18.640.000 KM

OPĆINA TEŠANJ

- NACRT -

Budžet za građane

2019. godine

građani

javni sektor

nevladin sektor

vijeće

načelnik

službe

NACRT BUDŽETA

analiza

zahtjevirasprava

Dragi sugrađani,

Po prvi puta uz Nacrt budžeta građanima predstavljamo Budžet na ovakav

način, kroz svojevrstan vodič koji pojednostavljeno prikazuje kako se planira

prikupiti i trošiti novac iz budžeta Općine tokom budžetske godine.

Vodič je namijenjen svima koji žele da se upoznaju sa procesom budžetiranja,

učestvuju u javnoj raspravi, prate realizaciju općinskih ciljeva i finansiranja svih

aktivnosti koje se podržavaju općinskim budžetom.

Cilj ovakvog pristupa je da se javnosti omogući bolji uvid i razumijevanje

načina na koji lokalne vlasti planiraju, prikupljaju, raspodjeljuju i troše sredstva

iz budžeta Općine.

Ovaj dokument doprinosi većoj transparentnosti i otvorenosti, te boljem

razumijevanju nadležnosti, strukture prihoda i rashoda, namjenskog karaktera

pojedinih prihoda i njihove veze sa načinom utroška i drugih bitnih pitanja.

Budžetska sredstva su javna, sredstva svih građana – poreskih obveznika, stoga

je naša obaveza da njima raspolažemo u najboljem interesu zajednice i da

građanima predstavimo tačne i razumljive podatke o izvorima prikupljenih

prihoda i njihovom trošenju.

Nadam se da ćemo na ovaj način budžet učiniti pristupačnijim i razumljivijim,

te omogućiti informacije za još veće i značajnije učešće građana u javnoj

raspravi i izradi budžeta u narednim godinama.

s.r. Suad Huskić

Novac građana čini budžete svih nivoa vlasti, pa tako i općinskog budžeta.

On se u vidu prihoda prikuplja iz poreza (na

promet proizvoda, dohodaka, imovine...) i

neporeznih prihoda (takse, naknade,

rente...).

Značajan dio prihoda Općine se ostvaruje i

kroz pružanje usluga administracije, ali je i

taj novac javni i kao takav sastavni je dio

budžeta.

Institucije vlasti su odgovorne za sredstva

u okviru budžeta, te odlučuju u ime

građana o raspodjeli prikupljenih

sredstava za različite namjene.

Građani žele da znaju i odlučuju o tome

kako će se trošiti njihov novac. Oni to

čine putem izabranih predstavnika u

Općinskom vijeću, ali i direktnim

uključenjem u budžetski proces. Osnovni

preduslov za to je informisanost.

Općina je dužna da obezbijedi javnost rada

i pruži informacije o svim bitnim

pitanjima u procesu kreiranja, usvajanja i

izvršavanja budžeta.

Budžet za građane sažeto i jasno iskazuje

osnovne informacije iz budžeta. Rađen je u

pristupačnom formatu sa jezikom razumljivim

svim građanima.

Kada su građani u stanju da razumiju Budžet, onda

mogu učestvovati u procesu, postavljati pitanja i

osigurati transparentno postupanje vlasti - da

objašnjava ono šta radi u njihovo ime.

Budžet je akt koji iskazuje

balansirane iznose

planiranih prihoda i

rashoda jedne kalendarske

godine. Njime se definišu

sredstva za provođenje

ciljeva Općinskog vijeća.

Budžet za građane

Budžet za 2019. godinu u

nacrtu iznosi

18.640.000 KM.

Općina Tešanj obavlja poslove iz samostalne nadležnosti koje su definisane

Zakonom o principima lokalne samouprave u Federaciji BiH, kao i poslove koji

su joj preneseni posebnim propisima. Važno je pojasniti koliko je učešće Općine

u finansiranju određene nadležnosti i poslova na lokalnom nivou.

Općina

Općinske nadležnosti

Učešće Općine

Obrazovanje

Opća uprava

(matični ured, javna uprava, civilna

zaštita, ...)

Zdravstvena zaštita

Socijalna zaštita

Kultura

Urbanizam, prostorno uređenje,

stambena politika

Komunalne i druge javne uslužne

djelatnosti

Zaštita okoliša

Saobraćaj - transport

Privreda i poljoprivreda

х

х

х

Jedan budžetski ciklus je iskazan u slijedećem pregledu:

(*obojena polja mjeseci označavaju faze u kojim su uključeni građani)

Budžetski ciklus

februar –

juni .

juli

august

septembar

novemar

oktobar

novembar

novembar

Priprema (obrada zahtjeva i analiza) i usvajanje Dokumenta

okvirnog budžeta za naredni trogodišnji period.

Dostava budžetskim korisnicima uputstva (instrukcija 2) sa

definisanim budžetskim ograničenjima i smjernicama za

izradu njihovoh zahtjeva.

Budžetski korisnici podnose zahtjeve za narednu godinu.

Kroz zahtjeve korisnika mogu se ispoljiti i potrebe građana

koji djeluju putem NVO i udruženja građana.

Služba za finansije provodi konsultacije sa budžetskim

korisnicima u vezi sa njihovim zahtjevima i prioritetima

budžetske potrošnje.

Služba za finansije priprema Nacrt budžeta za narednu godinu.

Općinski načelnik dostavlja Nacrt budžeta za narednu godinu

Općinskom vijeću.

Općinsko vijeće upućuje Nacrt budžeta u javnu raspravu u

kojoj mogu učestvovati građani neposredno ili putem NVO,

grupa građana i slično.

Organizuje se javna rasprava. Primjedbe i sugestije sa javne

rasprave se sumiraju i eventualno ugrađuju u tekst Prijedloga

budžeta.

decembar Općinsko vijeće usvaja budžet uz mogućnost amandmanskog

djelovanja na predložena rješenja.

Budžetski proces

Budžetski prihodi se dijele na porezne i neporezne, te grantove i primitke.

Porezni prihodi se sastoje od indirektnih i direktnih.

Indirektni porezi su najvažniji prihod budžeta svih

nivoa vlasti. Zbog njihove važnosti regulisani su

državnim Zakonom i prikupljaju se na državnom

nivou, a potom se dijele na entitete i Brčko distrikt.

Podjela na Federaciju BiH, kantone i općine je

regulisana federalnim propisima.

Učešće naše Općine u indirektnim porezima iznosi

0,08% prikupljenih sredstava na nivou BiH.

Bez obzira na ovako malo učešće u ukupnim

prihodima Države, ovaj prihod čini 28% cjelokupnog

Budžeta ili 48% svih poreznih i neporeznih prihoda

Općine.

Direktni porezi čine 16% Budžeta i regulisani su federalnim propisima, tako

da općinska uprava nema direktnog utjecaja na njih. Vezani su isključivo za

imovinu građana (promet nepokretnosti, zakup i dr.) i porez na dohodak.

Ovi prihodi su direktno vezani za privredne aktivnosti na teritoriji Općine.

Upravo zbog jakog privrednog rasta na teritoriji Općine, duži niz godina prihodi

rastu bez uvećanja poreznih stopa (68% rasta u odnosu na 2013. godinu).

Neporezni prihodi čine 15% Budžeta. Definisani su i regulisani od strane

općinskog nivoa vlasti, tako da je uticaj na iste direktan. Oni su takođe vezani

za privredne i druge aktivnosti lokalne zajednice. Sastoje se od naknada, taksi,

renti, koncesija, zakupa, te prihoda od pružanja usluga Organa uprave.

Grantovi (23% Budežta) predstavljaju sredstva koja se doznačavaju Općini iz

budžeta viših nivoa vlasti, međunarodnih i domaćih institucija. Mogu biti tekući

i kapitalni. I jedni i drugi imaju namjenski karakter koji se definiše od strane

davaoca granta (stambeno zbrinjavanje, stipendiranje i slično).

Kreditna sredstva čine 10% Budžeta naredne godine. Planirano je povlačenje

kreditnih sredstava Evropske investicijske banke za projekt odvodnje i

prečišćavanja otpadnih voda na teritoriji Općine.

Naša Općina niz godina ima akumulirani suficit budžeta (višak prihoda).

O prihodima budžeta

Indirektni

porezi su vezani

za promet roba i

usluga a uključuju

porez nadodatnu

vrijednost (PDV),

akcize, carine i

druge vezane

dadžbine.

Porezni

prihodi;

8.126.000;

44%

Neporezni

prihodi;

2.787.000;

15%

Tekući

grantovi;

1.170.000;

6%

Kapitalni

grantovi i

primici;

3.167.000;

17%

Prijenos

sredstava

(suficit);

1.490.000;

8%

Kreditna

sredstva;

1.900.000;

10%

Kazne i

ostalo;

40.000;

1%

Aktivnosti

i imovina;

229.000;

8%

Takse;

935.000;

34%

Naknade;

1.220.000;

44%

Pružanje

usluga;

363.000;

13%

Ostalo;

6.000;

0%

Indirektni

porezi;

5.270.000;

65%

Porez na

dohodak;

1.900.000;

23%

Porez na

imovinu;

950.000;

12%

Struktura prihoda 2019.

Prikupljena sredstva budžeta (17.860.000 KM) se raspoređuju na pojedinačne

namjene koje su definisane izvornim i prenesenim nadležnostima Općine.

Budžetska sredstva se izdvajaju za:

* funkcionisanje organa uprave (plate i materijalni

troškovi općinskih službi i Vijeća) – 19%,

* općedruštvene potrebe (održavanje putne i druge

infrastrukture sa komunalnim potrebama) - 11%,

* grantove - 23% i

* kapitalna ulaganja – 47%.

Grupisanje rashoda u raspodjeli je izvršeno prema uspostavljenoj logičkoj

strukturi zasnovanoj na računovodstvenoj klasifikaciji.

Struktura raspodjele za 2019. godinu izgleda ovako:

Povrat

kredita;

70.000;

0%

Plate i

naknade

uposlenih;

2.498.000;

14%

Materijalni

troškovi;

1.003.600;

5%

Opće-

društvene

potrebe;

1.999.000;

11%Grantovi;

4.280.400;

23%

Kapitalni

dio

budžeta;

8.789.000;

47%

Raspodjela budžetskih sredstava

Grantovi – predstavljaju

dodijeljena budžetska

sredstva pojedincima,

javnom i nevladinom

sektoru za pomoći,

projekte i aktivnosti.

Raspodjela budžetskih sredstava

Najveći dio Budžeta (8,789.000 KM) se izdvaja za kapitalna ulaganja.

Otkup zemljišta,

oprema i

objekti;

300.000; 3%

Školske

dvorane;

400.000; 5%

Opremanje

jedinica CZ;

430.000; 5%

Kapitalni

projekti u

mjesnim

sredinama;

835.000;

9%

Industrij

-ske

zone;

450.000;

5%Opće

potrebe;

1.994.000;

23%

Javne i vjerske

ustanove;

185.000; 2%

Komunalna

infrastruktura

; 4.195.000;

48%

Sanacija deponije

komunalnog otpada;

35.000; 1%

Vodosnabdijevanje;

660.000; 16%

Odvodnja i prečišćavanje

otpadnih voda;

3.500.000; 83%

Kapitalna ulaganja u 2019.

* 47% općinskih

prihoda za 2019.

godinu je

usmjereno na

kapitalna ulagnja.

* 48% kapitalnih

ulaganja je

usmjereno na

projekte

komunalne

infrastrukture.

Odvodnja i prečišćavanje otpadnih voda predstavlja najveći infrastrukturni

projekt na teritoriji Općine Tešanj

nakon rata. Ukupna vrijednost projekta

iznosi cca 23.500.000 KM.

Do sada je za realizaciji ovog projekta

izdvojeno (izgrađeno i ugovoreno)

11.473.000 KM.

Nova faza projekta u 2019. godini

predviđa nastavak gradnje kolektora u

visini od 3.500.000 KM.

U okviru komunalne infrastrukture,

planirana su i ulaganja u projekte

vodosnabdijevanja u ukupnoj visini

od 660.000 KM. Prije svega planirani

su radovi u MZ Raduša.

U okviru projekata vodosnabdjevanja

u proteklih 5 godina je izgrađeno i

ugovoreno za realizaciju u 2018.

godini 2.617.000 KM.

Ovi projekti su višegodišnji, a ukupna

ulaganju u iste u konačnici će iznositi

blizu 28 miliona KM.

Pored komunalne infrastrukture, najznačajnija ulaganja se planiraju kroz:

* Završetak izgradnje sportskih sala

osnovnih škola u Miljanovcima,

Kaloševiću i Jablanici od 400.000 KM.

Dvorana OŠ Šije je okončana 2018.god.

*Asfaltiranje i drugi projekti mjesnih

zajednica kroz plan kapitalnih investicija

od 640.000 KM

* Uređenje industrijskih zona Bukva

i Glinište od 350.000 KM

Planiran je nastavak aktivnosti na:

* Opremanju civilne zaštite od 430.000 KM

* Sanaciji Starog grada od 40.000 KM

* Otkupu zemljišta za realizacju kapitalnih

projekata odvodnje otpadnih voda, industrijskih

zona, asfaltiranja puteva i slično od 300.000 KM

* Izradi prostorno-planske i projektne

dokumentacije od 180.000 KM

* Obezbjeđenju sredstva za učešće u projektima

drugih nivoa vlast i izvora,

od 550.000 KM

* Dodjeli grantova za realizaciju projekata

ustanovama i organizacijama

od 185.000 KM i slično

Grantovi predstavljaju budžetska sredstva koja

se dodjeljuju pojedincima, javnom i nevladinom

sektoru za pomoći, finansiranje projekata i

aktivnosti.

Grantovi predstavljaju specifičan vid povrata

sredstava poreznih obveznika građanima,

udruženjima građana, sportkim klubovima,

privredinicima, nevladinom sektoru i slično.

Grantovi se dodjeljuju putem javnih poziva

(stipendije, projekti udruženja građana,

sportskih klubova i sl.), posredstvom udruženja

i javnih ustanova (grantovi socijalne pomoći i sl.), kandidovanjem projekata i

učešćem u programima koje organizuju nadležne Službe (manifestavcije i

obilježavanje značajnih datuma Općine), te pojedinačnih zahtjeva.

Grantovi u 2019.

* 23%

budžetskih

rashoda čine

grantovi

(⸗4,3miliona KM).

* 32% grantova

čine grantovi

socijalne

zaštite.

Sredstva grantova za 2019. godinu iznose 4.280.400 KM, a dijele se na

slijedeće namjene:

Kamate i

budžetska

rezerva;

130.000;

3%

Podrška

privredi i

ostalo;

1.058.000;

25%

Udruženja

građana;

123.000;

3%Sport;

360.000;

8%

Kultura,

obrazovanje

i mladi;

976.000;

23%

Socijalne

zaštita i

pomoći;

1.383.400;

32%

Mjesne

zajednice;

250.000;

6%

Grantovi putem

organa uprave;

270.600; 20%

Grantovi Centru

za socijalni rad;

609.000; 44%

Grantovi

putem

udruženja;

123.800;

9%

Grantovi

Kantona;

380.000;

27%

* Izdvajanja za socijalnu zaštitu čine 32% svih grantova Općine.

Ova izdvajanja obuhvataju širok spektar pomoći iskazan u narednoj tabeli:

GRANT IZNOS

Grant Centru za socijalni rad Tešanj 345.000

Pomoći za dodjelu putem vladinog i nevladinog sektora 259.400

Sredstva za stambeno zbrinjavanje 260.000

Stalne socijalne pomoći Centra za socijalni rad i ogrjev 95.000

Otklanjanje posljedica prirodnih nesreća 145.000

Sredstva za privremeno angažovanje nezaposlenih lica 38.600

Grant za dnevni boravak djece sa poteškoćama u razvoju 35.000

Sredstava za pomoć povratku raseljenih i izbjeglih lica 38.000

Poboljšanje uslova za srednje obrazovanje učenika 30.000

Stimulativne demografske mjere porodiljama 30.000

Pomoći djeci oboljeloj od specifičnih težih oboljenja i celijakije 30.000

Subvencije penzionerima, crveni križ i drugo 26.000

SVEGA 1.572.000

* Grantovi za kulturu, obrazovanje i mlade iznose 976.000 KM.

Iz ovih sredstva se finansiraju projekti

mladih, aktivnosti udruženja iz oblasti

kulture, rad Centra za kulturu i

obrazovanje Tešanj, općinske

manifestacije, podržavaju se javne

ustanove koje se finansiraju iz Budžeta

ZE-DO kantona (osnovne i srednje

škole, Biblioteka, Muzej) i drugo.

560.000 KM iznose sredstva koja se u

2019. godini izdvajaju za stipendiranje

studija.

Općinske stipendije iznose 360.000 KM,

a stipendije Kantona 200.000 KM.

Stipendiranjem je obuhvaćeno 580

studenata sa teritorije Tešnja.

U proteklih 7 godina za stipendiranje

studija redovnih studenata izdvojeno je

3.382.666 KM.

* U okviru Budžeta namijenjenog za grantove

izdvojeno se više od 700.000 KM sredstva

podrške privredi u širem smislu.

Između ostalog izdvajaju se sredstva prema

programima za samozapošljavanje i

zapošljavanje od 200.000 KM, sredstva za

poslovne ideje mladih od 60.000 KM, podršku

sajamskim aktivnostima od 35.000 KM i

drugo.

Grantovi poljoprivrednih podsticaja za

2019. godinu su planirani u visini od

350.000 KM. Podsticaji su podijeljeni na

biljnu i animalnu proizvodnju i dodjeljivat

će se svim registrovanim gazdinstvima

koja ispunjavaju uslove iz Programa.

Poticajem je obuhvaćeno oko 600

domaćinstava godišnje.

Proteklih 12 godina iz budžeta je ovim

putem dodijeljeno 3.230.028 KM.

360.000 KM iz Budžeta Općine se

izdvaja za sufinansiranje rada sportskih

kolektiva. Najveći dio sredstava se

izdvaja za finansiranje takmičarskih

aktivnosti prema projektom pristupu, do

290.000 KM.

Dio od 55.000 KM se izdvaja za

obezbjeđenje termina za trenažni proces

klubova putem Sportsko rekreacionog

centra Tešanj.

Udruženja građana su zastupljena u budžetu sa 123.000 KM. Sredstva se

dijele na finansiranje rada udruženja od posebnog značaja za Općinu, a ostatak

prema projektnom pristupu objavom javnog poziva.

Pored toga, udruženja ostvaruju i grantove pomoći članstvu od 127.400 KM

kroz dio socijalnih izdvajanja, učestvuju u realizaciji drugih programa koji se

finansiraju iz Budžeta Općine, te putem nadležne općinske Službe ostvaruju i

druge vidove pomoći u realizaciji svojih aktivnosti (sajamske aktivnosti,

programi edukacija i slično).

Dodjela sredstava se u značajnoj mjeri vrši putem provođenja Javnog poziva.

Operativna budžetska rezerva čini

0,5% budžeta i koristi se za

nepredviđene i nedovoljno predviđene

izdatke.

Dva puta godišnje se izvještava

Općinsko vijeće o korištenju sredstava

rezerve sa pregledom svih isplata.

Općedruštvene potrebe obuhvataju niz aktivnosti Općine vezane za komunalno

uređenje, održavanje infrastrukture, bezbjednost i druge potrebe zajednice.

Komunalno uređenje je isključiva

nadležnost lokalne uprave.

Shodno tome, za ove namjene se iz

općinskog budžeta izdvajaju

sredstva od 380.000 KM.

Uređenje obuhvata niz aktivnosti na

čišćenju ulica, uređenju javnih

površina, uklanjanju divljih

deponija, čišćenju korita rijeka i

šljunkohvata, zbrinjavanju pasa

lutalica, uređenju fasada i slično.

Najveći dio aktivnosti se ugovara sa

nadležnim javnim preduzećem.

Održavanje i unapređenje putne

infrastrukture iziskuje 940.000 KM.

Blizu 86% ovog iznosa čine namjenska

sredstva. Nadležna općinska Služba

upravlja sa 479 km putne mreže, od čega

je asfaltna mreža dužine 284 km. Visina

izdvojenih sredstava je uslovljena

veličinom mreže i potrebom osiguranja

bezbjednosti u saobraćaju. Shodno tome,

tokom godine se vrši sanacija oštećenja

asfaltnih površina, postavljanje

signalizacije, nasipanje makadamskih

puteva, čišćenje kanala, propusta i

putnog pojasa, ucjevljenja, obilježavanje

taxi stajališta, te zimsko održavanje.

Općedruštvene potrebe

Javna rasvjeta se nalazi u vrhu

interesovanja građana, budući da

iskazuju spremnost za 100%-tno

finansiranje izgradnje. Po izgradnji

samih objekata finansiranje utroška

se vrši iz općinskog budžeta. Općina

za ovu godinu izdvaja za potrošnju

električne energije 260.000 KM, dok

je za održavanje i unapređenje mreže

planirano 42.000 KM.

Iz ovih sredstava se finansira 90

mjernih mjesta sa blizu 7.400

rasvjetnih tijela.

Pored toga vrši se održavanje autobuskih stajališta, zaštitnih ograda, dječijih

igrališta, spomen obilježja. Dva puta godišnje provode se mjere deratizacije.

Iz namjenskih sredstava za zaštitu i

spašavanje planirana su uređenja korita

rijeka, sanacije klizišta i dr. aktivnosti

Službe civilne zaštite od 220.000 KM.

Služba vodi aktivnosti deminiranja

terena Općine. Tako je u proteklih 5

godine utrošeno blizu 700.000 KM, dok

su za ovu godinu planirana inicijalna

sredstva za potencijalne donatore.

Za funkcionisanje organa uprave izdvaja se 18,8% budžeta, od čega 13,4% za

plate, doprinose i naknade i 5,4% za materijalne rashode uprave sa Općinskim

vijećem.

Materijalni troškovi iznose 1.003.600 KM.

Najveći dio ovih troškova čine standardni

rashodi električne energije, grijanja,

ptt usluga i slično.

S druge strane ovi troškovi obuhvataju

naknade volonterima, naknade za rad

općinskih komisija, rad Općinske izborne

komisije, naknade općinskim vijećnicima,

informisanje o radu uprave i Općinskog

vijeća, troškove stručnog usavršavanja, i

drugo.

Ovo je jedan dio informacija o općinskom budžetu.

Mišljenje o ovoj aplikaciji,

eventualne upite, prijedloge i sugestije možete dostaviti na

budzet@opcina-tesanj.ba.

SUDJELUJTE u izradi budžeta, to je vaše PRAVO.

Rad organa uprave