kata pengantar - stkip-weetebula.ac.id
TRANSCRIPT
Kata Pengantar
Salah satu sasaran jangka pendek Renstra Sekolah Tinggi Ilmu Keguruan dan Pendidikan
(STKIP) tahun 2015-2020 adalah terciptanya suatu sistem tata kelola aset, keuangan dan
administrasi yang memenuhi standar tata kelola STKIP Weetebula yang baik, efisien, efektif,
transparan dan akuntabel, dalam rangka untuk mendukung pelaksanaan tri dharma perguruan
tinggi yang berstandar mutu nasional (hal.11).
Untuk mencapai sasaran tersebut, diperlukan suatu prosedur operasional yang jelas dan
standar bagi semua pihak yang terlibat dalam pencapaian Renstra tahun 2015-2020 tersebut.
Kebiasaan yang menjadi pratek baik (best pratice) yang telah berjalan di STKIP Weetebula
perlu distandarisasi dan didokumentasikan sehingga menjadi pedoman bagi manajemen
terutama pada biro keuangan dalam menjalankan tugas dan fungsinya. Oleh karena itu maka
Standar Operasional Prosedur (SOP) ini disusun berdasarkan pratik baik yang selama ini
dilakukan di biro keuangan STKIP Weetebula.
Akhirnya, kami ucapkan terimakasih kepada; biro keuangan yang sudah bekerja dengan baik
menyusun SOP ini, Lembaga Penjamin Mutu Internal STKIP Weetebula dan konsultan
keuangan yang ikut memberikan pendampingan terhadap tim keuangan untuk menyelesaikan
SOP keungan ini.
Karuni, .....,.....
Wakil Ketua II
Khristoforus Palli Ngongo, S.H., M. Pd.
YAYASAN PENDIDIKAN NUSA CENDANA
SEKOLAH TINGGI KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN WEETEBULA
LEMBAGA PENJAMINAN MUTU
TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018
Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT Telp/Fax+62387
2524105, Email: [email protected]: 87254.
Nomor PR-01-08-R0/STKIP-WTB/2019 STANDAR OPERASIONAL
PROSEDUR Tanggal Terbit 19 Juli 2019
Revisi ke 0 PENGISIAN KAS KECIL
Halaman 1dari 2 halaman
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
PENGISIAN KAS KECIL
1. Tujuan
a. Prosedur adalah untuk memudahkan pelaksanaan pengisian kas kecil STKIP
Weetebula.
b. Memberikan arah pelaksanaan pengisian kas kecil STKIP Weetebula.
c. Memberikan kepastian pelaksanaan pengisian kas kecil STKIP Weetebula.
2. Ruang Lingkup
a. Bagian Administrasi Keuangan
b. Wakil Ketua II
c. Kasir
d. Bank
3. Referensi
a. Pedoman Standar Mutu Internal STKIP Weetebula.
b. Standar Pembiayaan.
4. Uraian
a. Besarnya kas kecil ditetapkan sebesar Rp5.000.000,- (lima juta rupiah) dan dicatat
dengan impress system.
b. Kasir membuat catatan pengeluaran kas kecil (buku kas kecil).
c. Apabila saldo kas kecil sudah mencapai Rp1.500.000,- (satu juta lima ratusribu rupiah),
kasir mengajukan permohonan penambahan saldo kas kecil sebesar jumlah kas kecil
yang sudah dikeluarkan dengan melampirkan catatan pengeluaran kas kecil.
d. Permohonan pengajuan dan dokumen pengeluaran kas kecil diperiksa oleh bagian
pembukuan dan dilakukan perhhitungan saldo tunai kas kecil. Apabila sudah benar,
pengajuan pencairan diserahkan kepada WK II untuk mendapatkan persetujuan.
e. WakilKetua II memeriksak dokumen pengajuan.
f. bagian keuangan melakukan perbaikan dan membuat pengajuan pencairan bank
kepada WK II.
g. WK II menandatangani pengajuan pencairan bank dan menyerahkan kepada BAK
untuk dilanjutkan ke Ketua untuk pengisian jumlah uang yang dicairkan.
h. Ketua bersama Ketua Yayasan menandatangani slip/chek pencairan bank.
i. Kasir melakukan transaksi penarikan di bank sesuai pengajuan yang disetujui dan
menambahkan saldo kas kecil.
j. Bagian pembukuan melakukan pencatatan dan posting dalam pembukuan.
k. Setiap minggu kasir melakukan perhitungan kas kecil (cash opname).
5. Dokumen Mutu Terkait
a. Pedoman Mutu Internal STKIP Weetebula
b. Standar Pembiayaan
6. Sasaran Kinerja
a. WakilKetua II,
b. Bagian Administrasi Keuangan (BAK)
c. Bank
Mengetahui:
Kepala LPM,
Kristoforus D. Bili, M. Pd.
NIDN.0809048405
Karuni,………………..2019
Kepala Bagian Keuangan,
Khristoforus P. Ngongo, S.H., M. Pd.
NIDN. 0825048001
YAYASAN PENDIDIKAN NUSA CENDANA
SEKOLAH TINGGI KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN WEETEBULA
LEMBAGA PENJAMINAN MUTU
TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018 Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT
Telp/Fax+62387 2524105, Email: [email protected]: 87254.
Nomor PR-01-09-R0/STKIP-WTB/2019
STANDAR PROSES Tanggal Terbit 24 Juli 2019
Revisi ke 0
PEMBAYARAN GAJI
Halaman 1 dari 2 halaman
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
PEMBAYARAN GAJI
1. Tujuan a. Memberikan acuan bagi bendahara gaji untuk melakukan pembayaran gaji.
b. Memberikan arah pelaksanaan proses pembayaran gaji.
c. Memberikan kepastian proses pembayaran gaji .
2. Ruang Lingkup Pembayaran gaji dosen dan staf STKIP Weetebula.
3. Referensi a. Standar pembiayaan
b. Aturan kepegawaian
4. Uraian a. Biro keuangan menghitung Gaji bulan berjalan yang akan dibayarkan pada setiap akhir
bulan (4 hari sebelum akhir bulan berjalan).
b. Biro keuangan membuat pengajuan permohonan penarikan uang di bank kepada WK II
untuk periksa.
c. Setelah WK II memeriksa, akan dikembalikan kepada bagian keuangan untuk diperbaiki,
diproses lanjut ke ketua.
d. Ketua memeriksa dan menandatangani cek/slip pencairan bank.
e. Biro keuangan melakukan transaksi pembayaran gaji melalui transfer ke masing-masing
rekening yang bersangkutan.
f. Biro keuangan mencetak slip gaji untuk diberikan kepada yang bersangkutan sebagai
laporan bukti gaji telah dibayarkan.
5. Dokumen Mutu Terkait a. Pedoman Standar Mutu Internal STKIP Weetebula
b. Daftar hadir dosen dan staf
c. Perhitungan SKS mengajar
d. Tagihan BPJS, Koperasi, dll
6. Sasaran Kinerja
Manajemen, Prodi/lembaga/Biro/Unit, dan personal
7. Jurnal Transaksi
a. Pada Saat Pembayaran Gaji
5000/6000.XX Biaya Gaji XXX -
5000/6000.XX Tunjangan XXX -
5000/6000.XX Honor XXX -
1010.03.01 Piutang Karyawan - XXX
2010.05 Hutang Lain-lain (Iuran Yayasan) - XXX
2010.05 Hutang Lain-lain (PotonganKoperasi) - XXX
2010.05 Hutang Lain-lain (BPJS) - XXX
2010.04.01 Hutang Pajak PPh Pasal 21 - XXX
1010.01.XX Kas/Bank - XXX
b. Pada Saat Pembayaran Hutang Lain-lain dan Hutang Pajak
2010.05 Hutang Lain-lain (Iuran Yayasan) XXX -
2010.05 Hutang Lain-lain (Potongan Koperasi)
XXX -
2010.05 Hutang Lain-lain (BPJS) XXX -
2010.04.01 Hutang Pajak PPh Pasal 21 XXX -
1010.01.XX Kas/Bank - XXX
Mengetahui:
Ketua LPM,
Kristoforus D. Bili, M. Pd.
NIDN.0809048405
Karuni, ……………….. 2019
Wakil Ketua II
Khristoforus P. Ngongo, S.H. M.Pd.
NIDN. 0825048001
YAYASAN PENDIDIKAN NUSA CENDANA
SEKOLAH TINGGI KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN WEETEBULA
LEMBAGA PENJAMINAN MUTU
TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018 Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT
Telp/Fax+62387 2524105, Email: [email protected] Pos: 87254.
Nomor PR-01-10-R0/STKIP-WTB/2019 STANDAR OPERASIONAL
PROSEDUR TanggalTerbit 19 Juli 2019
Revisike 0 PROSEDUR PEMBAYARAN
HONOR KEGIATAN Halaman 1dari 2 halaman
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
PROSEDUR PEMBAYARAN HONOR KEGIATAN
1. Tujuan
a. Untuk memudahkan pelaksanaan pembayaran biaya honorarium dosen dan staf
STKIP Weetebula.
b. Memberikan arah pelaksanaan pembayaran biaya honorarium Dosen dan Staf STKIP
Weetebula.
c. Memberikan kepastian pelaksanaan pembayaran biaya honorarium dosen dan staf
STKIP Weetebula.
2. Ruang Lingkup
Pembayaran honor untuk kegiatan yang ditetapkan melalui Surat Keputusan Ketua
STKIP Weetebula.
3. Referensi
a. Standar pembiayaan
b. Aturan Kepegawaian
4. Uraian a. Bendahara kegitan membuat pengajuan honor yang telah diputuskan bersama oleh sie
kesekretariatan dengan melampirkan daftar hadir kerja tiap sie, SK Ketua STKIP untuk
kegiatan dan pertanggung jawaban uang muka untuk kegiatan tersebut sesuai dengan
pekerjaan yang telah dilakukan oleh setiap sie kegiatan.
b. Pengajuan Honor diserahkan kepada bagian keuangan.
c. bagian keuangan melakukan verifikasi laporan dengan menyesuaikan dengan standard
honor yang ditetapkan dan diserahkan ke Wakil Ketua II untuk mendapat persetujuan
pembayaran dengan melampirkan daftar perhitungan honor dari bendahara kegiatan.
d. Wakil Ketua II memeriksa dokumen pengajuan.
e. Jika ada yang perlu di perbaiki lagi, bagian keuangan melakukan perbaikan dan membuat
pengajuan pencairan bank kepada WK II.
f. WK II menandatangani pengajuan pencairan bank dan menyerahkan kepada bagian
keuangan untuk dilanjutkan ke Ketua untuk pengisian jumlah uang yang dicairkan dan
oleh ketua dan Ketua Yayasan menandatangani slip/chek pencairan bank.
Comment [M1]: Siapa, melakukan apa, berapa lama waktu proses (Rex, Kristo). Untuk semua SOP
g. Kasir melakukan pembayaran sesuai yang disetujui oleh Wakil Ketua II kepada setiap sie
kegiatan.
h. Bagian pembukuan melakukan pencatatan dan posting dalam pembukuan.
5. Dokumen Mutu Terkait a. Daftar hadir kegiatan,
b. Laporan kinerja
6. Sasaran Kinerja
a. Wakil Ketua II,
b. BagianAdministrasi Keuangan (BAK)
c. Kasir
d. Bank
e. Staf dan dosen STKIP
7. Jurnal Transaksi
a. Pada Saat Pembayaran Honor
5000/6000.XX Honor XXX -
2010.04.01 Hutang Pajak PPh
Pasal 21 - XXX
1010.01.XX Kas/Bank - XXX
b. Pada Saat Pembayaran Hutang Pajak
2010.04.01 Hutang Pajak PPh Pasal 21 XXX -
1010.01.XX Kas/Bank - XXX
Mengetahui:
Kepala LPM,
Kristoforus D. Bili, M. Pd.
NIDN.0809048405
Karuni,………………..2019
Kepala Bagian Keuangan,
Khristoforus P. Ngongo, S.H., M. Pd.
0825048001
YAYASAN PENDIDIKAN NUSA CENDANA
SEKOLAH TINGGI KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN WEETEBULA
LEMBAGA PENJAMINAN MUTU
TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018 Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT
Telp/Fax+62387 2524105, Email: [email protected]: 87254.
Nomor PR-01-11-R0/STKIP-
WTB/2019
STANDAR PROSES
TanggalTerbit 24 Juli 2019
Revisi ke 0 PEMBAYARAN HONOR PEMBIMBING,
PENGUJI SEMINAR PROPOSAL DAN
SKRIPSI
Halaman 1 dari 2 halaman
STANDAR OPERASIONAL PROSEDURPEMBAYARAN HONOR
PEMBIMBING, PENGUJI SEMINAR PROPOSAL DAN SKRIPSI
1. Tujuan
a. Prosedur adalah untuk memudahkan pelaksanaan pembayaran honorarium
pembimbing, penguji proposal dan skripsi mahasiswa STKIP Weetebula.
b. Memberikan arah pelaksanaan pembayaran honorarium pembimbing, penguji
proposal/skripsi mahasiswa STKIP Weetebula.
c. Memberikan kepastian pelaksanaan pembayaran honorarium penguji proposal/skripsi
mahasiswa STKIP Weetebula.
2. Ruang Lingkup Pembayaran honorarium dosen pembimbing, penguji proposal dan penguji skripsi mahasiswa
STKIP Weetebula.
3. Referensi Standar pembiayayaan.
4. Uraian
a. Prodi mengajukan permohonan permbayaran honor dengan melampirkan berita acara
seminar proposal/ujian skripsi, absensi kehadiran mahasiswa dan dokumentasi foto.
b. Bagian keuangan memeriksa kelengkapan dokumen selama 2 hari.
c. Bagian keuangan membuat pengajuan pencairan honor ke ketua melalui Wakil Ketua
II.
d. Wakil Ketua II memeriksa dan mengembalikan ke bagian keuangan untuk diajukan ke
Ketua untuk mendapatkan persetujuan,
e. Ketua dan Ketua Yayasan menandatangani slip pencairan bank.
f. Bagian keuangan melakukan pembayaran melalui transfer bank paling lambat 3 hari
setelah penandatangan slip pencairan bank.
g. Bagian keungan melakukan pencatatan dan posting dalam pembukuan.
5. Dokumen Mutu Terkait
a. Surat Permohonan Honorarium dari prodi,
b. Berita Acara Kegiatan,
c. Presensi Dosen dan mahasiswa
d. Foto Kegiatan
6. Sasaran Kinerja
a. Wakil Ketua II,
b. Program Studi
c. Bagian Keuangan
d. Kasir
e. Bank
f. Dosen
7. Jurnal Transaksi
a. Pada Saat Pembayaran Proposal/Skripsi
5000 Biaya Proposal/Skripsi XXX -
2010.04.01 Hutang Pajak PPh Pasal
21 - XXX
1010.01.XX Kas/Bank - XXX
b. Pada Saat Pembayaran Hutang Pajak
2010.04.01 Hutang Pajak PPh Pasal 21 XXX -
1010.01.XX Kas/Bank - XXX
Mengetahui :
Kepala LPM,
Kristoforus D. Bili, M. Pd.
NIDN. 0809048405
Karuni, 2019
Wakil Ketua II STKIP Weetebula,
Khristoforus P. Ngongo, S.H., M.Pd.
NIDN. 08225048001
YAYASAN PENDIDIKAN NUSA CENDANA
SEKOLAH TINGGI KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN WEETEBULA
LEMBAGA PENJAMINAN MUTU
TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018 Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT Telp/Fax+62387
2524105, Email: [email protected]. Kode Pos: 87254.
Nomor PR-01-12-R0/STKIP-WTB/2019
STANDAR PROSES Tanggal Terbit 24 Juli 2019
Revisi ke 0
PEMBAYARAN UANG KULIAH Halaman 1 dari 2 halaman
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
PEMBAYARAN UANG KULIAH
1. Tujuan
a. Memberikan acuan bagi mahasiswa tentang alur proses pembayaran uang kuliah
mahasiswa STKIP Weetebula.
b. Memberikan kepastian kepada mahasiswa mengenai pelaksanaan pembayaran uang kuliah
yang menjadi kewajiban bagi mahasiswa STKIP Weetebula.
2. Ruang Lingkup
Pembayaran uang kuliah mahasiswa yang meliputi Dana Pengenbangan Pendidikan (DPP),
Dana Pembangunan (DP), Kuliah Kerja Nyata (KKN), Program Pengalaman Lapangan
(PPL), dan uang tagihan lain (proposal, skripsi) dan biaya lain yang menjadi kewajiban
mahasiswa yang telah ditetapkan oleh STKIP Weetebula untuk dibayarkan.
3. Referensi
a. UU No 12 Tahun 2012 Tentang Pendidikan Tinggi.
b. Pedoman Pendidikan STKIP Weetebula
c. Pedoman Pembayaran Mahasiswa.
4. Uraian
a. Mahasiswa membayar ke rekening STKIP Weetebula melalui transfer ke bank yang
ditunjuk oleh STKIP Weetebula.
b. Bagian keuangan (kasir) mengambil bukti pembayaran mahasiswa di bank dua kali
seminggu yaitu setiap hari Selasa dan Jumat dalam minggu.
c. Kasir menyerahkan slip pembayaran mahasiswa yang telah diambil di bank untuk diinput
di e-campuz.
d. Bagian keuangan (bagian e-campuz) menyerahkan hasil rekapan e-campuz ke bagian
pembukuan untuk dimasukan di accurate pada hari Rabu untuk bukti yang diambil pada
hari Selasa dan hari Senin untuk bukti yang diambil pada hari Jumat.
5. Dokumen Mutu Terkait
a. Standar Biaya Kuliah Mahasiswa
b. Pedoman Pendidikan STKIP Weetebula
c. Slip Pembayaran.
6. Sasaran Kinerja
Manajemen, Prodi/lembaga/Biro/Unit, dan mahasiswa
Mengetahui: Karuni, ……………….. 2019
Ketua LPM, Wakil Ketua II,
Kristoforus D. Bili, M. Pd. Khristoforus P. Ngongo, S.H. M.Pd.
NIDN.0809048405 NIDN. 0825048001
YAYASAN PENDIDIKAN NUSA CENDANA
SEKOLAH TINGGI KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN WEETEBULA
LEMBAGA PENJAMINAN MUTU
TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018 Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT
Telp/Fax+62387 2524105, Email: [email protected] Pos: 87254.
Nomor PR-01-13-R0/STKIP-WTB/2019
STANDAR PROSES TanggalTerbit 24 Juli 2019
Revisike 0 PENCATATAN SARANA
PRASARANA DAN PENYUSUTAN Halaman 1 dari 2 halaman
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
PENCATATAN SARANA PRASARANA DAN PENYUSUTAN
1. Tujuan
a. Memberikan acuan bagi Bagian Keuangan tentang posisi, jumlah, kondisi sarana dan
prasarana di setiap unit/biro/lembaga untuk penyusunan laporan keuangan.
b. Memberikan arah pelaksanaan proses pencatatan sarana prasarana dan penyusutan.
2. RuangLingkup
Monitoring asset (mencatat) posisi, kondisi sarana dan prasarana STKIP Weetebula
secara berkala.
3. Referensi
Standar Sarana Prasarana
4. Uraian
a. Bagian Keuangan mendapatkan daftar asset berdasarkan catatan Bagian Layanan
Umum.
b. Bagian Keuangan dan Biro Layanan Umum melakukan inspeksi dan pemeriksaaan
ke setiap gedung, kantor prodi/lembaga/biro/unit setiap 3 bulan sekali.
c. Pembelian sarana prasarana per harga satuan barang diatas Rp. 1000.000 akan diakui
sebagai asset tetap.
d. Metode penyusutan dihitung dengan menggunakan metode garis lurus terhitung dari
bulan pembelian asset tetap.
e. Semua komponen biaya untuk memperoleh asset tetapakan diakui sebagai harga
perolehan asset tetap
f. Klasifikasi Asset Tetap :
- Tanah
- Gedung dan Bangunan
- Kendaraan
- Peralatan dan perlengkapan (Komputer, AC,LCD, dll)
- Mebelair
g. Umur Ekonomis Asset Tetap :
- Gedung dan Bangunan(20 tahun) - Kendaraan (4-8 tahun)
- Peralatan dan perlengkapan (4 tahun)
- Mebelair kecuali yang digunakan untuk kegiatan belajar mengajar (4 tahun)
5. DokumenMutuTerkait
a. Daftar asset tetap dari BLU
b. Invoice dan dokumen terkaitpembelian asset tetap
c. BeritaAcara Pemeriksaan fisik asset tetap
d. Berita Acara SerahTerimaAset
e. Pedoman Standar Mutu Internal STKIP Weetebula
f. Standar Sarana dan Prasarana.
6. SasaranKinerja
Manajemen, Prodi/lembaga/Biro/Unit, dan personal
7. JurnalTransaksi
a. Pada Saat Pembayaran Uang Muka Pembelian Aset Tetap
1010.05.01 Uang Muka Pembelian XXX -
1010.01.XX Kas/Bank - XXX
b. Pada Saat Pengakuan Aset Tetap
1020.01.01 Harga Perolehan XXX -
1010.05.01 Uang Muka Pembelian XXX -
1010.01.XX Kas/Bank - XXX
c. Pada Saat Pengakuan Biaya Penyusutan Aset Tetap
5000/6000 Biaya Penyusutan XXX -
1020.01.02 Akumulasi Penyusutan Aset
Tetap - XXX
d. Pada Saat Penghapusan Aset Tetap
1020.01.02 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap XXX -
7010/7020.XXX Kerugian/Keuntungan
Penghapusan Aset Tetap (*) XXX -
1020.01.01 Harga Perolehan - XXX
Kerugian sebagai Biaya (Debit), Keuntungan sebagai Pendapatan (Kredit)
e. Pada Saat Penjualan Aset Tetap
1020.01.02 Akumulasi Penyusutan Aset Tetap XXX -
7010/7020.XXX Kerugian/Keuntungan Penjualan
AsetTetap (*) XXX -
1020.01.01 Harga Perolehan - XXX
Kerugian sebagai Biaya (Debit), Keuntungan sebagai Pendapatan (Kredit)
Mengetahui :
Ketua LPM,
Kristoforus Dowa Bili, M. Pd.
NIDN.0809048405
Karuni, 2019
Wakil Ketua II STKIP Weetebula,
Khristoforus P. Ngongo, S.H., M.Pd.
NIDN. 0825048001
YAYASAN PENDIDIKAN NUSA CENDANA
SEKOLAH TINGGI KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN WEETEBULA
LEMBAGA PENJAMINAN MUTU
TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018
Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT Telp/Fax+62387
2524105, Email: [email protected]: 87254.
Nomor PR-01-13-R0/STKIP-WTB/2019 STANDAR OPERASIONAL
PROSEDUR Tanggal Terbit 19 Juli 2019
Revisi ke 0 PERJALANAN DINAS
Halaman 1dari 2 halaman
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
PERJALANAN DINAS
1. Tujuan
a. Sebagai acuan bagi pimpinan, dosen dan staf STKIP Weetebula dalam melakukan
perjalanan dinas di luar kampus STKIP Weetebula untuk meningkatkan kerjasama,
pengembangan Sumber Daya Manusia dosen dan kependidikan di STKIP Weetebula.
b. Memberikan arah dalam melakukan perjalanan dinas di luar kampus STKIP Weetebula.
c. Memberikan kepastian pelaksanaan dinas di luar kampus STKIP Weetebula.
2. Ruang Lingkup
a. Ketua
b. Wakil Ketua II
c. Bagian Administrasi Kepegawaian dan Keuangan
d. Dosen dan Tenaga kependidikan
3. Referensi
a. Pedoman Standar Mutu Internal STKIP Weetebula.
b. Aturan Kepegawaian
4. Uraian
a. Perjalanan dinas dapat melalui penunjukan langsung oleh ketua dan melalui pengajuan
dari pihak yang berkepentingan atas persetujuan ketua.
b. Perjalanan dinas melalui penunjukan langsung oleh ketua harus memenuhi syarat
sebagai berikut:
1. Adanya surat/undangan masuk dari pihak dari pihak luar STKIP Weetebula untuk
mengikuti suatu kegiatan.
2. Pimpinan menugaskan dosen atau tenaga kependidikan untuk mengikuti kegiatan
tersebut dengan memberikan surat tugas dan SPPD serta menentukan pembiayaan.
3. Penentuan besarnya biaya sesuai dengan standar biaya perjalanan dinas STKIP
Weetebula.
4. Ketua dan wakil ketua II bersama Kepala Biro Keuangan menentukan biaya
perjalanan dinas.
c. Perjalanan dinas melalui pengajuan dari pihak yang berkepentingan harus memenuhi
syarat sebagai berikut:
1. Dosen dan tenaga kependidikan mengajukan surat ke ketua untuk mengikuti suatu
kegiatan.
2. Ketua memverifikasi kegiatan yang akan diikuti dengan memperhatikan relevansi
kebutuhan lembaga.
3. Pimpinan melalui Biro Kepegawaian menerbitkan Surat Tugas dan SPPD serta
menentukan pembiayaan.
4. Penentuan besarnya biaya sesuai dengan standar biaya perjalanan dinas STKIP
Weetebula.
5. Ketua dan wakil ketua II bersama Kepala Biro Keuangan menentukan biaya
perjalanan dinas.
d. Tanggung jawab pengguna biaya perjalanan dinas sebagai berikut;
1. Melaksanakan tugas sesuai dengan jadwal penugasan.
2. Menyerahkan Surat Tugas dan SPPD yang sudah disahkan oleh lembaga yang dituju
serta bukti rill atas penggunaan biaya perjalanan dinas (tiket, boarding pass, airport
tax, bill hotel, bukti pendaftaran).
5. Dokumen Mutu Terkait
a. Surat undangan
b. Surat Tugas Ketua
c. Surat Perintah Perjalanan Dinas (SPPD)
6. Sasaran Kinerja
a. Ketua
b. Wakil Ketua II
c. Bagian Administrasi Kepegawaian dan Keuangan
Mengetahui:
Kepala LPM,
Kristoforus D. Bili, M. Pd.
NIDN.0809048405
Karuni,………………..2019
Kepala Bagian Keuangan,
Khristoforus P. Ngongo, S.H., M. Pd.
NIDN. 0825048001
YAYASAN PENDIDIKAN NUSA CENDANA
SEKOLAH TINGGI KEGURUAN DAN ILMU PENDIDIKAN WEETEBULA
LEMBAGA PENJAMINAN MUTU
TERAKREDITASI SK BAN-PT NOMOR: 651/SK/BAN-PT/Akred/PT/XII/2018 Alamat: Jl. Mananga Aba, Desa Karuni, Kec. Loura, Kab. Sumba Barat Daya-NTT
Telp/Fax+62387 2524105, Email: [email protected]: 87254.
Nomor PR-01-14-R0/STKIP-WTB/2019
STANDAR PROSES Tanggal Terbit 24 Juli 2019
Revisike 0 PENGELUARAN UANG MUKA DAN
PERTANGUNGJAWABAN
Halaman 1 dari 3 halaman
STANDAR OPERASIONAL PROSEDUR
PENGELUARAN UANG MUKA DAN PERTANGUNGJAWABAN
1. Tujuan
a. Memberikan acuan bagi Prodi/lembaga/Biro/Unit, dan personal dalam pengajuan
Uang Muka (UM) dan Pertangungjawaban Uang Muka (PJUM).
b. Memberikan arah pelaksanaan proses pengajuan Uang Muka dan
Pertangungjawaban Uang Muka (PJUM).
c. Memberikan kepastian proses pengajuan Uang Muka dan Pertangungjawaban Uang
Muka (PJUM).
2. Ruang Lingkup
Pengeluaran Uang Muka dan Pertanggungjawaban Uang Muka
3. Referensi
Standar Pembiayaan.
4. Uraian
a. Mengisi formolir UM beserta dokumen pendukung pengajuan Uang Muka kegiatan
di bagian keuangan.
b. Memasukan formolir UM kepada Bagian Keuangan dua hari sejak pengambilan
formulir.
c. Bagian Keuangan memeriksa kelengkapan lampiran (proposal, daftar kegiatan)
paling lama 3 hari setelah formolir UM diterima.
d. Bagian Keuangan menyerahkan ke Wakil Ketua II untuk validasi.
e. WK II memvalidasi UM (memeriksa, mengkonsultasikan ke Ketua STKIP) paling
lambat 3 hari setelah formulir UM diterima dan mendisposisikan ke bagian
keuangan.
f. Bagian Keuangan diperbaiki dan/atau dicairkan sesuai dengan jadwal pencairan
Bank yakni hari Selasa dan kamis pada hari kerja.
g. Bagian Keuangan melakukan pembayaran UM via bank paling lambat 3 hari setelah
menerima disposisi perintah pembayaran dari Wakil Ketua II.
h. Mengisi formolir beserta dokumen pendukung Pertanggungjawaban Uang Muka
(PJUM) di bagian keuangan paling lambat 2 minggu setelah kegiatan selesai atau
maksimal 1 minggu setelah uang diterima.
i. Memasukan formolir dan dokumen pendukung PJUM kepada Bagian Keuangan
untuk di pemeriksa.
j. Bagian keuangan memeriksa kelengkapan dokumen tiga hari sejak penyerahan
formulir PJUM.
k. Bagian keuangan mengembalikan dokumen PJUM untuk dilengkapi jika terdapat
kekurangan.
l. Bagian keuangan menyerahkan ke WK II untuk validasi paling lambat dua hari
setelah pemeriksaan pelaporan PJUM.
m. WK II memeriksa, memvalidasi dan mendisposisikan ke bagian keuangan untuk
proses lebih lanjut (dibukukan dan diarsipkan).
n. Bagian Keuangan membayarkan kekurangan PJUM atau menerima pengembalian
dana PJUM dari Prodi/lembaga/Biro/Unit/personal melalui pencairan bank atau
tunai.
o. Pembayaran UM yang dilakukan secara tunai dilakukan apabila jumlah dana PJUM
besarannya Rp. 50.000 atau kurang dari Rp. 50.000.
5. Dokumen Mutu Terkait
a. Pedoman Standar Mutu Internal STKIP Weetebula
b. Standar Pembiayaan
c. Pedoman Pendidikan STKIP Weetebula
d. Formolir UM
e. Dokumen pendukung UM dan PJUM
f. Proposal kegiatan
g. Daftar hadir.
6. Sasaran Kinerja
Manajemen, Prodi/lembaga/Biro/Unit, dan dosen dan staf, CS.
7. Jurnal Transaksi
a. Pada Saat Pembayaran Uang Muka
1010.05.XX UANG MUKA XXX -
1010.01.XX KAS/BANK - XXX
b. Pada Saat Pertanggungjawaban (Jika Ada Kelebihan Uang Muka)
5000 / 6000 BIAYA-BIAYA XXX -
1010.01.XX KAS/BANK XXX
1010.05.XX UANG MUKA - XXX
c. Pada Saat Pertanggungjawaban (Jika Ada Kekurangan Uang Muka)
5000 / 6000 BIAYA-BIAYA XXX -
1010.05.XX UANG MUKA - XXX
1010.01.XX KAS/BANK - XXX
Mengetahui :
Ketua LPM,
Kristoforus D. Bili, M. Pd.
NIDN.0809048405
Karuni, 2019
Wakil Ketua II STKIP Weetebula,
Khristoforus P. Ngongo, S.H., M.Pd.
NIDN. 0819057602