informe sobre el estado de ejecuciÓn del presupuesto del parlamento de … · 2016-12-23 ·...

INFORME SOBRE

EL ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DEL PARLAMENTO DE NAVARRA

1.º TRIMESTRE DEL EJERCICIO 2015

Parlamento de Navarra

ÍNDICE

Págs.

I. INTRODUCCIÓN ............................................................................ 1

II MEMORIA EXPLICATIVA .............................................................. 2

III RESULTAS DEL EJERCICIO 2014 ..……..………………………… 7

IV. ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS ... 10

V. ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS . 18

VI. ESTADOS FINANCIEROS ................................................................ 22

II. MEMORIA EXPLICATIVA. En sesión celebrada el 6 de octubre de 2014 la Junta de Portavoces acordó aprobar el Proyecto de Presupuestos del Parlamento de Navarra para el ejercicio 2015, por un importe de 12.733.846,00 euros. Al no haberse aprobado antes del primer día del ejercicio económico la Ley de Presupuestos Generales de Navarra para el año 2015 y de acuerdo al artículo 37 de la Ley Foral 13/2007, de la Hacienda Pública de Navarra, se considera prorrogada automáticamente la Ley Foral 19/2011, de 28 de diciembre, de Presupuestos Generales de Navarra para el año 2015. Por tanto, el importe del Presupuesto prorrogado del Parlamento de Navarra para el año 2015 es de 12.733.846,00 euros, Presupuesto inicial del ejercicio que se prorroga.

En los epígrafes IV y V de este informe se relacionan los documentos de ejecución del Presupuesto del Parlamento de Navarra correspondientes al primer trimestre del ejercicio 2015.

II.1. VARIACIONES PRESUPUESTARIAS.

Han sido aprobadas las siguientes modificaciones de crédito, cuyo reflejo contable se describe en el cuadro siguiente:

Fecha de aprobación Tipo Importe

01/01/2015 Incorporaciones de remanentes de créditos 168.271,77 €

TOTALES 168.271,77 € Al finalizar el primer trimestre del ejercicio corriente siguen pendientes de

ejecución los créditos incorporados al ejercicio 2015.

2

II.2. ESTADO DE GASTOS. Los créditos definitivos o consolidados para el ejercicio 2015, una vez aprobada

por Acuerdo de la Mesa de la Cámara de 26 de enero de 2013 la realización de las incorporaciones de crédito, ascienden a 12.902.117,77 euros.

El porcentaje de ejecución del estado de gastos al finalizar el primer trimestre

del ejercicio asciende al 19,67%.

- CAPÍTULO I: GASTOS DE PERSONAL.

La dotación presupuestaria consolidada durante el primer trimestre asciende a 6.614.689,00 euros, lo que representa un 51,27% sobre el total del estado de gastos, siendo su grado de ejecución del 22,28%.

Durante este primer trimestre de 2015 cabe destacar los siguientes puntos:

1.º Los Acuerdos de la Mesa de 7 de enero de 2015, en los que se determina que las retribuciones del Presidente, de los Parlamentarios Forales y del personal no experimentarán incremento alguno.

2.º El adelanto de la paga extraordinaria del mes de junio de 2015, para la Presidencia y los Parlamentarios Forales, a los primeros días del mes de enero del mismo año.

3.º La aprobación de la plantilla orgánica del personal al servicio de la Cámara

para el año 2015. 4.º El Acuerdo de la Mesa de 2 de marzo de 2015, por el que se nombra al Jefe

de los Servicios Generales.

5.º La contratación en régimen administrativo de interinidad de un ujier, para cubrir la vacante de su titular, mientras permanezca en situación de servicios especiales por formación y perfeccionamiento como administrativo.

3

6.º La situación a 31 de marzo de 2015 de las distintas modalidades de asignación económica es la siguiente:

Retribución N.º Parlamentarios

Fija y con régimen de dedicación absoluta 39 Fija y sin régimen de dedicación absoluta 5 Por asistencias 4 Presidente del Parlamento de Navarra 1 Miembros del Gobierno 1

TOTAL 50 - CAPÍTULO II: GASTOS EN BIENES CORRIENTES Y SERVICIOS.

La dotación consolidada durante el primer trimestre asciende a 2.432.756,27 euros, cifra que representa un 18,86% del total del estado de gastos. El grado de ejecución del Capítulo II asciende al 11,05%.

Destacamos en este capítulo:

1.º Los gastos periódicos u ordinarios derivados de la actividad parlamentaria: gastos de reparaciones y mantenimiento del edificio, de equipos y programas informáticos y otros inmovilizados, de comunicaciones, gastos protocolarios, y gastos en actividades de difusión institucional. 2.º Se han prorrogado los siguientes contratos: el contrato de prestación de servicios de noticias, el contrato de suministro de gas natural, los servicios de traducción para la página web, el contrato de mantenimiento del sistema automático de detección y alarma de incendios y el contrato para la prestación de servicios audiovisuales. 3.º Se ha adjudicado el contrato para la renovación del servicio de soporte del módulo “Parlamento Abierto” de la página web de la Cámara.

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- CAPÍTULO IV: TRANSFERENCIAS CORRIENTES. Con un presupuesto consolidado de 3.031.737,00 euros, las transferencias

corrientes suponen el 23,50% del total del estado de gastos. El grado de ejecución presupuestaria para este capítulo asciende al 25,40%.

En este capítulo cabe destacar: - La celebración del Convenio de colaboración entre el Parlamento de

Navarra y la Universidad de Navarra. - La celebración de dos Convenios de colaboración entre el Parlamento de

Navarra y la Universidad Pública de Navarra. - La celebración del Convenio de colaboración con la Fundación Manuel

Giménez Abad.

- CAPÍTULO VI: INVERSIONES REALES.

Los créditos definitivos ascienden a 675.691,50 euros, lo que supone un 5,24% sobre el total del estado de gastos, con un porcentaje de créditos ejecutados del 2,33%. - CAPÍTULO VIII: ACTIVOS FINANCIEROS.

Con un presupuesto consolidado de 57.795,00 euros, los activos financieros suponen el 0,45% del total del estado de gastos, presentando un porcentaje de ejecución del 16,11%. II.3. ESTADO DE INGRESOS. El presupuesto prorrogado de ingresos para el ejercicio 2015 asciende a 12.902.117,77 euros. A 31 de marzo el grado de ejecución es del 24,99%. Sobre el total de ingresos del ejercicio, las transferencias corrientes y de capital suponen el 93,40% y el 4,92% respectivamente.

Las transferencias corrientes y de capital reflejan un nivel de ejecución del 25%.

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I I .4. RESOLUCIONES DICTADAS EN EL EJERCICIO DE LA DELEGACIÓN CONFERIDA POR LA MESA DE LA CÁMARA, (ART. 12 DEL REGLAMENTO ECONÓMICO FINANCIERO. BOPN nº 55, de 27 de junio de 2000).

La relación de las autorizaciones de gasto aprobadas mediante resoluciones del Excmo. Sr. Presidente del Parlamento de Navarra, durante el primer trimestre, es la siguiente:

Fecha Partida Explicación del gasto Importe

14/01/15 21300 Reparación maquinaria, instalaciones y utillaje 11.954,80 € 05/03/15 60310 Instalaciones y maquinaria 3.146,00 € 05/03/15 21300 Reparación maquinaria, instalaciones y utillaje 3.381,95 € 26/03/15 22790 Otros trabajos realizados 8.000,00 €

La relación de gastos autorizados por el Letrado Mayor es la siguiente:

Fecha Partida Explicación del gasto Importe

08/01/15 22660 Reuniones, conferencias y cursillos 1.929,95 € 13/01/15 21300 Reparación maquinaria, instalaciones y utillaje 1.284,90 € 21/01/15 21600 Reparación y mantenimiento equipos informáticos 2.879,80 € 30/01/15 60600 Equipos proceso información. Hardware 1.450,79 € 30/01/15 21300 Reparación maquinaria, instalaciones y utillaje 471,90 € 03/02/15 21600 Reparación y mantenimiento equipos informáticos 1.331,00 € 05/02/15 60310 Instalaciones y maquinaria 2.720,08 € 05/02/15 21200 Reparación y mantenimiento edificio 1.763,09 € 06/02/15 21300 Reparación maquinaria, instalaciones y utillaje 2.592,79 € 13/02/15 21600 Reparación y mantenimiento equipos informáticos 1.452,00 € 13/02/15 21300 Reparación maquinaria, instalación y utillaje 905,00 € 20/02/15 22790 Otros trabajos realizados 579,16 € 23/02/15 22611 Atenciones sociales y protocolo 1.792,00 € 27/02/15 22620 Actividades difusión y cultura 70,18 € 10/03/15 60310 Instalaciones y maquinaria 889,35 € 11/03/15 22790 Otros trabajos realizados 290,40 € 13/03/15 22611 Atenciones sociales y protocolo 935,00 € 16/03/15 21300 Reparación maquinaria, instalaciones y utillaje 2.117,25 € 18/03/15 21200 Reparación y mantenimiento edificio 1.657,70 € 20/03/15 22620 Actividades difusión y cultura 70,18 € 24/03/15 60310 Instalaciones y maquinaria 387,90 € 27/03/15 21300 Reparación maquinaria, instalaciones y utillaje 1.918,15 € 27/03/15 22625 Actividades generales 436,81 € 27/03/15 22625 Actividades generales 517,28 € 30/03/15 21300 Reparación maquinaria, instalaciones y utillaje 1.654,09 € 31/03/15 21300 Reparación maquinaria, instalaciones y utillaje 1.931,46 €

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III. RESULTAS DE GASTOS DE EJERCICIOS ANTERIORES.

Las resultas de gasto del ejercicio 2014 fueron de 150.696,89 euros. Durante el trimestre se ha pagado el 91,63% de las mismas. El detalle de las resultas queda reflejado a continuación:

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OBLIGACIONES DE PRESUPUESTOS CERRADOS. Parlamento de Navarra

Ejercicio 2015

Periodo de listado desde: 01/01/2015 hasta: 31/03/2015

Aplicación Descripción Obligaciones ptes. Mod. saldo inicial Total obligaciones Prescripciones Pagos realizados Obligaciones ptes. presupuestaria a 01/01/2015 y anulaciones a 31/03/2015

Capítulo 2 GASTOS CORRIENTES EN BIENES Y SERVICIOS

2014- -1000-20600 OTROS ARRENDAMIENTOS 7.635,58 0,00 7.635,58 0,00 7.635,58 0,00

2014- -1000-21200 REPARA. Y MANTENIMIENTO EDIFICIO 1.941,32 0,00 1.941,32 0,00 1.941,32 0,00

2014- -1000-21300 REPARACIÓN MAQUINAR. INST. Y UT. 12.055,38 0,00 12.055,38 0,00 12.055,38 0,00

2014- -1000-21600 REPARACIÓN Y MANT. EQUIP. Y PROG.INF ORMATICOS

287,13 0,00 287,13 0,00 287,13 0,00

2014- -1000-22000 MAT.DE OFIC.NO INVENTARIABLE U ORDINARIO 118,24 0,00 118,24 0,00 118,24 0,00

2014- -1000-22020 PRENSA Y REVISTAS 297,80 0,00 297,80 0,00 297,80 0,00

2014- -1000-22200 COMUNICACIONES 874,82 0,00 874,82 0,00 874,82 0,00

2014- -1000-22210 COMUNICAC. POSTALES Y TELEGR. 793,36 0,00 793,36 0,00 793,36 0,00

2014- -1000-22300 GASTOS DE TRANSPORTES 340,95 0,00 340,95 0,00 340,95 0,00

2014- -1000-22611 ATENCIONES SOC. Y PROTOCOLO 1.043,11 0,00 1.043,11 0,00 1.043,11 0,00

2014- -1000-22620 ACTIVIDADES DIFUSIÓN Y CULTUR. 544,50 0,00 544,50 0,00 544,50 0,00

2014- -1000-22625 ACTIVIDADES GENERALES 1.020,96 0,00 1.020,96 0,00 1.020,96 0,00

2014- -1000-22675 ENCUADERNACIONES 2.347,40 0,00 2.347,40 0,00 2.347,40 0,00

2014- -1000-22680 SERVICIOS DE INFORMACIÓN 10.766,92 0,00 10.766,92 0,00 10.766,92 0,00

2014- -1000-22710 SERVICIOS LIMPIEZA Y ASEO 25.975,11 0,00 25.975,11 0,00 25.975,11 0,00

2014- -1000-22790 OTROS TRABAJOS REALIZADOS 7.756,40 0,00 7.756,40 0,00 7.756,40 0,00

2014- -1000-22800 SUMINISTROS 12.502,61 0,00 12.502,61 0,00 12.502,61 0,00

2014- -1000-22820 REPUESTOS 73,93 0,00 73,93 0,00 73,93 0,00

2014- -1000-24010 DIETAS Y GTOS. VIAJE PER. SER. 100,50 0,00 100,50 0,00 100,50 0,00

Capítulo 2 86.476,02 0,00 86.476,02 0,00 86.476,02 0,00

Capítulo 4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES

2014- -1000-48200 CONVENIOS CON UNIVERSIDADES 26.574,07 0,00 26.574,07 0,00 26.574,07 0,00

Capítulo 4 26.574,07 0,00 26.574,07 0,00 26.574,07 0,00

Capítulo 6 INVERSIONES REALES

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Periodo de listado desde: 01/01/2015 hasta: 31/03/2015

Aplicación Descripción Obligaciones ptes. Mod. saldo inicial Total obligaciones Prescripciones Pagos realizados Obligaciones ptes. presupuestaria a 01/01/2015 y anulaciones a 31/03/2015


2014- -1000-60601 PROGRAMAS INFORMÁTICOS. SOFTWARE 32.611,81 0,00 32.611,81 0,00 19.997,56 12.614,25

2014- -1000-60830 ADQUIS. LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 5.034,99 0,00 5.034,99 0,00 5.034,99 0,00

Capítulo 6 37.646,80 0,00 37.646,80 0,00 25.032,55 12.614,25

150.696,89 0,00 150.696,89 0,00 138.082,64 12.614,25 TOTAL

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IV. ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS. Parlamento de Navarra

IV.1. ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS.

Ejercicio 2015

Periodo de listado desde: 01/01/2015 hasta: 31/03/2015 Estado de operaciones: Contabilizadas

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA/VINCULACIÓN PREV. INICIAL OTRAS RC (CT/CN) RC UTILIZABLE AUTORIZACIONES DISPOSICIONES OBLIGACIONES ÓRDENES DE PAGO REINT. PAGO PTE. EJECUCIÓN

DESCRIPCIÓN PREV. DEFINITIVA DISPON. PRESUP. SALDO RC UTIL. SALDO AUT. SALDO DISPON. SALDO OBLIG. PAGOS EFECTIVOS PTE. DE PAGO

Capítulo 1 GASTOS DE PERSONAL

Capítulo 1 6.614.689,00 0,00 0,00 5.939.989,18 5.939.989,18 1.473.697,90 1.473.697,90 0,00 5.140.991,10 6.614.689,00 674.699,82 0,00 0,00 4.466.291,28 0,00 1.473.697,90 0,00


Capítulo 2 2.421.966,00 0,00 27.939,67 1.053.180,26 871.143,30 268.932,11 268.932,11 0,00 2.163.824,16 2.432.756,27 1.358.009,01 21.567,00 182.036,96 602.211,19 0,00 268.932,11 0,00


Capítulo 4 3.031.737,00 0,00 0,00 2.827.811,94 2.820.811,94 769.969,54 769.969,54 0,00 2.261.767,46 3.031.737,00 203.925,06 0,00 7.000,00 2.050.842,40 0,00 769.969,54 0,00


Capítulo 6 518.210,00 0,00 81.191,00 283.512,72 43.240,16 15.712,66 15.712,66 0,00 659.978,84 675.691,50 392.178,78 0,00 240.272,56 27.527,50 0,00 15.712,66 0,00

Capítulo 8 ACTIVOS FINANCIEROS

Capítulo 8 57.795,00 0,00 0,00 9.309,12 9.309,12 9.309,12 9.309,12 0,00 48.485,88 57.795,00 48.485,88 0,00 0,00 0,00 0,00 9.309,12 0,00

Capítulo 9 PASIVOS FINANCIEROS

Capítulo 9 89.449,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 89.449,00 89.449,00 89.449,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 12.733.846,00 0,00 109.130,67 10.113.803,22 9.684.493,70 2.537.621,33 2.537.621,33 0,00 10.364.496,44 12.902.117,77 2.766.747,55 21.567,00 429.309,52 7.146.872,37 0,00 2.537.621,33 0,00

10

Parlamento de NavarraEjercicio 2015

0,00

1.000.000,00

2.000.000,00

3.000.000,00

4.000.000,00

5.000.000,00

6.000.000,00

7.000.000,00

CAPÍTULO 1 CAPÍTULO 2 CAPÍTULO 4 CAPÍTULO 6 CAPÍTULO 8 CAPÍTULO 9

IMPORTES

EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS A 31/03/2015

CTO. DEFINITIVO DISPOSICIONES OBLIGACIONES PAGOS

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IV.2. ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS POR PARTIDAS DE GASTO. Parlamento de Navarra

Ejercicio 2015 Periodo de listado desde: 01/01/2015 hasta: 31/03/2015 Estado de operaciones: Contabilizadas



Capítulo 1 GASTOS DE PERSONAL

2015-1000-10000 / 1-10 67.621,00 0,00 0,00 67.621,00 67.621,00 19.320,20 19.320,20 0,00 48.300,80 RETRIBUCIONES PRESIDENCIA 67.621,00 0,00 0,00 0,00 48.300,80 0,00 19.320,20 0,00

2015-1000-10010 / 1-10 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 PRESTAC. A EX-PRESIDENTES 10,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-10050 / 1-10 2.206.571,00 0,00 0,00 2.200.000,00 2.200.000,00 628.430,31 628.430,31 0,00 1.578.140,69 RETRIBUCIONES PARLAMENTARIOS 2.206.571,00 6.571,00 0,00 0,00 1.571.569,69 0,00 628.430,31 0,00

2015-1000-10060 / 1-10 115.000,00 0,00 0,00 2.392,18 2.392,18 2.392,18 2.392,18 0,00 112.607,82 RETRIBUCIONES A EX PARLAMENTARIOS 115.000,00 112.607,82 0,00 0,00 0,00 0,00 2.392,18 0,00

2015-1000-10070 / 1-10 220.000,00 0,00 0,00 150.000,00 150.000,00 32.165,00 32.165,00 0,00 187.835,00 RETRIBUCIONES DIETAS PARLAMENTARIOS 220.000,00 70.000,00 0,00 0,00 117.835,00 0,00 32.165,00 0,00

2015-1000-11000 / 1-11 84.976,00 0,00 0,00 84.976,00 84.976,00 18.209,10 18.209,10 0,00 66.766,90 RETRIB. PERSONAL EV. GABINETE PRESIDENCIA 84.976,00 0,00 0,00 0,00 66.766,90 0,00 18.209,10 0,00

2015-1000-11100 / 1-1 359.012,00 0,00 0,00 360.000,00 360.000,00 80.531,04 80.531,04 0,00 278.480,96 RETRIB. PERSONAL EV. OTROS CARG. 359.012,00 -988,00 0,00 0,00 279.468,96 0,00 80.531,04 0,00

2015-1000-12300 / 1-12 2.356.485,00 0,00 0,00 2.200.000,00 2.200.000,00 470.604,86 470.604,86 0,00 1.885.880,14 RETRIBUCIONES FUNCIONARIOS 2.356.485,00 156.485,00 0,00 0,00 1.729.395,14 0,00 470.604,86 0,00

2015-1000-13100 / 1-13 150.000,00 0,00 0,00 25.000,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00 150.000,00 RETRIB. PERSONAL CONTRATADO TEMPORAL 150.000,00 125.000,00 0,00 0,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-16000 / 1-16 451.167,00 0,00 0,00 450.000,00 450.000,00 113.103,01 113.103,01 0,00 338.063,99 SEGURIDAD SOCIAL 451.167,00 1.167,00 0,00 0,00 336.896,99 0,00 113.103,01 0,00

2015-1000-16020 / 1-16 505.721,00 0,00 0,00 400.000,00 400.000,00 108.942,20 108.942,20 0,00 396.778,80 SEGURIDAD SOCIAL PARLAMENTARIOS 505.721,00 105.721,00 0,00 0,00 291.057,80 0,00 108.942,20 0,00

2015-1000-16030 / 1-1 3.126,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.126,00 OTRAS MEJORAS SOCIALES 3.126,00 3.126,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-16040 / 1-16040 95.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 95.000,00 FONDO CAPÍTULO 1 95.000,00 95.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12

Ejercicio 2015 Parlamento de Navarra




Capítulo 1 6.614.689,00 0,00 0,00 5.939.989,18 5.939.989,18 1.473.697,90 1.473.697,90 0,00 5.140.991,10 6.614.689,00 674.699,82 0,00 0,00 4.466.291,28 0,00 1.473.697,90 0,00


2015-1000-20200 / 1-20 6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6,00 ARRENDAMIENTO LOCALES 6,00 6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-20300 / 1-20 6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6,00 ARRENDAMIENTO FOTOCOP. 6,00 6,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-20320 / 1-20 4.078,00 0,00 0,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.078,00 ARREND. HILO MUSICAL 4.078,00 1.578,00 0,00 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-20600 / 1-20 20.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.600,00 OTROS ARRENDAMIENTOS 20.600,00 20.600,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-21200 / 1-21 155.000,00 0,00 0,00 41.920,02 24.188,30 11.007,87 11.007,87 0,00 154.782,40 REPARA. Y MANTENIMIENTO EDIFICIO 165.790,27 123.870,25 0,00 17.731,72 13.180,43 0,00 11.007,87 0,00

2015-1000-21300 / 1-21 186.200,00 0,00 3.381,95 93.095,79 68.065,85 32.726,26 32.726,26 0,00 153.473,74 REPARACIÓN MAQUINAR. INST. Y UT. 186.200,00 93.104,21 0,00 25.029,94 35.339,59 0,00 32.726,26 0,00

2015-1000-21600 / 1-21 89.642,00 0,00 0,00 30.843,38 26.843,38 17.137,60 17.137,60 0,00 72.504,40 REPARACIÓN Y MANT. EQUIP. Y PROG.INFORMATICOS 89.642,00 58.798,62 0,00 4.000,00 9.705,78 0,00 17.137,60 0,00

2015-1000-21900 / 1-21 2.293,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.293,00 REP. CONS. OTRO INMOV. MAT. 2.293,00 2.293,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-22000 / 1-22 67.500,00 0,00 0,00 30.000,00 5.700,12 5.700,12 5.700,12 0,00 61.799,88 MAT.DE OFIC.NO INVENTARIABLE U ORDINARIO 67.500,00 37.500,00 0,00 24.299,88 0,00 0,00 5.700,12 0,00

2015-1000-22020 / 1-22 26.521,00 0,00 0,00 18.239,00 11.751,90 11.751,90 11.751,90 0,00 14.769,10 PRENSA Y REVISTAS 26.521,00 8.282,00 0,00 6.487,10 0,00 0,00 11.751,90 0,00

2015-1000-22200 / 1-22200 104.500,00 0,00 0,00 48.000,00 43.000,00 7.880,05 7.880,05 0,00 96.619,95 COMUNICACIONES 104.500,00 56.500,00 0,00 5.000,00 35.119,95 0,00 7.880,05 0,00

2015-1000-22210 / 1-22210 19.950,00 0,00 0,00 6.000,00 1.004,45 1.004,45 1.004,45 0,00 18.945,55 COMUNICAC. POSTALES Y TELEGR. 19.950,00 13.950,00 0,00 4.995,55 0,00 0,00 1.004,45 0,00

13





2015-1000-22300 / 1-22300 25.510,00 0,00 0,00 10.000,00 3.671,37 3.671,37 3.671,37 0,00 21.838,63 GASTOS DE TRANSPORTES 25.510,00 15.510,00 0,00 6.328,63 0,00 0,00 3.671,37 0,00

2015-1000-22430 / 1-22 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25.000,00 PRIMA SEGUROS PARLAMENTARIOS 25.000,00 25.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-22440 / 1-22 32.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 32.000,00 PRIMA SEGUROS PERSONAL SERV. 32.000,00 32.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-22500 / 1-22 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00 TRIBUTOS LOCALES 3.000,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-22610 / 1-22610 20.516,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20.516,00 PRESIDENCIA 20.516,00 20.516,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-22611 / 1-22611 67.878,00 0,00 0,00 17.705,30 17.705,30 3.487,90 3.487,90 0,00 64.390,10 ATENCIONES SOC. Y PROTOCOLO 67.878,00 50.172,70 0,00 0,00 14.217,40 0,00 3.487,90 0,00

2015-1000-22612 / 1-22612 11.766,00 0,00 0,00 189,39 189,39 189,39 189,39 0,00 11.576,61 VIAJES OFIC. PRESIDENCIA Y GABINETE 11.766,00 11.576,61 0,00 0,00 0,00 0,00 189,39 0,00

2015-1000-22613 / 1-22613 112.117,00 0,00 0,00 1.839,44 1.839,44 1.839,44 1.839,44 0,00 110.277,56 GTOS. VIAJES OFICIALES PARLAM. 112.117,00 110.277,56 0,00 0,00 0,00 0,00 1.839,44 0,00

2015-1000-22620 / 1-22620 202.358,00 0,00 0,00 3.098,81 3.098,81 3.098,81 3.098,81 0,00 199.259,19 ACTIVIDADES DIFUSIÓN Y CULTUR. 202.358,00 199.259,19 0,00 0,00 0,00 0,00 3.098,81 0,00

2015-1000-22625 / 1-22 170.200,00 0,00 2.990,72 17.459,46 4.996,87 4.996,87 4.996,87 0,00 165.203,13 ACTIVIDADES GENERALES 170.200,00 152.740,54 0,00 12.462,59 0,00 0,00 4.996,87 0,00

2015-1000-22630 / 1-22 3.498,00 0,00 0,00 180,00 180,00 180,00 180,00 0,00 3.318,00 GASTOS JURÍDICO-CONTENCIOSOS 3.498,00 3.318,00 0,00 0,00 0,00 0,00 180,00 0,00

2015-1000-22660 / 1-22 31.592,00 0,00 0,00 2.700,95 2.700,95 2.700,95 2.700,95 0,00 28.891,05 REUNIONES, CONFER. Y CURSILLOS 31.592,00 28.891,05 0,00 0,00 0,00 0,00 2.700,95 0,00

2015-1000-22670 / 1-22 40.000,00 0,00 0,00 7.969,77 7.969,77 3.851,39 3.851,39 0,00 36.148,61 EDICIONES Y PUBLICACIONES 40.000,00 32.030,23 0,00 0,00 4.118,38 0,00 3.851,39 0,00

2015-1000-22675 / 1-22 13.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.000,00 ENCUADERNACIONES 13.000,00 13.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

14





2015-1000-22680 / 1-22 154.434,00 0,00 0,00 116.526,58 116.526,58 21.498,95 21.498,95 0,00 132.935,05 SERVICIOS DE INFORMACIÓN 154.434,00 37.907,42 0,00 0,00 95.027,63 0,00 21.498,95 0,00

2015-1000-22710 / 1-22 309.047,00 0,00 0,00 239.000,00 236.294,50 52.244,72 52.244,72 0,00 256.802,28 SERVICIOS LIMPIEZA Y ASEO 309.047,00 70.047,00 0,00 2.705,50 184.049,78 0,00 52.244,72 0,00

2015-1000-22790 / 1-22 207.500,00 0,00 8.000,00 132.898,47 99.898,47 20.831,30 20.831,30 0,00 186.668,70 OTROS TRABAJOS REALIZADOS 207.500,00 66.601,53 8.000,00 33.000,00 79.067,17 0,00 20.831,30 0,00

2015-1000-22800 / 1-22800 219.778,00 0,00 0,00 219.778,00 194.369,34 61.984,26 61.984,26 0,00 157.793,74 SUMINISTROS 219.778,00 0,00 0,00 25.408,66 132.385,08 0,00 61.984,26 0,00

2015-1000-22820 / 1-22 6.373,00 0,00 0,00 3.000,00 14,52 14,52 14,52 0,00 6.358,48 REPUESTOS 6.373,00 3.373,00 0,00 2.985,48 0,00 0,00 14,52 0,00

2015-1000-22840 / 1-22 11.831,00 0,00 0,00 5.000,00 898,09 898,09 898,09 0,00 10.932,91 MATERIAL PARA LIMPIEZA Y ASEO 11.831,00 6.831,00 0,00 4.101,91 0,00 0,00 898,09 0,00

2015-1000-22850 / 1-22850 13.670,00 0,00 13.567,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 13.670,00 VESTUARIO 13.670,00 103,00 13.567,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-22870 / 1-22 16.127,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.127,00 MATERIAL INFORMÁTICO 16.127,00 11.127,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-24010 / 1-24010 34.307,00 0,00 0,00 235,90 235,90 235,90 235,90 0,00 34.071,10 DIETAS Y GTOS. VIAJE PER. SER. 34.307,00 34.071,10 0,00 0,00 0,00 0,00 235,90 0,00

2015-1000-24020 / 1-24 9.168,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 9.168,00 DIETAS Y GTOS. PROV.PTOS. TRAB. 9.168,00 9.168,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-24030 / 1-24 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 OTRAS DIETAS Y GASTOS 5.000,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo 2 2.421.966,00 0,00 27.939,67 1.053.180,26 871.143,30 268.932,11 268.932,11 0,00 2.163.824,16 2.432.756,27 1.358.009,01 21.567,00 182.036,96 602.211,19 0,00 268.932,11 0,00


2015-1000-48100 / 1-48100 2.847.737,00 0,00 0,00 2.670.000,00 2.670.000,00 663.878,25 663.878,25 0,00 2.183.858,75 ASIGNACIONES GRUPOS PARLAMENT. 2.847.737,00 177.737,00 0,00 0,00 2.006.121,75 0,00 663.878,25 0,00

15





2015-1000-48200 / 1-48200 162.000,00 0,00 0,00 148.603,27 148.603,27 103.882,62 103.882,62 0,00 58.117,38 CONVENIOS CON UNIVERSIDADES 162.000,00 13.396,73 0,00 0,00 44.720,65 0,00 103.882,62 0,00

2015-1000-48201 / 1-48201 15.000,00 0,00 0,00 2.208,67 2.208,67 2.208,67 2.208,67 0,00 12.791,33 SUBVENCIÓN INTERGRUPO SAHARA 15.000,00 12.791,33 0,00 0,00 0,00 0,00 2.208,67 0,00

2015-1000-48202 / 1-48202 7.000,00 0,00 0,00 7.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.000,00 SUBVENCIÓN FUNDACIÓN GIMENEZ ABAD 7.000,00 0,00 0,00 7.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo 4 3.031.737,00 0,00 0,00 2.827.811,94 2.820.811,94 769.969,54 769.969,54 0,00 2.261.767,46 3.031.737,00 203.925,06 0,00 7.000,00 2.050.842,40 0,00 769.969,54 0,00


2015-1000-60200 / 1-60 70.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 70.000,00 EDIFICIOS 70.000,00 70.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-60310 / 1-60 90.000,00 0,00 3.146,00 142.517,43 9.417,43 3.609,43 3.609,43 0,00 222.152,57 INSTALACIONES Y MAQUINARIA 225.762,00 83.244,57 0,00 133.100,00 5.808,00 0,00 3.609,43 0,00

2015-1000-60510 / 1-60 80.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 80.000,00 MOBILIARIO 80.000,00 80.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-60590 / 1-60 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00 OTRO MOBILIARIO Y EQUIPOS 50.000,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-60600 / 1-60 118.000,00 0,00 78.045,00 79.495,79 1.450,79 1.450,79 1.450,79 0,00 116.549,21 EQUIPOS PROCESO INFORMACIÓN. HARDWARE 118.000,00 38.504,21 0,00 78.045,00 0,00 0,00 1.450,79 0,00

2015-1000-60601 / 1-60 50.000,00 0,00 0,00 43.499,50 21.719,50 0,00 0,00 0,00 71.719,50 PROGRAMAS INFORMÁTICOS. SOFTWARE 71.719,50 28.220,00 0,00 21.780,00 21.719,50 0,00 0,00 0,00

2015-1000-60830 / 1-60830 60.200,00 0,00 0,00 18.000,00 10.652,44 10.652,44 10.652,44 0,00 49.547,56 ADQUIS. LIBROS Y OTRAS PUBLIC. 60.200,00 42.200,00 0,00 7.347,56 0,00 0,00 10.652,44 0,00

2015-1000-65400 / 1-65400 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10,00 VEHÍCULOS 10,00 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo 6 518.210,00 0,00 81.191,00 283.512,72 43.240,16 15.712,66 15.712,66 0,00 659.978,84 675.691,50 392.178,78 0,00 240.272,56 27.527,50 0,00 15.712,66 0,00

16






2015-1000-82240 / 1-822 36.650,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 36.650,00 AYUDA PRÉSTAMOS PARA VIVIENDA 36.650,00 36.650,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-82241 / 1-822 21.145,00 0,00 0,00 9.309,12 9.309,12 9.309,12 9.309,12 0,00 11.835,88 ANTICIPOS DE SUELDO 21.145,00 11.835,88 0,00 0,00 0,00 0,00 9.309,12 0,00

Capítulo 8 57.795,00 0,00 0,00 9.309,12 9.309,12 9.309,12 9.309,12 0,00 48.485,88 57.795,00 48.485,88 0,00 0,00 0,00 0,00 9.309,12 0,00


2015-1000-93000 / 1-93000 3.005,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.005,00 DEVOLUCIÓN FIANZAS Y DEPÓSITOS 3.005,00 3.005,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-1000-95000 / 1-95000 86.444,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 86.444,00 IMPREVISTOS 86.444,00 86.444,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo 9 89.449,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 89.449,00 89.449,00 89.449,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 12.733.846,00 0,00 109.130,67 10.113.803,22 9.684.493,70 2.537.621,33 2.537.621,33 0,00 10.364.496,44 12.902.117,77 2.766.747,55 21.567,00 429.309,52 7.146.872,37 0,00 2.537.621,33 0,00

17

V. ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS. Parlamento de Navarra

V.1. ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS POR CAPÍTULOS ECONÓMICOS.

Ejercicio: 2015


APLICACIÓN PRESUPUESTARIA PREV. INICIAL CIC DR RECONOCIDOS DR ANULADOS INGR. EFECTIVOS DEV. DE INGRESOS PTE. EJECUCIÓN

DESCRIPCIÓN PREV. DEFINITIVA SALDO DE CIC PTE. DE COBRO DR CANCELADOS INGR. EFEC. LÍQUIDOS DII EFECTIVO

Capítulo 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS

Capítulo 3 2.860,00 0,00 26.727,70 0,00 26.727,70 0,00 -23.867,70 2.860,00 0,00 0,00 0,00 26.727,70 0,00


Capítulo 4 12.050.532,00 0,00 3.012.600,00 0,00 3.012.600,00 0,00 9.037.932,00 12.050.532,00 0,00 0,00 0,00 3.012.600,00 0,00

Capítulo 5 INGRESOS PATRIMONIALES

Capítulo 5 15.000,00 0,00 15.664,94 0,00 15.664,94 0,00 -664,94 15.000,00 0,00 0,00 0,00 15.664,94 0,00

Capítulo 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

Capítulo 7 634.849,00 0,00 158.700,00 0,00 158.700,00 0,00 476.149,00 634.849,00 0,00 0,00 0,00 158.700,00 0,00


Capítulo 8 30.010,00 0,00 11.043,16 0,00 11.043,16 0,00 187.238,61 198.281,77 0,00 0,00 0,00 11.043,16 0,00


Capítulo 9 595,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 595,00 595,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 12.733.846,00 0,00 3.224.735,80 0,00 3.224.735,80 0,00 9.677.381,97 12.902.117,77 0,00 0,00 0,00 3.224.735,80 0,00

18


0,00

2.000.000,00

4.000.000,00

6.000.000,00

8.000.000,00

10.000.000,00

12.000.000,00

14.000.000,00

CAPÍTULO 3 CAPÍTULO 4 CAPÍTULO 5 CAPÍTULO 7 CAPÍTULO 8 CAPÍTULO 9

IMPORTES

ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS A 31/03/2015

PREV. DEFINITIVA DERECHOSRECONOCIDOS

INGRESOSEFECTIVOS

19

V.2. ESTADO DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS POR PARTIDAS DE INGRESO. Parlamento de Navarra

Ejercicio: 2015




Capítulo 3 TASAS, PRECIOS PÚBLICOS Y OTROS INGRESOS

2015-30040 60,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60,00 VENTA DE PUBLICACIONES 60,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-31840 60,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60,00 DE SERVICIOS DE REPRODUC. 60,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-32100 60,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60,00 DERECHOS EXAMEN Y PROV. PU. 60,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-38000 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.500,00 REINTEGROS 2.500,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2015-39900 180,00 0,00 26.727,70 0,00 26.727,70 0,00 -26.547,70 OTROS INGRESOS 180,00 0,00 0,00 0,00 26.727,70 0,00

Capítulo 3 2.860,00 0,00 26.727,70 0,00 26.727,70 0,00 -23.867,70 2.860,00 0,00 0,00 0,00 26.727,70 0,00


2015-40000 12.050.532,00 0,00 3.012.600,00 0,00 3.012.600,00 0,00 9.037.932,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 12.050.532,00 0,00 0,00 0,00 3.012.600,00 0,00

Capítulo 4 12.050.532,00 0,00 3.012.600,00 0,00 3.012.600,00 0,00 9.037.932,00 12.050.532,00 0,00 0,00 0,00 3.012.600,00 0,00

Capítulo 5 INGRESOS PATRIMONIALES

2015-52000 15.000,00 0,00 15.664,94 0,00 15.664,94 0,00 -664,94 INTERESES DE DEPÓSITOS 15.000,00 0,00 0,00 0,00 15.664,94 0,00

Capítulo 5 15.000,00 0,00 15.664,94 0,00 15.664,94 0,00 -664,94 15.000,00 0,00 0,00 0,00 15.664,94 0,00

Capítulo 7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL

2015-70000 634.849,00 0,00 158.700,00 0,00 158.700,00 0,00 476.149,00 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 634.849,00 0,00 0,00 0,00 158.700,00 0,00

Capítulo 7 634.849,00 0,00 158.700,00 0,00 158.700,00 0,00 476.149,00 634.849,00 0,00 0,00 0,00 158.700,00 0,00

20






2015-82140 14.000,00 0,00 4.687,20 0,00 4.687,20 0,00 9.312,80 REINTEGRO PRÉSTAMOS VIVIENDA 14.000,00 0,00 0,00 0,00 4.687,20 0,00

2015-82142 16.000,00 0,00 6.355,96 0,00 6.355,96 0,00 9.644,04 REINTEGRO ANTICIPOS 16.000,00 0,00 0,00 0,00 6.355,96 0,00

2015-87000 10,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 168.281,77 REMANENTES DE TESORERÍA 168.281,77 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo 8 30.010,00 0,00 11.043,16 0,00 11.043,16 0,00 187.238,61 198.281,77 0,00 0,00 0,00 11.043,16 0,00


2015-93100 595,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 595,00 FIANZAS Y DEPÓSITOS RECI. 595,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Capítulo 9 595,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 595,00 595,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 12.733.846,00 0,00 3.224.735,80 0,00 3.224.735,80 0,00 9.677.381,97 12.902.117,77 0,00 0,00 0,00 3.224.735,80 0,00

21

VI.1. BALANCE DE SUMAS Y SALDOS.

VI. ESTADOS FINANCIEREOS. Parlamento de Navarra

Ejercicio 2015 Plan de ctas. PCICAL2013 PLAN DE CUENTAS ICAL 2013

01/01/2015 Periodo - 31/03/2015

Cuenta Título Saldo anterior Debe periodo Haber periodo Saldo periodo Debe acum. Haber acum. Saldo actual

0 CUENTAS DE CONTRO 0,00 71.515.898,67 71.515.898,67 0,00 71.522.600,05 71.522.600,05 0,00 000 Presupuesto ejercicio 0,00 12.902.117,77 12.902.117,77 0,00 12.902.117,77 12.902.117,77 0,00 001 Presup. de gastos: cré 0,00 12.733.846,00 12.733.846,00 0,00 12.733.846,00 12.733.846,00 0,00 0024 Incorporaciones de re 0,00 168.271,77 168.271,77 0,00 168.271,77 168.271,77 0,00 0030 Créditos disponibles 0,00 10.135.370,22 12.902.117,77 -2.766.747,55 10.135.370,22 12.902.117,77 -2.766.747,55 0031 Créditos retenidos par 0,00 87.563,67 109.130,67 -21.567,00 87.563,67 109.130,67 -21.567,00 004 Presup. de gastos: ga 0,00 9.684.493,70 10.113.803,22 -429.309,52 9.684.493,70 10.113.803,22 -429.309,52 005 Presup. de gastos: ga 0,00 0,00 9.684.493,70 -9.684.493,70 0,00 9.684.493,70 -9.684.493,70 006 Presup. ingresos: prev 0,00 12.733.846,00 12.733.846,00 0,00 12.733.846,00 12.733.846,00 0,00 007 Presup. ingresos: mod 0,00 168.271,77 168.271,77 0,00 168.271,77 168.271,77 0,00 008 Presup. ingresos: prev 0,00 12.902.117,77 0,00 12.902.117,77 12.902.117,77 0,00 12.902.117,77 0520 AVALES RECIBIDOS 6.701,38 0,00 0,00 0,00 6.701,38 0,00 6.701,38 0570 AVALISTAS -6.701,38 0,00 0,00 0,00 0,00 6.701,38 -6.701,38 1 FINANCIACIÓN BÁSIC -18.494.307,18 0,00 0,00 0,00 0,00 18.494.307,18 -18.494.307,18 1000 APORTACION PATRIM -11.621.750,45 0,00 0,00 0,00 0,00 11.621.750,45 -11.621.750,45 1001 APORTACION DE BIEN -6.704.284,96 0,00 0,00 0,00 0,00 6.704.284,96 -6.704.284,96 1291 FONDOS RETENIDOS -168.271,77 0,00 0,00 0,00 0,00 168.271,77 -168.271,77 2 ACTIVO NO CORRIEN 18.301.828,02 15.712,66 4.687,20 11.025,46 21.512.217,93 3.199.364,45 18.312.853,48 2060 APLICACIONES INFOR 419.865,37 0,00 0,00 0,00 419.865,37 0,00 419.865,37 2090 OTRO INMOVILIZADO 1.168,61 0,00 0,00 0,00 1.168,61 0,00 1.168,61 2110 CONSTRUCCIONES 18.201.682,77 0,00 0,00 0,00 18.201.682,77 0,00 18.201.682,77 2140 MAQUINARIA Y UTILL 539.296,96 3.609,43 0,00 3.609,43 542.906,39 0,00 542.906,39 2160 MOBILIARIO 341.126,32 0,00 0,00 0,00 341.126,32 0,00 341.126,32 2170 EQUIPOS PROCESOS 353.391,45 1.450,79 0,00 1.450,79 354.842,24 0,00 354.842,24 2190 OTRO INMOVILIZADO 1.598.374,89 10.652,44 0,00 10.652,44 1.609.027,33 0,00 1.609.027,33 2540 PRÉSTAMOS A LARGO 41.598,90 0,00 4.687,20 -4.687,20 41.598,90 4.687,20 36.911,70 2806 Amort. acum. aplicaci -241.416,68 0,00 0,00 0,00 0,00 241.416,68 -241.416,68 2809 Amort. acum. otro in -893,76 0,00 0,00 0,00 0,00 893,76 -893,76 2811 Amortización acumula -2.209.140,88 0,00 0,00 0,00 0,00 2.209.140,88 -2.209.140,88 2814 Amort. acumulada ma -247.560,00 0,00 0,00 0,00 0,00 247.560,00 -247.560,00 2816 Amortización acumula -273.871,61 0,00 0,00 0,00 0,00 273.871,61 -273.871,61 2817 Amort. acumulada eq -184.783,97 0,00 0,00 0,00 0,00 184.783,97 -184.783,97 2819 Amort. acumulada otr -37.010,35 0,00 0,00 0,00 0,00 37.010,35 -37.010,35 4 ACREEDORES Y DEUD -2.264.644,57 6.162.351,35 6.201.756,41 -39.405,06 6.313.048,24 8.617.097,87 -2.304.049,63 4000 Operaciones de gestió 0,00 2.537.621,33 2.537.621,33 0,00 2.537.621,33 2.537.621,33 0,00

22

Parlamento de Navarra Ejercicio 2015

Plan de ctas. PCICAL2013 PLAN DE CUENTAS ICAL 2013

01/01/2015 Periodo - 31/03/2015


4010 Operaciones de gestió -150.696,89 138.082,64 0,00 138.082,64 288.779,53 301.393,78 -12.614,25 4302 Inver. finan. ent. gr., 0,00 3.224.735,80 3.224.735,80 0,00 3.224.735,80 3.224.735,80 0,00 4750 HACIENDA PUBLICA, 0,00 0,00 239.219,21 -239.219,21 0,00 239.219,21 -239.219,21 4751 HACIENDA PUBLICA, 0,00 0,00 9.792,96 -9.792,96 0,00 9.792,96 -9.792,96 4752 Hª PÚBLICA ACREEDO 0,00 0,00 407,25 -407,25 0,00 407,25 -407,25 4760 HACIENDA PUBLICA A -2.027.837,06 0,00 0,00 0,00 0,00 2.027.837,06 -2.027.837,06 4770 SEGURIDAD SOCIAL A -86.110,62 261.911,58 189.979,86 71.931,72 261.911,58 276.090,48 -14.178,90 5 CUENTAS FINANCIER 2.457.123,73 3.373.179,82 2.643.707,13 729.472,69 5.830.687,43 2.644.091,01 3.186.596,42 5440 CREDITOS A C.P. AL P 24.591,27 9.309,12 6.355,96 2.953,16 33.900,39 6.355,96 27.544,43 5441 ANTICIPOS PRESTAM 475,57 2.528,93 0,00 2.528,93 3.004,50 0,00 3.004,50 5600 FIANZAS RECIBIDAS -383,88 0,00 0,00 0,00 0,00 383,88 -383,88 5700 CAJA EFECTIVO 1.707,57 0,00 0,00 0,00 1.707,57 0,00 1.707,57 570000 CAJA EFECTIVO 1.707,57 0,00 0,00 0,00 1.707,57 0,00 1.707,57 5710 LA CAIXA 2.430.733,20 3.213.692,64 2.415.305,96 798.386,68 5.644.425,84 2.415.305,96 3.229.119,88 571000 LA CAIXA 2.430.733,20 3.213.692,64 2.415.305,96 798.386,68 5.644.425,84 2.415.305,96 3.229.119,88 5890 FORMALIZACION 0,00 147.649,13 222.045,21 -74.396,08 147.649,13 222.045,21 -74.396,08 6 COMPRAS Y GASTOS 0,00 2.512.599,55 0,00 2.512.599,55 2.512.599,55 0,00 2.512.599,55 6220 REPARACIONES Y CO 0,00 60.871,73 0,00 60.871,73 60.871,73 0,00 60.871,73 6280 SUMINISTROS 0,00 61.998,78 0,00 61.998,78 61.998,78 0,00 61.998,78 6290 MATERIAL DE OFICIN 0,00 5.700,12 0,00 5.700,12 5.700,12 0,00 5.700,12 6291 PRENSA, REVISTAS, L 0,00 15.603,29 0,00 15.603,29 15.603,29 0,00 15.603,29 6292 LIMPIEZA Y ASEO 0,00 53.142,81 0,00 53.142,81 53.142,81 0,00 53.142,81 6293 GASTOS DIVERSOS 0,00 11.763,58 0,00 11.763,58 11.763,58 0,00 11.763,58 6295 GASTOS DE LOCOMO 0,00 3.671,37 0,00 3.671,37 3.671,37 0,00 3.671,37 6297 COMUNICACIONES 0,00 8.884,50 0,00 8.884,50 8.884,50 0,00 8.884,50 6299 TRABAJOS REALIZAD 0,00 42.330,25 0,00 42.330,25 42.330,25 0,00 42.330,25 6400 SUELDOS Y SALARIOS 0,00 682.307,69 0,00 682.307,69 682.307,69 0,00 682.307,69 6401 SUELDOS PERSONAL 0,00 98.740,14 0,00 98.740,14 98.740,14 0,00 98.740,14 6402 DIETAS Y LOCOMOCI 0,00 2.028,83 0,00 2.028,83 2.028,83 0,00 2.028,83 6410 SUELDOS PERSONAL 0,00 470.604,86 0,00 470.604,86 470.604,86 0,00 470.604,86 6412 OTRAS DIETAS Y LOC 0,00 235,90 0,00 235,90 235,90 0,00 235,90 6420 SEGURIDAD SOCIAL A 0,00 222.045,21 0,00 222.045,21 222.045,21 0,00 222.045,21 6449 OTROS GASTOS SOCI 0,00 2.700,95 0,00 2.700,95 2.700,95 0,00 2.700,95 6500 TRANSFERENCIAS CO 0,00 769.969,54 0,00 769.969,54 769.969,54 0,00 769.969,54 7 VENTAS E INGRESOS 0,00 0,00 3.054.992,64 -3.054.992,64 0,00 3.054.992,64 -3.054.992,64

23

Parlamento de Navarra Ejercicio 2015

Plan de ctas. PCICAL2013 PLAN DE CUENTAS ICAL 2013

01/01/2015 Periodo - 31/03/2015


7510 TRANSFERENCIAS CO 0,00 0,00 3.012.600,00 -3.012.600,00 0,00 3.012.600,00 -3.012.600,00 7600 INGRESOS FINANCIE 0,00 0,00 15.664,94 -15.664,94 0,00 15.664,94 -15.664,94 7770 OTROS INGRESOS 0,00 0,00 26.727,70 -26.727,70 0,00 26.727,70 -26.727,70 9 INGRESOS IMPUTADO 0,00 0,00 158.700,00 -158.700,00 0,00 158.700,00 -158.700,00 9400 De la entidad o entida 0,00 0,00 158.700,00 -158.700,00 0,00 158.700,00 -158.700,00

Totales 0,00 83.579.742,05 83.579.742,05 0,00 107.691.153,20 107.691.153,20 0,00

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2015 2014 % VAR.

2. Transferencias y subvenciones recibidas. 3.012.600,00 € 3.171.300,00 € -5,00% a) Del ejercicio. 3.012.600,00 € 3.171.300,00 € -5,00% a.2) Transferencias. 3.012.600,00 € 3.171.300,00 € -5,00% 7500. Transferencias capital Gobierno Navarra. 0,00 € 158.700,00 € -

7510. Transferencias corrientes Gobierno Navarra. 3.012.600,00 € 3.012.600,00 € 0,00%

6. Otros ingresos de gestión ordinaria. 26.727,70 € 18.705,43 € 42,89% 7730. Reintegros. 0,00 € 18.705,43 € -

7770. Otros ingresos. 26.727,70 € 0,00 € -

A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA. (1+2+3+4+5+6+7) 3.039.327,70 € 3.190.005,43 € -4,72%

8. Gastos de personal. 1.478.663,58 € 1.516.073,93 € -2,47% a) Sueldos, salarios y asimilados. 1.256.618,37 € 1.294.547,50 € -2,93% 6400. Sueldos y salarios Presidencia y Parlamentarios. 682.307,69 € 690.577,79 € -1,20%

6401. Sueldos personal eventual. 98.740,14 € 92.822,37 € 6,38%

6402. Dietas y locomoción Parlamentarios 2.028,83 € 255,09 € 695,34%

6409. Otros gastos sociales Parlamentarios 0,00 € 16.854,00 € -100,00%

6410. Sueldos personal funcionario. 470.604,86 € 458.793,83 € 2,57%

6411. Sueldos personal contratado. 0,00 € 9.308,46 € -100,00%

6412. Otras dietas y locomoción. 235,90 € 567,60 € -58,44%

6449. Otros gastos sociales personal. 2.700,95 € 25.368,36 € -89,35%

b) Cargas sociales. 222.045,21 € 221.526,43 € 0,23% 6420. Seguridad Social a cargo del empleador. 222.045,21 € 221.526,43 € 0,23%9. Transferencias y subvenciones concedidas. 769.969,54 € 770.812,30 € -0,11% 6500. Transferencias corrientes. 769.969,54 770.812,30 € -0,11%

11. Otros gastos de gestión ordinaria. 263.966,43 € 208.109,14 € 26,84% a) Suministros y servicios exteriores. 263.966,43 € 208.109,14 € 26,84% 6220. Reparaciones y conservación. 60.871,73 € 40.394,89 € 50,69%

6280. Suministros. 61.998,78 € 35.034,27 € 76,97%

6290. Material de oficina. 5.700,12 € 4.211,54 € 35,35%

6291. Prensa, revistas, libros y otras publicaciones. 15.603,29 € 11.265,40 € 38,51%

6292. Limpieza y aseo. 53.142,81 € 51.960,18 € 2,28%

6293. Gastos diversos. 11.763,58 € 12.080,94 € -2,63%

6295. Gastos de locomoción. 3.671,37 € 705,05 € 420,72%

6297. Comunicaciones. 8.884,50 € 13.682,27 € -35,07%

6299. Trabajos realizados por otras empresas. Otros servicios.

42.330,25 € 38.774,60 € 9,17%

B) TOTAL GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA. (8+9+10+11+12) 2.512.599,55 € 2.494.995,37 € 0,71%

I. Resultado de la gestión ordinaria (Ahorro o Desahorro) (A-B) 526.728,15 € 695.010,06 € -24,21%

II. Resultado de las operaciones no financieras (I+13+14)

526.728,15 € 695.010,06 € -24,21%

15. Ingresos financieros. 15.664,94 € 16.196,10 € -3,28% b.2) Otros. 15.664,94 € 16.196,10 € -3,28%

7600. Ingresos financieros. 15.664,94 16.196,10 € -3,28%

III. Resultado de las operaciones financieras (15+16+17+18+19+20) 15.664,94 € 16.196,10 € -3,28%

IV. Resultado (ahorro) neto primer trimestre 2015 (II + III) 542.393,09 € 711.206,16 € -23,74%

VI.2. CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO-PATRIMONIAL.

25

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VI.3.2 ACTA DE ARQUEO Parlamento de Navarra

Ejercicio 2015 Periodo de listado desde: 01/01/2015 hasta 31/03/2015

CLASIFICACIÓN DE LA EXISTENCIA

TIPO Existencia inicial Cobros Suma Pagos Existencia final

Presupuestario 27.564.429,22 3.224.735,80 30.789.165,02 2.675.703,97 28.113.461,05

No presupuestario -25.131.988,45 439.399,28 -24.692.589,17 264.440,51 -24.957.029,68

No presupuestario - Metálico -25.131.988,45 439.399,28 -24.692.589,17 264.440,51 -24.957.029,68

No presupuestario - Valores 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Recursos de otros entes 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Total 2.432.440,77 3.664.135,08 6.096.575,85 2.940.144,48 3.156.431,37

Total formalización 0,00 147.649,13 147.649,13 222.045,21 -74.396,08

RESUMEN Metálico Valores Total

Presupuestario 28.113.461,05 0,00 28.113.461,05 No presupuestario -24.957.029,68 0,00 -24.957.029,68 Recursos de otros entes 0,00 0,00 0,00 Total 3.156.431,37 0,00 3.156.431,37

28


Ejercicio 2015 Periodo de listado desde: 01/01/2015 hasta 31/03/2015

SITUACIÓN DE LA EXISTENCIA

Código canal Código IBAN Tipo de ordinal Existencia Debe Haber Saldo Número de cuenta Descripción

0 ES6500010001000000000000 Caja de efectivo 1.707,57 0,00 0,00 1.707,57 0001-0001-00-0000000000 CAJA EFECTIVO

1 ES1621009161442200041246 Cuentas operativas 2.430.733,20 3.213.692,64 2.415.305,96 3.229.119,88 2100-9161-44-2200041246 L CAIXA

RESUMEN Existencia Debe Haber Saldo

Metálico 2.432.440,77 3.213.692,64 2.415.305,96 3.230.827,45

Valores 0,00 0,00 0,00 0,00

Total 2.432.440,77 3.213.692,64 2.415.305,96 3.230.827,45

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29

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30

VI. 4. COMENTARIOS A LOS ESTADOS FINANCIEROS.

En la elaboración de la cuenta de resultado económico patrimonial del primer trimestre del ejercicio 2015, hay algunas diferencias con respecto a las de ejercicios anteriores. Por ello, es conveniente hacer las siguientes precisiones:

a) Las transferencias recibidas, hasta el ejercicio 2014, se imputaban

directamente a la cuenta de resultado económico patrimonial. A partir del ejercicio 2015 y en aplicación de la Norma de reconocimiento y valoración número 18 del Plan General de Contabilidad Pública, las transferencias recibidas suponen un aumento del patrimonio neto que se imputarán al resultado de cada ejercicio en proporción a la vida útil del bien, aplicando el mismo método que para la dotación a la amortización de los activos adquiridos, o en su caso, cuando se produzca su enajenación o baja del inventario.

En el caso de que se trate de activos que no estén sujetos amortización, se imputarán como ingresos en el ejercicio en el que se produzca la enajenación o baja en inventario de los mismos.

La imputación al resultado se realizará al final de los ejercicios contables, que es cuando se dotarán las amortizaciones de los bienes adquiridos. Como resultado de esta nueva elaboración de la cuenta de resultado económico patrimonial, la variación de las transferencias de capital en el primer trimestre del ejercicio corriente refleja una situación transitoria, que también afecta a la variación del ahorro neto del primer trimestre del ejercicio.

b) Se ha observado una disfunción en la cuenta 7770 “Otros ingresos”, cuyo

saldo debe reflejarse en la cuenta 7730 “Reintegros”.

31


02/07 Azertia S.A.U. Mantenimiento aplicación Agora Milenium 03.07.2007 31.03.2016 757,08 €

01/09 Seg. Integral Medios S.L. Seguimiento noticias de Navarra en medios de comunicación 04.08.2009 04.08.2015 1.318,00 €

01/11 AIM S.A Adquisición 52 portátiles 05.07.2011 05.07.2015 3.040,37 €

01/13 Suerne Mutua Seguros Pólizas seguros de vida y accidentes 25.11.2013 31.12.2015 1.585,93 €

6.701,38 €

NºORDEN ADJUDICATARIO CARACTERÍSTICAS DEL DEPÓSITO FECHA

CONSTITUCIÓNFECHA

VENCIMIENTO IMPORTE

02/98 Centrisa Mantenimiento programa informático Progress 16.07.1998 31.12.2015 383,88 €

383,88 €

Nº ORDEN ADJUDICATARIO FECHA

CONSTITUCIÓNFECHA

CONSTITUCIÓNFECHA

VENCIMIENTO IMPORTE

02/11 Clece Certificado Seguro de Caución Número: 1.001.371 13.09.2011 30.09.2015 10.012,01 €

10.012,01 €

VI.5. ESTADO DE LAS SITUACIONES DE FIANZAS Y AVALES A 31.03.15.

Nº ORDEN ADJUDICATARIO CARACTERÍSTICAS DEL AVAL FECHA

VENCIMIENTO IMPORTE

ESTADO DE SITUACIÓN DE LOS AVALES:

FECHACONSTITUCIÓN

Importe total otras garantías

Importe total avales

Importe total depósitos metálico

OTRAS GARANTÍAS:

ESTADO DE SITUACIÓN DE LOS DEPÓSITOS EN METÁLICO:

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VI.6. ALTAS EN EL INVENTARIO 01.01.2015 A 31.03.2015.

CUENTA CONCEPTO UD. REF.OPERACIÓN

FECHAADQUISICIÓN

N.ºEPÍGRAFE IMPORTE

2140 Maquinaria y utillaje 3.609,43 € Equipos de micrófonos 4 366 20/02/2015 71/204 2.720,08 € Micrófono inalámbrico 1 454 02/03/2015 71/205 889,35 €

2170 Equipos procesos información 1.450,79 € Ordenador portátil 1 258 03/03/2015 73/156 1.450,79 €

5.060,22 €TOTAL ALTAS

33

informe sobre el estado de ejecuciÓn del presupuesto del parlamento de … · 2016-12-23 ·...

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