Studiu monografic la...

ndrumtor:Asist. Drd. Ilu Bogdan

Studente:

Iai, 2009

1

Cuprins:Cuprins:................................................................................................................................................2 Capitolul 1 Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie..............................................................3 1.1 Momentul istoric al nfiinrii bancii..........................................................................................3 1.2 Principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnesc.....................................3 1.3 Forma i structura capitalului i a acionariatului.......................................................................5 1.4 Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare desfurate................................................6 1.5 Cadrul legislativ general i specific............................................................................................8 1.6 Organisme de control si reglementare......................................................................................11 Capitolul 2 Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar......................................13 2.1 Introducere n sistemul informaional......................................................................................13 2.2 Organizarea societii bancare .................................................................................................14 2.3 Sistemul imformaional bancar.................................................................................................16 CAP.3.Conturile bancare....................................................................................................................25 3.1 Proceduri pentru deschiderea conturilor bancare.....................................................................25 3.1.1 Persoane fizice...................................................................................................................25 3.1.2 Persoane juridice...............................................................................................................33 3.2 Operaiuni curente i operaiuni speciale derulate prin conturile bancare................................37 3.3 Operaiuni prin conturi aferente cecurilor, provizioanelor, cardurilor bancare........................39 3.4 Alte operaiuni de cas ( viramente, prelevri, operaiuni interbancare)..................................40 3.5 Incidente n funcionarea conturilor bancare............................................................................40 3.6 nchiderea conturilor bancare...................................................................................................42 Cap.4 Plasamentele bancare i non-bancare.......................................................................................43 4.1. Plasamentele bancare...............................................................................................................43 4.2 Plasamentele non-bancare .......................................................................................................47 CAP 5. DECONTAREA INTRA I INTERBANCAR..................................................................50 OPERAIUNILE CU NUMERAR....................................................................................................50 5.1 Analiza diferitelor instrumente de plat utilizate la MKB Romexterra Bank......................51 2. BILETUL LA ORDIN (Anexa 6)..........................................................................................52 3. CECUL ..................................................................................................................................53 4.CAMBIA.....................................................................................................................................55 5. ACREDITIVUL ...................................................................................................................56 Sistemul de banc electronic....................................................................................................57 5.2 Prezentarea unei edine de Compensare multilateral a plilor interbancare fr numerar. TransFondul....................................................................................................................................58 5.3 Operaiuni cu numerar..............................................................................................................61 5.4. Moneda electronic................................................................................................................65 Carduri persoane fizice...................................................................................................................65 Carduri persoane juridice............................................................................................................68 CAP 6. MARKETINGUL BANCAR................................................................................................69 CAP.7.Creditarea bancar.Persoane fizice i ageni economici.........................................................74 7.1 Reperele procesului de creditare..............................................................................................74 7.2 Principii de creditare i repere legislative................................................................................76 7.3 Creditarea persoanelor fizice i creditarea persoanelor juridice..............................................79 Cap.8.Experiena MKB Romexterra Bank.........................................................................................87

2

Capitolul 1 Prezentarea societii bancare. Istoric i evoluie

1.1 Momentul istoric al nfiinrii banciiROMEXTERRA BANK S.A. (Banca de Credit i Dezvoltare ROMEXTERRA S.A.) a fost nfiinat n anul 1993 din iniiativa a 1068 fondatori, persoane fizice, salariai n industria gazului metan, cu sprijinul efectiv al conducerii Societii Naionale a Gazului Metan - ROMGAZ - S.A. Banca a devenit operaional ncepnd cu luna martie 1994 cnd a fost autorizat definitiv de ctre Banca Naional a Romniei.

1.2 Principalele etape i evoluia sa n cadrul sistemului bancar romnescPrincipalele etape n evoluia bncii sunt urmtoarele: 1993 - Banca este nfiinat la Trgu Mure, sub denumirea de Banca de Credit i Dezvoltare Romexterra S.A.; - Capital social 210.000 lei; 1994 - Banca este autorizat definitiv de ctre Banca Naional a Romniei i devine operaional n luna martie; 2003 - n perioada 1995-2003, au loc majorri succesive ale capitalului social, acesta fiind de 60 milioane lei la finele anului; - Banca inaugureaz sediul real din Bucureti; - Este nfiinat Grupul Financiar Romexterra, avnd n componen societatea de Romaxa Targu Mure, care devine ulterior Romexterra Finance; 2004 - aprilie: n urma unui proces de rebranding, banca devine ROMEXTERRA BANK S.A.; -noiembrie: La finele anului, capitalul social se situeaz la 120 milioane lei, nregistrnd o dublare fa de finele anului 2003; 2005 - iulie: Aplicaia de Internet Banking Terra Banking a bncii cstig premiul pentru mai promitor serviciu de Internet Banking al anului; - august: Romexterra Bank semneaz o convenie cu Ministerul Finanelor Publice, pentru derularea liniei de credit rural n cadrul Proiectului de Dezvoltare Rural a Munilor Apuseni, finanat de Fondul Internaional de Dezvoltare Agricol (F.I.D.A.);3

leasing

financiar Romexterra Leasing Bucureti i societatea de servicii de investiii financiare

Cel

- octombrie: Standard&Poors acord bncii rating-ul B/B pentru activitatea de creditare i depozite, cu perspectiv stabil; - octombrie: Romexterra Bank S.A. este acceptat ca participant activ n cadrul Proiectului de Finanare Rural al Bncii Mondiale n cadrul Componenei A Facilitatea de Credit Rural, beneficiind de o linie de finanare destinat susinerii investiiilor n toate sectoarele economiei rurale; - decembrie: Considerat drept cea mai elaborat i util soluie de transferuri bancare de pe telefonul mobil, pentru accesibilitatea permanent i acoperirea naional i n roaming, aplicaia TerraM Mobile Banking este desemnat Cel mai bun serviciu de Mobile Banking; 2006 - aprilie: Capitalul social este majorat pn la 134,4 milioane RON; - iulie: Atragerea unui investitor strategic - MKB Bank Nyrt., membr a Grupului Financiar German Bayerische Landesbank; - octombrie: MKB Bank devine acionar cu participaie calificat al Romexterra Bank prin preluarea unui pachet de 55,36% din aciunile bncii; - noiembrie: Standard&Poors revizuiete n cretere, de la B la BB- ratingul acordat Romexterra Bank pentru creditele pe termen lung, confirmnd totodat calificativul B cu perspectiva stabil, pentru activitatea de creditare pe termen scurt; - n urma campaniilor derulate n 2005 i 2006, banca se impune n pia ca o banc universal, poziionndu-se prin sloganul de la egal la egal; 2007 - aprilie: Pentru a evidenia apartenena la Grupul MKB - Bayerische Landesbank, acionarii au aprobat n cadrul A.G.A., modificarea denumirii bncii n MKB Romexterra Bank; - mai: MKB Nyrt i majoreaz cota de participaie la 75,94% din capitalul social al MKB Romexterra Bank. n prezent, alturi MKB Romexterra Bank S.A, n structura Grupului MKB Romexterra Bank intr MKB Romexterra Leasing IFN S.A, societate de leasing financiar cu sediul n Management S.R.L., societate cu raspundere Bucureti, MKB Romexterra Fond de Pensii S.A, societate de administrare a fondurilor de pnsil cu sediul in Bucureti i S.C. Corporate Recovery cu sediul n Bucureti. MKB Romexterra Bank este o banc universal care se adreseaz n egal msur clienilor persoane fizice i celor organizaionali. Profitul brut al MKB Romexterra Bank a sczut n 2007 cu 48% pn la 13,2 milioane lei, de la 23,18 milioane lei ct era n anul anterior. limitat avnd ca obiect de activitate Alte activiti de servicii prestate n pricipal ntreprinderilor,

4

Activele totale ale bncii au ajuns la 1,99 miliarde lei (549,87 milioane euro) la finalul anului 2007, n crestere cu 65,8% fa de sfritul anului 2006, cnd activele MKB Romexterra n standarde IFRS ajunseser la 1,2 miliarde lei. Volumul creditelor acordate de banc a ajuns la 1,2 miliarde lei la sfritul anului trecut, n cretere cu 70% fa de decembrie 2006, n timp ce volumul depozitelor atrase de la clieni a avansat cu 34%, de la 880,7 milioane lei la finalul lui 2006, la 1,18 miliarde lei la sfritul anului trecut. Veniturile nete din dobnzi ale bncii au ajuns, anul trecut, la 93,9 milioane lei, n cretere cu 9,3% fa de 2006, cnd banca a obinut venituri nete din dobnzi n valoare de 85,9 milioane lei. Veniturile nete din comisioane s-au ridicat la 17,4 milioane lei n 2007, n cretere cu 14,5% fa de anul precedent.Capitalurile proprii au crescut cu 12,8% n 2007, de la 200,8 milioane lei la finalul anului 2006, la 226,5 milioane lei la finalul anului 2007. Reeaua bncii s-a extins la 76 unitti teritoriale pana la sfritul anului trecut, de la 61 de uniti n decembrie 2006.

1.3 Forma i structura capitalului i a acionariatuluiCapitalul social al bncii este de 194.440.226 Lei i este reprezentat de un numr de 69.442.938 aciuni nominative emise n form dematerializat evideniate prin nscriere n cont, cu o valoare nominal de 2,8 Lei/aciune. Tabel nr. 1.1 Forma i structura capitalului social i a acionariatuluiAcionar MKB BANK ZRT Persoane juridice cu capital de stat Persoane juridice cu capital privat Persoane fizice Total Capital social Procentaj deinut 80,4829% 2,0468% 1,7898% 15,6805% 100% 174.398.000lei

Fig.1.1 Structura capitalui social MKB Romexterra Bank S. A.1

Tabel nr.1.2: Analiz comparativ privind structura acionariatului celor mai importante bnci din Romnia. Capital romn1

http://www.romexterra.ro/Desprebanca/MKBRomexterraBankGroup/tabid/57/Default.aspx5

Banca BCR-Erste Bank BRD-GSG Unicredit iriac Bank Banca Transilvania ING Bank MKB Romexterra Bank

Capital strin 69,15% 63,32% 95,63% 60,54% 80,48%

SIF 30,12% 25,26%

Persoane fizice 0,68% Nespecificat (o parte din 11,43%) -

4,37% 14,71% 39,78% Banc subsidiar ING Olanda 15,68%

Sursa:www.bcr.ro,www.brd.ro,www.raiffeisen.ro,http://unicredit-tiriac.ro/companie/unicredit-tiriacbank, http:/bancatransilvania.ro/index/108.html,www.ing-romania.ro http://www.mkbromexterra.ro/Desprebanca/MKBromexterraGroup/tabid/57/Default.aspx

1.4 Principalele funcii, activiti i operaiuni bancare desfurateObiectul de activitate al bncii Romexterra, ca element specific al contractului de societate bancar, se afl prevzut n Codul comercial romn, n Legea nr.58/1998 privind activitatea bancar i n actele emise de BNR. Activitatea bncii Romexterra poate fi analizat prin urmatoarele funci: atragerea de disponibilitti de la populaie i de la agenii economici; creditarea populaiei i a agenilor economici; funcia de transfer, prin care bncile asigur plile ntre entitile economice din interiorul rii sau pe plan internaional. n acest scop sunt organizate sisteme interne de transfer( sisteme de operaiuni ntre sedii sau sisteme de decontare interbancare).2 Principalele operaiuni desfurate de ctre o banc sunt tranzacii n conturi curente ale persoanelor fizice i juridice; operaiuni de cas ( ncasri i pli), n numerar sau fr numerar, prin conturile deschise de clieni la banc; operaiunile valutare; operaiuni cu metale preioase, Western Union; deschiderea de acreditive i scrisori de garanie bancar; efectuarea de servicii bancare pentru dezvoltarea activitilor agenilor economici, operaiuni de mandat, emisiuni de carduri, etc. Banca Romexterra vine n ntmpinarea nevoilor persoanelor fizice i juridice, oferind o gam vast de produse i servicii. Astfel pentru persoane fizice: cont curent si depozite; credite; carduri; Western Union. Pentru Persoane juridice: Cont current si depozite; Credite;2

Economie bancar,pg 219-Vasile Cocris, Dan Chirlesan,editura Al. I. Cuza,Iasi 20096

Carduri; Produse pentru IMM-uri; Produse microbusiness. Operaiunile bancare, la Romexterra, precum i n cadrul altor bnci comerciale sunt grupate n: 1. 2. 3. operaiuni pasive atragere de depozite; operaiuni active contractare de credite; servicii auxiliare (conexe). La Romexterra din operaiuni pasive, face parte depozitul bancar, care se clasific n depozitele la vedere i la termen, n cont, cu numerar i cu titluri reprezentnd atragerea resurselor bneti de la persoane fizice i juridice, n vederea pstrrii i fructificrii lor. Scopul atragerii acestor resurse bneti de ctre Romexterra const n constituirea disponibilitilor necesare pentru efectuarea operaiunilor active, de acordare de credite. Sursa creditului o constituie, aadar, depozitele care sunt rezultatul operaiunilor pasive, acestea fiind considerate, rescontul i operaiunile similare, percum i capitalul propriu al bncii Romexterra. Constituirea i utilizarea depozitelor bancare reprezint una din principalele funcii pe care banca o ndeplinete. Referitor la operaiunile active ale bncii Romexterra, acestea se clasific n: operaiuni de creditare a firmelor; operaiuni de creditare a persoanelor particulare; operaiuni de plasament.

Alte oparaiuni bancare puse la dipoziie de Romexterra Bank sunt: operaiunile de factoring; operaiunile de scontare; leasingul financiar; serviciile de transfer monetar (plile n numerar, cecul, cambia, biletul la ordin, ordinul de plat, sistemele de plat electronice); emiterea i administrarea mijloacelor de plat (cri de credit, cecuri de cltorie, emitere de moned electronic); tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor (cecuri, cambii, bilete la ordin, certificate de depozit, valut, contracte futures i opiuni).3

3

Economie bancar,pg 219-Vasile Cocris, Dan Chirlesan,editura Al. I. Cuza,Iasi 20097

Din operaiunile bancare fac parte i servicii auxiliare (conexe) care constau n: executarea de pli, pli telegrafice (viramente): transmiterea de bani de la un punct la altul, n ar i strintate; cecul i acreditivul; operaiunile de incasso (ncasri de sume rezultate din diferite tranzacii comerciale); operaiunile de burs (rente de stat, obligaiuni, scrisuri funciare, aciuni); negocierile cu valute strine, monezi de aur; pstrarea de valori n depozit, precum i administarea lor (depozite libere, deschise sau inchise).

1.5 Cadrul legislativ general i specificMKB Romexterra Bank se supune reglementrilor BNR privind politica monetar, de credit, de pli, de asigurare a prudenei bancare i de supraveghere bancar precum i ale celor emise de CNVM: Ordonana Guvernului nr.10/2004( modificat prin Legea nr.278/2004);Ordoanaa nr.10/2004( modificat prin Legea nr.278/2004). Banca este organizat i funcioneaz dup normele BNR: Norma BNR nr.2/1998( modificat de Norma nr.10/2000), Legea nr.35/1991, Legea nr.54/1990, Statut BNR nr.2/1992, Circulare emise de BNR i HG nr.335/1995. Legea privind statutul Bncii Nainale a Romniei: 1. Banca Naional a Romniei este o instituie public cu personalitate juridic, independent i este banca central a Romniei; 2. BNR supravegheaz politica monetar i valutar a rii i sprijin politica economic (fr prejudicierea obiectivului su fundamental privind asigurarea i meinerea stabilitii preurilor); 3. BNR colaboreaz,pentru transmiterea sau actualizarea informaiilor,cu: Ministerul Finanelor Publice; Autoriti din ar i din strintate pentru furnizarea de informaii, adoptarea de msuri corespunztoare; Celelalte instituii de credit; Autoriti componente din statele UE; Autoriti de supraveghere a activitii financiare din ara i din strintate; Comisia European i instituiile omoloage din statele membre UE;8

Case de compensare sau alte instituii similare; 4. Exclusiv pe plan internaional,BNR: Poate participa la organizaii internaionale cu caracter financiar, bancar, monetar sau de pli si poate deveni membru al acestora; Poate participa n nume propriu sau n numele statului la tratative i negocieri externe n probleme financiar monetare; Exercit drepturi i ndeplinete obligaii care revin Romniei n calitate de membru a FMI; Poate negocia sau ncheia acorduri,convenii sau nelegeri privind mprumuturi pe termen scurt; 5. BNR promoveaz politica monetar a rii; 6. BNR nu poate efectua operaiuni pe piaa monetar primar; 7. BNR poate efectua operaiuni pe piaa monetar secundar n limitele prevzute de lege; 8. BNR poate acorda credite instituiilor de credit; 9. BNR stabilete politica rezervelor minime obligatorii i a rezervelor minime n valut; 10 BNR stabilete i supravegheaz politica de schimb a Romniei; 11. BNR reglementeaz i autorizeaz tranzaciile valutare pe teritoriul rii; 12. BNR are dreptul exclusiv de emisiune a monedei naionale a Romniei; 13. BNR este singura instituie care stabilete caracteristicile tehnice ale bancnotei; 14. BNR are obligaia s asigure necesarul de numerar n concordan cu nevoile reale ale circulaiei bneti; 15. BNR poate distruge i retrage monedele aflate n circulaie; 16. BNR poate credita instituiile de credit pe un termen maxim de 90 de zile; 17. BNR poate stabili, n relaie cu celelalte instituii de credit, plafoane de creditare, nivelul ratei dobnzii, termene de rambursare i alte condiii n care se pot acorda credite; 18. BNR deschide i opereaz conturi ale instituiilor de credit, ale Trezoreriei Statului, ale caselor de compensare i alte entiti rezidente i nerezidente; 19. BNR efetueaz decontare final, irevocabil i necondiionat a transferurilor de fonduri n conturile titularilor; 20. BNR asigur securitatea sistemelor de pli i instrumentelor de plat; 21. BNR regelmenteaz i autorizeaz sistemele de pli; 22. BNR poate asigura servicii de compensare, depozitare, decontare i plat prin intermediul conturilor deschise; 23. BNR previne i limiteaz riscurile de plat i credite prin prestarea de servicii de colectare i difuzare la cerere prin difuzare contra cost de date i informaii privind incidentele de pli i riscuri de creditare,n condiii de asigurare a secretului bancar;9

24. BNR autorizeaz i reglementeaz instituiile de credit fiind mputernicit s emit reglementri i s ia msuri pentru respectarea acestora i s controleze i s verifice la faa locului registrele, conturile i orice alte documente ale instituiilor de credite autorizate; 25. BNR ine evidena contului general al Trezoreriei Statului; 26. BNR are dreptul,n schimbul unui comision,s acioneze ca agent n numele statului; 27. BNR urmrete meninerea rezervelor internaionale la un nivel adecvat tranzaciilor externe ale Romniei; 28. BNR este autorizat s administreze rezervele internaionale ale statului; Legea privind falimentul bncilor: 1. O banc este considerat insolvabil dac este ntr-una din urmtoarele situaii: Banca nu a onorat integral creanele certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 zile; Valoarea obligaiilor bncii depete valoarea activului su; 2. Msurile considerate necesare la lichidarea activelor bncii debitoare privesc urmtoarele aspecte: S continue sau s ntrerup, n mod justificat, orice operaiuni; S mprumute bani, garantnd cu activele bncii sau fr garanie; S stabileasc din nou ratele dobnzii aferente pasivelor bncii debitoare,cu condiia ca totui orice nivel al ratelor dobnzilor s nu fie mai mic dect cel mai sczut nivel de pe piaa bancar; S angajeze personalul necesar lichidrii; S ncheie orice document n numele bncii debitoare, s iniieze sau s apere i s coordoneze n numele acesteia, orice aciune sau procedur legal; 3. Lichidatorul va ntocmi un raport lunar asupra evoluiei procedurii falimentului. Raportul l va prezenta spre aprobare judectorului; 4. Raportul va include informaii referitoare la valoarea total a creanelor asupra bncii debitoare la valoarea total a activelor bncii debitoare care au fost vndute; 5. BNR va putea introduce cererea mpotriva bncii fa de care s-au aplicat msuri de supraveghere i administrare special i care nu au condus la redresarea bncii aflate n situaia de a nu onora integral plile; 6. Tribunalul va analiza cererea i va dispune nceperea imediat a procedurii falimentului bncii debitoare, n cazul n care banca debitoare nu contest situaia de insolvabilitate; 7. Tribunalul va comunica BNR hotrrea sa privind nceperea procedurii falimentului bncii debitoare;10

8. n contul deschis de BNR cu meniunea- banca n falimet- , se vor vira sumele de bani existente pn la acea dat n conturile bncii. Operaiunile financiare ale bncii n faliment se vor desfura exclusiv prin acest cont; 9. Procedura falimentului va fi nchis atunci cnd tribunalul a aprobat raportul final,cnd toate fondurile sau bunurile din averea bncii ajunse n stare de faliment au fost distribuite i fondurile nereclamate au fost depuse la BNR; 10. n urma cererii judectorului-sindic, tribunalul va da o hotrre, nchiznd procedura falimentului; 11. Hotrrea va fi comunicat, n scris, tuturor creditorilor, bncii debitoare i BNR, care va nchide contul banc n faliment i va vira eventualele sume rmase n cont la bugetul de stat. Aceste sume pot fi solicitate de persoane ndreptite termenul legal de prescripie.

1.6 Organisme de control si reglementareOrganismele care supervizeaz activitatea Bcii Romexterra sunt Adunarea Generala a Acionarilor, Banca Naional a Romniei, Comitetul de Direcie, Consiliul de Administraie i organismele abilitate de control financiar. Banca Naional a Romniei asigur supravegherea prudeniala a Bncii Romexterra, persoane juridice romne i a sucursalelor instituiilor de credit strine, autorizate s desfoare activitate pe teritoriul Romniei, pentru a proteja interesele deponenilor i a asigura stabilitatea i viabilitatea ntregului sistem bancar. Ea stabilete norme i indicatori pe care banca trebuie s le urmeze, verific respectarea acestora i a cerinelor i reglementrilor prevzute de lege i sancioneaz dac este cazul. Pentru realizarea controlului financiar bancar se desfoar inspecii la sediul bncilor ca i persoane juridice romne, la sediul sucursalelor i ageniilor din ar i strintate i la sediile sucursalelor instituiilor de credit strine care desoar activitate pe teritoriul Romniei. Pentru sucursalele din strintate, din comisiile de inspecie pot face parte i reprezentani ai unor autoriti competente din ara de origine a instituiei de credit respective. Informaiile cu referire la instituiile de credit strine care desfoar activitate n Romnia sunt furnizate doar n condiii de reciprocitate autoritilor competente din ara de origine. Organul de control intern care i reprezint pe toi acionarii bncii este AGA Adunarea General a Acionarilor i ndeplinete urmtoarele atribuii: ia decizii cu privire la modificarea obiectului de activitate a Bncii, daca este cazul, n conformitate cu noile legi cu privire la activitatea bancar;

11

s analizeze raportul anual al consiliului de administraie asupra activitii bncii i s aprobe direciile principale de orientare a activitii n viitor; s analizeze i s aprobe bilanul anual, contul de profit i pierdere, destinaia i repartizarea profitului, dividendele ce se distribuie acionarilor precum i descrcarea de gestiune; s aleag membrii Consiliului de Administraie i cenzorii i s le stabileasc remunerarea pentru exerciiul n curs; s aprobe bugetul de venituri i cheltuieli. Consiliul de Administraie Consiliul se ntruneste lunar sau ori de cate ori este necesar i are obliia de a convoca

Adunarea Generala a Acionarilor ori de cate ori este nevoie, dar i la cererea acionarilor reprezentnd a zecea parte din capitalul social, dac cererea acestora cuprinde problemele ce intr n competena consiliului. Principalele sale responsabiliti sunt: aprobarea planului de investiii, a strategiei i politicii de dezvoltare a bncii, creditelor care depesc 15 % din fondurile proprii ale bncii, participrile cu capital la investiii financiare i bancare i a regulamentului propriu de funcionare; examinarea i nsuirea bilanului contabil, a contului de profit i pierdere i a proiectului de buget de venituri i cheltuieli pe anul urmtor, precum i repartizarea profitului, pe care le prezint pentru aprobare Adunrii Generale; declararea la Bursa de Valori Bucureti i la Comisia Nationala a Valorilor Mobiliare a tranzaciilor semnificative (cumprri sau vnzri) pe care le efectueaz asupra titlurilor bncii; O parte din atribuiile Consiliului sunt delegate catre Comitetul de Direcie, care se ntrunete o dat pe sptmn i are responsabilitatea de a conduce activitatea de zi cu zi a Bncii, cu excepia operaiunilor care intr n atribuiile Consiliului sau Adunrii Generale a Acionarilor. Comitetul de Direcie este condus de DIRECTORUL GENERAL i ia decizii n limitele compeentelor stabilite i le raporteaz la fiecare ntrunire a consiliului. Directorul general i ceilali membri ai comitetului sunt numii de ctre Consiliul de Administraie dintre membrii acestuia. Atribuiile Comitetului sunt aprobarea regulamentului intern de funcionare a Bncii, a normelor i regulilor interne ale bncii, a politicilor anuale de credit, a tarifelor i comisioanelor n lei i valut i a msurilor de recuperare a creanelor

12

Capitolul 2 Organizarea societii bancare. Sistemul informaional bancar2.1 Introducere n sistemul informaionalPentru creterea profitabilitii activitilor bancare este necesar cunoaterea detaliat a proceselor i aciunilor economice, implicaiile lor de ordin financiar, att n timpul desfurrii acestora ct i ulterior, dup ce fenomenele respective s-au produs. Pentru realizarea acestui lucru se presupune organizarea unui sistem informaional bancar potrivit standardelor actuale, inand cont de realizrile n acest domeniu pe plan internaional, asigurndu-se un flux ct mat rapid i continuu de informaii. Activitatea bancar n general, dar mai ales organizarea controlului bancar i conducerea bncilor se realizeaz n bune condiii avnd ca suport activitatea decizional. Decizia, ca parte component a activitii de conducere i control, presupune emiterea dispoziiilor corespunztoare obiectivelor urmrite a se realiza n cadrul atribuiilor bncilor, avnd un autoreglare a acestora. Sistemul informaional bancar este constituit din ansamblul mijloacelor i metodelor prin care se realizeaz colectarea, prelucrarea i transmiterea informaiilor, reprezentnd o premis a unei bune organizri, att a activitii de conducere, coordonare i control, ct i a celei operative. Complexitatea sistemului informaional bancar impune ca la baza organizrii, funcionrii i eficienei sale s se situeze o serie de principii, cum ar fi: Conceperea i funcionarea sistemului informaional bancar n funcie de structura organizatoric a unitilor bancare ( filiale, sucursale, centrale). Se are astfel n vedere reducerea volumului i a frecvenei transmiterii informaiilor pe masura trecerii lor de la verigile inferioare la cele superioare. Reducere pe trepte organizatorice a volumului de informaii la nivelul celor strict necesare i utile, fr a afecta calitatea deciziilor, duce la sporirea eficienei sistemului informaional; Ierarhizarea informaiilor bancare dup importana i gradul de operativitate. n cadrul acestui principiu, unele informaii bancare se impun a fi transmise mai rapid ( fax, telex), altele mai puin rapid (letric). Se urmrete astfel optimizarea evidenelor i a fluxurilor de informaii avnd drept criteriu accelerarea operaiunilor bancare. Cu ct se vor realiza mai multe operaiuni bancare pe unitatea de timp, activitatea unitii bancare se va amplifica, se vor ncasa mai multe venituri din13

important rol de

dobnzi i comisioane, va spori starea de profitabilitate a bncii, iar pe ansamblu se va realiza o mai bun circulaie bneasc; Concentrarea i centalizarea informaiilor bancare, actiuni ce contribuie la nlturarea Tipizarea documentelor bancare innd cont de forma i de elementele pe care acestea le paralelismelor, la asigurarea informrii operative i la o mai bun fundamentare a deciziilor; conin. Se are astfel n vedere unificarea codificrii operaiunilor, a documentelor n care acestea se reflect i totodat adaptarea documentaiei bancare la cerinele automatizrii operaiunilor bancare; Aprecierea mbuntirilor aduse sistemului informaional bancar prin aplicarea n practic a Conceperea, organizarea i fundamentarea sistemului informaional bancar astfel nct acestora cu cheltuieli ct mai reduse i ntr-o perioad de timp ct mai mic; activitatea bancar s devin mai eficient, s creasc gradul de profitabilitate. Aceste aspecte pot fi apreciate n mod direct, prin utilitatea i operativitatea informaiilor culese, prelucrate i transmise, prin promptitudinea i calitatea deciziilor luate.

2.2 Organizarea societii bancareDe la 1 noiembrie 2007, structura reelei de uniti bancare este format din:

Centrala bncii; Sucursal regional; Sucursale judeene; Agenii subordonate filialelor.

MKB Romexterra Bank are trei sucursale regionale:n ara Romneasc ( cu sediul central la Bucureti),n Transilvania ( cu sediul general la Cluj)i n Moldova (cu sediul general la Iai). Fig. 2.1 Organizarea teritorial a MKB Romexterra Bank

14

Sediu central Bucureti

Bucuresti Regiunea Tara Romaneasca

Cluj Regiunea Transilvania

Iasi Regiunea Moldova

Centre satelit: Timisoara, Tg. MuresCentre satelit: Craiova, Constanta Nr. Sucursale: 17 Nr. Sucursale: 16 Nr. Sucursale: 8

MKB Romexterra sucursala Iai devine sucursal regional, fiind autorizat s coordoneze celelalte 8 sucursale judeene: Iai, Botoani, Suceava, Neam, Bacu, Vaslui, Vrancea, Galai. Fig. 2.2: Organigrama simplificat a unei sucursale regionale este:Manager Senior

Nr. Sucursale: 17

Manager Senior Director Manager Senior

Manager Junior

Manager Junior

Organigrama complet a MKB Romexterra Bank S.A. este prezentat n Anexa 1. Atribuiile departamentelor regsite n structura organizaional sunt: Divizia Retail dezvolt i stabilete relaii solide cu clienii personae fizice i ntreprinderi mici i mijlocii pe termen lung; acord mare atenie identificrii i analizrii segmentelor de clieni personae fizice i IMM, cu scopul de a dezvolta produse i sevicii care s acopere toat gama de nevoi ale fiecrui segment.n Divizia Retail se regsesc departamentele urmtoare:15

Marketing are ca principal obiectiv studierea pieei, precum i promovarea produselor bancare oferite persoanelor fizice i IMM-urilor; Carduri principalul obiectiv de activitate l constituie promovarea unui portofoliu de servicii i produse financiare i electronice i familiarizarea centralei bncii cu aceste produse. Direcia de management are ca obiect de activitate dezvoltarea i managementul produselor i serviciilor financiar bancare. Un alt obiectiv l constituie dezvoltarea produselor de creditare pentru persoanele fizice fie ele credite de consum, auto sau pentru nevoi personale, o alt atribuie al acestui department o reprezint dezvoltarea i cosolidarea de parteneriate cu reelele de distribuie de bunuri de larg consum. Canalele de distribuie au ca obiect de activitate distribuia produselor i serviciilor prin intermediul reelei de distribuie cu acoperire naional sucursale i agenii. Divizia Trezorerie i Piee de Capital are ca obiect de activitate dezvoltarea produselor i serviciilor de trezorerie ca: depozite negociate, tranzaciile de schimb valutar, tranzaciile de titluri de stat, depozitele pe piaa interbancar i serviciile aferente pieei de capital. Divizia Corporaii are ca obiect principal dezvoltarea unor relaii solide, pe termen lung, cu companii mari i medii. Divizia IMM are ca principal obiect de activitate stabilirea i consolidarea relaiilor cu clienii din aceast sfer, oferind produse i servicii bancare create de banc pentru acest sector. Divizia operaiuni i IT are ca principal obiect de activitate dezvoltarea infrastructurii informatice a bncii, precum i asigurarea i securizarea traficului de date care se desfoar ntre filial i central. Divizia logistic i operaiuni bancare are ca obiect de activitate dezvoltarea i diversificarea canalelor alternative de distribuie precum i punerea la dispoziie a materialelor i a serviciilor necesare desfurrii unei bune activiti bancare i respectarea cerinelor de securitate necesare tranzacionrii de fonduri. La nivel de sucursal, MKB Romexterra Bank este independent de centrala bncii, putnd acorda credite pn ntr-un anumit plafon. La nivel de sucursal activtatea este mai restrns, motiv pentru care structura organizatoric se prezint astfel.

2.3 Sistemul imformaional bancarSistemele informaionale bancare sunt concepute pe dou niveluri: Un nivel al aplicaiilor bancare propriu-zise; Un nivel al suportului de dezvoltare a aplicaiilor.16

Funciile de baz ale sistemului informaional bancar sunt: Urmrirea creditelor n lei i n valut acordate clienilor; Gestiunea conturilor n lei i n valut, a persoanelor fizice i juridice; Gestiunea certificatelor de depozit; Decontri intra i interbancare; Financiar-contabil i personal. Sistemul informaional bancar are ca funcie principal prelucrarea normal / automat a informaiilor transmise de ctre sistemul operant, cu scopul de a furniza datele necesare controlului activitii globale asigurate de ctre sistemul de conducere. n ceea ce privete sistemul actual de organizare a sistemelor financiar bancare la nivel naional i internaional, exist patru tendine de organizare a subsistemului informaional informatizat: Sistem expert ( SE); Sistem informatic mixt ( SIM); Sistem informatic standard ( SIS); Sistem interactiv de asistare a deciziei ( SIAD) sau sistem executiv ( ESS) Principalele fluxuri informaionale bancare A. Fluxuri informaionale ntre banc si exterior n figura 2.3 se prezint principalii parteneri ai bncii, ntre acetia i banc existnd fluxuri informaionale bidirecionale. Fig. 2.3Principalii parteneri ai bncii

17

n activitatea sa, banca comercial lucreaz cu clieni nebancari persoane fizice i juridice crora le ofer serviciile sale. ntruct activitatea bancar presupune riscuri n relaiile cu clienii, este evident faptul c fluxul informaional ntre banc i acetia ocup un rol primordial n cadrul preocuprilor unei bnci. Fluxul banc-client Principalele informaii cu caracter general pe care banca trebuie s le pun constant la dispoziia clienilor actuali i poteniali se refer, n special, la: gama de servicii i produse bancare oferite; costurile serviciilor i produselor (comisioane, speze, dobnzi); reperele temporale n care sunt efectuate tranzaciile bancare; principalele politici i strategii ale bancii, n special cele legate de activitatea de creditare; dimensiunea i structura reelei de unitai i perspective dezvoltrii pe termen scurt; gradul de automatizare i avantajele pe care sistemele informatice i de telecomunicaii ale bncii le pot aduce clienilor; mrimea i structura capitalului social; acionariatul bancii. Transmiterea ctre clieni a acestor informaii se face att prin comunicarea direct la ghieele bncii sau prin mijloacele electronice specifice e-banking, ct i prin mass-media sau prin rapoartele anuale pe care bncile le public. n afara acestor informaii cu caracter general i neconfidenial, banca pune la dispoziia clienilor si o serie de informaii confideniale, destinate fiecrui client n parte. Din aceast categorie fac parte extrasele de cont sau de card, scadenarele de rambursare a creditelor, avizele de debit/credit, precum i alte documente bancare care se refer la tranzaciile derulate n numele clienilor. Fluxul client-banc Dac n cazul fluxului banc-client banca este partea activ, ar fi de ateptat ca respectnd simetriile, n cazul fluxului client-banc clientul s fie partea activ. Cu toate acestea, i n acest caz tot banca este partea activ, n sensul c ea este cea care se ocup de obinerea informaiilor despre client, direct de la acesta sau de la teri. Principalele informaii pe care trebuie s le obin banca despre clieni sunt urmtoarele: domeniile n care acetia i desfoar activitatea; mrimea i structura capitalului social; acionariatul; calitatea managementului;18

rezultatele financiare ale ultimelor exerciii; studiu de fezabilitate privind afacerile propuse; activitatea desfurat cu alte banci. Toate aceste informaii pe care banca le culege n mod continuu trebuie stocate i organizate corespunztor astfel nct, dup o anumit perioad de timp n care banca a lucrat cu clientul n cauz, s poat fi scoase, prelucrate i utilizate direct din bazele de date. Rezultatele acestor analize conduc la decizii operative sau strategice pe care banca le adopt separat, pentru fiecare client. Dezvoltarea i perfecionarea sistemelor electronic banking au fcut ca n ultimul timp fluxul de informaii bidirecional clientbanc s capete valene noi. Astfel, sistemele Multicash, eBank s.a. permit ca unele tranzacii s poat fi ordonate de clieni direct de la calculatoarele personale care sunt conectate la calculatorul central al bancii, iar informaiile i documentele s circule pe cale electronic. Un produs informatizat i tot mai apreciat pe piaa bancar l constituie serviciul de plai rapide Western Union, care permite clienilor persoane fizice rezidente i nerezidente, s efectueze transferuri de bani (taxe de colarizare, taxe de vize de munc, taxe de participare la seminarii, conferine sau congrese, cheltuieli turistice sau medicale) pe cale electronic, n doar cteva minute i n orice punct de pe glob. Comisioanele aferente acestui tip de serviciu sunt mai mici dect la un transfer bancar uzual. Fluxul bidirecional banc celelalte bnci comerciale nu difer foarte mult de fluxurile de informaii descrise anterior, ntruct celelalte banci comerciale sunt considerate n ultim instan tot clieni. Aceast relaie a fost totui evideniat distinct ntruct, n practica bancar, n stabilirea relaiilor de corespondent precum i a eventualelor limite de risc, culegerea de informaii are o particularitate aparte, definit de ponderea i importana referinelor culese de la teri. Cu alte cuvinte, bonitatea unei bnci se stabilete prin analizarea informaiilor culese direct de la banc sau din mijloacele de informare comune, decizia finala lundu-se ns numai dup obinerea unor certificri scrise i din partea altor bnci cu care aceasta lucreaz. Fluxul bidirecional banc banca central are character specific i vizeaz att setul de reglementri bancare emise de Banca Central, obligatorii de respectat pentru bncile comerciale, ct i setul de informaii pe care acestea sunt obligate s le transmit Bncii Centrale. Ambele fluxuri se refer n fapt la controlul i supravegherea de ctre Banca Central a activitii desfurate de bncile comerciale. Fluxul bidirecional banc alte entiti economico-sociale nu difer de cel stabilit n mod normal ntre o societate comercial i mediul economico-social nconjurtor. O banc comercial este interesat n cunoaterea evenimentelor economice, sociale, politice ce pot afecta

19

activitatea sa sau a clienilor si. '54otodat, prin mijloacele de informare, se prezint pe sine celorlali participani la viaa economic, social i politic.

20

Fig. 2.4 Fluxurile informaionale n interiorul bncii

Figura de mai sus ilustreaz fluxurile informaionale care circul n interiorul unei bnci, prin intermediul unei magistrale i care traverseaz toate nivelele ierarhice ale piramidei informaionale. MIS reprezint totalitatea informaiilor care circul dinspre nivelele operative spre nivelele de control i decizie i invers. De sus n jos magistrala informaional se mbogete n coninut i detalii, fiecare nivel adugnd informaii necesare realizrii deciziilor strategice i operative. Astfel, de sus n jos, circul n form brut politicile de creditare, limitele de risc pe ri i bnci, bugetul de venituri i cheltuieli, tariful de comisioane, politicile privind dobnzile active i pasive, cursurile de schimb precum i instruciunile de lucru i deciziile operative. De jos n sus magistrala informaional se ngusteaz, fiecare nivel sintetiznd informaia pentru nivele superioare. Cu toate acestea, o serie de informaii trebuie s penetreze toate nivelele i s ajung, fie n nivelele de conducere fie la nivelele operative n forma lor cea mai brut. Astfel, de jos n sus circul fr prelucrri majore bilanul, contul de profit i pierdere, precum i toate informrile operative sau periodice privind evoluia principalilor indicatori ai bncii. Pe orizontal, fluxurile informaionale sunt, de obicei, mai reduse ca intensitate pe msur ce nivelul ierarhic este mai aproape de vrful piramidei. La nivelul cel mai de jos operaional, fluxurile informaionale sunt intense i sunt impuse de procedurile de procesare a tranzaciilor i relaiile directe cu clienii. Este evident totodat c nu toate informaiile care circul pe magistrala informaional au aceeai origine i c destinaiile sunt diverse, n funcie de domeniul de activitate vizat.21

Romexterra Bank S.A. utilizeaz un sistem informatic modern, conform standardelor internaionale, fiind un sistem integrat, complet centralizat i on-line. Principalele aplicaii bancare de baz sunt de la furnizori consacrai internaional (Fiserv-retail/corporate/ operatiuni bancare complete/ cartea mare consolidata/ produse/ management clieni, Mysis operaiuni internaionale i trezorerie, Euronet sistem procesare carduri) si opereaza pe o infrastructura IBM iSeries completat de sisteme Entreprise Storage Systems Sharks. Toate sistemele sunt dublate i actualizate on-line prin intermediul sistemului MIMIX pe masina de back-up, care poate prelua ntreaga activitate a bncii n situaia de indisponibilitate a mainii principale. De asemenea, exist o a treia maina iSeries pentru testare/dezvoltare. n categoria sistemelor informatice de baz ale Bncii se ncadreaz si pachetul de programe pentru administrarea activelor si pasivelor furnizat de IPS Sendero (divizie a Fiserv, unul din cei mai importani actori pe piaa mondiala a furnizorilor de sisteme financiare integrate). Sistemele de raportare i Management Information System MIS sunt asigurate de un sistem complex de DataWareHouse pe tehnologie Oracle i pe o main pSeries Regatta. Celelalte aplicaii care asigur suportul activitii bancare opereaza pe platforme Intel sau UNIX (AIX , SCO), n tehnologie Oracle sau WebSphere. Sistemul de comunicaii asigur interconectarea on-line la nivel naional a tuturor unitilor Bncii. Sistemul principal se bazeaz pe serviciile Frame Relay i IP oferite de Connex, back-up-ul fiind asigurat de sistemul propriu de comunicaii prin satelit. Banca este propriul operator de comunicaii prin satelit, posednd un complex hub de comunicaii prin satelit n tehnologie NEC. Echipamentele de comunicaii de date se bazeaz pe o infrastructur de routere Cisco multi-protocol i pe o structur de switchuri multi-service Nortel. n acest mod se integreaz att comunicaiile de date ct i cele de voce la nivelul unitilor i n relaia cu centrala Bancii. Banca a implementat un sistem de IP Telephony care este n continu extindere, inclusiv un sistem de teleconferin cu sucursalele sale. Informatica bancar cuprinde activiti legate de proiectarea i exploatarea sistemelor de prelucrare automat a imformaiilor, n scopul creterii eficienei activitii bancare. Sistemul informatic constituie o component a sistemului informaional care asigur culegerea, prelucrarea, transmiterea i stocarea datelor cu ajutorul sistemelor de calcul.Tehnologia informaiei permite gestionarea informaiilor strategice, transmiterea informaiilor precum i disponibilizarea informaiilor referitoare la piaa, mediu, concuren. Informatica furnizeaz bncii posibilitatea de valorificare multipl i profund a informaiei n adoptarea deciziilor prin noile instrumente promovate : reele neurale, sisteme expert, inteligen artificial.

22

Tehnologia informaiei a influenat i operaiile desfurate n faa i n spatele ghieelor. Operaiunile din faa ghieelor sunt cele care implic contactul direct cu clienii, ele diferind de la o banc la alta i avnd urmtoarele funcii: asigur accesul facil al clienilor la conturile lor; ofer informaii despre produsele i serviciile bncii; asigur servicii de bun calitate.

Sectoarele back-office se caracterizeaz printr-un volum mare de activitate trebuind s asigure o prelucrare rapid i corect a operaiunilor i s urmreasc derularea acestor operaiuni. Activitile din cadrul bncii se refer la contabilitate, administrare, gestionarea riscurilor,compensarea tranzaciilor care se supun legislaiei i reglementrilor n vigoare. Tehnologia informatic nu va putea elimina volumul mare de munc din aceste sectoare, dar poate reduce solicitrile prin controale operaionale, prin transmiterea automat a datelor, prin calculul auromat al dobnzilor, elaborarea balanelor de verificare. ncepnd cu data de 13 mai 2005 tot sistemul bancar a trecut la decontarea electronic a documentelor de plat, Romexterra Bank S.A. fiind, bineneles una din bncile care a trecut la Sistemul Electronic de Pli fundamentat de Banca Naional a Romniei. Sistemul Electronic de Pli (SEP) din Romnia cuprinde trei sisteme:-

ReGIS Romanian Electronic Gross Interbank Settlement sistemul de decontare brut n SENT Sistemul Electronic cu decontare pe baz Net administrat de Transfond sistemul SaFIR sistemul de nregistrare i decontare a titlurilor de stat. Cele trei sisteme sunt interfaate comunicnd ntre ele n timp real, prin intermediul lor

timp real de compensare a plilor de mic valoare

realizndu-se transferurile electronice de fonduri. Sistemul ReGIS este un sistem de decontare pe baz brut n timp real care asigur schimbul de instruciuni de plat de mare valoare sau urgente ntre participani i decontarea final (definitiv) a transferurilor de fonduri aferente acestora n mod continuu, tranzacie cu tranzacie, precum i decontarea final (definitiv) a poziiilor nete provenite de la sistemele de decontare pe baz net i a transferurilor de fonduri aferente operaiunilor cu instrumente financiare. n sistemul ReGIS sunt procesate i decontate definitiv urmtoarele tipuri de instruciuni de plat: Instruciuni de plat de tip transfer credit aferente plilor de mare valoare sau urgene Instruciuni de plat pentru decontarea poziiilor nete rezultate din sistemele de compensare: iniiate de participani n nume propriu i pe cont propriu sau pe contul clienilor. SENT, PCH, BVB, SNCDD, Visa, Master Card, etc.23

lei.

Instruciuni de plat pentru decontarea fondurilor aferente operaiunilor cu instrumente Instruciuni de plat aferente operaiunilor efectuate de BNR. Toate instruciunile de plat procesate i decontate n sistemul ReGIS vor fi denominate n SENT este un sistem electronic de compensare multilateral a plilor, care asigur

financiare.

schimbul de instruciuni de plat ntre participani, calculeaz poziiile nete ale participanilor prin compensare multilateral i iniiaz decontarea n sistemul ReGIS a unei instruciuni de decontare pe baz net (IDN instruciune de plat pentru decontarea poziiilor nete). De asemenea, sistemul SENT asigur informarea participanilor privind stadiul procesrii instruciunilor transmise de participani i evoluia poziiilor nete ale acestora pe parcursul sesiunii de compensare. Decontarea final (definitiv) a poziiilor nete rezultate n sistemul SENT la sfritul fiecrei perioade de acceptare la compensare a fiierelor cu instruciuni de plat, se execut n sistemul ReGIS prin nregistrri efectuate n conturile de decontare ale participanilor. Sistemul SENT proceseaz ordine de plat de mic valoare (OPv) i instruciuni de debitare direct (DD)1 transmise de participani sub form de fiiere. Instruciunile de plat transmise de participani sistemului SENT sunt iniiate de acetia n executarea ordinelor primite de la clienii lor sau, n cazul plilor proprii, din iniiativa participanilor. Introducerea instruciunilor de plat n SENT se execut de ctre participani, pe proprie rspundere, cu respectarea reglementrilor n vigoare n domeniul instrumentelor de plat fr numerar i a prevederilor Regulilor de Sistem SENT aprobate de CA al TRANSFOND S.A.

24

CAP.3.Conturile bancare3.1 Proceduri pentru deschiderea conturilor bancareConturile curente, de depozit n lei i/sau n valut se deschid de ctre sucursale, agenii sau reprezentane n conformitate cu normele elaborate de banc n acest scop, prin completarea formularelor standard ale bncii, la cererea expres a clienilor. Titularul contului poate numi unul sau doi mputernicii care au dreptul de a efectua operaiuni n cont. n acest sens banca va cere clientului i o fi cu specimene de semnturi, ce reprezint un document n care sunt desemnate persoanele care pot opera acel cont i specimenele de semntura a acestora. 3.1.1 Persoane fizice Pentru a putea deschide un cont la MKB Romexterra Bank sunt necesare urmtoarele documente: destinaie: Exemplarul nr. 1 mpreun cu documentele aferente, rmn la conductorul compartimentului decontri contabilitate, n mape separate, constituind astfel, dosarul juridic al clientului Exemplarul nr. 2 semnat i parafat cu tampila bncii, se pred, dup aprobarea clientului, care va semna de primire pe exemplarul nr. 1 al cererii Conturi curente Beneficiari : Persoane fizice, rezidente sau nerezidente . Caracteristici : Contul curent se poate deschide in RON , USD , EUR sau alte valute; Alimentarea contului se poate face prin virarea salariului direct n cont sau orice alte nlesnete realizarea diverselor tipuri de tranzacii interbancare ( transferuri, pli sau nlesnete realizarea de schimburi valutare n cont;25

Cerere de deschidere de cont (Anexa 2) Declaraie privind identitatea beneficiarului real Fia clientului Copie dupa actul de identitate al titularului

Cererea de deschidere a contului aprobat se elibereaz n dou exemplare cu urmtoarea

depuneri ncasri ) n RON sau in valut ;

Soldul contului se bonific cu dobnda la vedere; Accesul la disponibilul din cont se poate face fr restricii de sum sau de termen .

Alte informaii : Avantaje : su. Depozitul la termen Beneficiari : Orice persoan fizic,reziden sau nerezident, care dorete s i sporeasc disponibilitile proprii. Caracteristici : Se constituie n Lei, USD,CHF sau EUR pe o perioad de 1, 3, 6, 9, sau 12 luni; Depozitele pot fi constituite cu dobnd fix pe ntreaga perioad, sau variabil, n n condiii speciale, se pot constitui depozite pe perioade mai scurte (7 i 14 zile) sau pe Se poate opta ca, la expirarea perioadei de constituire, depozitul s se renoiasc automat Pentru depozitele care se lichideaz nainte de scaden se acord dobnda la vedere; Pentru renoirea pe o perioad de 6 luni n Lei i Euro, a depozitelor la termen ajunse la maturitate, ai posibilitatea de a primi n plus pn la 0,75% la Lei i pn la 0,50% la Euro pe an, astfel: - pentru reinoirea pe o period de 6 luni cu dobnda fix a oricrui depozit la termen ajuns la maturitate, primeti n plus la dobnda standard pentru acest tip de depozit, 0,50% la Lei i 0,25% la Euro; - pentru suplimentarea cu nc 20% din valoarea depozitului expirat se va mai acorda nc un bonus suplimentar de +0,25% pentru Lei i +0,25% pentru Euro. Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar; Titularul contului poate desemna un mputernicit care s efectueze operaiuni n numele Nu se percep taxe pentru deschiderea contului ; Taxa lunar pentru administrare este 1 RON ; Nu se percep comisioane pentru transferurile de sume ntre conturile aceluiai client ;

funcie de opiunea depuntorului exprimat la data constituirii; perioade mai lungi (18 sau 24 de luni); pe acelai temen, cu sau fr capitalizarea dobnzii calculate

26

Avantaje: Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar; Prelungirea automat a termenului de constituire a unui depozit nu presupune prezentarea Pentru depozitele de peste 100.000 lei, inclusiv, procentul de dobnd poate fi negociat i Titularul depozitului poate desemna un mputernicit care s efectueze operaiuni in numele

clientului la banc; peste nivelul prezentat; su. Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de depozit: Pentru depozitele constituite pe perioade de 18 i 24 luni - suma minim pentru constituire este de 50 lei; - dobanda este fix i se pltete trimestrial n contul curent ataat; Pentru depozitele constituite pe perioade de 7 i 14 zile - suma minim pentru constituire este de 1.000 lei; - dobnda este variabil. Comisioane de retrageri de numerar: la scaden: 0,35% (minim 0,50 LEI) pentru depozitele n LEI la scaden: 0,20% (minim 1 EUR) pentru depozitele n valute desfiinare nainte de scaden: 0,50% (minim 0,50 LEI sau 2 EUR).

PROMOIE- Depozit la termen pe 4 luni Beneficiari : Orice persoan fizic, rezident sau nerezident, care dorete s i sporeasc disponibilitile proprii. Caracteristici : Se constituie n Euro, pe o perioad de 4 luni; Dobnda este de 4,00 % pe an pentru Euro; 0 comision de deschidere, de depunere, de administrare sau de retragere la maturitatea depozitului; Suma minim de constituire: 300 Euro; Pentru depozitele care se lichideaz nainte de scaden se acord dobnda la vedere. n funcie de opiunea clientului:

27

- dobnda se calculeaz zilnic la soldul contului i se nregistreaz lunar n contul curent ataat depozitului, deponentul avnd posibilitatea s beneficieze lunar de dobnda bonificat; - dobnda se calculeaz zilnic la soldul depozitului i se bonific la expirarea termenului pentru care a fost constituit n contul curent al titularului. Avantaje: La deschiderea depozitului clientii primesc gratuit serviciul e-banking TerraBanking; La constituirea depozitului clientii primesc la cerere, un card de debit cu taxa de emitere 0; Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor in Sistemul Bancar.

Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de depozit: promoia este valabil pn la 15 Ianuarie 2010.

PROMOIE- Depozitul la termen 99 zile Beneficiari : orice persoan fizic, rezident sau nerezident, care dorete s i sporeasc disponibilitile proprii. Caracteristici : Se constituie n Lei, pe o perioad de 99 zile; Dobnda este de 9,99 % pe an pentru Lei; 0% comision la: deschidere, depunere, administrare sau retragere numerar la scadena Suma minim de constituire: 1.000 Lei; Pentru depozitele care se lichideaz nainte de scaden se acord dobnda la vedere. n funcie de opiunea clientului:

depozitului;

- dobnda se calculeaz zilnic la soldul contului i se nregistreaz lunar n contul curent ataat depozitului, deponentul avnd posibilitatea s beneficieze lunar de dobnda bonificat; - dobnda se calculeaz zilnic la soldul depozitului i se bonific la expirarea termenului pentru care a fost constituit n contul curent al titularului. Avantaje: La deschiderea depozitului clientii primesc gratuit serviciul e-banking TerraBanking; La constituirea depozitului clientii primesc la cerere, un card de debit cu taxa de emitere 0; Posibilitatea virarii dobanzii si a capitalului la scadenta, intr-un cont de card; Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor in Sistemul Bancar.

28

Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de depozit: promoia este valabil pn la 15 Ianuarie 2010. Certificate cu discount Caracteristici : Avantaje: Sumele nscrise n certificatul de depozit nominativ sunt garantate de Fondul de Dobnda este fix pe toat perioada cuprins ntre data achiziionrii i data scadenei; Ofer deintorilor posibilitatea de a pstra n cont certificate de depozit cu discount cu o Garantare a Depozitelor, n conformitate cu prevederile Legii nr.88/1997; Sunt instrumente de economisire, emise n lei i devize, similare unor depozite la Banca ofer n fiecare zi lucrtoare un pre de rscumparare i un pre de vnzare, aceste Seria certificatelor cu discount este dat de scadena acestora. termen n cont nominal, n forma dematerializat; preuri fiind stabilite n funcie de condiiile pieei interbancare i ale titlurilor de stat;

dobnd fix, i n acelai timp de a putea rscumpra aceste certificate nainte de scadena, similar operaiunilor cu titluri de stat; Pentru retragere numerar nu se percep comisioane; Certificatele de depozit cu discount pot fi utilizate drept garanie pentru creditele sau

scrisorile de garanie solicitate de la banc. Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de produse de economisire: Valoarea nominal unitar este de 1.000 Lei/ 1.000 USD / 1.000 Euro; n momentul vnzarii de ctre banca a certificatelor de depozit cu discount, preul Pentru persoanele juridice operaiunile desfurate cu certificate de depozit cu discount

achiziionrii de ctre client este valoarea nominal minus discount-ul; vnzri / rscumprri se fac numai prin virament. Depozitul tip Acumulare Beneficiari : persoane fizice, rezidente sau nerezidente, care i propun s fac operaiuni de plat sau ncasare i dup data de constituire a depozitului. Caracteristici : Se constituie n LEI, EUR sau USD, pe o perioad de 365 zile;

29

Pe durata depozitului se pot face depuneri sau retrageri de numerar, alte pli curente, fr s Procentul de dobnd se stabilete diferit n funcie de soldul contului, pe trane valorice; Dobnda se calculeaz avnd la baz soldul zilnic i se capitalizeaz lunar; Funcioneaz ca un cont curent, dar beneficiaz de dobnda la termen.

fie afectat dobnda;

Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de depozit: Depozit tip Acumulare constituit n Lei : Taxa de constituire depozit: 2.5 Lei; Suma minima necesara constituirii: 1.000 Lei; Plafonul minim de desfiintare este de 200 Lei, sold consecutiv 7 zile; Plafon maxim 1.000.000 Lei. Taxa de deschidere cont: 2.5 Lei; Suma minima necesara constituirii: 500 USD / 500 EUR; Plafonul minim de desfiintare este de 100 USD / 100 EUR, sold consecutiv 7 zile; Plafon maxim 300.000 USD/EUR. Titularul depozitului poate desemna un imputernicit care sa efectueze operaiuni n numele Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar. 0,50% fr programare, pentru LEI i valute; 0,35% pentru lei - cu programare (fcuta cu 3 zile lucrtoare nainte); 0,20% pentru valut - cu programare (fcut cu 3 zile lucrtoare nainte)

Depozit tip Acumulare constituit in valuta - USD sau EUR :

Avantaje: su; Comision de retrageri numerar:

Depozitul Atractiv 24 Beneficiari : persoane fizice, rezidente sau nerezidente, care doresc s economiseasc sume semnificative pe termen mai lung, cu posibilitatea efecturii unor retrageri partiale fr ca dobnda calculat s fie afectat. Caracteristici : Se constituie n Lei, pe o perioad de 24 luni; Dobnda se calculeaz la soldul zilnic, se acord n ultima zi lucrtoare din lun i se

nregistreaz n contul de depozit, asigurndu-se n acest fel capitalizarea acesteia;30

Pe durata depozitului se pot face retrageri de numerar pn la plafonul minim de constituire, Ieirile de sume din contul de depozit sunt comisionate difereniat n funcie de perioada Nu se pot face depuneri ulterioare. Tax de deschidere cont: 2,5 Lei; Suma minim necesar constituirii: 1.000 Lei; Plafon maxim de constituire: 1.000.000 Lei.

fr ca dobnda calculat s fie afectat; scurs de la data constituirii depozitului i pn la data efecturii operaiunii; Alte informatii referitoare la functionarea acestui tip de depozit:

31

Avantaje: Titularul depozitului poate desemna un mputernicit care s efectueze operaiuni n numele Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar. Contul de card este deschis prin contractul de card oferind n anumite condiii posibilitatea obinerii unei descoperiri de cont de la nivelul unui venit lunar pn la 5-6 venituri lunare. Contul de credit se deschide de ctre compartimentul decontri-contabilitate pe baza unui exemplar din contractul de credite ncheiat, prezentat de ctre compartimentul de credite care a analizat i supus la aprobare cererea de credite a clientului, potrvit Normelor de creditare ale bncii. Deschiderea contului de credite este condiionat de existena, la aceeai banc, a contului de disponibiliti. Circuitul documentelor n cazul deschiderii unui cont curent Clientul se deschiderea unui prezinta la o sucursal, agenie sau reprezentan a bncii unde solicita cont curent i prezinta n acest sens documentele menionate su.

anterior.Administratorul de cont discuta cu clientul i i furnizeaza acestuia informaiile solicitate, ii nmneaz formularele de completat: cerere de deschidere de cont n dou exemplare, fia specimenelor de semntur, dac exista cel puin dou persoane autorizate, n dou exemplare, iar dup completarea de ctre client a acestora va verifica dac documentele sunt completate corect. In caz contrar se realizeaza corectarea greelilor i se completeaza spaiile rezervate a fi completate de catre funcionarii bncii. Administratorul contului prezinta cererea de deschidere a contului i documentaia aferent spre aprobare directorului. Dac acesta aprob operatiunea administratorul contului introduce datele din documente ( data deschiderii contului, codul atribuit acestuia, denumirea titularului de cont, adresa, numrul de telefon) n sistem i inregistreaza contul n registru. Clientul va depune o sum n numerar n scopul reinerii comisionului de deschidere cat si pentru depunerea n cont a sumei minime de deschidere. Dup aceast operaiune are loc deschiderea contului si generararea unui cod IBAN. Administartorul inmaneaza clientului un exemplar din cererea de deschidere a contului curent aprobat i un exemplar al fiei cu specimenele de semntur dupa care va actualiza baza de date privind clienii i conturile aferente acestora. Prin intermediul conturilor curente se pot efectua pli, ncasri, transferuri bancare sau se pot pastra banii in cont acumuland astfel dobanda.

32

3.1.2 Persoane juridice Conturi curente Persoanele juridice i pot deschide la unitile MKB Romexterra Bank, un cont curent principal n lei i/sau in valut. De asemenea exista posibilitatea de a-i deschide subconturi colectoare/subconturi de ncasri i pli n lei la orice alt unitate a bncii (din localitile n care societatea respectiv are deschise puncte de lucru, filiale, sucursale, reprezentane sau acolo unde relaiile cu partenerii de afaceri fac necesar deschiderea acestor subconturi). Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor in Sistemul Bancar. Pentru deschiderea conturilor persoanelor juridice trebuie ca acestea sa prezinte n original i fotocopie urmtoarele documente: cont. Certficat constatator eliberat de Oficiul Registrului Comerului cuprinznd istoricul firmei. Cod fiscal i Certificatul de nregistrare dac nu au codul unic de nregistrare. Toate persoanele juridice vor completa urmtoarele documente pe care le primesc de la ghieu: Cererea pentru deschiderea conturilor ; Fia cu specimene de semnturi i amprenta tampilei; Convenia privind instrumentele de plat fr numerar si cu numerar; Conventie privind declararea imediat la Centrala lncidentelor de Pli a Delegaie pentru persoana mputernicita s ridice i s depun numerar la banc, s Actele de identitate ale reprezentanilor legali i ale celor care sunt autorizai s dispun de

instrumentelor - mijloacelor de plat; ridice extrasele de cont i s depun documente. Dac clientul deine deja un cont curent deschis la banca MKB Romexterra Bank poate solicita i deschiderea unui cont de depozit, n baza unui contract de depozit ce se poate completa on-line de catre funcionarul bncii prin intermediul aplicaiei TerraBanking. Dup verificare contractul de depozit este semnat de ctre directorul unitii i de contabilul ef. Contractul de deschidere a depozitului este eliberat n dou exemplare, dintre care primul exemplar l primete referentul din cadrul compartimentului decontri contabilitate, care se ocup i cu administrarea contului de depozit, pstrndu-l ntr-o map separat pentru fiecare client. Acest exemplar este predat n vederea deschiderii contului i nregistrarea n cont a depozitului, iar al doilea exemplar se pred clientului, la care se adaug i o copie dup documentul pe baza cruia s-a nregistrat suma depus n cont drept depozit ( ordin de plat sau chitan).33

Depozitele care se deschid la dispoziia clienilor pot fi att la vedere ct i la termen, iar suma depozitului trebuie sa acopere un plafon minim stabilit de banc. n cazul depozitelor la vedere, nu exist un termen fixat, iar durata trebuie s fie echivalent cu cel mult o zi lucrtoare. Spre deosebire de acestea, depozitele la termen prezinta anumite particulariti: perioadele de pstrare a sumelor n contul respectiv sunt n zile calendaristice, conform contractului de depozit. Pentru depozitele constituite clientii primesc din partea bancii o dobnd prevzut n contractul de depozit, a crei mrime depinde de perioada pentru care s-a realizat depozitul. Aceasta poate fi platita lunar sau la scadenta depozitului. Depozitul la termen Caracteristici : sau; Dobanda la depozitele in Lei sau valuta poate fi fixa pe intreaga perioada, sau variabila in functie de optiunea depunatorului. Avantaje: Sunt produse nominative, garantate de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Prelungirea automat a termenului de constituire a unui depozit nu presupune prezentarea Pentru depozitele de peste un miliard lei (100.000 Lei), inclusiv, procentul de dobnd Persoanele juridice pot constitui aceste depozite i prin intermediul aplicaiei Internet Bancar; clientului la banc; aceasta se face la valoarea depozitului, inclusiv dobnda aferent; poate fi negociat i peste nivelul prezentat; Banking-TerraBanking. Alte informatii referitoare la functionarea acestui tip de depozit: pentru depozitele pe perioade scurte, de 7 i 14 zile - suma minim pentru constituirea unui depozit este de 1.000 Lei, n timp ce pentru celelalte depozite suma minim este de 5000 Lei.34

Se constituie in Lei si valuta, pe o perioada de 1, 3, 6, 9 luni, 1 an; In conditii speciale, se pot constitui fie depozite pe perioade mai scurte (7 si 14 zile); La expirarea perioadei de maturizare, depozitul se reinnoieste automat pe acelasi termen, Pentru depozitele care se lichideaza inainte de implinirea perioadei de maturizare se acorda Titularul depozitului poate desemna un imputernicit care sa efectueze operatiuni in numele

inclusiv cu dobanda cuvenita; dobanda la vedere;

Certificate cu discount Caracteristici : Sunt instrumente de economisire, emise n lei si devize, similare unor depozite la termen n Banca ofer n fiecare zi lucrtoare un pre de rscumparare i un pre de vnzare, aceste Seria certificatelor cu discount este dat de scaden; n cazul persoanelor juridice, certificatele de depozit cu discount rscumparate nainte de cont nominal, n form dematerializat; preuri fiind stabilite n funcie de condiiile pieei interbancare i ale titlurilor de stat;

scaden sau la scaden se vor vira n contul curent al clienilor, la care se va bonifica o dobnd egal cu dobnda aferent disponibilitilor la vedere. Avantaje: Sumele nscrise n certificatul de depozit nominativ sunt garantate de Fondul de Garantare Dobnda este fix pe toat perioada cuprins ntre data achiziionrii i data scadenei; Ofer deintorilor posibilitatea de a pstra n cont certificate de depozit cu discount cu o a Depozitelor n Sistemul Bancar, n conformitate cu prevederile Legii nr.88/1997;

dobnd fix, i n acelai timp de a putea rscumpra aceste certificate nainte de scaden, similar operaiunilor cu titluri de stat; Certificatele de depozit cu discount pot fi utilizate drept garanie pentru creditele sau scrisorile de garanie solicitate de la banc. Alte informatii referitoare la functionarea acestui tip de produse de economisire: Valoarea nominala unitara este de 1.000 LEI / 1.000 USD / 1.000 EUR; In momentul vanzarii de catre banca a certificatelor de depozit cu discount, pretul Pentru persoanele juridice operatiunile desfasurate cu certificate de depozit cu discount

achizitionarii de catre client este valoarea nominala minus discount-ul; vanzari / rascumparari se fac numai prin virament. Depozitul de acumulare Caracteristici : Se constituie n Lei i valut, pe o perioad de 365 zile; Are caracter revolving; Nivel de bonificare a dobnzii n trane.

Avantaje:

35

Pe durata depozitului se pot face noi depuneri sau retrageri de numerar, fr s fie afectat Dobnda se calculeaz avnd la baz soldul zilnic i se capitalizeaz lunar; Funcioneaz ca un cont curent, dar beneficiaz de dobnda la termen; Persoanele juridice pot constitui aceste depozite i prin intermediul aplicaiei Internet Acest produs este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar.

dobnda;

Banking-TerraBanking;

Alte informatii referitoare la functionarea acestui tip de depozit: Depozit tip Acumulare constituit in Lei : Taxa de deschidere cont: 10 Lei Suma minima necesara constituirii: 10.000 Lei Plafon minim de desfiintare / sold consecutiv 7 zile: 2.000 Lei Plafon maxim: 3.500.000 Lei Comision de retrageri numerar: - 0,50% - fara programare 0,35% - cu programare (t+4) Taxa de deschidere cont: 10 Lei Suma minima necesara constituirii: 5.000 USD / 5.000 EUR Plafon minim de desfiintare/ sold consecutive 7 zile: 1.000 USD / 1.000 EUR Comision de retrageri numerar: - 0,50% - fara programare - 0,20% - cu programare (t+4) Depozitul Atractiv 24 Caracteristici : se constituie n Lei, pe o perioad de 24 luni, ieirile de sume din contul de depozit sunt comisionate difereniat n funcie de perioada scurs de la data constituirii depozitului i pn la data efecturii operaiunii. Avantaje: pe durata depozitului se pot face retrageri de numerar pn la plafonul minim de constituire, dobnda nu este afectat n cazul desfiinrii depozitului inainte de scaden, persoanele juridice pot constitui aceste depozite i prin intermediul aplicaiei Internet Banking-TerraBanking. Depozit tip Acumulare constituit in VALUTA USD / EUR :

36

Alte informaii referitoare la funcionarea acestui tip de depozit: taxa de deschidere cont: 10 Lei, suma minim necesar constituirii: 10.000 Lei, plafon maxim de constituire: 3.500.000 Lei, Pentru un depozit Atractiv 24 pe 24 de luni banca ofer o dobnd de 10,75 % pe an. Circuitul documentelor n cazul deschiderii unui cont curent de ctre persoane juridice este urmtorul: Clientul se prezint la ghieul bncii unde solicit deschiderea unui cont curent. Administratorul de cont discut cu acesta, i furnizeaz informaiile solicitate, dup care i nmneaz clientului formularele de completat: cerere de deschidere cont n dou exemplare, fia specimenelor de semntur, dac exist cel puin 2 persoane autorizate, n dou exemplare. Clientul completeaz cererea de deschidere de cont i fia specimenelor de semntur, furnizeaz documentele necesare n funcie de forma de constituire. Administratorul de cont verifica documentele i formularele, dupa care completeaza spaiile destinate bncii, semneaz i tampileaz cererea. Administratorul contului atribuie un numr de cont si reine documentele din dosarul juridic al clientului. Acesta depune o sum de bani n scopul reinerii comisionului de deschidere i pentru depunerea n cont a sumei minime de deschidere. Dup aceast operaiune se deschide contul solicitat i se genereaza codul IBAN. Administratorul nmneaza clientului un exemplar din cererea de deschidere a cont ului curent aprobat i un exemplar al fiei cu specimene de semntur.Ultima operatiune consta in actualizarea bazei de date cu numele clientului si contul aferent acestuia. Codul IBAN generat de program este de forma: ROxxCRDZxxxAxxxxxxxxxxxx. Circuitul documentelor n cazul deschiderii unui depozit: clientul se prezint la banc unde prezint actul de identitate operatorului de ghieu. Acesta realizeaza o interogare a aplicaiei Soft Bank. In cazul in care clientul este nou operatorul introduce datele corespunzatoare si stabileste impreuna cu acesta suma, perioada, tipul depozitului si modalitatea de plata. Contractul de depozit este printat in doua exemplare care sunt semnate de client .

3.2 Operaiuni curente i operaiuni speciale derulate prin conturile bancareOperaiuni efectuate prin conturi curente de disponibiliti Persoanele fizice care i deschid cont curent pot efectua urmtoarele operiuni de retragere numerar, alimentare cont, virarea salariului in cont sau plata facturilor la utilitati. Pentru evidenta operatiunilor efectuate, clientul are la dispozitie extrasul de cont care se pune la dispozitie de catre banca si care furnizeaza soldul creditor al contului.

37

Persoanele juridice care detin un cont curent pot efectua urmtoarele operaiuni: incasari si plati catre furnizori,comisioane,amenzi, cheltuieli cu abonamente, cheltuieli guvernamentale sau cheltuieli legate de judecata. n operaiunile de ncasri i pli clienii bncii pot utiliza ca forme i instrumente de decontare prin virament: cecul cu limita de sum, dispoziia de plat operat n prealabil, n contul pltitorului, ordinul de plat, dispoziia de plat si dispoziia de ncasare. Banca nu accept la plat documente de plat pentru decontare parial n acest caz ntocmindu-se noi documente de plat la nivelul disponibilitilor. Titularii de cont sunt cei care isi asuma riscul de neplata la termen, fiind supusi unor penalizari sau contraventii. Banca acord titularului de cont dobnzi pentru disponibilitile din cont, iar pentru operaiunile de ncasri i pli efectuate n cont banca ncaseaza comisioane. Operaiuni efectuate prin contul de credit Conturile de credit sunt utilizate pentru acordarea de mprumuturi persoanelor fizice i juridice, att n lei ct i n valut. Pentru obinerea unui credit, clienii trebuie s completeze o cerere prin care se specific destinaia mprumutului. nainte de acordarea creditului, banca se informeaz cu privire la client in legatura cu : situatia financiara, obiectul creditului, relaia sa cu celelalte bnci, statut juridic etc) Banca poate solicita si garanii n posesia crora intra nainte de acordarea mprumutului. Nu se poate deschide un cont de credite dac nu exist deschis la acceai banc un cont aferent de disponibiliti. mprumuturile acordate pot fi pe termen scurt, mediu (1-5 ani) sau lung (peste 5 ani). Ratele de dobanda practicate pot fi variabile sau fixe, mentinandu-se constante dupa acordarea creditului. Operaiuni speciale efectuate prin conturi Operatiunile speciale efectuate prin intermediul conturilor se realizeaz prin intermediul carnetelor de cec, ordinelor de plat, etc. Conturile speciale se deschid la cererea clienilor care au deja deschis la banca un cont de disponibiliti. Funcionarea acestui tip de conturi depinde de natura operatiunilor ce se vor efectua prin intermediul lor. Operaiunile speciale ce pot fi efectuate prin astfel de conturi sunt: operaiuni efectuate prin internet i mobile banking si transfer western union.

38

3.3 Operaiuni prin conturi aferente cecurilor, provizioanelor, cardurilor bancareOperaiuni prin conturi aferente cecurilor Clienii MKB Romexterra Bank au dreptul de a solicita eliberarea de carnete de cec, pe baza disponibilitailor pe care acetia le dein n cadrul bncii. Pentru ca un client s poate cumpra formulare de cec de la banc, acetia trebuie mai nti s ndeplineasc o serie de condiii: s nu figureze n Centrala Incidentelor de Pli, s fie un client cunoscut de ctre banc, contul de disponibiliti din care se vor face plile s reflecte o situaie relativ stabil , iar nivelul soldului s fie comparabil cu media plilor ce se efectueaz n mod curent. Operaiunile pe care banca le efectueaz n cazul remiterii unui cec sunt urmtoarele: recepia banca recunoate c a primit spre autentificare, acceptare i executare un cec; autentificarea- banca evalueaz din punct de vedere al formei cecul primit; acceptul se accept spre decontare cecul primit; refuzul cecul este respins din cauza unor greeli de fond sau din insuficiena plata virarea sau plata n numerar a sumei nscrise n cec catre beneficiar. Operaiuni prin conturi aferente provizioanelor bancare n cazul n care societile comerciale nu mai pot face fa datoriil or, acestea intr n stare de faliment, nemaiputnd dispune de sumele din conturile proprii fr un ordin al judectorului sau al lichidatorului. Plile din depozite se vor face doar pe baza unei dispoziii emise de judectorul sindic sau de administrator. Operaiuni prin conturi aferente cardurilor bancare MKB Romexterra Bank emite carduri att pentru persoane fizice ct i pentru persoane juridice. Cardurile pot fi cu band magnetic sau cu microprecesor sau carduri de debit sau carduri de credit. Tranzaciile prin cardul de credit se efectueaz n limita disponibului din cont al clientului provenit din obinerea unui credit sau a unei linii de credit. Cardurile de debit permit efectuarea operaiunilor de ctre posesori n limita disponibilitilor existente n cont. Banca poate acorda clientului o descoperire de cont,numita si overdraft, prin care acesta poate folosi o sum mai mare dect disponibilul existent n cont dar pn la un anumit plafon stabilit de banc.

disponibilitilor necesare n contul trgtorului;

39

3.4 Alte operaiuni de cas ( viramente, prelevri, operaiuni interbancare)Viramentele ncasrile prin virament n contul curent se realizeaz din dispoziia titularului de cont sau de ctre oricare alt persoan fizic sau juridic titular a unui cont curent deschis la o unitate teritorial a bncii sau la alt instituie de credit. Pentru realizarea plilor n valut prin viramente este necesar prezentarea persoanelor juridice la banc cu dispoziia de transfer n valut, indiferent de suma pltit , fiecare operaiune avnd la baz prevederile regulamentului BNR. Plata facturilor la utiliti direct din contul curent al titularului poate fi realizata prin urmatoarel emetode puse la dispozitie de catre banca: prin intermediul internetului, telefoniei sau reelei de ATM-uri. Transferurile planificate constau in transferuri de sume fixe la date fixe pe baza unei intelegeri incheiata intre client si banca. Acesta nu trebuie sa se deplaseze personal la desiul bancii pentru achitarea ratelor debitoare. Alte operaiuni de cas Banca poate efectua fr acordul titularilor de cont urmtoarele operaiuni:blocarea sumelor n depozite colaterale, pli pe baza de titluri executorii definitive n cadrul procedurii de executare silit cu viza oficiului juridic sau plti la scaden datorate bncii sau alte angajamente aumate anterior fa de banc.

3.5 Incidente n funcionarea conturilor bancareIncidentele cele mai des ntlnite sunt urmtoarele: transferul de bani din contul clientului pentru plata unei facturi s fie fcut de dou ori n aceeai lun, realizarea uni transfer de bani dintr-un cont care nu deine suficiente disponibiliti sau erori umane, neatenia n gestionarea distribuirii cardurilor. Centrala Incidentelor de Pli (CIP) reprezint un centru de intermediere care gestionez informaia specific incidentelor de pli, pentru interesul public, inclusiv pentru scopurile utilizatorilor. Incidentul de plat este nendeplinirea ntocmai i la timp a obligaiilor participanilor, nainte sau n timpul procesului de decontare a instrumentului, obligaii rezultate prin efectul legii i/sau al contractului care le reglementeaz, a cror ndeplinire este adus la cunotina CIP de ctre persoanele declarante, pentru aprarea interesului public.

40

Incidentul de plat major este incidentul de plat determinat de nregistrarea uneia dintre situaii: n cazul cecului:

cecul a fost emis fr autorizarea trasului; cecul a fost refuzat din lips de disponibil, n cazul prezentrii la plat nainte de

expirarea termenului de prezentare; cecul a fost refuzat la plat din lips parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat nainte de cecul a fost emis cu dat fals sau lipsete o meniune obligatorie; cecul circular sau cecul de cltorie a fost emis la purttor; cecul a fost emis de un trgtor aflat n interdicie bancar. n cazul cambiei i al biletului la ordin: cambia a fost scontat fr existena n total/n parte a creanei cedate n momentul cesiunii acesteia; biletul la ordin/cambia cu scaden la vedere a fost refuzat() din lips total/parial de biletul la ordin/cambia cu scaden la un anume timp de la vedere, la un anume timp de la data disponibil, n cazul prezentrii la plat n termen; emiterii sau la o dat fix a fost refuzat() din lips total/parial de disponibil, n cazul prezentrii la plat n termen; Interdicia bancar reprezint regimul impus de banc unui titular de cont prin care i se interzice acestuia emiterea de cecuri pe o perioad de un an, conform unor angajamente reciproce aplicabile plii cu cecuri, ca urmare a unor incidente de pli majore produse cu cec. Persoana acreditar este angajatul autorizat de conducerea persoanei declarante s furnizeze, s solicite i s primeasc informaii la i de la CIP. Persoanele declarante sunt bncile, persoanele juridice romne, inclusiv autoritile teritoriale ale bncilor, sucursale din Romnia ale bancii, persoane juridice strine, denumite n continuare bnci, i CIP. Persoanele cu risc reprezint acele persoane fizice sau juridice inclusiv bnci, care au fost incluse n Fiierul naional al persoanelor cu risc, ca urmare a unor incidente de pli majore nregistrate pe numele lor. Utilizatorii sunt persoanele declarante, BNR, mass-media, Parchetul General de pe lng Curtea Suprem de Justiie i Ministerul de Interne cu unitile lor teritoriale, instanele judectoreti, alte instituii ale statului cu atribuii de supraveghere i control, persoane fizice i alte expirarea termenului de prezentare;

41

persoane juridice, instituii sumilare CIP din strintate, crora CIP le-a luat n eviden o cerere de consultare a informaiilor deinute. Ziua refuzului este ziua compensrii instrumentului refuzat la plat parial sau n totalitate, n cazul plilor interbancare, respectiv ziua n care instrumentul ajunge la unitatea pltitoare i este refuzat, n cazul plilor interbancare. Anularea incidentelor de pli intervine la solicitarea persoanelor declarante sau a unor instane judectoreti si poate aparea atunci cand: refuzul de plat a cambiei/bilet la ordin se face dintr-o eroare sau omisiune a persoanei din alte motive. declarante.

3.6 nchiderea conturilor bancarenchiderea contului se poate realiza printr-o cerere scris de ctre client(Anexa 3) la sediul bncii iar banca la rndul ei cere retragerea soldului sau mutarea depozitului la o alta banc. Suma poate fi retras i prin emiterea unui cec pentru soldul contului. nchiderea unui cont se poate face i prin transferul soldului contului clientului la o alt banc. In acest caz este ntotdeauna necesar s se stabileasc motivul transferului pentru ca banca s-i reconsidere serviciile i chiar s-l conving pe client s-i schimbe hotrrea. Contul poate s devin inactiv dac nu s-au nregistrat nici un fel de operaiuni n cont pe o anumit perioad de timp. In acest caz banca transfera soldul contului ntr-un cont intern, de conturi inactive sau solduri nesolicitate. Contul curent este nchis dar soldul va fi disponibil clientului, n cazul n care acesta solicit s-l ridice. nchiderea conturilor de depozit se efectueaz la expirarea depozitului sau nainte de termenul stabilit prin contractul de depozit. Daca deponentul solicit nchiderea contului de depozit naintea termenului stabilit prin contractul de depozit, depozitul respectiv se consider depunere la vedere, la care se acord dobnda la vedere practicat de banc la momentul desfiinrii. n cazul n care la expirarea termenului, depozitul nu a fost desfiinat i nici nu s-a depus n banc un nou contract de depozit, se consider un nou depozit pe acelai termen i n aceleai condiii ca ale celui iniial, a crui sum va fi egal cu : depozitul iniial - pentru depozitul cu plata lunar a dobnzii; depozitul iniial plus dobnda aferent pentru depozitul cu plata dobnzi la expirare; In cazul n care dup expirarea termenului titularul depozitului solicit transformarea acestuia in unul nou, n baza unui nou contract de depozit, depozitul existent se nchide i se deschide un nou depozit.42

nchiderea contului de credite se realizeaza la termenele prevzute n contract prin debitarea contului de disponibiliti bneti. n cazul lipsei de disponibiliti, contul de credite curente se nchide la scaden prin debitarea contului de credite restante, care se deschide la rambursarea efectiv a creditelor restante. In cazul in care la data cnd contul de credite trebuie nchis nu exista disponibiliti n contul de disponibiliti pentru rambursarea creditelor, acestea vor fi trecute la restan, contul respectiv urmnd a fi nchis dup rambursarea integral a creditelor acordate. nchiderea conturilor cu destinaie special se face de catre disponibiliti rmase n conturi se vireaz n conturile din care ele s-au format. banc la expirarea

termenului de valabilitate sau la data ncetrii funciunii pentru care s-au deschis. Eventualele

Cap.4 Plasamentele bancare i non-bancarePlasamentele reprezint acele operaiuni care alctuiesc activitatea bncii, n ansamblu. Plasamentele pot fi: bancare, care se refer n general tipurile de depozite constituite la banc, sau non-bancare, acestea la rndul lor monetare (asigurri de via, produse imobiliare) sau financiare (aciuni, obligaiuni).

4.1. Plasamentele bancareLa MKB Romexterra Bank, plasamentele bancare sunt evideniate, la fel ca i la celelalte instituii bancare, n pasivul bilanului pe urmtoarele categorii: depozite la vedere i la termen; mprumuturi de la Banca Central i de la alte instituii de credit; capital proriu. Acestea reprezint plasamentele care pot fi fcute la o banc de ctre clieni (care i plaseaz economiile sub forma depozitelor), banca nsi (prin intermediul managerilor ei, care contracteaz diverse credite) sau chiar acionari care pot majora capitalul social al bncii, constitui sau majora provizioanele, rezervele, sporindu-se astfel ponderea capitalurilor proprii. Altfel spus, aceste plasamente nu reprezint dect ansamblul resurselor de care poate dispune societatea bancar la un moment dat. Pe seama acestor resurse atrase, banca, poate efectua la rndul ei alte plasamente bancare sau non-bancare. Aadar putem privi plasamentele bancare din dou puncte de vedere distincte: din perspectiva clienilor sau partenerilor bncii i din perspectiva bncii.43

Depozitele reprezint plasamentele pe care le realizeaz persoanele fizice i juridice la o banc n vederea obinerea unor beneficii n funcie de tipul de depozit constituit (la vedere, la termen) i de intervalul de timp n care acestea dispun de aceste sume peste necesitile lor curente. Tipurile de depozite care pot fi constituite la MKB Romexeterra sunt urmtoarele: Depozite la vedere din categoria crora exemplificm Contul Curent. Contul Curent este destinat att persoanelor fizice ct i celor juridice. Se caracterizeaz prin faptul c titularul nu este constrns de pierderea bonificaiei dac i retrage bani din cont. Acest tip de depozit este ntrebuinat de regul de persoanele fizice crora li se vireaz diverse venituri cum ar fi salariul sau de ctre persoanele juridice care i deschid un asemenea cont pentru a ncasa diverse creane de la clieni i pentru a efectua diverse pli ctre furnizori. Dei nu se bucur de o bonificare prea mare, comparativ cu depozitele la termen, acest tip de depozit este preferat n special de persoanele care doresc s i dein lichiditile ntr-o manier accesibil. Astfel prin intermediul acestui cont curent sunt evideniate totalitatea ncasrilor i plilor efectuate de titularii de cont, fr ca acetia s mai fie nevoii s in o situaie, n orice moment, asupra ncasrilor i plilor. De asemenea, nu sunt percepute taxe pentru deschidere, comisioane pentru transferurile de sume ntre conturile aceluiai titular. Totodat favorizeaz realizarea diverselor tipuri de tranzacii interbancare (transferuri, pli, ncasri) n lei sau n valut. ntre avantajele pe care le confer acest tip de cont se evideniaz faptul c este garantat de Fondul de Garantare a Depozitelor n Sistemul Bancar, faptul c titularul contului poate desemna un mputernicit pentru a efectua operaiuni n numele su. Depozitele la termen se caracterizeaz prin aceea c au o scaden prestabilit iar eventualele retrageri ale sumelor nainte de maturitate sunt supuse unor penalizri prin dobnzi. O mare parte dintre aceste depozite la termen, mbrac forma certificatelor de depozit negociabile, care sunt purttoare de dobnzi mari i au scadene foarte diversificate de la 7 zile la 7 ani. Acestea aduc o rentabilitate sporit bncii datorit faptului c, oferind o dobnd mare