la ética empresarial, una forma distinta y preferible de ... · la ética empresarial, una forma...
TRANSCRIPT
La ética empresarial, una forma distinta y preferible de hacer negocios y combatir el delito financiero
¿Qué ofrece ACFCS?
• Información especializada, análisis y primicias sobre temas cruciales en el campo de la delincuencia financiera.
• Website: DelitosFinancieros.org• Publicación Electrónica: Delitos Financieros 360°
Siga a ACFCSSíganos en las redes sociales para obtener actualizaciones, ofertas exclusivas e invitaciones especiales
www.facebook.com/delitosfinancieros
@acfcs_es
Grupo Asociación de Especialistas Certificados en Delitos Financieros
Qué: Certificación CFCS (Especialista Certificado en Delitos Financieros)Dónde: En 70 países y en españolCómo: En más de 700 centros de examen en todo el mundoCuándo: 24/7/365Quiénes: Profesionales en todas las áreas de delitos financieros: Lavado de dinero, Fraude, Corrupción, Evasión Fiscal, Ciberdelitos, Seguridad de Datos, Investigación Financiera, entre otros
Para más información y detalles sobre ACFCS, la conferencia, certificación, capacitación y la membresía puede contactarnos en [email protected] o al 1 (786) 517 – 2722
Conferencia Anual Latinoamericana de ACFCS
RESERVE LA FECHA: 23 al 25 de noviembre de 2014Hotel Westin Diplomat, Hollywood, FL
18 Sesiones interactivas con más de 25 oradores expertos de todo el continente
Toda la información en DelitosFinancieros.org
The Rise of GATCAPreparing for the new reality of global tax compliance and account reporting systems
La ética empresarial, una forma distinta y preferible de hacer negocios y combatir el delito
financiero
Webinario ACFCSSeptember 19, 2014
Presentado porNatalia Andrea Baracaldo Lozano
Unidad de Aseguramiento de la InformaciónCoordinadora CIJAF de la Pontificia Universidad Javeriana
Bogotá, Colombia
La ética empresarial, una forma distinta y preferible de hacer negocios y combatir el delito financiero
©2014 Association of Certified Fraud Examiners, Inc.
¿Quiénes cometen Delitos Financieros?
©2014 Association of Certified Fraud Examiners, Inc.
¿Quiénes cometen delitos financieros?
“Ethics is similar to breathing and blinking, with a slighttwist. We breath and blink subconsciously, unaware thatthe average adult on a daily basis takes 18,000 breathsand blinks 15,000 times. Similary, we are unaware that
every decision made during a day has ethicalramifications”…
Denis Collins
Ocurrencia de los dilemas éticos
Cómo mitigar el Riesgo de ética
Business Ethics – How to desing and manage Ethical Organizations – Denis Collins
©2014 Association of Certified Fraud Examiners, Inc.
Controles para combatir los delitos financieros
Business Ethics – How to desing and manage Ethical Organizations – Denis Collins
Códigos de Ética
• In Section 406(c), the Sarbanes-Oxley Act defines "code ofethics" as such standards as are reasonably necessary topromote-- (1) honest and ethical conduct, including theethical handling of actual or apparent conflicts of interestbetween personal and professional relationships; (2) full,fair, accurate, timely, and understandable disclosure in theperiodic reports required to be filed by the issuer; and(3)compliance with applicable governmental rules andregulations.
Business Ethics – How to desing and manage Ethical Organizations – Denis Collins
Códigos de Ética y Códigos de Conducta
Código de ética
• Es el primer paso para formalizar el Programa de ética
• Define brevemente los objetivos éticos organizacionales
Código de Conducta
• Describe de manera mucho más extensiva los comportamientos aceptables en determinadas situaciones
• Son normas puntuales
Business Ethics – How to desing and manage Ethical Organizations – Denis Collins
En mi opinión, tener un código ético que no esté firmemente implantado es peor que no tener un código ético. Simplemente apesta a hipocresía.
Roel C. CamposComisario de la SEC
16 de octubre de 2002
Códigos de Ética (Conducta)
Conflicto de Intereses
Oportunidades Corporativas
Confidencialidad
(inf privilegiada)
Trato Justo (Denuncias)
Manejo de Información
Protección y uso de los activos
Cumplimiento de leyes y regulaciones
Consecuencia de los incumplimientos
Fraude
Corrupción
Abuso
National Business Ethics Survey of the U.S. Workforce -ERC
Programas de Ética y Cumplimiento
National Business Ethics Survey of the U.S. Workforce -ERC
La cultura ética conduce la conducta del empleado (Estrategia contra el delito financiero)
National Business Ethics Survey of the U.S. Workforce -ERC
Hotlines (Estrategia contra el delito financiero)
National Business Ethics Survey of the U.S. Workforce –ERC - 2013
Hotlines (Estrategia contra el delito financiero)
Business Ethics – How to desing and manage Ethical Organizations – Denis Collins
CONCLUSIONES
Website en Español de ACFCS:
Delitosfinancieros.org
Certificación | Capacitación | Membresía | Networking
Para más información y detalles sobre ACFCS puede contactarnos en [email protected] o al 1 (786) 517 – 2722