los costes regulados anuales del sector de gas natural en españa
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Los costes regulados anuales del sector de gas natural en España. Seminario ARIAE sobre Regulación del Sector de Hidrocarburos Lima, 6 de Octubre de 2011. Raúl Yunta Huete Director de Hidrocarburos Comisión Nacional de Energía (España). Objetivo. - PowerPoint PPT PresentationTRANSCRIPT
Los costes regulados anuales del sector de gas natural en España
Seminario ARIAE sobre Regulación del Sector de HidrocarburosLima, 6 de Octubre de 2011
Raúl Yunta Huete Director de Hidrocarburos
Comisión Nacional de Energía (España)
Objetivo
Presentación del estudio de valores unitarios de inversión y de Presentación del estudio de valores unitarios de inversión y de operación y mantenimiento para la actividad de transporte operación y mantenimiento para la actividad de transporte (gasoductos y estaciones) en España(gasoductos y estaciones) en España
2
3
Índice
AntecedentesAntecedentes
Valores unitarios de inversiónValores unitarios de inversión
Valores unitarios de O & MValores unitarios de O & M
AntecedentesMandato a la CNE
Mandato CNE: Disposición Adicional Segunda del RD 326/2008 de 29 Febrero
La Comisión Nacional de Energía remitirá a la Secretaría General de Energía una propuesta de revisión de los valores unitarios de referencia para los costes de inversión y de operación y mantenimiento para instalaciones de transporte que serán aplicables a las instalaciones puestas en servicio a partir del 1 de enero de 2008
Ante este contexto, el objetivo principal del proyecto era:
Proponer un esquema justificado de los valores unitarios de inversión y los costes unitarios de O & M de las instalaciones de transporte del sistema gasista español, y sus fórmulas de actualización anual, para las instalaciones puestas en servicio a partir del 1 de enero de 2008.
4
5
Índice
AntecedentesAntecedentes
Valores unitarios de inversiónValores unitarios de inversión
Valores unitarios de O & MValores unitarios de O & M
Muestra de datos analizada Como criterio de partida, se han considerado para el análisis los datos de inversiones en el
período 2006 – 2009, al estar estos datos soportados por auditorías o sistemas contables. No se han considerado elementos posteriores a 2009 que no presentaran soporte en los
sistemas contables de las compañías. Muestra gasoductos: 1.498 km de transporte primario y 418 km de transporte secundario. Muestra ERM / EM: 120. Muestra ECs: 4.
6
Información de partidaInformación analizada
Muestra gasoductos analizados Muestra ERM’s analizada
170 442
995
1.919
45%
100%
13%
3%
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
1800
2000
2006 2007 2008 2009*Año
km
0%
20%
40%
60%
80%
100%%
acu
mu
lad
o
Kilómetros acumulados Porcentaje acumulado respecto al total
27
100120
63
23%
53%
100%
83%
0
20
40
60
80
100
120
140
2006 2007 2008 2009Año
Nº
ER
M /
EM
0%
20%
40%
60%
80%
100%
% a
cum
ula
do
Nº ERM / EM acumulados Porcentaje acumulado respecto al total
7
Información de partidaCostes considerados
Para los análisis realizados se han considerado todas las partidas de inversión remitidas por los agentes:
Costes directos del proyecto:
Ingeniería Construcción Supervisión Tramitación Materiales Equipos
Otros costes incluidos:
Costes financieros Costes internos activados Subvenciones Inspecciones Instalaciones financiadas por terceros Otros
8
Información de partidaEstructura del análisis
Elementos analizados Se han realizado análisis diferenciados para cada uno de los siguientes elementos:
Gasoductos (considerando que son instalaciones indivisibles y diferenciando entre obra lineal y sus posiciones asociadas).
Estaciones de compresión. Estaciones de regulación y/o medida. Centros de mantenimiento.
TRANSPORTE
CMOC ERM / EMECGASODUCTOS
Gasoducto en conjunto
Obra lineal Posiciones
Transporte 1º
Transporte 2º
Transporte 1º
Transporte 2º
SIMUL
POST
Legislaciónvigente
SIMUL / POST
ERMs
EMs
Transporte 2º
TRANSPORTE
CMOC ERM / EMECGASODUCTOS
Gasoducto en conjunto
Obra lineal Posiciones
Transporte 1º
Transporte 2º
Transporte 1º
Transporte 2º
SIMUL
POST
Legislaciónvigente
SIMUL / POST
ERMs
EMs
Transporte 2º
TRANSPORTE
Gasoductos ERM / EM EC
ERM EM
Transp. 1º, SIMUL
Transp. 1º, POST
Transp. 2º, SIMUL
Transp. 2º, POST
SIMUL
POST
Ampliaciones
Gasod. total
Transp. 2º
CMOC
SIMUL: Construcción simultánea a obra lineal.
POST: Construcción sobre una obra lineal existente
Ampliaciones
Transp. 1º
Obra lineal
Transp. 2º
Transp. 1º
Posiciones
Transp. 1º, POST
Transp. 2º, SIMUL
Transp. 2º, POST
Transp. 1º, SIMUL
TRANSPORTE
Gasoductos ERM / EM EC
ERM EM
Transp. 1º, SIMUL
Transp. 1º, POST
Transp. 2º, SIMUL
Transp. 2º, POST
SIMUL
POST
Ampliaciones
Gasod. total
Transp. 2º
CMOC
SIMUL: Construcción simultánea a obra lineal.
POST: Construcción sobre una obra lineal existente
Ampliaciones
Transp. 1º
Obra lineal
Transp. 2º
Transp. 1º
Posiciones
Transp. 1º, POST
Transp. 2º, SIMUL
Transp. 2º, POST
Transp. 1º, SIMUL
NIVEL 1
NIVEL 2
NIVEL 3
TRANSPORTE
Gasoductos ERM / EM EC
ERM EM
Transp. 1º, SIMUL
Transp. 1º, POST
Transp. 2º, SIMUL
Transp. 2º, POST
SIMUL
POST
Ampliaciones
Gasod. total
Transp. 2º
CMOC
SIMUL: Construcción simultánea a obra lineal.
POST: Construcción sobre una obra lineal existente
Ampliaciones
Transp. 1º
Obra lineal
Transp. 2º
Transp. 1º
Posiciones
Transp. 1º, POST
Transp. 2º, SIMUL
Transp. 2º, POST
Transp. 1º, SIMUL
TRANSPORTE
Gasoductos ERM / EM EC
ERM EM
Transp. 1º, SIMUL
Transp. 1º, POST
Transp. 2º, SIMUL
Transp. 2º, POST
SIMUL
POST
Ampliaciones
Gasod. total
Transp. 2º
CMOC
SIMUL: Construcción simultánea a obra lineal.
POST: Construcción sobre una obra lineal existente
Ampliaciones
Transp. 1º
Obra lineal
Transp. 2º
Transp. 1º
Posiciones
Transp. 1º, POST
Transp. 2º, SIMUL
Transp. 2º, POST
Transp. 1º, SIMUL
NIVEL 1
NIVEL 2
NIVEL 3
9
Información de partidaEstructura del análisis
Períodos analizados Para cada uno de los elementos anteriores, se han llevado a cabo dos análisis diferentes en
función del periodo considerado en la muestra: Análisis de la muestra del periodo 2006 – 2009: datos aportados por los agentes. Análisis de la muestra del periodo 2002 – 2009: datos aportados por los agentes.
completados con los datos extraídos de las auditorías existentes en la CNE.
Tasa de actualización a € 2008 empleada: IPRI bienes de equipo.
-
5
10
15
20
25
30
35
40
45
6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"
€ 2
00
8 /
m /
pu
lg
ITC/3863/2007 Muestra 2006 - 2009
-
10
20
30
40
50
60
70
- 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 Potencia (kW)
M€
20
08
ITC/3863/2007 Muestra 2006 - 2009
10
Información de partidaCostes reales analizados
Gasoductos
Estaciones de Compresión
-
100.000
200.000
300.000
400.000
500.000
600.000
700.000
800.000
900.000
0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000Tipo (G)
€ 20
08 /
un
idad
ITC/3863/2007 Muestra 2006 - 2009
Estaciones de Regulación y Medida
11
Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008Metodologías estadísticas de análisis
Hipótesis de trabajo Debido a la escasez de la muestra en algunos de los diámetros / tipo G establecidos en la regulación, se
ha decidido mantener la forma de la curva actual de la ITC. Las propuestas de valores unitarios se obtienen multiplicando por un coeficiente constante a todos los
diámetros / tipo G establecidos en la regulación.
Metodologías de cálculo Se han obtenido resultados a partir de dos metodologías de cálculo:
Ajuste por costes totales: Se fija el valor del coeficiente de forma que el total de costes reconocidos con la nueva curva sea igual al total de costes reales.
Curvas de percentiles a costes unitarios: Se fija el valor del coeficiente de forma que queden por debajo de las nuevas curvas el 50 % (mediana) y el 90 % de los costes unitarios reales.
15
30
45
60
6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"
€ 2
00
8 /
m /
pu
lg
ITC/3863/2007 Mediana Percentil 90 Muestra 2006 - 2009
15
20
25
30
35
40
45
6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"
€ 2
00
8 /
m /
pu
lg
ITC/3863/2007 Ejemplo
x Cte.
x Cte. x Cte.x Cte.
-
10
20
30
40
50
60
70
6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"
€ 2
00
8 /
m /
pu
lg
ITC/3863/2007 Mediana Muestra 2006 - 2009
Ajuste por costes totales Percentil 90
12
Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis de gasoductos en conjunto
Transporte 1º: 2006 - 2009
Ajuste por costes totales
Mediana Percentil 90
Transporte 1º + 28,3 % + 29,2 % + 65,7 %
NOTA: Diferencia porcentual respecto a los valores unitarios establecidos en la ITC / 3863 / 2007
-
10
20
30
40
4 6 8 10 12 14 16 18d"
€ 2
00
8 /
m /
pu
lg
ITC/3863/2007 Mediana Muestra 2006 - 2009
Ajuste por costes totales Percentil 90
13
Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis de gasoductos en conjunto
Transporte 2º: 2006 - 2009
Ajuste por costes totales
Mediana Percentil 90
Transporte 2º + 17,37 % + 18,4 % + 44,3 %
NOTA: Diferencia porcentual respecto a los valores unitarios establecidos en la ITC / 3863 / 2007
-
5
10
15
20
25
30
35
40
6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"
€ 2
00
8 /
m /
pu
lg
Valor cte. (en mediana) Ajuste por costes totales
Valor cte. (en percentil 90) Muestra 2008-2009
14
Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis diferenciando obra lineal de posiciones simult. (1)
Costes unitarios reales no reflejan tendencia en función del diámetro. Único valor de referencia
Ajuste por costes totales
Mediana Percentil 90
Valor constante 24,26 € / m / pulg 23,64 € / m / pulg 29,69 € / m / pulg
Transporte 1º: Obra lineal
-
400.000
800.000
1.200.000
1.600.000
2.000.000
6 10 14 18 22 26 30 34 38 42 46 50d"
€ 2
00
8 /
un
ida
d
Mediana Percentil 90 Muestra 2008-2009 Recta ajuste por costes totales
Cálculo a partir de recta de ajuste de posición tipo S
Coeficientes para las posiciones tipo T y tipo D
15
Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis diferenciando obra lineal de posiciones simult. (2)
Tipo D = 1,52 * Tipo S
Tipo T = 2,82 * Tipo S
Ajuste por costes totales
Mediana Percentil 90
Ejemplo
D = 26 pulg702.748 € 503.921 € 986.678 €
Transporte 1º: Posiciones simult. Tipo S
16
Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis de ECs
Estaciones de Compresión: 2006 - 2009
Ajuste por costes totales
Mediana Percentil 90
2006 – 2009 - 0,6 % - 3,6 % + 35,5 %
NOTA: Diferencia porcentual respecto a los valores unitarios establecidos en la ITC / 3863 / 2007
-
10
20
30
40
50
60
70
80
90
- 10.000 20.000 30.000 40.000 50.000 60.000 70.000 Potencia (kW)
M€
20
08
ITC/3863/2007 Mediana Muestra 2006 - 2009
Ajuste por costes totales Percentil 90
0
200.000
400.000
600.000
800.000
1.000.000
1.200.000
1.400.000
Tipo (G)
€ 2
00
8
ITC/3863/2007 Mediana Percentil 90 Muestra 06-09 Percentil 100
65 100 160 250 400 650 1000 1600 2500 4000 6500
Análisis costes de inversión para instalaciones p.e.m. 2008 Análisis de ERMs
Ajuste por costes totales
Mediana Percentil 90
2006 - 2009 + 4,9 % 0,5% + 39,6 %
Valores unitarios calculados para las ERM de transporte primario y ejecución simultánea al gasoducto
NOTA: Diferencia porcentual respecto a los valores unitarios establecidos en la ITC / 3863 / 2007
Coeficiente
ERM posteriores 1,15
Nuevas líneas 0,31
Coeficientes de relación sobre costes totalesTransporte 1º y ejecución simultánea: 2006 - 2009
17
18
Índice
AntecedentesAntecedentes
Valores unitarios de inversiónValores unitarios de inversión
Valores unitarios de O & MValores unitarios de O & M
19
Información de partidaEstructura del análisis
Para la elaboración del análisis de costes de O&M se ha utilizado la siguiente información:
Costes contables 2006–2008 remitidos por las empresas transportistas
Costes contables 2003-2005 obtenida de estudios anteriores elaborados por la CNE y con
información remitida en su momento por las empresas transportistas.
Costes devengados para el periodo 2003-2008 (ingresos devengados) anualmente por
concepto de O&M a las empresas analizadas.
Número de instalaciones puesta en marcha y en operación en el periodo 2003-2008
Tipología de instalaciones incluidas en el análisis
TRANSPORTE
Gasoductos ERM / EM EC
20
Información de partidaCostes considerados
Para los análisis realizados y de acuerdo a la petición de información remitida, se han considerado los siguientes costes:
Tipología de costes:
Gastos Fijos Gastos Variables Gastos Directos Gastos Indirectos
Desglose:
Personal Compras Suministros Tributos Arrendamientos Seguros Cánones Reparación y Conservación Otros Servicios Exteriores Otros Gastos Explotación
-
100
200
300
400
500
600
2003 2004 2005 2006 2007 2008
Un
idad
es
ERMs EMs ECs
Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008Evolución de la red de transporte
Los gasoductos de la red de transporte primaria crecieron a una ritmo medio del 4,2% en el periodo 2003-2008. Por su parte, el número de km de gasoductos secundarios creció al 8,8% en el mismo periodo. Durante los años 2005 a 2007 se observa una ralentización en la puesta en marcha de nuevas instalaciones.
Las ERM tuvieron un crecimiento el 5,3%, mientras que las EM crecieron a un ritmo del 31,0% anual.
Finalmente, las EC crecieron a una tasa anual del 7,6% en el mismo periodo.
Evolución del número de ERMs, EMs y ECs del sistema de transporte 2003-2008
Evolución red de gasoductos de transporte primario y secundario (Km.)
2003-2008
-
1.000
2.000
3.000
4.000
5.000
6.000
7.000
8.000
9.000
10.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008
km.
gas
od
uct
o
Primario Secundario
+8,8%
+4,2% +5,3%
+31,0%
+7,6%
21
Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008Costes de O&M reales activados y devengados 2003-2008
Evolución del total de costes reales, reales con costes activados y devengados 2003-2008
Costes de operación y mantenimiento activados
2003 2004 2005 2006 2007 2008M€ 20.918 18.044 8.480 8.202 22.162 20.150
22
45%45%
46%41%
35%26%
33%31%
40%35%
19%6%
-
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
160.000
180.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008 (p)
Mile
s de
eur
os (
€)
Costes reales Costes reales con costes activados Ingresos devengados
Los costes reales de operación y mantenimiento en el sistema de transporte en su totalidad, son muy inferiores a los costes devengados en todos los ejercicios del periodo analizado. Esta diferencia se acentúa a lo largo del tiempo.
0,29150,2642 0,2626
0,6030,6180
0,6460,6670
0,36090,3744
0,34650,3326
0,2732
0,24490,2607
0,28390,3057
0,6900
0,20
0,30
0,40
0,50
0,60
0,70
0,80
2003 2004 2005 2006 2007 2008
Va
lor
Un
ita
rio
Re
al (
€/m
/")
V.U. con costes activados V.U. sin costes activados V.U. ITC
23
Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008Gasoductos – Transporte primario
GASODUCTO TRANSPORTE PRIMARIO
Resultado VU (€/m/”) Diferencia Vs ITC 2007
Media 2003-2008
Media VU sin costes act. 0,2917 -57,72%
Media VU con costes act.
0,3563 -48,36%
2008 VU 2008 sin costes act. 0,3057 -55,69%
VU 2008 con costes act. 0,3744 -45,74%
Costes e instalaciones Gasoductos primarios (2003-2008)
Valores Unitarios Gasoductos primarios(2003-2008)
-
20.000
40.000
60.000
80.000
100.000
120.000
140.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008 (p)
Mil
es d
e eu
ros
(€)
6.000
6.500
7.000
7.500
8.000
8.500
Km
. de g
asod
ucto
s
Costes reales Costes reales con costes activadosCostes devengados Gasoductos
60.113
47.623
54.99946.685
52.375 51.386
79.203
60.564
41.70947.672 44.015
42.558
14.51014.05413.61013.02012.703
0
10.000
20.000
30.000
40.000
50.000
60.000
70.000
80.000
90.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008
V.U
. Re
al P
rom
ed
io (
€/U
nid
ad
)
V.U. con costes activados V.U. sin costes activados V.U. ITC
24
Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008ERM/EM
Costes e instalaciones ERM/EM(2003-2008)
Valores Unitarios Promedio ERM/EM (2003-2008)
ERM TRANSPORTE PRIMARIO
Resultado VU (€/Un.) Diferencia Vs ITC 2007
Media 2003-2008Media VU sin costes act. 51.468 + 254,6%
Media VU con costes act 62.764 + 332,4%
2008 VU 2008 sin costes act. 42.558 + 193,2%
VU 2008 con costes act. 51.386 + 254,08%
-
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008 (p)
Mil
es d
e eu
ros
(€)
0
100
200
300
400
500
600
Un
idad
es de E
RM
s/EM
s
Costes reales Costes reales con costes activadosCostes devengados ERMs/EMs
25
Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008EC – T. Fijo
Valores Unitarios EC – T.Fijo(2003-2008)
EC – T.FIJO
Resultado VU (€/Un.) Diferencia Vs ITC 2007
Media 2003-2008Media VU sin costes act. 83.365 -60,3%
Media VU con costes act 109.522 -47,8%
2008 VU 2008 sin costes act. 98.989 -52,9%
VU 2008 con costes act. 121.360 -42,2%
Costes e instalaciones EC (2003-2008)
88.753
112.448
88.154
210.148
84.13491.816
110.745
121.360
69.68463.921 66.460
79.190
98.989
183.972188.568
197.120203.544
50.000
70.000
90.000
110.000
130.000
150.000
170.000
190.000
210.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008
V.U
. Rea
l (€/
Est
ació
n)
V.U. con costes activados V.U. sin costes activados V.U. ITC
-
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
35.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008 (p)
Mil
es d
e eu
ros
(€)
0
2
4
6
8
10
12
14
Un
idad
es de E
Cs
Costes reales Costes reales con costes activadosCostes devengados ECs
26
Análisis de costes de O&M para instalaciones p.e.m. en 2008 EC – T.Variable
Costes e instalaciones EC (2003-2008)
Valores Unitarios EC – T.Variable(2003-2008)
EC – T.VARIABLE
Resultado VU (€/kW) Diferencia Vs ITC 2007
Media 2003-2008Media VU sin costes act. 43,1 -49,0%
Media VU con costes act 53,2 -37,0%
2008 VU 2008 sin costes act. 39,8 -52,9%
VU 2008 con costes act. 48,8 -42,3%
38,9
58,4
40,9
84,5
44,435,7
48,8
92,9
58,7
34,831,9
30,8
39,8
81,8
74,0
79,275,8
20
30
40
50
60
70
80
90
100
2003 2004 2005 2006 2007 2008
V.U
. Rea
l (€/
kW)
V.U. con costes activados V.U. sin costes activados V.U. ITC
-
5.000
10.000
15.000
20.000
25.000
30.000
35.000
2003 2004 2005 2006 2007 2008 (p)
Mil
es d
e eu
ros
(€)
0
2
4
6
8
10
12
14
Un
idad
es de E
Cs
Costes reales Costes reales con costes activadosCostes devengados ECs
27
Los valores unitarios de referencia de los costes de las inversiones y de los costes de O&M deben ser:
Fiel reflejo de los costes reales medios en los mercados Suficientemente representativos para cada tipo de instalación y periodo de
tiempo
Su determinación anual ex-ante no es un ejercicio sencillo
Los mercados determinan los precios de los recursos necesarios para construir, operar y mantener las instalaciones en función de multiplicidad de factores
Se requiere el mejor conocimiento posible sobre los mercados, pero hay una evidente asimetría en la información disponible:
El regulador no participa directamente en estos mercados, a diferencia de las empresas
A pesar de utilizar otras fuentes, necesariamente se ha de recabar información de los propios transportistas .
Reflexiones sobre el Modelo Conceptual para determinar Valores Unitarios
28
El Modelo Conceptual para determinar los Valores Unitarios, ha de tener en cuenta El entorno volátil en el que se determinan los precios de los recursos.
Que al aplicar los valores medios en un caso concreto habrá diferencias, positivas o negativas, con la inversión real, en función de su desviación o singularidad respecto a las instalaciones consideradas como representativas.
La metodología de actualización sólo puede recoger la evolución de los factores de costes, pero no la evolución real de los precios de los mercados.
Según nos alejemos del periodo analizado, los valores del Modelo tendrán mayor probabilidad de divergir de los costes reales, produciendo perjuicios:
Bien para los transportistas que no se les reconocerá suficientemente las inversiones realizadas,
Bien para el sistema gasista que reconocerá inversiones superiores a las realizadas.
Es necesario un mecanismo amortiguador para aminorar, que no anular, las desviaciones entre los costes reales y calculados por valores unitarios.
En España, y para los costes de inversión, el valor de inversión reconocido se calcula como la semisuma del valor real de la inversión y el resultante por aplicación de los valores unitarios
Reflexiones sobre el Modelo Conceptual para determinar Valores Unitarios
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COMISIÓN NACIONAL DE ENERGÍAAlcalá, 47
28014 MADRID, ESPAÑA
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El contenido de esta presentación sólo tiene efectos informativos y no debe ser considerado como una declaración oficial de la Comisión Nacional de Energía.