kajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit 2020 -2022 · loiste oy:n osakekauppa: luovutusvoitto...

Kajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit 2020 -2022

Kaupunginvaltuusto 21.5.2019

12

Kajaani 1 000 € S

Yhteenveto

TILIVUOSI 2017 2018 2019** 2020** 2021** 2022**

Verolaji

Kunnallisvero 122 935 120 064 125 532 128 056 131 766 135 742

Muutos % 0,6 -2,3 4,6 2,0 2,9 3,0

Yhteisövero 5 737 5 393 5 694 5 896 6 155 6 385

Muutos % 12,1 -6,0 5,6 3,5 4,4 3,7

Kiinteistövero 9 986 10 144 10 783 10 783 10 783 10 783

Muutos % 2,2 1,6 6,3 0,0 0,0 0,0

VEROTULOKSI KIRJATTAVA 138 658 135 601 142 010 144 735 148 704 152 910

Muutos % 1,1 -2,2 4,7 1,9 2,7 2,8

Painelaskelma – Tp 2018 • Miten

osakkeiden myynti 2019 kirjautuu?

13

Kajaani Trendi: 2013-2018

TP 2016 TP 2017 Tpe 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026

Asukasluku 37 521 37 239 36 978 36 844 36 718 36 595 36 476 36 358 36 238 36 110 35 986

Verotettava tulo 582 119 585 395 571 745 598 750 610 704 628 656 647 560 657 299 667 141 676 955 686 999

Veroprosentti 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00

Toimintakate -232 207 -232 275 -241 462 -246 911 -254 636 -261 648 -268 838 -276 206 -283 725 -291 340 -299 132

Verorahoitus 242 060 241 237 238 793 243 236 252 841 258 106 265 756 270 853 275 472 280 220 284 577

Käyttökate 9 853 8 962 -2 669 -3 675 -1 795 -3 542 -3 082 -5 354 -8 253 -11 120 -14 556

Rahoitustuotot ja -kulut 5 325 3 928 4 242 15 310 13 125 12 956 12 834 12 724 12 586 12 417 12 213

Vuosikate 15 178 12 890 1 573 11 635 11 330 9 414 9 751 7 370 4 333 1 297 -2 342

Poistot 13 624 15 654 14 882 15 312 15 917 16 171 16 154 15 952 15 758 15 570 15 388

Ylijäämä/alijäämä 2 118 -980 -12 233 -3 289 -4 587 -6 757 -6 402 -8 582 -11 425 -14 273 -17 731

Kumulatiivinen ylij/alij. 78 455 69 564 57 331 54 042 49 455 42 698 36 296 27 714 16 289 2 016 -15 715

Kumulatiivinen ylij/alij./as 2 091 1 868 1 550 1 467 1 347 1 167 995 762 450 56 -437

Nettoinvestoinnit 32 690 21 505 18 819 29 671 21 945 15 760 11 374 11 338 11 300 11 260 11 222

Lainakanta 1000 eur 110 370 118 629 126 382 142 957 152 112 156 997 157 159 159 666 165 172 173 675 185 779

Lainakanta eur/as 2 942 3 186 3 418 3 880 4 143 4 290 4 309 4 391 4 558 4 810 5 162

Nettolaina 1000 eur 36 390 44 212 47 376 65 412 76 026 82 372 83 995 87 963 94 930 104 893 118 457

Nettolaina eur/as 970 1 187 1 281 1 775 2 071 2 251 2 303 2 419 2 620 2 905 3 292

Nettolaina/Verorahoitus 15 % 18 % 20 % 27 % 30 % 32 % 32 % 32 % 34 % 37 % 42 %

Nettolaina veroprosenttia 6,25 7,55 8,29 10,92 12,45 13,10 12,97 13,38 14,23 15,49 17,24

276 000 + 19 000 = 295 000

Kainuun sote

TULOSLASKELMA (pl. liikel.)

Muutettu

vertailukelpoise

ksi 2017

kanssa

Lasken-

nallinen

Viral-

linen 8.5.2019

Ulkoiset menot TPLASKEN-

NALLINEN m-% TP m-% m-% TA m-% TP m-% KS m-% ENNUSTE m-% ARVIO m-%

1 000 € 2016 TP 2016 tp-15 2017 tp-16 tp-16 2018 tp -17 2018 tp -17 2019 lta -18 2019 lta -18 2019 lta -18

Toimintatuotot 55 964 53 484 -0,7 53 241 -0,5 -4,9 56 749 6,6 53 700 0,9 58 313 8,6 60 030 11,8 60 030 11,8

Kuntien rahoitusosuus 270 455 263 565 -2,8 274 831 4,3 1,6 270 000 -1,8 290 834 5,8 276 000 -5,1 276 000 -5,1 295 000 1,4

Tulot yhteensä 326 419 317 049 -2,5 328 072 3,5 0,5 326 749 -0,4 344 534 5,0 334 313 -3,0 336 030 -2,5 355 030 3,0

Toimintakulut 320 513 311 143 -2,6 320 782 3,1 0,1 323 287 0,8 336 324 4,8 327 572 -2,6 345 448 2,7 345 448 2,7

Toimintakate 5 906 5 906 7 290 3 462 8 210 6 741 -9 418 9 582

Rahoitustuotot ja -kulut yht. 53 53 93 -26 -668 -1 432 -1 432 -1 432

Vuosikate 5 959 5 959 5,5 7 383 23,9 -19,3 3 436 -53,5 7 542 2,2 5 309 -29,6 -10 850 -243,9 8 150 8,1

Poistot -6 204 -6 204 2,6 -7 383 19,0 -16,0 -7 381 0,0 -7 542 2,2 -8 489 12,6 -8 486 12,5 -8 486 12,5

Satunnaiset tuotot ja kulut 245 245 0

Tilikauden tulos 0 0 0 -3 945 0 -3 180 -19 336 -336

Arvio Kainuun sote 2019

15

Kajaanin kaupunki (sis. liikelaitokset)

Sisältää sisäiset erät

TULOSLASKELMA ? 16.5.2019 JOS

TP TP ENN. TAS TAS TAS TAS TAS KASVU-%

2017 m-% 2018 m-% 2019 m-% 2020 m-% 2021 m-% 2022 m-% 2023 m-% 2024 m-% 2020-241000 €

Toimintatuotot 79 205 79 165 -0,1 76 783 -3,0 77 551 1,0 78 326 1,0 79 110 1,0 79 901 1,0 80 700 1,0 1,0

Toimintakulut (omat) -182 616 -182 971 0,2 -185 190 1,2 -188 894 2,0 -192 672 2,0 -196 525 2,0 -200 456 2,0 -204 465 2,0 2,0

Sote-osuus -128 865 2,0 -137 657 6,8 -140 000 1,7 -144 200 3,0 -148 526 3,0 -152 982 3,0 -157 571 3,0 -162 298 3,0 3,0

Toimintakate -232 276 0,0 -241 463 4,0 -248 407 2,9 -255 543 2,9 -262 871 2,9 -270 397 2,9 -278 126 2,9 -286 063 2,9

Verotulot 138 655 1,1 135 607 -2,2 142 000 4,7 144 840 2,0 147 737 2,0 150 692 2,0 153 705 2,0 156 779 2,0 2,0

Valtionosuudet 102 583 -2,2 103 186 0,6 102 100 -1,1 109 800 7,5 109 800 0,0 111 996 2,0 114 236 2,0 116 521 2,0 2,0

Verorahoitus 241 238 -0,3 238 793 -1,0 244 100 2,2 254 640 4,3 257 537 1,1 262 688 2,0 267 941 2,0 273 300 2,0

Rahoitustuotot ja -kulut yht. 3 927 -26,1 4 232 7,8 13 000 207,2 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 sijoitustoiminta

Vuosikate 12 889 -15,1 1 562 -87,9 8 693 456,5 12 097 39,2 7 665 -36,6 5 290 -31,0 2 815 -46,8 237 -91,6

Poistot -15 654 17,2 -14 882 -6,1 -15 312 1,4 -15 296 1,3 -15 696 1,3 -16 096 1,3 -16 096 1,3 -16 096 1,3

Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos -2 765 -13 320 -6 619 -3 199 -8 031 -10 806 -13 281 -15 859

Poistoeron lisäys- tai vähennys + -2 276 500

Varausten lisäys- tai vähennys + 4 048 552 388

Rahastojen lisäys- tai vähennys + 12 24 0

Yli-/alijäämä -981 -12 244 -6 231 -3 199 -8 031 -10 806 -13 281 -15 859

Kertyneet ylijäämät 69 564 57 320 51 089 47 890 39 859 29 054 15 773 -86

Loiste Oy:n osakekauppa: Luovutusvoitto 120 000

16

Kajaanin kaupunki (sis. liikelaitokset)

Sisältää sisäiset erät

TULOSLASKELMA ? JOS

TP TP ENNUSTE TAS TAS TAS TAS TAS KASVU-%

2017 m-% 2018 m-% 2019 m-% 2020 m-% 2021 m-% 2022 m-% 2023 m-% 2024 m-% 2020-241000 €

Toimintatuotot 79 205 79 165 -0,1 76 783 -3,0 76 783 0,0 76 783 0,0 76 783 0,0 76 783 0,0 76 783 0,0 0,0

Toimintakulut (omat) -182 616 -182 971 0,2 -185 190 1,2 -187 042 1,0 -188 912 1,0 -190 801 1,0 -192 709 1,0 -194 637 1,0 1,0

Sote-osuus -128 865 2,0 -137 657 6,8 -140 000 1,7 -142 100 1,5 -144 232 1,5 -146 395 1,5 -148 591 1,5 -150 820 1,5 1,5

Toimintakate -232 276 0,0 -241 463 4,0 -248 407 2,9 -252 359 1,6 -256 361 1,6 -260 413 1,6 -264 517 1,6 -268 673 1,6

Verotulot 138 655 1,1 135 607 -2,2 142 000 4,7 144 840 2,0 147 737 2,0 150 692 2,0 153 705 2,0 156 779 2,0 2,0

Valtionosuudet 102 583 -2,2 103 186 0,6 102 100 -1,1 109 800 7,5 109 800 0,0 111 996 2,0 114 236 2,0 116 521 2,0 2,0

Verorahoitus 241 238 -0,3 238 793 -1,0 244 100 2,2 254 640 4,3 257 537 1,1 262 688 2,0 267 941 2,0 273 300 2,0

Rahoitustuotot ja -kulut yht. 3 927 -26,1 4 232 7,8 13 000 207,2 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 13 000 0,0 +arvio

Vuosikate 12 889 -15,1 1 562 #### 8 693 456,5 15 281 75,8 14 176 -7,2 15 274 7,7 16 424 7,5 17 627 7,3

Poistot -15 654 17,2 -14 882 -6,1 -15 312 1,4 -15 296 1,3 -15 696 1,3 -16 096 1,3 -16 096 1,3 -16 096 1,3

Satunnaiset tuotot ja kulut 0 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos -2 765 -13 320 -6 619 -15 -1 520 -822 328 1 531

Poistoeron lisäys- tai vähennys + -2 276 500

Varausten lisäys- tai vähennys + 4 048 552 388

Rahastojen lisäys- tai vähennys + 12 24 0

Tulos -981 -12 244 -6 231 -15 -1 520 -822 328 1 531

Kertyneet ylijäämät 69 564 57 320 51 089 51 074 49 554 48 732 49 060 50 591

Loiste Oy:n osakekauppa: Luovutusvoitto 120 000

Luonnos raamin perusteista 2020 Tulojen kehitys

Tavoitteena inflaatiokehityksen huomioiminen + 2,0 %

Menojen kehitys Palkkojen korotusvaikutus 2020 : + 3,0 %

Arvioitu kuntien kustannustason muutos + 3,0 %

Väestön ikärakenteen muutos kasvattaa kuntatalouden palvelutarvetta noin 0,5 prosenttia vuosittain.

Soten menojen kasvutavoite 1,5 %

Oman toiminnan kulujen kasvutavoite: 1 % = 1,8 milj. €

Menojen kasvun leikkaaminen siten, että vuoteen 2022 mennessä reaalinen kustannustaso on -10 milj.€. Henkilöstömenojen / henkilöstömäärän muutos: luonnollinen poistuma hyödynnetään

Verorahoitus Valtionosuudet +7,5 % (+ 7,8 milj.€ )

Verotulot + 2,0 % (+ 2,8 milj.€ )

Vuosikate Katetaan > 90 % poistoista

Rahoitusmenot Rahoitusmenot - 2 milj.€

Mahdollinen korkotason nousu (1 % = 0,3 milj.€ , lainakanta 130 meur, suojaus 50 %)

Lainamäärän lisäys 5 – 10 milj.€

Rahoitustuotot Sijoitustoiminnan tuottotavoite ja tulevien osinkojen vaikutus + 15 milj.€

Investoinnit Investointitoiveet 25 – 30 milj. €/ vuosi, mahdollinen taso n. 15- 20 milj.€ / vuosi (Ensisijalla investointi, joka lisää elinvoimaa / toimintatuloja tai säästää toimintamenoja)

21.5.2019

Aikataulu 2019 • Talouden sopeuttamissuunnitelma 2020-2022

• 13.8.2019: Talousarvioraami toimielimille ja tulostavoite liikelaitoksille

• 23.9.2019 KV-seminaari

• 9 - 10 / 2019: Talousarvioesitykset, tavoitteet ja riskienhallinnan suunnitelmat

• 8. – 9.10.2019 KH-seminaari

• 4.11.2019 KV: Päätös veroista, talousarvioluonnos, 2019 talousarviomuutokset

• 26.11.2019 KH: Taloussuunnitelma- ja talousarvioesitys

• 9.12.2019 KV: Taloussuunnitelma ja talousarvio 2020-2022

21

TP 2016 TP 2017 TA 2018 TP ENN 2018 RAAMI 2019Muutos-

%

muutoksineen

1902Kajaani peruskaupunki

toimintakate-207 894 -211 173 -211 080 -213 680 -212 900 -0,4

Konsernihallinto -142 518 -146 050 -143 176 -145 776 -145 700 -0,1

josta Sote -126 333 -128 865 -126 700 -129 300 -129 300 0,0

konsernihallinto ilman sotea -16 185 -17 185 -16 483 -16 476 -16 400 -0,5

Vuolijoen aluelautakunta -39 -20 -102 -102 -50 -50,9

Sivistystoimiala -61 210 -60 195 -62 439 -62 439 -62 600 0,3

Ympäristötekninen toimiala -1 041 -1 552 -2 000 -2 000 -1 250 -37,5

Pelastustoimiala -3 087 -3 356 -3 364 -3 364 -3 300 -1,9

TOIMINTAKATE -207 894 -211 173 -211 080 -213 680 -212 900 -0,4

Valtionosuudet 73 093 74 085 73 778 74 575 72 255 -3,1

Verotulot 137 133 138 655 138 100 138 450 144 000 4,0

Rahoitustuotot ja -kulut 6 633 5 231 5 744 5 744 6 600 14,9

VUOSIKATE 8 964 6 798 6 542 5 089 9 955 95,6

Poistot ja arvonalentumiset -9 731 -11 868 -10 500 -10 600 -10 800 1,9

Tilikauden tulos -767 -5 070 -3 958 -5 511 -845 -84,7

Tilinpäätössiirrot 40 1 581 1 100 1 100 0

Tilikauden yli-/alijäämä (+ ylijäämä - alijäämä) -727 -3 489 -2 858 -4 411 -845

Yritys

TAVOITE

Konsernin kriisimittaus

23

Konsernin kriisimittarit TP 2016 TP 2017 Tpe 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025

Peruskunnan alijäämä 78 455 69 564 57 331 43 893 35 591 25 079 14 882 2 466 -12 833 -31 021

..Alijäämää 4 peräkkäisenä vuonna Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty

Konsernin alijäämä €/as 2 298 2 232 1 917 1 560 1 339 1 056 780 441 20 -483

… 500 €/as ja 1000 €/as Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty

Konsernin vuosikate 42 944 44 730 33 413 33 326 39 454 37 499 37 797 35 376 32 299 29 222

Kunnan verot 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00 21,00

Konsernin lainamäärä 8 718 9 024 9 297 10 056 10 441 10 712 10 856 11 065 11 361 11 745

Suht velkaantuneisuus 85 91 93 96 94 94 92 91 91 91

Konsernin vuosikate Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty Ei täyty

Kunnan verot Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy

Konsernin lainamäärä Ei täyty Ei täyty Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy

Suht velkaantuneisuus Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy Täyttyy

Montako 2 2 3 3 3 3 3 3 3

Investoinnit

Investointitoiveet 2019 - 2025 20.5.2018

Hankeryhmä/hanke TP 2017 TA 2018 2 019 2 020 2 021 2 022 2 023 2 024 2 025 HUOMIOT

MAA- JA VESIALUEET Tulot 0 200 200 200 200 200 200 200 200

Menot -253 -250 -100 -100 -200 -200 -200 -200 -200

Nettomenot -253 -50 100 100 0 0 0 0 0

RAKENNUSHANKKEET > 1 MEURHauhola - Lehtikangas-monitoimikeskus netto -4 363

-valtionavut 0

Nakertajan koulun laajennus -1 092

Kätönlahden koulu erillinen liikuntasali 0 -1 000 -1 000

Kajaanin Lyseon peruskorjaus -217 -4 500 -11 730 -4 000 -20 447

Uusi harjoitusjäähalli -12 -2 000 -2 800

valtionosuus 450 300 Päätös 2018-5-18

Ratamon päiväkoti -1 500Päiväkotien peruskorjaukset 2018-2020 -2 000Kajaanihalli -4 000 -4 000 Terveysaseman alue -5 000 -5 000 Teatteri -2 000 -9 000 -9 000 valtionosuus 2 000 2 000

Tulot 0 450 300 0 0 2 000 2 000 0 0

Menot -5 684 -9 000 -15 530 -6 000 -2 000 -9 000 -9 000 -9 000 -9 000

Nettomenot -5 684 -8 550 -15 230 -6 000 -2 000 -7 000 -7 000 -9 000 -9 000

MUUT RAKENNUSHANKKEET < 1 MEUR

Talonrakennus <1 000 t € -1 844 -1 890 -2 320 -2 620 -6 000 -6 000 -6 000 -6 000 -6 000

Hankkeiden suunnittelu -150 -200 -200

Muut muutostyöt ja korjaukset -491 -670 -670 -670

Kiinteidenlaitteiden uusiminen -186 -330 -330 -330

0 0 0 0

Tulot 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Menot -2 521 -3 040 -3 520 -3 820 -6 000 -6 000 -6 000 -6 000 -6 000

Nettomenot -2 521 -3 040 -3 520 -3 820 -6 000 -6 000 -6 000 -6 000 -6 000

”Toivelista”

RAKENNUSHANKKEET YHTEENSÄ

Tulot 0 450 300 0 0 2 000 2 000 0 0 Menot -8 205 -12 040 -19 050 -9 820 -8 000 -15 000 -15 000 -15 000 -15 000

Nettomenot -8 205 -11 590 -18 750 -9 820 -8 000 -13 000 -13 000 -15 000 -15 000

KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET Kunnallistekniikan rakentaminen -4 215 -3 200 -3900 -2450 -3000 -3000 -3000 -3000 -3000 Korjausvelka -1850 -2200 -2200 -3000 -3000 -3000 -3000 Matkakeskus -1 600 -1000 0 0 0 0 0 Kruununpuodinmäen silta -4000 -4000 0

KIINTEÄT RAKENTEET JA LAITTEET YHTEENSÄ Tulot 164 0 0 0 0 0 0 0 0 Menot -4 215 -4 800 -6 750 -8 650 -9 200 -6 000 -6 000 -6 000 -6 000 Nettomenot -4 051 -4 800 -6 750 -8 650 -9 200 -6 000 -6 000 -6 000 -6 000

IRTAIN OMAISUUS KAUPUNGINHALLITUS -556 0 0 0 -500 -500 -500 -500 -500

SIVISTYSTOIMIALA -1 741 -500 -240 -240 -500 -500 -500 -500 -500

YMPÄRISTÖTEKNIEN TOIMIALA -224 -420 -435 -565 -500 -500 -500 -500 -500

KAINUUN PELASTUSLAITOS -358 -425 -425 -425 -500 -500 -500 -500 -500

valtionavut 39 0 0 0IRTAIN OMAISUUS YHTEENSÄ -2 840 -1 345 -1 100 -1 230 -2 000 -2 000 -2 000 -2 000 -2 000

KAUPUNKI_INVESTOINNIT YHTEENSÄ Tulot 203 650 500 200 200 2 200 2 200 200 200 Menot -15 260 -18 435 -27 000 -19 800 -19 400 -23 200 -23 200 -23 200 -23 200 Nettomenot -15 057 -17 785 -26 500 -19 600 -19 200 -21 000 -21 000 -23 000 -23 000

VESILAITOS, Jätevedenpudistamo -3 216 -2 900 -3 000 -3 000 -3 000 -8 000 -8 000 -3 000 -3 000VILAKE -2 390 -2 100 -2 000 -2 000 -2 000 -2 000 -2 000 -2 000 -2 000KOULUTUSLIIKELAITOS -778 -700 -1 000 -1 000 -1 000 -1 000 -1 000 -1 000 -1 000



INVESTOINNIT YHTEENSÄ Tulot 203 650 500 200 200 2 200 2 200 200 200 Menot -21 644 -24 135 -33 000 -25 800 -25 400 -34 200 -34 200 -29 200 -29 200

Nettomenot -21 441 -23 485 -32 500 -25 600 -25 200 -32 000 -32 000 -29 000 -29 000

VUOSIKATETAVOITE 12 899 11 162 14 900 15 300 15 700 16 100 16 500 16 900 17 300POISTOT -15 654 -14 696 -14 896 -15 296 -15 696 -16 096 -16 496 -16 896 -17 296LAINAKANNAN MUUTOKSET 12 323 17 600 10 300 9 500 15 900 15 500 12 100 11 700

LAINAMÄÄRÄ YHTEENSÄ 109 988 122 311 139 911 150 211 159 711 175 611 191 111 203 211 214 911€ / as 2 953 3 284 3 756 4 033 4 288 4 715 5 131 5 455 5 770

konserni € / as (9 250 €/as) 9 021 9 352 9 824 10 101 10 356 10 783 11 199 11 524 11 838

LAINAT/TAVOITE (1 000 €) 109 988 122 311 132 311 137 311 142 311 147 311 152 311 157 311 162 311

Investoinnit max. (1 000 €) 23 485 24 900 20 300 20 700 21 100 21 500 21 900 22 300

Jos kaikki

toteutuvat

ERO 2017 = 28,4 meur

kajaanin kaupungin talouden kehitys ja raamit 2020 -2022 · loiste oy:n osakekauppa: luovutusvoitto...

Documents