Internat 2010 - Ekonomipresentation

Inkomster - Prestationer

• 110 Grundutbildningsanslag

• 120 Uppdragsutbildning

• 210 Forskningsanslag

• 220 Bidragsforskning

• 230 Uppdragsforskning

Intäkter neurovetenskap 2008-2009

Prestation 2008 2009

Grundutbildning 53 848 (44 371) 48 826 (43 572)

Uppdragsutbildning 357 486

Forskning/forsk.utb. 37 800 (31 870) 40 867 (32 134)

Bidragsforskning 37 234 39 948

Uppdragsforskning

Totalt

1 115

130 356

2 828

132 967

Intäkter delåret 2009 och 2010Prestation 2009-06-30 2010-06-30

Grundutbildning 24 591 26 314

Uppdragsutbildning 357 62

Forskning/forsk.utb. 18 221 23 234

Bidragsforskning 19 979 22 247

Uppdragsforskning 1 613 1 367

Totalt

Verksamhetsutfall

64 762

-2 490

74 774

-1 134

Hur fördelas statsanslagen?

• Budgetpropositionen september.

• Univeristetet fördelar anslagen till fakulteten.

• Fakulteten beslutar om fördelning av anslagen till Institutionerna i VP (dec)

• Institutionen beslutar om användningen av statsanslagen. Beslutas av styrelsen.

Statsanslagen

• Statsanslag forskning– Basanslag – Prestationsanslag– Lokalanslag– Särskilda satsningar beslutade av fakulteten

• Statsanslag grundutbildning– Fördelas ut till grupperna utifrån uppdrag– Lokalanslag– Särskilda satsningar beslutade av

programkommittéerna

Fördelning grundutbildningsanslaget

Användning av basanlaget

• Basanslaget för 2010 är 11 794 tkr

• Basanslaget används för att finansiera lärostolsprofessorslönerna som ligger centralt på Institutionen.

• Lärostolsprofessorslönerna finansieras 60-90% från basanslaget beroende på undervisningsuppdraget.

• Sedan 2008 delfinansieras även ett antal befordrade professorer av basanslaget. Beslut om detta tas årligen vid budgetarbetet.

Fördelning avprestationsanslaget

• Prestationsanslaget 2010 är 9 152 tkr

• Prestationsanslaget baseras på aktivitetsnycklar.

– Examina (4 år)– Publikationer (4 år)– Externa medel (2 år)

Fakultetsanslag 2010

Indirekta kostnader

1. Totala kostnader för stödverksamheten beräknas i budgeten

2. FO/GU

3. Driftskostnader och personalkostnader används som fördelningsbas

4. Procentsatsen = stödkostnaderna/kärnverksamhetens drifts- och personalkostnader

5. Från alla institutionens projektkonton dras 22 resp. 45% och läggs till uppsamlingsprojektet för indirekta kostnader. Dessa intäkter ska täcka de totala kostnaderna för stödverksamheten.

6. Månadsvis bokföring av 5860, indirekta kostnader, automatiserad rutin.

Budget för stödverksamheten - Overhead

Grundutbildning Forskning

Universitetsgem 4 586 6 086

Fakultetsgem 1 238 999

Bibliotek 1 849 1 494

Inst.gem. kostn 7 216 5 742

Totalt 14 892 14 195

Fördelningsbas 34 012 68108

Personal+stip 30 034 48 216

Drift 3 978 19 892

Procentpåslag 45% 22%

Lokalkostnader

• Lokalkostnader BMC 10 830 tkr

• Fördelas forskargruppsvis GU/FO

• Underlag från GLIS

• Delas in rumsvis per forskargrupp (m2)

• %-sats FO, drifts- och personalkostn. som bas

• Månadsvis debitering, slutsumman 2010-12-31 = den totala årshyran för gruppen. Ingen schablonkostnad.

Medfinansiering

• Institutionen medfinansierar bidragsforskning OM:

- Den som ansöker har sökt för full kostnadstäckning men bidragsgivaren trots det inte går med på fullt uttag av OH.

• Finansieras genom avlyft från prestationsanslaget. Styrelsebeslut.

• Medfinansiering = skillnaden mellan de indirekta kostnader som dragits från projektkontot och vad som är tillåtet att dra enligt kontraktet

• Medfinansiering bokförs automatiskt månadsvis.

• Intäkter, konto 3090 Medfinansiering FoU

Fördelning av medfinansiering 2009, totalt 1 202 000 kr.

Institutionens överskott

• Totalt 32 084 tkr 2009-12-31.

• 11 772 tkr på storinst, resten hos forskargrupperna.

Fördelning av institutionens kostnader 2009

Löner, arvoden, utb.bidrag 76 411 791,46Lokalkostnader 14 218 713,10Univ. gemens kostnader 11 043 471,00Inköp av varor 11 041 290,18Köp av tjänster 10 527 405,09Övriga kostnader 8 684 781,65Bibl gemens kostnader 3 068 256,00Stipendier 2 717 297,17Fak.gem.kostnader 2 717 281,00

Balanserat kapital

0

5 000 000

10 000 000

15 000 000

20 000 000

25 000 000

30 000 000

35 000 000

40 000 000

UB 2005 UB 2006 UB 2007 UB 2008 UB 2009

Balanserat kapital

Balansräkning 2009

Tillgångar

• Uppgick till 91,5 milj

• Vad bestod de av:– Anläggningar 10,3 milj– Övriga fordringar 4,2 milj– Kassa och bank 77.0 milj

Kostnader och intäkter 2005-2009

Budgetuppföljning första halvåret 2010