m106_3_fin

5/17/2018 M106_3_fin

1/25

Modulul 3:

Bugetarea proiectelor

Scop i Obiective

Acest capitol descrie modul in care P3e faciliteaza bugetarea proiectelor, in

abordarea managementului de cost. La ncheierea acestui capitol, vei fi

capabili s:

tabiliti bugetele proiectelor

tabiliti planurile de cheltuieli

!rmariti schimbarile de bugete

!rmariti si analizati bugetele

tabiliti sursele de finantare

Controlul Datelor de Proiect cu P3e 3.0

5/17/2018 M106_3_fin

2/25

Modulul 3: Bugetarea proiectelor

Bugetarea proiectului

"ugetele reprezinta estimarea efortul financiar total necesar si cash#flo$#ul

solicitat, pentru realizarea proiectelor companiei. %nca de la inceputul

proiectului sunt determinate scopul si bugetul necesar proiectului.

Atribute

tabileste bugetul de nivel inalt estimat in etapa de planificare.

!rmareste planul total de cheltuieli si prezinta variatia intre bugetul

total si cel curent.

&etermina profitabilitatea si intoarcerea acesteia in investitie

Aplicatii

'um functioneaza bugetarea proiectelor in P3e:

(stimarile sunt referitoare la fiecare nod (P

&istribuie bugetele proiectelor pe fiecare nod

'ompara lunar totalurile pentru nodurile (P cu totalurile tuturor

proiectelelor situate la nivelul nodului respectiv.

P3e nu sumarizeaza valorile, valorile distribuite nu trebuie sa

egaleze bugetul nodului (P de nivele mai mari.

%nregistreaza modificarile bugetului original din stadiul de planificare

sau dupa ce proiectul este in derulare.

P3e inregistreaza modificarile facute, cu pastrarea sumelor

initiale pentru analize comparative.

Controlul datelor de proiect cu P3e 3.0 3#)

5/17/2018 M106_3_fin

3/25


Generalitati

%n continuare este prezentat un e*emplu de stare a bugetului original la

nivel de nod (P.

Nota: +alorile la nivel de proiect nu se aduna la nodul (P. uma valorilor

distribuite nu este egala cu bugetul nodului (P de nivel imediat superior.

Stabilirea bugetelor

Controlul datelor de proiect cu P3e 3.0 3#3

5/17/2018 M106_3_fin

4/25


tic!eta Budget "og

tabileste bugetul estimat si apoi il imbunatateste pe masura ce proiectul se

deruleaza.

'reeaza bugetul estimat la nivel de (P, proiect sau element "

&ovedeste cu documente, motivele modificarilor de bugete

Nivel PS

%nitial se introduce bugetul total original pentru fiecare nod (P, folosind

eticheta Budget Log.

"ugetul -riginal pentru nodul 'olonel

Pai 1. &eschidei proiectul #Colonel D$M%.2.

&in fereastra Projectsse selecteaza nodul (P#Colonel &%.3. e selecteaza fereastra Budget Log Tab.4. e vizualizeaza bugetul original pentru nodul #Colonel &%selectat din

cadrul structurii (P a proiectelor.

Nivel Proiect

%n a doua etapa, se introduce, in fereastraBudget Log,o parte a sumei

totale bugetate pentru fiecare proiect situat la nivel inferior in nodul

selectat #Colonel &%.

Controlul datelor de proiect cu P3e 3.0 3#/

5/17/2018 M106_3_fin

5/25


"ugetul original pentru proiectul 'olonel &01

Pai 1. e selecteaza proiectul #Colonel D$M%.2. e vizualizeaza bugetul original pentru proiectul #Colonel D$M%.

Nota: "ugetul curent si cel propus sunt egale atata timp cat nu sunt

inregistrate modificari de buget in Budget Change Log.

Nivel 'BS

%n a treia etapa, se repartizeaza bugetele originale anticipate pentru

fiecare nivel " al proiectului in fereastra Budget Log.


5/17/2018 M106_3_fin

6/25


"ugetul original pentru nivelul " 'olonel

&01.A

Pai . &in bara directoare se apasa butonul WBS pentru vizualizarea

structurii ".). e selecteaza nivelul "#Colonel D$M.SA%.3. e vizualizeaza bugetul original pentru nivelul #Colonel D$M.SA%

selectat din cadrul structurii ".

Nota: &aca se selecteaza radacina nivelului ", bugetul original va fi

egal cu bugetul original vizualizat in fereastra Projects./. &in bara directoare, se apasa butonul Projects.

(r)arirea )odi*icarilor de buget

+nregi,trarea )odi*icarilor de buget

Permite urmarirea modificarilor din punct de vedere al bugetului.

&ovedeste cu documente schimbarile de buget pe masura ce

acestea au loc.

Controlul datelor de proiect cu P3e 3.0 3#

5/17/2018 M106_3_fin

7/25


4oloseste valorile modificate in calculul ultimelor sume bugetate

din proiect.

4urnizeaza informatii privind cine, cand, unde si cum au fost introduse

modificarile referitoare la buget.

e foloseste in etapa de planificare a proiectului sau pentru proiectul in

derulare.

Starea inregi,trarii unei )odi*icari de buget

%nregistrarile din punct de vedere a modificarilor de buget pot avea statut

de:

Pending5in asteptare, neaprobat6 7 inclus in bugetul propus si

neinclus in bugetul current.

Approved5aprobat6 # inclus in bugetul propus si cel curent.

Not approved5neaprobat6 7 neinclus in nici unul dintre bugete.

Calculul bugetului )odi*icat

(cuatiile privind recalcularea bugetului sunt:

Original Budget8 "ugetul original introdus

Current Budget 8 "ugetul original 9 modificarile de buget

aprobate

Propo,ed Budget 8 "ugetul original 9 modificarile de buget

aprobate 9 modificarile de buget in asteptare 5pending6

-e)ple de ur)arire a )odi*icarilor de bugete

Modi*icari de buget in a,teptare Pending/

Aceste modificari sunt incluse in bugetul propus, dar nu in bugetul

curent.


5/17/2018 M106_3_fin

8/25


"ugetul propus a crescut cu ;

5/17/2018 M106_3_fin

9/25


Modi*icari de buget aprobate Approved/

Aceste modificari sunt incluse atat in bugetul propus, cat si in bugetul

current.

"ugetul current si bugetul propus a crescut cu ;)

5/17/2018 M106_3_fin

10/25


"ugetul current si bugetul propus au scazut cu ;2

5/17/2018 M106_3_fin

11/25


!PS

Project

WBS

Spending P"an 7 coloana folosita pentru alocarea cheltuielilor anticipate

pe luna.

Spending P"an Ta""#7 coloana cu cheltuielile lunare mostenite de la

nodul (P parinte.

$ndistributed Current %ariance5variatia curenta nedistribuita6 7 permite

urmarirea sumelor ramase pentru a fi realocate copiilor de catre nodul

(P parinte.

$ndistributed current variance 8 pending Plan 7 pending

Plan @all.

Plan de c!eltuieli. Generalitati.

"ugetul lunar se poate distribui la nivel de nod (P sau proiect si astfelse creeaza un plan de cheltuieli.


5/17/2018 M106_3_fin

12/25


-e)ple de ,tabilire a planului de c!eltuieli

"a nivel denod PS

%n fereastra Budget Logse pot aloca cheltuielile la nivel de nod (P in

ordine hierarhica.


5/17/2018 M106_3_fin

13/25


e introduc cheltuielile lunare pentru nodul (P B'olonel C

Pai &. e selecteaza nodul (P #Colonel &%. %n fereastra Budget Log, se selecteaza campurile Spending P"an3. e introduce pentru luna Aprilie o suma de #&00.000%5. e introduce pentru luna Mai o suma de #&60.000%

Nota: umele dinSpending Plan 7all8 reprezinta insumarea cheltuielilor

din proiectele aflate in nodul (P Co"one" &, adica Co"one"'(anu)acturesi

Co"one" D*(.

"a nivel deproiect

%n fereastra Budget Log se pot aloca cheltuielile la nivelul fiecarui

proiect. Aceste valori sunt sumarizate pana la nivelul superior, la nivelul

nodului (P parinte.


5/17/2018 M106_3_fin

14/25


e introduc cheltuielile lunare pentru 'olonel &01

Pai &.e selecteaza proiectul

#Colonel D$M%.. e introduce pentru luna Aprilie o suma de #96.000%.3. e introduce pentru luna Mai o suma de #&36.000%.

Nota:umele dinSpending Plan 7all8 reprezinta insumarea cheltuielilor

din nivelele " ale proiectului 'olonel &01.

ariatia bugetului curent nedi,tribuitaUndistributed current variance/

%ndica cheltuiala bugetata care a ramas nealocata de la nivelul nodului

(P parinteDproiectelorD", cu posibilitatea de realocare a ei la nivelul

copiilor. +ariatia negativa apare cu font rosu.

Controlul datelor de proiect cu P3e 3.0 3#/

5/17/2018 M106_3_fin

15/25


!ndistributed 'urrent +ariance 8

pending Plan 7 pending Plan pending

Pai 1.

e selecteaza nodul (P #Colonel &%.). e observa urmatoarele variatii de bugete curente nedistribuite:

Colonel &are o suma din bugetul current de )

5/17/2018 M106_3_fin

16/25


Bene)it P"an Ta""# reprezinta valoarea beneficiului mostenit de la nivelul

superior.

Bene)it %ariance + Bene)it P"an Ta""# Bene)it P"an.

Nota: Pentru nodul Colonel &e*ista o variatie a beneficiului negativa. Acest grup de

proiecte a propus o intoarcere a investitiei de .?

5/17/2018 M106_3_fin

17/25


Pai 1. e selecteaza nodul (P#Colonel &%.2.

e deschide fereastra Budget Summar#.3. %n aceasta fereastra se revad toate informatiile referitoare la bugetul

nodului, valorile din aceste campuri fiind calculate dupa ecuatiile

urmatoare.

Calculul valorilor din Budget Summary

+alorile e*istente in campurile din fereastra sunt calculate dupa

urmatoarele ecuatii:

Budget

Current Budget8 "ugetul original 9 1odificarile de buget aprobate

Di,tributed Current Budget8 uma bugetelor curente F.

(nallocated Budget8 'urrent "udget # &istributed 'urrent "udget


5/17/2018 M106_3_fin

18/25


Spending Plan

7otal Spending Plan8 uma cheltuielilor lunare din Spending P"an

7otal Spending Plan 7all88 uma cheltuielilor lunare mostenite de la

parinte, cheltuieli preluate din Spending P"an Ta""#

(ndi,tributed Current ariance8 @otal pending Plan 7 @otal pending

Plan @all

Current ariance

'urrent "udget 7 @otal pending Plan

Bene*it Plan

7otal Bene*it Plan8 uma "eneficiilor lunare din "enefit Plan

7otal Bene*it Plan 7all8 8 uma beneficiilor lunare mostenite de la

parinte din "enefit Plan @all

Sur,e de *inantare Funding Source/

De*inirea ,ur,elor de *inantare

e poate defini un dictionar ce contine surse non#profit alocate de

guvern sau alte surse de finantare.

4ondurile de finantare sunt stabilite la nivel global si pot fi atribuite la

nivelul oricarui nod (P sau proiect din cadrul companiei.

e pot atribui un numar nelimitat de surse de finantare la nivelul unui

nod (P sau nivel de proiect.

Controlul datelor de proiect cu P3e 3.0 3#=

5/17/2018 M106_3_fin

19/25


Pai 1. e selecteaza comanda 4unding Source,, din meniul nterpri,e.2. &in bar Disp"a#, se apasa -pand All.3. 'lic> C"ose.

Alocarea ,ur,elor de *inantare

%n fereastra Projects, se deschide fereastra -unding.

'ampurileAmountsi -und Sharesunt introduse de catre utilizator.

Gu e*ista calcule in aceste campuri, ele se completeaza de catre

utilizator.

4ondurile nu se aduna la parinte.

Controlul datelor de proiect cu P3e 3.0 3#?

5/17/2018 M106_3_fin

20/25


Pai 1. e selecteaza nodul (P #Colonel &%.

2. e deschide fereastra -unding.

eminar )


5/17/2018 M106_3_fin

21/25



Date %n acest seminar se cere adaugarea in Budget Change Loga unor

modificari de bugete, aHustari ale planului de cheltuieli in Spending

P"an si vizualizarea in Summar# Budget pentru un nod (P si unproiect.

7e)< 1. e selecteaza nodul (P Motion &.). e adauga urmatoarele modificari de bugete:

a6 Goi angati

- ;/2

5/17/2018 M106_3_fin

22/25



. 'are este bugetul curent pentru nodul (P Motion &I

). 'are bugetul propus pentru nodul (P Motion &I

3. %n ce luna apare o depasire de plan de cheltuieli la nivelul nodului

(P Motion&I

/. 'are totalul variatiei curente nedistribuiteI

Controlul datelor de proiect cu P3e 3.0 3#))

5/17/2018 M106_3_fin

23/25


=

5/17/2018 M106_3_fin

24/25


=ecapitulare


. Adev

5/17/2018 M106_3_fin

25/25


=

m106_3_fin

Documents