świadomie podejmowane do ryzyko to było świadomie podejmowane do granic, jakie w banku zostały wyznaczone i granic, jakie w banku zostały wyznaczone i nie następowało dublowanie operacjinie następowało dublowanie operacji
Kontrola nie może jednak krępować Kontrola nie może jednak krępować swobodnej działalności banku i musi swobodnej działalności banku i musi sprzyjać elastycznemu wykorzystaniu sprzyjać elastycznemu wykorzystaniu sytuacji rynkowych sytuacji rynkowych
![Page 3: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/3.jpg)
W departamencie skarbuW departamencie skarbu Koncentrują się wszystkie strumienie Koncentrują się wszystkie strumienie
pieniężne wynikające z wpływów i pieniężne wynikające z wpływów i wypłat złotowych i dewizowychwypłat złotowych i dewizowych
Zapewniana jest płynność Zapewniana jest płynność Pozyskuje się fundusze najtańszym Pozyskuje się fundusze najtańszym
kosztemkosztem Określana jest scentralizowana cena Określana jest scentralizowana cena
pieniądza dla całego banku na pieniądza dla całego banku na podstawie możliwości refinansowychpodstawie możliwości refinansowych
![Page 4: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/4.jpg)
Wpływy Wpływy Depozyty od klientówDepozyty od klientów Spłata kredytówSpłata kredytów Spłata lokat ulokowanych w innych Spłata lokat ulokowanych w innych
bankachbankach Sprzedaż papierów wartościowychSprzedaż papierów wartościowych Kupno walut (w zależności od kursu)Kupno walut (w zależności od kursu) Emisja własnych papierów wartościowychEmisja własnych papierów wartościowych Inne Inne
![Page 5: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/5.jpg)
Wypłaty Wypłaty Wycofanie lokat przez klientaWycofanie lokat przez klienta Udzielanie kredytówUdzielanie kredytów Lokata w innym bankuLokata w innym banku Sprzedaż walut (w zależności od Sprzedaż walut (w zależności od
kursu)kursu) Wykup własnych papierów Wykup własnych papierów
wartościowych wartościowych Inne Inne
![Page 6: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/6.jpg)
Strumienie pieniężne różnią się Strumienie pieniężne różnią się między pod względem: między pod względem:
PrzedmiotowymPrzedmiotowym Podmiotowym Podmiotowym Walutowym Walutowym TerminowymTerminowym Rodzaju i poziomu stopy procentowejRodzaju i poziomu stopy procentowej
![Page 7: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/7.jpg)
Narusza to bilans banku tworząc tzw. Narusza to bilans banku tworząc tzw.
otwarte pozycje walutowe i otwarte pozycje walutowe i niedopasowanie czasowe aktywów i niedopasowanie czasowe aktywów i pasywów, czyniąc banki podatnym pasywów, czyniąc banki podatnym na ryzyko kursowe, stopy na ryzyko kursowe, stopy procentowe i płynności.procentowe i płynności.
![Page 8: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/8.jpg)
Komórka zarządzania aktywami i Komórka zarządzania aktywami i pasywami przez dynamiczne pasywami przez dynamiczne oddziaływanie na strumienie oddziaływanie na strumienie pieniężne powinna doprowadzić pieniężne powinna doprowadzić bilans do pożądanego stanu. bilans do pożądanego stanu.
![Page 9: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/9.jpg)
Pozycja finansowa (walutowa)Pozycja finansowa (walutowa)
Różnica między aktywami i Różnica między aktywami i pasywami w danej walucie lub w pasywami w danej walucie lub w danym przedziale danym przedziale zapadalności/wymagalnościzapadalności/wymagalności
![Page 10: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/10.jpg)
Rodzaje pozycji finansowychRodzaje pozycji finansowych
ZamkniętaZamknięta – aktywa = pasywa – aktywa = pasywa
OtwartaOtwarta - długa – aktywa > pasywa- długa – aktywa > pasywa - krótka – aktywa < pasywa - krótka – aktywa < pasywa
![Page 11: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/11.jpg)
Pozycja finansowa w wymiarze Pozycja finansowa w wymiarze pieniężnym nazywana jest luką pieniężnym nazywana jest luką finansową.finansową.
Luka dodatnia – pozycja otwarta Luka dodatnia – pozycja otwarta długadługa
Luka ujemna – pozycja otwarta Luka ujemna – pozycja otwarta krótkakrótka
![Page 12: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/12.jpg)
Zapadalność aktywówZapadalność aktywów
Przedział czasu między datą Przedział czasu między datą
sporządzenia sprawozdania sporządzenia sprawozdania informacji, a datą spłaty różnych informacji, a datą spłaty różnych należności bankunależności banku
![Page 13: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/13.jpg)
Wymagalność pasywówWymagalność pasywów
Przedział czasu między datą, na Przedział czasu między datą, na którą sporządza się sprawozdanie, a którą sporządza się sprawozdanie, a datą realizacji zobowiązań wobec datą realizacji zobowiązań wobec deponentówdeponentów
![Page 14: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/14.jpg)
Zapadalność i wymagalnośćZapadalność i wymagalność
Liczona jest w dniachLiczona jest w dniach W terminach nominalnych – W terminach nominalnych –
wynikających z umowy z klientemwynikających z umowy z klientem W terminach realnych – wynikających W terminach realnych – wynikających
z faktycznego okresu trwania z faktycznego okresu trwania należności lub zobowiązanianależności lub zobowiązania
![Page 15: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/15.jpg)
Umiejscowienie komórki ZAiP w Umiejscowienie komórki ZAiP w strukturze banku komercyjnegostrukturze banku komercyjnego
W oddzialeW oddziale
W centraliW centrali
![Page 16: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/16.jpg)
Argumenty za oddziałemArgumenty za oddziałem
Szybsze i lepsze rozpoznanie potrzeb Szybsze i lepsze rozpoznanie potrzeb i pozycji finansoweji pozycji finansowej
Bezpośrednia odpowiedzialność i Bezpośrednia odpowiedzialność i korzyści z wypracowanej działalnościkorzyści z wypracowanej działalności
![Page 17: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/17.jpg)
Argumenty za centraląArgumenty za centralą Koncentracja i koordynacja działań Koncentracja i koordynacja działań
identyfikujących ryzyko w całym bankuidentyfikujących ryzyko w całym banku Optymalizacja działań ograniczających ryzyko Optymalizacja działań ograniczających ryzyko
przez centralizację otwartych pozycji banku (brak przez centralizację otwartych pozycji banku (brak dublowania operacji)dublowania operacji)
Określenie realnych dochodów i kosztów banku Określenie realnych dochodów i kosztów banku przez porównanie wyników działalności z rynkami przez porównanie wyników działalności z rynkami finansowymi kształtującymi cenyfinansowymi kształtującymi ceny
Optymalna alokacja środków banku i pozyskiwanie Optymalna alokacja środków banku i pozyskiwanie funduszy na działalność możliwie najniższym funduszy na działalność możliwie najniższym kosztemkosztem
Obniżenie kosztów zamykania pozycji finansowychObniżenie kosztów zamykania pozycji finansowych
![Page 18: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/18.jpg)
Zadania departamentu skarbuZadania departamentu skarbu
Zapewnienie płynności finansowej Zapewnienie płynności finansowej banku banku
Zapewnienie odpowiedniej Zapewnienie odpowiedniej dochodowościdochodowości
![Page 19: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/19.jpg)
Metody działania departamentu Metody działania departamentu skarbuskarbu
Operacje arbitrażowe Operacje arbitrażowe
Operacje spekulacyjne (zarobkowe) Operacje spekulacyjne (zarobkowe)
![Page 20: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/20.jpg)
Operacje arbitrażoweOperacje arbitrażowe Wykorzystanie wszelkiego rodzaju Wykorzystanie wszelkiego rodzaju
niedopasowania między poszczególnymi niedopasowania między poszczególnymi rynkami, instrumentami, kursami, rynkami, instrumentami, kursami, terminami, stopami procentowymi itp. W terminami, stopami procentowymi itp. W celu dokonania zamknięcia pozycji celu dokonania zamknięcia pozycji finansowych, przynoszącego określony finansowych, przynoszącego określony wynik.wynik.
Przy arbitrażu nie jest podejmowane Przy arbitrażu nie jest podejmowane ryzykoryzyko
![Page 21: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/21.jpg)
Operacje zarobkoweOperacje zarobkowe
Spekulacja, czyli wykorzystanie Spekulacja, czyli wykorzystanie ruchów kursów walut i stóp ruchów kursów walut i stóp procentowych w celu zarobienia na procentowych w celu zarobienia na ich różnicachich różnicach
Przeznacza się w tym celu część Przeznacza się w tym celu część dochodu na obrót rynkowydochodu na obrót rynkowy
Spekulacja wiąże się z ryzykiemSpekulacja wiąże się z ryzykiem
![Page 22: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/22.jpg)
Zadaniem departamentu jest Zadaniem departamentu jest niedopuszczenie:niedopuszczenie:
Do deprecjacji aktywów i aprecjacji Do deprecjacji aktywów i aprecjacji pasywówpasywów
W ujęciu dynamicznym – aby W ujęciu dynamicznym – aby aprecjacja pasywów była większa od aprecjacja pasywów była większa od aprecjacji aktywówaprecjacji aktywów
![Page 23: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/23.jpg)
Przykładowa organizacja Przykładowa organizacja departamentudepartamentu
DYREKTOR
Z-ca Dyr.. Naczelnik Z-ca Dyr..
Zespół dealerski
SEKCJE
Rynku walutowego
Rynku pieniężnego
Zespółanalityczno-kontrolny Back office
SEKCJE
Rynku walutowego
Rynku pieniężnego
![Page 24: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/24.jpg)
Zespół dealerski Zespół dealerski (front office)(front office)
Określanie i monitorowanie Określanie i monitorowanie bieżących pozycji finansowych na bieżących pozycji finansowych na podstawie otrzymanych informacjipodstawie otrzymanych informacji
Określanie wyjściowych kursów Określanie wyjściowych kursów walut, stóp procentowych i cen walut, stóp procentowych i cen papierów wartościowychpapierów wartościowych
Operacje na rynkach finansowych Operacje na rynkach finansowych (zamykanie pozycji)(zamykanie pozycji)
![Page 25: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/25.jpg)
Zespół analityczno - kontrolnyZespół analityczno - kontrolny Kontrola operacji przeprowadzanych przez Kontrola operacji przeprowadzanych przez
dealerów pod względem merytorycznym i dealerów pod względem merytorycznym i stopnia wykorzystania limitówstopnia wykorzystania limitów
Tworzenie bazy danych o Tworzenie bazy danych o przeprowadzanych operacjach i rynku przeprowadzanych operacjach i rynku finansowym dla dealerówfinansowym dla dealerów
Dokonywanie prognoz pozycji Dokonywanie prognoz pozycji finansowych banku w oparciu o te finansowych banku w oparciu o te informacjeinformacje
![Page 26: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/26.jpg)
Zespół rozliczeniowyZespół rozliczeniowy Rozliczanie operacji dealerskichRozliczanie operacji dealerskich Kontrola zespołu dealerskiegoKontrola zespołu dealerskiego- Rejestracja operacjiRejestracja operacji- Wysyłanie poleceń płatniczych do bankówWysyłanie poleceń płatniczych do banków- Wysyłanie potwierdzeń wykonanych Wysyłanie potwierdzeń wykonanych
operacjioperacji- księgowanieksięgowanie Wyjaśnianie i rozliczanie spraw Wyjaśnianie i rozliczanie spraw
spornychspornych
![Page 27: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/27.jpg)
Konieczność nadzoru nad departamentem Konieczność nadzoru nad departamentem skarbu –skarbu –
przyczynyprzyczyny
Rosnące ryzyko operacji na rynkach Rosnące ryzyko operacji na rynkach finansowychfinansowych
Sieć powiązań departamentu jest Sieć powiązań departamentu jest rozbudowanarozbudowana
Jego działań nie da się w pełni Jego działań nie da się w pełni sformalizować – konieczna szybka sformalizować – konieczna szybka reakcja na sytuację rynkowąreakcja na sytuację rynkową
![Page 28: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/28.jpg)
Nadzór nad departamentem sprawuje Nadzór nad departamentem sprawuje ALCOALCO – – Komitet Aktywów i PasywówKomitet Aktywów i Pasywów
Kontrola poszczególnych rodzajów Kontrola poszczególnych rodzajów ryzykaryzyka
Wyznaczanie granic ryzyka Wyznaczanie granic ryzyka rynkowego, jakie bank może podjąć – rynkowego, jakie bank może podjąć – limitów działanialimitów działania
![Page 29: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/29.jpg)
Zadania ALCOZadania ALCO
Określenie rodzaju ryzyka i jego Określenie rodzaju ryzyka i jego hierarchizacja z punktu widzenia hierarchizacja z punktu widzenia priorytetów bankupriorytetów banku
Zarządzanie ryzykiem płynnościZarządzanie ryzykiem płynności Zarządzanie ryzykiem kursowymZarządzanie ryzykiem kursowym Zarządzanie ryzykiem stopy Zarządzanie ryzykiem stopy
procentowejprocentowej
![Page 30: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/30.jpg)
Zarządzanie ryzykiem – określanie Zarządzanie ryzykiem – określanie pozycji walutowej i płynnościpozycji walutowej i płynności
Strukturalnej Strukturalnej
OperacyjnejOperacyjnej
TransakcyjnejTransakcyjnej
![Page 31: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/31.jpg)
Pozycja strukturalnaPozycja strukturalna
Określenie maksymalnych limitów Określenie maksymalnych limitów niedopasowania w poszczególnych niedopasowania w poszczególnych lukach, dotyczących lukach, dotyczących długoterminowych inwestycji długoterminowych inwestycji kapitałowychkapitałowych
![Page 32: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/32.jpg)
Pozycja operacyjnaPozycja operacyjna
Dotyczy pozycji średnioterminowych, Dotyczy pozycji średnioterminowych, które mogą pozostać do pewnego które mogą pozostać do pewnego poziomu otwarte bez szkody dla poziomu otwarte bez szkody dla działalności bankudziałalności banku
![Page 33: Organizacja z ai p w banku komercyjnym (1)](https://reader036.vdocuments.site/reader036/viewer/2022070512/5899e0431a28ab4a0b8b7a41/html5/thumbnails/33.jpg)
Pozycja transakcyjnaPozycja transakcyjna
Dotyczy transakcji dokonywanych w Dotyczy transakcji dokonywanych w ciągu dniaciągu dnia
Musi być na koniec dnia zamkniętaMusi być na koniec dnia zamknięta