PCGEPLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIALCodigoCuenta/DivisionariaIGV18.0%10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVOONP13.0%101CAJAESSALUD9.0%102FONDOS FIJOS103EFECTIVO EN TRNSITO104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERASR.H10%1041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS1042CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECFICOS105OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO1051OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO106DEPSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS1061DEPSITOS DE AHORRO1062DEPSITOS A PLAZO107FONDOS SUJETOS A RESTRICCIN1071FONDOS SUJETOS A RESTRICCIN11INVERSIONES FINANCIERAS111INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION1111VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO11111COSTO 11112VALOR RAZONABLE1112VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO11121COSTO 11122VALOR RAZONABLE1113VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS11131COSTO11132VALOR RAZONABLE1114OTROS TTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA11141COSTO11142VALOR RAZONABLE1115PARTICIPACIONES EN ENTIDADES11151COSTO11152VALOR RAZONABLE112INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA1121VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO11211COSTO11212VALOR RAZONABLE1122VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO11221COSTO11222VALOR RAZONABLE1123VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS11231COSTO11232VALOR RAZONABLE1124OTROS TTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA11241COSTO11242VALOR RAZONABLE113ACTIVOS FINANCIEROS ACUERDO DE COMPRA1131INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION - ACUERDO DE COMPRA11311COSTO11312VALOR RAZONABLE1132INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA - ACUERDO DE COMPRA11321COSTO11322VALOR RAZONABLE12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1211NO EMITIDAS1212EMITIDAS EN CARTERA1213EN COBRANZA1214EN DESCUENTO122ANTICIPOS DE CLIENTES123LETRAS POR COBRAR1231EN CARTERA1232EN COBRANZA1233EN DESCUENTO13CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES RELACIONADAS131FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1311NO EMITIDAS13111MATRIZ13112SUBSIDIARIAS13113ASOCIADAS13114SUCURSALES13115OTROS1312EMITIDAS EN CARTERA13121MATRIZ13122SUBSIDIARIAS13123ASOCIADAS13124SUCURSALES1313EN COBRANZA13131MATRIZ13132SUBSIDIARIAS13133ASOCIADAS13134SUCURSALES13135OTROS1314EN DESCUENTO13141MATRIZ13142SUBSIDIARIAS13143ASOCIADAS13144SUCURSALES13145OTROS132ANTICIPOS RECIBIDOS1321ANTICIPOS RECIBIDOS13211MATRIZ13212SUBSIDIARIAS13213ASOCIADAS13214SUCURSALES13215OTROS133LETRAS POR COBRAR1331EN CARTERA13311MATRIZ13312SUBSIDIARIAS13313ASOCIADAS13314SUCURSALES13315OTROS1332EN COBRANZA13321MATRIZ13322SUBSIDIARIAS13323ASOCIADAS13324SUCURSALES13325OTROS1333EN DESCUENTO13331MATRIZ13332SUBSIDIARIAS13333ASOCIADAS13334SUCURSALES13335OTROS14CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES141PERSONAL1411PRSTAMOS1412ADELANTO DE REMUNERACIONES1413ENTREGAS A RENDIR CUENTA1419OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL142ACCIONISTAS (O SOCIOS)1421SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS1422PRSTAMOS143DIRECTORES1431PRSTAMOS1432ADELANTO DE DIETAS1433ENTREGAS A RENDIR CUENTA144GERENTES1441PRSTAMOS1442ADELANTO DE NUMERACIONES1443ENTREGAS A RENDIR CUENTA148DIVERSAS149OTRAS CUENTAS POR COBRAR16CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS161PRSTAMOS1611CON GARANTA1612SIN GARANTA162RECLAMACIONES A TERCEROS1621COMPAAS ASEGURADORAS1622TRANSPORTADORAS1623SERVICIOS PBLICOS1624TRIBUTOS1629OTRAS163INTERESES, REGALAS Y DIVIDENDOS1631INTERESES1632REGALAS1633DIVIDENDOS164DEPSITOS OTORGADOS EN GARANTA1641PRSTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS1642PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS1644DEPSITO EN GARANTA POR ALQUILERES1649OTROS DEPSITOS EN GARANTA165VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1651INVERSIN MOBILIARIA1652INVERSIN INMOBILIARIA1653INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO1654INTANGIBLES1655ACTIVOS BIOLGICOS166ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS1661INSTRUMENTOS FINANCIEROS1662INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS16621CARTERA DE NEGOCIACIN16622INSTRUMENTOS DE COBERTURA168OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS1681ENTREGAS A RENDIR CUENTA A TERCEROS1682OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS17CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS171PRSTAMOS1711CON GARANTA17111MATRIZ17112SUBSIDIARIAS17113ASOCIADAS17114SUCURSALES17115OTROS1712SIN GARANTA17121MATRIZ17122SUBSIDIARIAS17123ASOCIADAS17124SUCURSALES17125OTROS173INTERESES, REGALAS Y DIVIDENDOS1731INTERESES17311MATRIZ17312SUBSIDIARIAS17313ASOCIADAS17314SUCURSALES17315OTROS1732REGALAS17321MATRIZ17322SUBSIDIARIAS17323ASOCIADAS17324SUCURSALES17325OTROS1733DIVIDENDOS17331MATRIZ17332SUBSIDIARIAS17333ASOCIADAS17334OTROS174DEPSITOS OTORGADOS EN GARANTA175VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1751INVERSIN MOBILIARIA1752INVERSIN INMOBILIARIA1753INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO1754INTANGIBLES1755ACTIVOS BIOLGICOS176ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS178OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS18SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO181COSTOS FINANCIEROS182SEGUROS183ALQUILERES184PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES185MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS189OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO19ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA191CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS1911FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1913LETRAS POR COBRAR192CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS1921FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR1922LETRAS POR COBRAR193CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES1931PERSONAL1932ACCIONISTAS1933DIRECTORES1934GERENTES1938DIVERSAS194CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS- TERCEROS1941PRESTAMOS1942RECLAMACIONES A TERCEROS1943INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS 1944DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA1945VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1946ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS 1949OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS195CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS1951PRESTAMOS1953INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS 1954DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA1955VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO1956ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS 1958OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS20MERCADERAS201MERCADERAS MANUFACTURADAS2011MERCADERAS MANUFACTURADAS20111COSTO20112VALOR RAZONABLE202MERCADERAS DE EXTRACCIN203MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS2031DE ORIGEN ANIMAL2032DE ORIGEN VEGETAL204MERCADERAS INMUEBLES208OTRAS MERCADERAS21PRODUCTOS TERMINADOS211PRODUCTOS MANUFACTURADOS212PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS213PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS2131DE ORIGEN ANIMAL21311COSTO21312VALOR RAZONABLE2132DE ORIGEN VEGETAL21321COSTO21322VALOR RAZONABLE214PRODUCTOS INMUEBLES215EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS217OTROS PRODUCTOS TERMINADOS218COSTOS DE FINANCIACIN PRODUCTOS TERMINADOS22SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS221SUBPRODUCTOS222DESECHOS Y DESPERDICIOS23PRODUCTOS EN PROCESO231PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA232PRODUCTOS EXTRADOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIN233PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS EN PROCESO2331DE ORIGEN ANIMAL23311COSTO23312VALOR RAZONABLE2332DE ORIGEN VEGETAL23321COSTO23322VALOR RAZONABLE234PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO235EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO237OTROS PRODUCTOS EN PROCESO238COSTOS DE FINANCIACIN PRODUCTOS EN PROCESO24MATERIAS PRIMAS241MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS242MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIN243MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS244MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES25MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS251MATERIALES AUXILIARES252SUMINISTROS2521COMBUSTIBLES2522LUBRICANTES2523ENERGA2524OTROS SUMINISTROS253REPUESTOS26ENVASES Y EMBALAJES261ENVASES262EMBALAJES27ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA271INVERSIONES INMOBILIARIAS2711TERRENOS27111VOLOR RAZONABLE27112COSTO27113REVALUACIN2712EDIFICACIONES27121VALOR RAZONABLE27122COSTO27123REVALUACIN27124COSTO DE FINANCIACION272INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO2721TERRENOS27211VALOR RAZONABLE27212COSTO27213REVALUACIN2722EDIFICACIONES27221COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION27222REVALUACIN27223COSTO DE FINANCIACION2723MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN27231COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION27232REVALUACIN27233COSTO DE FINANCIACION2724EQUIPO DE TRANSPORTE27241COSTO27242REVALUACIN2725MUEBLES Y ENSERES27251COSTO27252REVALUACIN2726EQUIPOS DIVERSOS27261COSTO27262REVALUACIN2727HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO27271COSTO27272REVALUACIN273INTANGIBLES2731CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS27311COSTO27312REVALUACIN2732PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL27321COSTO27322REVALUACIN2733PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)27331COSTO27332REVALUACIN2734COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO27341COSTO27342REVALUACIN2735FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS27351COSTO27352REVALUACIN2736RESERVAS DE RECURSOS EXTRABLES27361COSTO37362REVALUACIN2739OTROS ACTIVOS INTANGIBLES27391COSTO37392REVALUACIN274ACTIVOS BIOLGICOS2741ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN27411VALOR RAZONABLE27412COSTO27413COSTO DE FINANCIACION2742ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO27421VALOR RAZONABLE27422COSTO27423COSTO DE FINANCIACION275DEPRECIAION ACUMULADA - INVERSION INMOBILIARIA 2752EDIFICACIONES 27521VALOR RAZONABLE27522COSTO27523REVALUACIN276DEPRECIAION ACUMULADA - INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO 2762EDIFICACIONES 27621COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION27622REVALUACIN27623COSTO DE FINANCIACION2763MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN27631COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION27632REVALUACIN27633COSTO DE FINANCIACION2764EQUIPOS E TRANSPORTE 27641COSTO 27642REVALUACIN2765MUEBLES Y ENSERES27651COSTO 27652REVALUACIN2766EQUIPOS DIVERSOS 27661COSTO 27662REVALUACIN2767HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO27671COSTO 27672REVALUACIN277AMORTIZACION ACUMULADA - INTANGIBLES 2771CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS27711COSTO 27712REVALUACIN2772PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL27711COSTO 27712REVALUACIN2773PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)27721COSTO 27722REVALUACIN2774COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO27741COSTO 27742REVALUACIN2775FORMULAS DISEOS Y PROTOTIPOS27751COSTO 27752REVALUACIN2776RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES 27761COSTO 27662REVALUACIN2779OTROS ACTIVOS 27791COSTO 27792REVALUACIN278DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS 2781ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION 27812COSTO 2782ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO27822COSTO 279DESVALORIZACION ACUMULADA2791INVERSION INMOBILIARIA27911TERRENOS27912EDIFICACIONES 2793INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO27931TERRENOS27932EDIFICACIONES27933MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN27934EQUIPOS DE TRANSPORTE27935MUEBLES Y ENSERES27936EQUIPOS DIVERSOS 27937HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO2794INTANGIBLES 27941CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS27942PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL27943PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)27944COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO27945FORMULAS DISEOS Y PROTOTIPOS27946RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES 2795ACTIVOS BIOLOGICOS 27951ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION 27952ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO28EXISTENCIAS POR RECIBIR281MERCADERAS284MATERIAS PRIMAS285MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS286ENVASES Y EMBALAJES29DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS291MERCADERAS2911MERCADERAS MANUFACTURADAS2912MERCADERAS DE EXTRACCIN2913MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS2914MERCADERAS INMUEBLES2918OTRAS MERCADERAS292PRODUCTOS TERMINADOS2921PRODUCTOS MANUFACTURADOS2922PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS2923PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS2924PRODUCTOS INMUEBLES2925EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS2927OTROS PRODUCTOS TERMINADOS2928COSTOS DE FINANCIACIN PRODUCTOS TERMINADOS293SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS2931SUBPRODUCTOS2932DESECHOS Y DESPERDICIOS294PRODUCTOS EN PROCESO2941PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA2942PRODUCTOS EXTRADOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIN 2943PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS EN PROCESO2944PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO2945EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO2947OTROS PRODUCTOS EN PROCESO2948COSTOS DE FINANCIACIN PRODUCTOS EN PROCESO295MATERIAS PRIMAS2951MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS2952MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIN2953MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS2954MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES296MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS2961MATERIALES AUXILIARES2962SUMINISTROS2963REPUESTOS297ENVASES Y EMBALAJES2971ENVASES2972EMBALAJES298EXISTENCIAS POR RECIBIR2981MERCADERAS2982MATERIAS PRIMAS2983MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS2984ENVASES Y EMBALAJES30INVERSIONES MOBILIARIAS301INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO3011INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA30111VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO30112VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO30113VALORES EMITIDOS POR LAS EMPRESAS30114OTROS TTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA302INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL3021CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIN PREFERENTE3022ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - COMUNES30221COSTO30222VALOR RAZONABLE30223PARTICIPACION PATRIMONIAL3023ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - PREFERENTES30231COSTO30232VALOR RAZONABLE30233PARTICIPACION PATRIMONIAL3024ACCIONES DE INVERSION30241COSTO30242VALOR RAZONABLE30243PARTICIPACION PATRIMONIAL3025CERTIFICADOS DE PARTICIPACIN DE FONDOS DE INVERSION 30251COSTO 30242VALOR RAZONABLE3026CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS 30261COSTO 30262VALOR RAZONABLE3027PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION Y CONSORCIOS 30271COSTO30272VALOR RAZONABLE30273PARTICIPACION PATRIMONIAL3028OTROS TTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO30281COSTO 30282VALOR RAZONABLE308INVERSIONES MOVILIARIAS - ACUERDO DE COMPRA3081INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO - ACUERDO DE COMPRA 3082INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL - ACUERDO DE COMPRA 31INVERSIONES INMOBILIARIAS311TERRENOS3111URBANOS31111VALOR RAZONABLE31112COSTO31113REVALUACIN3112RURALES31121VALOR RAZONABLE31122COSTO31123REVALUACIN312EDIFICACIONES3121EDIFICACIONES31211VALOR RAZONABLE31212COSTO31213REVALUACIN31214COSTOS DE FINANCIACIN INVERSIONES INMOBILIARIAS32ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO321INVERSIONES INMOBILIARIAS3211TERRENOS3212EDIFICACIONES322INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO3221TERRENOS3222EDIFICACIONES3223MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN3224EQUIPO DE TRANSPORTE3225MUEBLES Y ENSERES3226EQUIPOS DIVERSOS3227HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO33INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO331TERRENOS3311TERRENOS33111COSTO33112REVALUACIN332EDIFICACIONES3321EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS33211COSTO DE ADQUISICIN O CONSTRUCCION33212REVALUACIN33213COSTO DE FINANCIACIN - EDIFICACIONES3322ALMACENES33221COSTO DE ADQUISICIN O CONSTRUCCION 33222REVALUACIN33223COSTO DE FINANCIACIN - ALMACENES3323EDIFICACIONES PARA PRODUCCIN33231COSTO DE ADQUISICIN O CONTRUCCION 33232REVALUACIN33233COSTO DE FINANCIACIN EDIFICACIONES PARA PRODUCCIN3324INSTALACIONES33241COSTO DE ADQUISICIN O CONTRUCCION 33242REVALUACIN33243COSTO DE FINANCIACIN INSTALACIONES333MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN3331MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN33311COSTO DE ADQUISICIN O CONSTRUCCION 33312REVALUACIN33313COSTO DE FINANCIACIN MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN334EQUIPO DE TRANSPORTE3341VEHCULOS MOTORIZADOS33411COSTO33412REVALUACIN3342VEHCULOS NO MOTORIZADOS33421COSTO33422REVALUACIN335MUEBLES Y ENSERES3351MUEBLES33511COSTO33512REVALUACIN3352ENSERES33521COSTO33522REVALUACIN336EQUIPOS DIVERSOS3361EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIN (DE CMPUTO)33611COSTO33612REVALUACIN3362EQUIPO DE COMUNICACIN33621COSTO33622REVALUACIN3363EQUIPO DE SEGURIDAD33631COSTO33632REVALUACIN3369OTROS EQUIPOS33691COSTO33692REVALUACIN337HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO3371HERRAMIENTAS33711COSTO33712REVALUACIN3372UNIDADES DE REEMPLAZO33721COSTO33722REVALUACIN338UNIDADES POR RECIBIR3381MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN3382EQUIPO DE TRANSPORTE3383MUEBLES Y ENSERES3386EQUIPOS DIVERSOS3387HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO339CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO3391ADAPTACIN DE TERRENOS3392CONSTRUCCIONES EN CURSO3393MAQUINARIA EN MONTAJE3394INVERSIN INMOBILIARIA EN CURSO3397COSTO DE FINANCIACIN INVERSIONES INMOBILIARIAS33971COSTO DE FINANCIACIN - EDIFICACIONES3398COSTO DE FINANCIACIN INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO33981COSTO DE FINANCIACIN EDIFICACIONES33982COSTO DE FINANCIACIN MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN3399OTROS ACTIVOS EN CURSO34INTANGIBLES341CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS3411CONCESIONES34111COSTO34112REVALUACIN3412LICENCIAS34121COSTO34122REVALUACIN3419OTROS DERECHOS34191COSTO34192REVALUACIN342PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL3421PATENTES34211COSTO34212REVALUACIN3422MARCAS34221COSTO34222REVALUACIN343PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)3431APLICACIONES INFORMTICAS34311COSTO34312REVALUACIN344COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO3441COSTOS DE EXPLORACIN34411COSTO34412REVALUACION34413COSTO DE FINANCIACION3442COSTOS DE DESARROLLO34421COSTO34422REVALUACIN34423COSTO DE FINANCIACION345FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS3451FRMULAS34511COSTO34512REVALUACIN3452DISEOS Y PROTOTIPOS34521COSTO34522REVALUACIN346RESERVAS DE RECURSOS EXTRABLES3461MINERALES34611COSTO 34612REVALUACION3462PETRLEO Y GAS34621COSTO 34622REVALUACION3463MADERA34631COSTO 34632REVALUACION3469OTROS RECURSOS EXTRABLES34691COSTO 34692REVALUACION347PLUSVALA MERCANTIL3471PLUSVALA MERCANTIL349OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3491OTROS ACTIVOS INTANGIBLES34911COSTO 34912REVALUACION35ACTIVOS BIOLGICOS351ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN3511DE ORIGEN ANIMAL35111VALOR RAZONABLE35112COSTO35113COSTO DE FINANCIACION3512DE ORIGEN VEGETAL35121VALOR RAZONABLE35122COSTO35123COSTO DE FINANCIACION352ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO3521DE ORIGEN ANIMAL35211VALOR RAZONABLE35212COSTO35213COSTO DE FINANCIACIN 3522DE ORIGEN VEGETAL35221VALOR RAZONABLE35222COSTO35223COSTO DE FINANCIACIN 36DESVALORIZACIN DE ACTIVO INMOVILIZADO361 DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBILIARIAS3611TERRENOS3612EDIFICACIONES36121EDIFICACIONES - COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIN36122EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIN363DESVALORIZACION DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO3631TERRENOS3632EDIFICACIONES36321EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIN36322EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIN3633MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN36331MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIN36332MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN - COSTO DE FINANCIACIN3634EQUIPO DE TRANSPORTE3635MUEBLES Y ENSERES3636EQUIPOS DIVERSOS3637HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO364DESVALORIZAACION DE INTANGIBLES3641CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS3642PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL3643PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)3644COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO36441COSTO 36442COSTO DE FINANCIACION3645FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS3647PLUSVALA MERCANTIL3649OTROS ACTIVOS INTANGIBLES365DESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOLGICOS3651ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN3652ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO36521COSTO36522COSTO DE FINANCIACIN366DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS 3661INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO 3662INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECHO PATRIMONIAL37ACTIVO DIFERIDO371IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO3711IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO3712IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESUSLTADOS 372PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS 3721PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO3722PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS373INTERESES DIFERIDOS3731INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS3732INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO38OTROS ACTIVOS381BIENES DE ARTE Y CULTURA3811OBRAS DE ARTE3812BIBLIOTECA3813OTROS382DIVERSOS3821MONEDAS Y JOYAS3822BIENES ENTREGADOS EN COMODATO3823BIENES RECIBIDOS EN PAGO (ADJUDICADOS Y REALIZABLES)3829OTROS39DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS391DEPRECIACIN ACUMULADA3911INVERSIONES INMOBILIARIAS39111EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIN O CONSTRUCCIN39112EDIFICACIONES - REVALUACIN39113EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIN3912ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO39121INVERSIONES INMOBILIARIAS - EDIFICACIONES39122INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EDIFICACIONES39123INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN39124INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DE TRANSPORTE39126INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DIVERSOS3913INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO39131EDIFICACIONES39132MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN39133EQUIPO DE TRANSPORTE39134MUEBLES Y ENSERES39135EQUIPOS DIVERSOS39136HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO3914INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIN39141EDIFICACIONES39142MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN39143EQUIPO DE TRANSPORTE39144MUEBLES Y ENSERES39145EQUIPOS DIVERSOS39146HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO3915INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO COSTO DE FINANCIACIN39151EDIFICACIONES39152MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN3916ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN COSTO39161ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL39162ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL3917ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN COSTO DE FINANCIACIN39171ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL39172ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL392AMORTIZACIN ACUMULADA3921INTANGIBLES - COSTO39211CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS39212PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL39213PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)39214COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO39215FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS39219OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3922INTANGIBLES - REVALUACIN39221CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS39222PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL39223PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)39224COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO39225FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS39229OTROS ACTIVOS INTANGIBLES3923INTAGIBLES - COSTO DE FINANCIACION 39234COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO393AGOTAMIENTO ACUMULADO3931AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS EXTRABLES40TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DEPENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR401GOBIERNO CENTRAL4011IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS40111IGV - CUENTA PROPIA40112IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS40113IGV - RGIMEN DE PERCEPCIONES40114IGV - RGIMEN DE RETENCIONES4012IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO4015DERECHOS ADUANEROS40151DERECHOS ARANCELARIOS40152DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS4017IMPUESTO A LA RENTA40171RENTA DE TERCERA CATEGORA40172RENTA DE CUARTA CATEGORA40173RENTA DE QUINTA CATEGORA40174RENTA DE NO DOMICILIADOS40175OTRAS RETENCIONES4018OTROS IMPUESTOS Y CONTARPRESTACIONE 40181IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS40182IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDAS40183TASAS POR LA PRESTACIN DE SERVICIOS PBLICOS40184REGALAS40185IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS40186IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS 40189OTROS IMPUESTOS 402CERTIFICADOS TRIBUTARIOS403INSTITUCIONES PBLICAS4031ESSALUD4032ONP4033CONTRIBUCIN AL SENATI4034CONTRIBUCIN AL SENCICO4039OTRAS INSTITUCIONES405GOBIERNOS REGIONALES406GOBIERNOS LOCALES4061IMPUESTOS40611IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR40612IMPUESTO A LAS APUESTAS40613IMPUESTO A LOS JUEGOS40614IMPUESTO DE ALCABALA40615IMPUESTO PREDIAL40616IMPUESTO A LOS ESPECTCULOS PBLICOS NO DEPORTIVOS4062CONTRIBUCIONES4063TASAS40631LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS40632TRANSPORTE PBLICO40633ESTACIONAMIENTO DE VEHCULOS40634SERVICIOS PBLICOS O ARBITRIOS40635SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS407ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES408EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD4081CUENTA PROPIA4082CUENTA DE TERCEROS409OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES41REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR411REMUNERACIONES POR PAGAR4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR4112COMISIONES POR PAGAR4113REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR4114GRATIFICACIONES POR PAGAR4115VACACIONES POR PAGAR413PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR415BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR4151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS4152ADELANTO DE COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS4153PENSIONES Y JUBILACIONES419OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR4211NO EMITIDAS4212EMITIDAS422ANTICIPOS A PROVEEDORES423LETRAS POR PAGAR424HONORARIOS POR PAGAR43CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS431FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR4311NO EMITIDAS43111MATRIZ43112SUBSIDIARIAS43113ASOCIADAS43114SUCURSALES43115OTROS4312EMITIDAS43121MATRIZ43122SUBSIDIARIAS43123ASOCIADAS43124SUCURSALES43125OTROS432ANTICIPOS OTORGADOS4321ANTCIPOS OTORGADOS43211MATRIZ43212SUBSIDIARIAS43213ASOCIADAS43214SUCURSALES43215OTROS433LETRAS POR PAGAR4331LETRAS POR PAGAR43311MATRIZ43312SUBSIDIARIAS43313ASOCIADAS43314SUCURSALES43315OTROS434HONORARIOS POR PAGAR4341HONORARIOS POR PAGAR43411MATRIZ43412SUBSIDIARIAS43413ASOCIADAS43414SUCURSALES43415OTROS44CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES441ACCIONISTAS (O SOCIOS)4411PRSTAMOS4412DIVIDENDOS4419OTRAS CUENTAS POR PAGAR442DIRECTORES4421DIETAS4429OTRAS CUENTAS POR PAGAR443GERENTES45OBLIGACIONES FINANCIERAS451PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES4511INSTITUCIONES FINANCIERAS4512OTRAS ENTIDADES452CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO453OBLIGACIONES EMITIDAS4531BONOS EMITIDOS 4532BONOS TITULIZADOS4533PAPELES COMERCIALES4539OTRAS OBLIGACIONES 454OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR4541LETRAS4542PAPELES COMERCIALES4543BONOS4544PAGARS4545FACTURAS CONFORMADAS4549OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS455COSTOS DE FINANCIACIN POR PAGAR4551PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES45511INSTITUCIONES FINANCIERAS45512OTRAS ENTIDADES4552CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO4553OBLIGACIONES EMITIDAS45531BONOS EMITIDOS 45532BONOS TITULIZADOS45533PAPELES COMERCIALES45539OTRAS OBLIGACIONES 4554OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR45541LETRAS45542PAPELES COMERCIALES45543BONOS45544PAGARS45545FACTURAS CONFORMADAS45549OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS456PRSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA46CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS461RECLAMACIONES DE TERCEROS464PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS4641INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS4642INSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS 46421CARTERA DE NEGOCIACION 46422INSTRUMENTOS DE COERTURA 465PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO4651INVESIONES MOVILIARIAS4652INVERSIONES INMOBILIARIAS4653ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO4654INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 4655INTANGIBLES4656ACTIVOS BIOLOGICOS467DEPSITOS RECIBIDOS EN GARANTA469OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS4691SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES4692DONACIONES CONDICIONADAS4699OTRAS CUENTAS POR PAGAR 47CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS471PRSTAMOS4711MATRIZ4712SUBSIDIARIAS4713ASOCIADAS4714SUCURSALES4715OTRAS472COSTOS DE FINANCIACIN4721MATRIZ4722SUBSIDIARIAS4723ASOCIADAS4724SUCURSALES4725OTRAS473ANTICIPOS RECIBIDOS4731MATRIZ4732SUBSIDIARIAS4733ASOCIADAS4734SUCURSALES4734OTRAS474REGALAS4741MATRIZ4742SUBSIDIARIAS4743ASOCIADAS4744SUCURSALES4745OTRAS475DIVIDENDOS4751MATRIZ4752SUBSIDIARIAS4753ASOCIADAS4754SUCURSALES4755OTRAS477PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO4771INVERSIONES MOBILIARIAS 47711MATRIZ47712SUBSIDIARIAS47713ASOCIADAS47714SUCURSALES47715OTRAS4772INVERSIONES INMOBILIARIAS47721MATRIZ47722SUBSIDIARIAS47723ASOCIADAS47724SUCURSALES47725OTRAS4773ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO47731MATRIZ47732SUBSIDIARIAS47733ASOCIADAS47734SUCURSALES47735OTRAS4774INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS 47741MATRIZ47742SUBSIDIARIAS47743ASOCIADAS47744SUCURSALES47745OTRAS4775INTANGIBLES47751MATRIZ47752SUBSIDIARIAS47753ASOCIADAS47754SUCURSALES47755OTRAS4776ACTIVOS BIOLOGICOS47761MATRIZ47762SUBSIDIARIAS47763ASOCIADAS47764SUCURSALES47765OTRAS479OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS4791OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS47911MATRIZ47912SUBSIDIARIAS47913ASOCIADAS47914SUCURSALES47915OTRAS48PROVISIONES481PROVISIN PARA LITIGIOS482PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIN DEL INMOVILIZADO483PROVISIN PARA REESTRUCTURACIONES484PROVISIN PARA PROTECCIN Y REMEDIACIN DEL MEDIO AMBIENTE485PROVISIN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL489OTRAS PROVISIONES49PASIVO DIFERIDO491IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO4911IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO4912IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOS492PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS4921PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO4922PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS493INTERESES DIFERIDOS4931INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS4932INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO494GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO495SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS496INGRESOS DIFERIDOS497COSTOS DIFERIDOS50CAPITAL501CAPITAL SOCIAL5011ACCIONES5012PARTICIPACIONES502ACCIONES EN TESORERA51ACCIONES DE INVERSIN511ACCIONES DE INVERSIN512ACCIONES DE INVERSIN EN TESORERA52CAPITAL ADICIONAL521PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES522CAPITALIZACIONES EN TRMITE5221APORTES5222RESERVAS5223ACREENCIAS5224UTILIDADES523REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIN56RESULTADOS NO REALIZADOS561DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJERAS562INSTRUMENTOS FINANCIEROS COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO563GANANCIA O PRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA5631GANANCIA5632PRDIDA564GANANCIA O PRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA - COMPRA O VENTA CONVENCIONAL FECHA DE LIQUIDACION5641GANANCIA5642PRDIDA57EXCEDENTE DE REVALUACIN571EXCEDENTE DE REVALUACIN5711INVERSIONES INMOBILIARIAS5712INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS5713INTANGIBLES572EXCEDENTE DE REVALUACIN ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS573PARTICIPACIN EN EXCEDENTE DE REVALUACIN INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIONADAS58RESERVAS581REINVERSIN582LEGAL583CONTRACTUALES584ESTATUTARIAS585FACULTATIVAS589OTRAS RESERVAS59RESULTADOS ACUMULADOS591UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS5911UTILIDADES ACUMULADAS5912INGRESOS DE AOS ANTERIORES592PRDIDAS ACUMULADAS5921PRDIDAS ACUMULADAS5922GASTOS DE AOS ANTERIORES60COMPRAS601MERCADERAS6011MERCADERAS MANUFACTURADAS6012MERCADERAS DE EXTRACCIN6013MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS6014MERCADERAS INMUEBLES6018OTRAS MERCADERAS602MATERIAS PRIMAS6021MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS6022MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIN6023MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS6024MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES603MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS6031MATERIALES AUXILIARES6032SUMINISTROS6033REPUESTOS604ENVASES Y EMBALAJES6041ENVASES6042EMBALAJES609COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS6091COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERAS60911TRANSPORTE60912SEGUROS60913DERECHOS ADUANEROS60914COMISIONES60919OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERAS6092COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS60921TRANSPORTE60922SEGUROS60923DERECHOS ADUANEROS60924COMISIONES60925OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES6093COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS60931TRANSPORTE60932SEGUROS60933DRECHOS ADUANEROS 60934COMISIONES60935OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS6094COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES Y EMBALAJES60941TRANSPORTE60942SEGUROS60943DRECHOS ADUANEROS 60944COMISIONES60945OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS61VARIACIN DE EXISTENCIAS611MERCADERAS6111MERCADERAS MANUFACTURADAS6112MERCADERAS DE EXTRACCIN6113MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS6114MERCADERAS INMUEBLES6115OTRAS MERCADERAS612MATERIAS PRIMAS6121MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS6122MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIN6123MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS6124MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES613MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS6131MATERIALES AUXILIARES6132SUMINISTROS6133REPUESTOS614ENVASES Y EMBALAJES6141ENVASES6142EMBALAJES62GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES621REMUNERACIONES6211SUELDOS Y SALARIOS6212COMISIONES6213REMUNERACIONES EN ESPECIE6214GRATIFICACIONES6215VACACIONES622OTRAS REMUNERACIONES623INDEMNIZACIONES AL PERSONAL624CAPACITACIN625ATENCIN AL PERSONAL626GERENTES627SEGURIDAD Y PREVISIN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES 6271RGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD6272RGIMEN DE PENSIONES6273SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES PROFESIONALES6274SEGURO DE VIDA6275SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES6276CAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR6277CONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATI628REMUNERACIONES AL DIRECTORIO629BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES6291COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIO6292PENSIONES Y JUBILACIONES6293OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO63GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS631TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE6311TRANSPORTE63111DE CARGA63112DE PASAJEROS6312CORREOS6313ALOJAMIENTO6314ALIMENTACIN6315OTROS GASTOS DE VIAJE 632ASESORIA Y CONSULTORIA6321ADMINISTRATIVA 6322LEGAL Y TRIBUTARIA6323AUDITORIA Y CONTABLE 6324MERCADOTECNIA6325MEDIOAMBIENTAL6326INVESTIGACIOON Y DESARROLLLO6327PRODUCCION6329OTROS 633PRODUCCIN ENCARGADA A TERCEROS634MANTENIMIENTO Y REPARACIONES6341INVERSIONES INMOBILIARIAS6342ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO6343INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO6344INTANGIBLES6345ACTIVOS BIOLOGICOS635ALQUILERES6351TERRENOS6352EDIFICACIONES6353MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN6354EQUIPO DE TRANSPORTE6356EQUIPOS DIVERSOS636SERVICIOS BSICOS6361ENERGA ELCTRICA6362GAS6363AGUA6364TELFONO6365INTERNET6366RADIO6367CABLE637PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PBLICAS6371PUBLICIDAD 6372PUBLICACIONES 6373RELACIONES PUBLICAS 638SERVICIOS DE CONTRATISTAS639OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS6391GASTOS BANCARIOS6392GASTOS DE LABORATORIO64GASTOS POR TRIBUTOS641GOBIERNO CENTRAL6411IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS6412CNONES Y DERECHOS6413IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS 6414IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS 6415REGALIAS MINERAS 6416CANONES 6419OTROS 642GOBIERNO REGIONAL 643GOBIERNO LOCAL6431IMPUESTO PREDIAL6432ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA6433IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR6434LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO 6439OTROS 644OTROS GASTOS POR TRIBUTOS 6441CONTRIBUCION A SENATI6442CONTRIBUCION A SENCICO6443OTRO 65OTROS GASTOS DE GESTIN651SEGUROS652REGALAS653SUSCRIPCIONES654LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA655COSTO NETO DE ENAJENACIN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS6551COSTO NETO DE ENAJENACIN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS65511INVERSIONES INMOBILIARIAS65512ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO65513INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO65514INTANGIBLES65515ACTIVOS BIOLGICOS6552OPERACIONES DISCONTINUADAS - ABANDONO E ACTIVOS 65521INVERSIONES INMOBILIARIAS65522ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO65523INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS 65524INTANGIBLES65525ACTIVOS BIOLOGICOS656SUMINISTROS658GESTIN MEDIOAMBIENTAL659OTROS GASTOS DE GESTIN6591DONACIONES6592SANCIONES ADMINISTRATIVAS66PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE661ACTIVO REALIZABLE6611MERCADERAS6612PRODUCTOS TERMINADOS 6613ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA66131INVERSIONES INMOBILIARIAS66132INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS 66133INTANGIBLES66134ACTIVOS BIOLOGICOS662ACTIVO INMOVILIZADO6621INVERSIONES INMOBILIARIAS6622ACTIVOS BIOLGICOS67GASTOS FINANCIEROS671GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS6711PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES6712CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO6713EMISIN Y COLOCACIN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATRIMONIO6714DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS672PRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS673INTERESES POR PRSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES6731PRSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES67311INSTITUCIONES FINANCIERAS67312OTRAS ENTIDADES6732CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO6733OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR6734DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS6735OBLIGACIONES EMITIDAS6736OBLIGACIONES COMERCIALES6737OBLIGACIONES TRIBUTARIAS675DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO676DIFERENCIA DE CAMBIO677PRDIDA POR MEDICIN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE679OTROS GASTOS FINANCIEROS6791PRIMAS POR OPCIONES6792GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO68VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES681DEPRECIACIN6811DEPRECIACIN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS68111EDIFICACIONES - COSTO68112EDIFICACIONES - REVALUACIN68113EDIFICACIONES COSTO DE FINANCIACIN6812DEPRECIACIN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO INVERSIONES INMOBILIARIAS68121EDIFICACIONES6813DEPRECIACIN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO68131EDIFICACIONES68132MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN68133EQUIPO DE TRANSPORTE68134EQUIPOS DIVERSOS6814DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO COSTO68141EDIFICACIONES68142MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN68143EQUIPO DE TRANSPORTE68144MUEBLES Y ENSERES68145EQUIPOS DIVERSOS68146HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO6815DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO REVALUACIN68151EDIFICACIONES68152MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN68153EQUIPO DE TRANSPORTE68154MUEBLES Y ENSERES68155EQUIPOS DIVERSOS68156HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO6816DEPRECIACIN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO COSTOS DE FINANCIACIN68161EDIFICACIONES68162MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN6817DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN COSTO68171ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL68172ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL6818DEPRECIACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN COSTO DE FINANCIACIN68181ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL68182ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL682AMORTIZACIN DE INTANGIBLES6821AMORTIZACIN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS COSTO68211CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68212PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68213PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68214COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO68215FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS68219OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6822AMORTIZACIN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS REVALUACIN68221CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68222PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68223PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68224COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO68225FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS68229OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6823AMORTIZACIN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE COSTO68231CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68232PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68233PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68234COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO68235FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS68239OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6824AMORTIZACIN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE REVALUACIN68241CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68242PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68243PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68244COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO68245FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS68259OTROS ACTIVOS INTANGIBLES683AGOTAMIENTO6831AGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS684VALUACIN DE ACTIVOS6841ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA6842DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS6843DESVALORIZACIN DE INVERSIONES MOBILIARIAS685DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS6851DESVALORIZACIN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS68511EDIFICACIONES6852DESVALORIZACIN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO68521EDIFICACIONES68522MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN68523EQUIPO DE TRANSPORTE68524MUEBLES Y ENSERES68525EQUIPOS DIVERSOS68526HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO6853DESVALORIZACIN DE INTANGIBLES68531CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS68532PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL68533PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)68534COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO68535FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS68536OTROS ACTIVOS INTANGIBLES6854DESVALORIZACIN DE ACTIVOS BIOLGICOS EN PRODUCCIN68541ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL68542ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL686PROVISIONES6861PROVISIN PARA LITIGIOS68611PROVISIN PARA LITIGIOS COSTO68612PROVISIN PARA LITIGIOS ACTUALIZACIN FINANCIERA6862PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIN DEL INMOVILIZADO68621PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIN DEL INMOVILIZADO COSTO68622PROVISIN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIN DEL INMOVILIZADO ACTUALIZACIN FINANCIERA6863PROVISIN PARA REESTRUCTURACIONES6864PROVISIN PARA PROTECCIN Y REMEDIACIN DEL MEDIO AMBIENTE6865PROVISIN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL6869OTRAS PROVISIONES69COSTO DE VENTAS691MERCADERAS6911MERCADERAS MANUFACTURADAS69111TERCEROS69112RELACIONADAS6912MERCADERAS DE EXTRACCIN69121TERCEROS69122RELACIONADAS6913MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS69131TERCEROS69132RELACIONADAS6914MERCADERAS INMUEBLES69141TERCEROS69142RELACIONADAS6915OTRAS MERCADERAS69151TERCEROS69152RELACIONADAS692PRODUCTOS TERMINADOS6921PRODUCTOS MANUFACTURADOS69211TERCEROS69212RELACIONADAS6922PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS69221TERCEROS69222RELACIONADAS6923PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS69231TERCEROS69232RELACIONADAS6924PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS69241TERCEROS69242RELACIONADAS6925EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS69251TERCEROS69252RELACIONADAS6926COSTOS DE FINANCIACIN PRODUCTOS TERMINADOS69261TERCEROS69262RELACIONADAS693SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS6931SUBPRODUCTOS69311TERCEROS69312RELACIONADAS6932DESECHOS Y DESPERDICIOS69321TERCEROS69322RELACIONADAS694SERVICIOS6941TERCEROS6942RELACIONADAS70VENTAS701MERCADERAS7011MERCADERAS MANUFACTURADAS70111TERCEROS70112RELACIONADAS7012MERCADERAS DE EXTRACCIN70121TERCEROS70122RELACIONADAS7013MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS70131TERCEROS70132RELACIONADAS7014MERCADERAS INMUEBLES70141TERCEROS70142RELACIONADAS7015MERCADERAS OTRAS70151TERCEROS70152RELACIONADAS702PRODUCTOS TERMINADOS7021PRODUCTOS MANUFACTURADOS70211TERCEROS70212RELACIONADAS7022PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS70221TERCEROS70222RELACIONADAS7023PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS70231TERCEROS70232RELACIONADAS7024PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS70241TERCEROS70242RELACIONADAS7025EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS70251TERCEROS70252RELACIONADAS703SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS7031SUBPRODUCTOS70311TERCEROS70312RELACIONADAS7032DESECHOS Y DESPERDICIOS70321TERCEROS70322RELACIONADAS704PRESTACIN DE SERVICIOS7041TERCEROS7042RELACIONADAS709DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS7091MERCADERAS TERCEROS70911MERCADERAS MANUFACTURADAS70912MERCADERAS DE EXTRACCIN70913MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS70914MERCADERAS INMUEBLES70915MERCADERAS OTRAS7092MERCADERAS RELACIONADAS70921MERCADERAS MANUFACTURADAS70922MERCADERAS DE EXTRACCIN70923MERCADERAS AGROPECUARIAS Y PISCCOLAS70924MERCADERAS INMUEBLES70925MERCADERAS OTRAS7093PRODUCTOS TERMINADOS TERCEROS70931PRODUCTOS MANUFACTURADOS70932PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS70933PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS70934PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS70935EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS7094PRODUCTOS TERMINADOS RELACIONADAS70941PRODUCTOS MANUFACTURADOS70942PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS70943PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS70944PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS70945EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS7095SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS TERCEROS70931SUBPRODUCTOS70932DESECHOS Y DESPERDICIOS7096SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS RELACIONADAS70931SUBPRODUCTOS70932DESECHOS Y DESPERDICIOS7097PRESTACIN DE SERVICIOS70971TERCEROS70972RELACIONADAS71VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA711VARIACIN DE PRODUCTOS TERMINADOS7111PRODUCTOS MANUFACTURADOS7112PRODUCTOS DE EXTRACCIN TERMINADOS7113PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS TERMINADOS7114PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS7115EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS712VARIACIN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS7121SUBPRODUCTOS7122DESECHOS Y DESPERDICIOS713VARIACIN DE PRODUCTOS EN PROCESO7131PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA7132PRODUCTOS EXTRADOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIN7133PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCCOLAS EN PROCESO7134PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO7135EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO7138OTROS PRODUCTOS EN PROCESO714VARIACIN DE ENVASES Y EMBALAJES7141ENVASES7142EMBALAJES715VARIACIN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS72PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO721INVERSIONES INMOBILIARIAS7211EDIFICACIONES722INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO7221EDIFICACIONES7222MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIN7223EQUIPO DE TRANSPORTE7224MUEBLES Y ENSERES7225EQUIPOS DIVERSOS7226EQUIPO DE COMUNICACIN7227EQUIPO DE SEGURIDAD7228OTROS EQUIPOS723INTANGIBLES7231PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)7232COSTOS DE EXPLORACIN Y DESARROLLO7233FRMULAS, DISEOS Y PROTOTIPOS724ACTIVOS BIOLGICOS7241ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMAL7242ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN VEGETAL725COSTOS DE FINANCIACIN CAPITALIZADOS7251COSTOS DE FINANCIACIN INVERSIONES INMOBILIARIAS72511COSTOS DE FINANCIACIN INVERSIONES INMOBILIARIAS EDIFICACIONES7252COSTOS DE FINANCIACIN INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO72521EDIFICACIONES72522MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIN7253COSTOS DE FINANCIACIN INTANGIBLES7254COSTOS DE FINANCIACIN ACTIVOS BIOLGICOS EN DESARROLLO72541ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN ANIMAL72542ACTIVOS BIOLGICOS DE ORIGEN VEGETAL73DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS731DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS7311TERCEROS7312RELACIONADAS74DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS741DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS7411TERCEROS7412RELACIONADAS75OTROS INGRESOS DE GESTIN751SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL752COMISIONES Y CORRETAJES753REGALAS754ALQUILERES7541TERRENOS7542EDIFICACIONES7543MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIN7544EQUIPO DE TRANSPORTE7545EQUIPOS DIVERSOS755RECUPERACIN DE CUENTAS DE VALUACIN7551RECUPERACIN - CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA7552RECUPERACIN - DESVALORIZACIN DE EXISTENCIAS7553RECUPERACIN DESVALORIZACIN DE INVERSIONES MOBILIARIAS756ENAJENACIN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS7561INVERSIONES INMOBILIARIAS7562ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO7563INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO7564INTANGIBLES7565ACTIVOS BIOLGICOS757RECUPERACIN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOS759OTROS INGRESOS DE GESTIN7591SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES76GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE761ACTIVO REALIZABLE7611MERCADERAS7612PRODUCTOS EN PROCESO7613ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA762ACTIVO INMOVILIZADO7621INVERSIONES INMOBILIARIAS7622ACTIVOS BIOLGICOS763PARTICIPACIN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL MTODO DEL VALOR PATRIMONIAL764INGRESOS POR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS77INGRESOS FINANCIEROS771GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO772RENDIMIENTOS GANADOS7721DEPSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS7722CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES7723PRSTAMOS OTORGADOS7724INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO7725INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL773DIVIDENDOS775DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO776DIFERENCIA EN CAMBIO777GANANCIA POR MEDICIN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE779OTROS INGRESOS FINANCIEROS7792INGRESOS FINANCIEROS EN MEDICIN A VALOR DESCONTADO78CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES781CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES79CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS791CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS792GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS80MARGEN COMERCIAL801MARGEN COMERCIAL81PRODUCCIN DEL EJERCICIO811PRODUCCIN DE BIENES812PRODUCCIN DE SERVICIOS813PRODUCCIN DE ACTIVO INMOVILIZADO82VALOR AGREGADO821VALOR AGREGADO83EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN831EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIN84RESULTADO DE EXPLOTACIN841RESULTADO DE EXPLOTACIN85RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS851RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS87PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES871PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES CORRIENTE872PARTICIPACIN DE LOS TRABAJADORES DIFERIDA88IMPUESTO A LA RENTA881IMPUESTO A LA RENTA CORRIENTE882IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO89DETERMINACIN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO891UTILIDAD892PRDIDA91COSTOS POR DISTRIBUIR.92COSTOS DE PRODUCCIN.93CENTROS DE COSTOS.94GASTOS ADMINISTRATIVOS.941GASTOS DE PERSONAL9423ENERGIA Y AGUA945REPUESTOS ACCESORIOS Y HERRAMIENTAS946DEPRECIACION Y AMORTIZACION9461DEPRECIACIONES9462AMORTIZACIONES95GASTOS DE VENTAS.97GASTOS FINANCIEROS

TABLA PLANILLASINFORMACION REFERENCIALTABLA DE TASAS Y PORCENTAJES

CODDESCRIPCIONMONTOCODDESCRIPCIONA/OBL.PRIMA SEG.COM. VAR.RMVRemuneracin Mnima Vital600ONPOrganismo de Normalizacion Prev.13.00%AFAsignacin Familiar55HORAFP Horizonte10.00%0.88%1.95%ESEssalud9%INTAFP Integra10.00%0.88%1.80%SCTRSCTR1.23%NVUAFP Union Vida10.00%PRIAFP Prima10.00%0.87%1.50%PROAFP Profuturo10.00%0.90%1.98%

TABLAS DE COMPROBANTES Y CLIENTINFORMACION DEL CLIENTEDNI / RUCRAZON SOCIAL / NOMBRES Y APELLIDOSCODIGO COMPROBANTESIGV18%20503835984Rosita SACIdDENOMINACIN COMPLETACOMENTARIO20123444656Norma SAC0Otros (especificar)Otros (especificar)1FacturaFactura2Recibo por HonorariosRecibo por Honorarios3Boleta de VentaBoleta de Venta4Liquidacin de compraLiquidacin de compra7Nota de crditoNota de crdito8Nota de dbitoNota de dbito9Gua de remisin - RemitenteGua de remisin - Remitente10Recibo por ArrendamientoRecibo por Arrendamiento12Ticket o cinta emitido por mquina registradoraTicket o cinta emitido por mquina registradora14Recibo por servicios pblicosRecibo por servicios pblicos de suministro de energa elctrica, agua, telfono, telex y telegrficos y otros servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio pblico99Otros - Consolidado de Boletas de VentaOtros - Consolidado de Boletas de Venta

REGISTRO DE COMPRAS

FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERIODO: 2012RUC:20111503835APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:EL PORTAL S.A.

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CDIGO NICO DE LA OPERACINFECHA DE EMISIN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTOFECHA DE VENCIMIENTO O FECHA DE PAGO (1)COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTOINFORMACIN DEL PROVEEDORADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACINADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE EXPORTACIN Y A OPERACIONES NO GRAVADASADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES NO GRAVADASVALOR DE LAS ADQUISICIONES NO GRAVADASISCOTROS TRIBUTOS Y CARGOSIMPORTE TOTALN DE COMPROBANTE DE PAGO EMITIDO POR SUJETO NO DOMICILIADO (2)CONSTANCIA DE DEPSITO DE DETRACCIN (3)TIPO DE CAMBIOREFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICATIPO (TABLA 10)SERIE O CDIGO DE LA DEPENDENCIA ADUANERA (TABLA 11)AO DE EMISIN DE LA DUA O DSIN DEL COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO, N DE ORDEN DEL FORMULARIO FSICO O VIRTUAL, N DE DUA, DSI O LIQUIDACIN DE COBRANZA U OTROS DOCUMENTOS EMITIDOS POR SUNAT PARA ACREDITAR EL CRDITO FISCAL EN LA IMPORTACINDOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIALBASE IMPONIBLE IGVBASE IMPONIBLE IGVBASE IMPONIBLEIGVNMEROFECHA DE EMISINFECHATIPO (TABLA 10)SERIEN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTOTIPO (TABLA 2)NMERO11/3/131/3/131Factura001154620102541441Compu Plaza S.A.C.4,000.00720.004,720.0021/4/001/4/001Factura001548620454725444Del Oriente S.A.A3,415,000.00614,700.004,029,700.0031/11/131/11/131Factura001654620545848235America tv S.A.14,500.002,610.0017,110.0041/11/131/11/131Factura001824620145412351El Alamo S.A.10,000.001,800.0011,800.0051/11/131/11/1314Recibo por servicios pblicos988851245625045728814Luz del Sur S.A.14,000.002,520.0016,520.0061/11/131/11/1314Recibo por servicios pblicos987253543620588438221Sedapal S.A.5,000.00900.005,900.0071/11/131/11/1314Recibo por servicios pblicos98754646620575245878Movistar S..A15,000.002,700.0017,700.0081/12/131/12/131Factura001548620554752813Sintad S.A.18,000.003,240.0021,240.00912/30/1212/30/121Factura00158620587426871Peru S.A.C151,271.1927,228.81178,500.001012/31/1312/31/130Otros (especificar)0009999620488775852Mister James S.A.C.5,000.005,000.00TOTALES3,646,771.19656,418.810.000.000.000.005,000.000.000.004,308,190.00

Hoja1

REGISTRO DE COMPRAS MES DE JUNIO DEL 2006.FECHAFACTURAPROVEEDORTIPO VENTAVALORBRUTOINTERESESVALOR COMPRAIGVPRECIO COMPRADSCTO INC. IGV - NOTA CREDVENTACOMPRA19%COMPRANOTA CRED6/3/06001 - 10300RRCONTADO145000145002755.0017255.0027616/5/06001 - 10304BBCREDITO8000160096001824.0011424.0006/6/06002 - 10967LLCREDITO7800156093601778.4011138.4006/8/06001 - 10496KLCONTADO160000160003040.0019040.0030466/10/06001 - 99620ASCONTADO9800098001862.0011662.0006/12/06001 - 72058WECREDITO7850157094201789.8011209.8006/16/06002 - 14956ASCONTADO9000090001710.0010710.0006/21/06001 - 30000GHCONTADO8900089001691.0010591.0006/23/06001 - 27961DGJCONTADO100000100001900.0011900.000TOTALES9185047309658018350.20114930.205807

60.138.140.11142.173 + 40.111DEBEDEBEDEBEHABERHABER42.1 DEBE

REGISTRO DE VENTASFORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERIODO: 2012RUC:20111503835APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL:EL PORTAL S.A.

NMERO CORRELATIVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA OPERACINFECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAG O DOCUMENTOFECHA DE VENCIMIENTO Y/O PAGO COMPROBANTE DE PAGO ODOCUMENTOINFORMACIN DEL CLIENTEVALOR FACTURADO DE LA OPEARCIONBASE IMPONIBLE DE LA OPERACIN GRAVADA IMPORTE TOTAL DE LA OPERACINIGV Y/O IPMOTROS TRIBUTOS Y CARGOS QUE NO FORMAN PARTE DE LA BASE IMPONIBLEIMPORTE TOTAL DEL COMPROBANTE DE PAGOTIPO DE CAMBIO REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO EXONERADA O INAFECTA O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICATIPO (TABLA 10)N SERIE O MAQUINA REGISTRADORANMERODOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIALEXONERADAINAFECTAISCFECHATIPO (TABLA 10)SERIEN DEL COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTOTIPONMERO(TABLA 2)11/4/131/4/13100158620503835984Rosita SAC4,800,000.00864,000.005,664,000.00212/28/1312/28/131001548620123444656Norma SAC1,512,711.86272,288.131,784,999.99 TOTALES6,312,711.860.000.000.001,136,288.130.007,448,999.99

PLANILLA DE REMUNER.RUC:20111503835Razon Social : EL PORTAL S.A.PLANILLA DE REMUNERACIONESPERIODO: ENERO 2012Fecha:1/31/12DATOS DEL TRABAJADORBASE DE CLCULODESCUENTOS AL TRABAJADORTOTAL DSCTOSNETO A PAGARAPORT. DEL EMPL.NAPELLIDOS Y NOMBRESCTA. GASTO COSTOFECHA ING.DNIASIG. FAMILIARAFILREMUNER. BRUTAASIG. FAMILIARTOTAL REMUN.ONPAFPTOTAL AFPA/OBL.SEG.COM. V.ESSALUDSCTR1Luis Palomares Atento9411/30/0110548745NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.502David Acosta Alcantara9512/20/1108454774NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.503Misael Castrejon Carrillo958/18/1107548245NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.504Jefferson Cartagena Alva948/18/1115458012NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.505Petty Alva Ramos948/18/1110842841NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.506Camila Prada Rodriguez948/18/1143567258NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.507Jefeson Carty Pari948/18/1175814451NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.508Paula Caceres Alfaro959/24/1145445455NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.509Tania Quispe Porto959/24/1108756841NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.5010Jose Castro Castillo949/24/1108725414NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.5011Carol Mous Trinidad949/24/1141475424NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.5012Paty Caceres Amba957/29/1144757010NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.5013Jefeson aupari Alva957/29/1125427271NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.5014Jesus Muoz Paucar947/29/1170254814NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.5015Daniel Altamirano Moron957/29/1110584218NOONP750.000.00750.0097.5097.50652.5067.5016Victor Juarez Tatan947/29/1110574134NOONP1,458.330.001,458.33189.58189.581,268.75131.2517Paula Abanto Carrillo947/29/1147577147NOONP1,458.330.001,458.33189.58189.581,268.75131.25TOTAL14166.660.014,166.661,841.660.00.00.00.01,841.6612,325.001,275.000.0

NOTA:12325MENSUAL12147900ANUAL SEGN PLANILLA

LIBRO CAJAINGRESOS

41274.0

DIACONCEPTOTOTALDIV101214VARIASCTAIMPORTESALDO INICIAL140,000.00140,000.002-JanIngreso del Prestamo 5,000,000.001015,000,000.000.00.00.00.00.03-JanPor el cobro de factura5,664,000.0012120.05,664,000.000.00.00.00.04-JanPor el cobro de facturas280,000.001210.0280,000.000.00.00.00.05-JanPor el cobro de la letra 90,000.001230.090,000.000.00.00.00.06-JanPor el cobro del prestamo al personal16,000.001410.00.016,000.000.00.00.07-JanPor el cobro de anticipo a cliente Norma SAC1,785,000.001210.01,785,000.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0TOTALES12,975,000.005,140,000.007,819,000.0016,000.000.00.00.00.0

EGRESOS

41274.0

DIACONCEPTOTOTALDIV424046114147VARIASCTAIMPORTE

3-JanPor el pago del Servidor4,720.004650.00.04,720.000.00.00.04-JanPago de Factura por la compra4,029,700.004214,029,700.000.00.00.00.00.05-JanPor pago de IGV120,000.0040110.0120,000.000.00.00.00.06-JanPor pago de Impuesto a la Renta96,000.00401710.096,000.000.00.00.00.07-JanPor el pago de Acciones75,000.001110.00.00.075,000.000.00.08-JanPago de honorarios y comisiones 4,300.004244,300.000.00.00.00.00.09-JanPor pago de factura380,000.00421380,000.000.00.00.00.00.010-JanPor pago de letras100,000.00423100,000.000.00.00.00.00.011-JanPor pago de multa1,500.004090.01,500.000.00.00.00.012-JanPor pago de Remuneraciones 147,900.004110.00.00.00.0147,900.000.013-JanPor pago de Servicios Prestados69,030.0042169,030.000.00.00.00.00.014-JanPor el pago del programa 21,240.004650.00.021,240.000.00.00.015-JanPor el pago del Alcabala2,505.00406140.02,505.000.00.00.00.016-JanPor el pago del terreno120,000.0046140.00.0120,000.000.00.00.017-JanPor el pago al Ing de Sistemas 2,700.004242,700.000.00.00.00.00.018-JanPor pago del prestamo realizado mas intereses5,750,000.004710.00.00.00.00.05,750,000.0019-JanPor pago de anticipo a empresa PERU SAC178,500.00421178,500.000.00.00.00.00.020-JanPor el pago de Mantenimiento de Oficina5,000.004215,000.000.00.00.00.00.021-JanPor pago de Impuesto a la renta 2012145,000.0040170.0145,000.000.00.00.00.0SALDO FINAL1,721,905.000.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.00.0TOTALES12,975,000.004,769,230.00365,005.00145,960.0075,000.00147,900.005,750,000.000.0

LIBRO INVENTARIOINVENTARIO INICIAL AL 01-01-2012

ACTIVOPASIVO10EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO120,000.0040TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DEPENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR216,000.00101CAJA401GOBIERNO CENTRAL104CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS4011IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES TERCEROS480,000.004017IMPUESTO A LA RENTA121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR40171RENTA DE TERCERA CATEGORA123LETRAS POR COBRAR41REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR157,000.0014CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTORES Y GERENTES16,000.00411REMUNERACIONES POR PAGAR141PERSONAL4111SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR1411PRSTAMOS415BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR20MERCADERAS580,000.0042CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES TERCEROS480,000.00201MERCADERAS MANUFACTURADAS421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR25MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS40,000.00423LETRAS POR PAGAR252SUMINISTROS46CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS TERCEROS120,000.0028EXISTENCIAS POR RECIBIR130,000.004699OTRAS CUENTAS POR PAGAR 281MERCADERASTOTAL PASIVO973,000.0011INVERSIONES FINANCIERAS150,000.00111INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACIONPATRIMONIO33INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO1,527,000.0050CAPITAL700,000.00332EDIFICACIONES501CAPITAL SOCIAL334EQUIPO DE TRANSPORTE57EXCEDENTE DE REVALUACIN140,000.00335MUEBLES Y ENSERES571EXCEDENTE DE REVALUACIN336EQUIPOS DIVERSOS58RESERVAS150,000.0039DEPRECIACIN, AMORTIZACIN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS-840,000.00582LEGAL391DEPRECIACIN ACUMULADA584ESTATUTARIAS3911INVERSIONES INMOBILIARIAS59RESULTADOS ACUMULADOS240,000.003914INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIN591UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS39143EQUIPO DE TRANSPORTETOTAL PATRIMONIO39144MUEBLES Y ENSERES

TOTAL ACTIVO2,203,000.00TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO2,203,000.00

BALANCE DE COMPROBACIONFORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIN"

PERODO:2014RUC:20100345741APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERO SA.ctas 1, 2, 3, 4, 5clase 6, excepto cta 69clase 7 excepto cta 79clase 9 y cta 69CLASE 7 EXCEPTO 79CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLESALDOS INICIALESMOVIMIENTOSSALDOS FINALESAJUSTE INVENTARIOSALDOS FINALES DEL ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZASALDOS FINALES DEL ESTADO DE PRDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCIONCDDENOMINACINDEUDORACREEDORDEBEHABERDEUDORACREEDORDEBEHABERACTIVO PASIVO Y PATRIMONIOPRDIDASGANANCIASPRDIDASGANANCIAS101CAJA45,790.0045,790.000.0102FONDOS FIJOS4,500.004,500.000.01041CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS148,800.00148,800.000.0104112SOBREGIRO BANCARIO24,300.000.024,300.001042CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECFICOS29,580.001,530.0029,580.000.0105OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO1,530.001,530.000.0111INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION102,500.00102,500.000.0121FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR224,840.00224,840.000.0122ANTICIPOS DE CLIENTES10,200.000.010,200.00141PERSONAL21,680.0021,680.000.01421SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS20,400.0020,400.000.0182SEGUROS12,800.0012,800.000.019ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA28,980.000.028,980.0021PRODUCTOS TERMINADOS40,560.0040,560.000.023PRODUCTOS EN PROCESO12,670.0012,670.000.024MATERIAS PRIMAS107,913.00107,913.000.025MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS18,900.0018,900.000.026ENVASES Y EMBALAJES40,570.0040,570.000.033INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO245,910.00245,910.000.03731INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS14,820.00980.0014,820.000.03911INVERSIONES INMOBILIARIAS67,840.000.067,840.004011IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS10,530.000.010,530.004017IMPUESTO A LA RENTA17,550.0017,550.000.04031ESSALUD4,230.000.04,230.004032ONP5,830.000.05,830.004151COMPENSACIN POR TIEMPO DE SERVICIOS7,770.000.07,770.00421FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR239,309.000.0239,309.00422ANTICIPOS A PROVEEDORES18,000.0018,000.000.04511INSTITUCIONES FINANCIERAS211,090.000.0211,090.0050CAPITAL248,200.000.0248,200.00582LEGAL18,600.000.018,600.00589OTRAS RESERVAS6,790.000.06,790.005911UTILIDADES ACUMULADAS30,209.000.030,209.006011MERCADERAS MANUFACTURADAS787,000.001,454,450.00787,000.0061VARIACIN DE EXISTENCIAS235,400.00235,400.0062GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES290,300.00290,300.0063GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS265,490.00265,490.0064GASTOS POR TRIBUTOS25,770.0025,770.0065OTROS GASTOS DE GESTIN35,203.0035,203.0067GASTOS FINANCIEROS28,300.00980.0028,300.0028,300.0068VALUACIN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES52,108.0052,108.0069COSTO DE VENTAS1,454,450.001,454,450.001,454,450.001,454,450.0070VENTAS1,830,241.001,830,241.001,830,241.0071VARIACIN DE LA PRODUCCIN ALMACENADA1,512,379.001,512,379.0077INGRESOS FINANCIEROS45,306.0045,306.0045,306.0079CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS1,530.001,530.001,530.001,530.0092COSTOS DE PRODUCCIN.1,694,685.001,694,685.0094GASTOS ADMINISTRATIVOS.1,515,793.001,515,793.0095GASTOS DE VENTAS.67,631.0067,631.0067,631.0095GASTOS DE VENTAS.111,261.00111,261.00111,261.00 TOTALES0.00.00.00.05,998,019.005,998,019.003,151,645.003,151,645.001,129,313.00913,878.003,174,021.003,389,456.001,661,642.001,877,077.00RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO 215,435.00215,435.00215,435.001,129,313.001,129,313.003,389,456.003,389,456.001,877,077.001,877,077.00

Hoja3FORMATO 3.1 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL" (1)EJERCICIO: 31 DICIEMBRE 2014RUC: 20100349078APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERO SA. EJERCICIO EJERCICIO PERIODO PERIODO

ACTIVOPASIVO Y PATRIMONIO

ACTIVO CORRIENTEPASIVO CORRIENTECaja y Bancos cta 10230,200.00Sobregiros y Pagars Bancarios cta 10 cuando es pasivo24,300.00OBLIGACIONES FINANCIERAS4,446.00Valores Negociables cta 11102,500.00Cuentas por Pagar Comerciales cta 42239,309.00Cuentas por Cobrar Comerciales cta 12195,860.00impuesto a la renta y participaciones corrientes cta 4364,991.45Cuentas por Cobrar a Vinculadas cta 13Otras Cuentas por Pagar cta 44, 45, 40, 41,46, 47,4838,560.00Otras Cuentas por Cobrar cta 14, cta 16, cta 17 29,072.00Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo cta clase 4Existencias clase 2 y se resta la cta 29238,613.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE362,714.45Gastos Pagados por Anticipado cta 1812,800.00 TOTAL ACTIVO CORRIENTE809,045.00PASIVO NO CORRIENTEobligaciones financieras200,716.00ACTIVO NO CORRIENTECuentas por Pagar a Vinculadas cta 430.0Cuentas por Cobrar a Largo Plazo cta 120.0Ingresos Diferidos cta 490.0Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo cta 130.0Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo cta 40 0.0Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo cta 14, cta16, cta 170.0TOTAL PASIVO CTE0.0Inversiones financieras cta 3013,008.00 TOTAL PASIVO563,430.45Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciacin acumulada)cta 33 y se resta la cta 39178,070.00Activos Intangibles (neto de amortizacin acumulada) cta 340.0ContingenciasImpuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo0.0Inters minoritarioOtros Activos ctas clase 4 cuando son activos0.0 TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE191,078.00PATRIMONIO NETOCapital CTA 50248,200.00Capital Adicional CTA 52Acciones de Inversin CTA 51Excedentes de Revaluacin CTA 57Reservas Legales CTA 5831,889.36Otras Reservas SUBCTA 5896,790.00Resultados Acumulados CTA 59149,813.19 TOTAL PATRIMONIO NETO436,692.55

TOTAL ACTIVO1,000,123.00 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO1,000,123.00

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.

Hoja2FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN DEL 01.01 AL 31.12" (1)

EJERCICIO:RUC: 20100345741APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIN O RAZN SOCIAL: MONTERO SA.

DESCRIPCIN EJERCICIO O COMERCIAL MONTERO S.A. PERIODOESTADO DE RESULTADOS POR FUNCIONAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014
Victor: VictVentas Netas (ingresos operacionales) CTA 701,830,241.00(EXPRESADO EN NUEVOS SOLES (/S)Otros Ingresos Operacionales Total de Ingresos Brutos1,830,241.00INGRESOSCosto de ventas CTA 691,454,450.00 Utilidad Bruta375,791.00Ventas netas1,830,241.00Otros ingresos operacionalesGastos OperacionalesTotal Ingreos Operacionales1,830,241.00Gastos de Administracin CTA 9478,785.25Gastos de Venta CTA 95122,415.25 (-)Costo de ventas1,454,450.00 Utilidad Operativa174,590.50Utilidad bruta375,791.00

Otros Ingresos (gastos)EGRESOSIngresos Financieros CTA 7746,836.00(-)Gastos de Administracin78,785.25Gastos Financieros CTA 6728,300.00(-)Gastos de Ventas122,415.25Otros Ingresos CTA 75Otros Gastos CTA 65Utilidad (Perdida) Operativa174,590.50Resultados por Exposicin a la Inflacin0.0Otros Ingresos y egresos (Gastos)46,836.00 Resultados antes de Participaciones,193,126.50(+) Ingresos Financieros28,300.00 Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias(-) Gastos Financieros(+) Otros Ingresos(-)Impuesto a la Renta 30%60,232.95(-) Otros Gastos(-) reserva legal 10%13,289.36(+) Ganancia en Venta de Activos(-) participaciones Resultados antes de Partidas ExtraordinariasResultado antes de Participaciones Ingresos Extraordinariosy del Impuesto a la Renta193,126.50Gastos Extraordinarios(-) impuesto a la renta (30%)60,232.95 Resultado Antes de Inters Minoritario(-) Reserva legal (10%)13,289.36Inters Minoritario(-) participacion de los trabajadores (8%)0.0

Utilidad (Prdida) Neta del Ejercicio119,604.19Utilidad del Ejercico119,604.19

Dividendos de Acciones Preferentes Utilidad (prdida) Neta atribuible a los Accionistas Utilidad (prdida) Bsica por Accin Comn Utilidad (prdida) Bsica por Accin de Inversin Utilidad (prdida) Diluida por Accin Comn Utilidad (prdida) Diluida por Accin de Inversin

(1) Se podr hacer uso del formato aprobado por la CONASEV, en tanto se cumpla con registrar la informacin mnima requerida para este Formato.

Hoja4COMERCIAL MONTERO SA.ESTADO DE RESULTADO POR NATURALEZAAL 31 DE DICIEMBRE DEL 2014(EXPRES.) EN NUEVOS SOLES)

VENTAS NETAS DE MECADERIA(-) COMPRA DE MERCADERIA MANUFACTURADA(+) VARIACION DE MERCADERIA MANUFACTURADAS

MARGEN COMERCIAL

VENTAS NETAS DE PRODUCTOS1,830,241.00(+) VARACION DE PRODUCCION ALMACENADA57,929.00PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO

TOTAL PRODUCCION1,888,170.00

(-) CONSUMOCOMPRA MATERIA PRIMA498,600.00COMPRA DE MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y RPTOS.210,010.00COMPRA DE ENVASES Y ENVALAJES78,390.00(+) VARIACION DE MATERIA PRIMAS236,530.00MATERIALES AUXILIARES SUMINISTROS Y REPUESTOS14,440.00ENVASES Y ENBALAJES15,310.00(-) GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS263,490.00

VALOR AGREGADO600,280.00

(-) GASTOS DE PERSONAL DIRECTORES Y GERENTES312,608.50(+) GASTOS POR TRIBUTOS25,770.00

EXEDENTE O INSUFICIENCIA 261,901.50BRUTO DE EXPLOTACION

(-) OTROS GASTOS DE GESTION35,203.00(-) VALUACION Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES52,108.00(+) OTROS INGRESOS DE GESTION(+) CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES

RESULTADO DE EXPLOTACION174,590.50

(+) INGRESOS FINANCIEROS46,836.00(-) GASTOS FINANCIEROS28,300.00(+) REI

UTILIDAD ANTES DE PARTICIPACION 193,126.50E IMPUESTO A LA RENTA

(-) IMPUESTO A LA RENTA60,232.95(-) RESERVA LEGAL13,289.36

UTILIDAD Y/O PERDIDA DEL EJERCICIO119,604.19