informe de labores asetec 2011
DESCRIPTION
Resumen de los Procesos y Resultados de la ASETEC durante el año 2011TRANSCRIPT
Informe Anual de Labores Asociación Solidarista de Empleados del Instituto Tecnológico de Costa Rica .
2011
14/02/2012
Informe de Labores - 2011 Página 2
ASOCIACIÓN SOLIDARISTA DE EMPLEADOS DEL INSTITUTO TECNOLÓGICO DE COSTA RICA
ASETEC
JUNTA DIRECTIVA 2011
Presidente José G. Valdés Gallo
Vicepresidenta Ingrid Herrera Jiménez
Tesorera Silvia Campos Brenes
Secretaria Marcela Guzmán Ovares
Vocal 1 Gustavo Villavicencio Gómez
Vocal 2 Cristian Barahona Masís
Vocal 3 Luis Alejandro Garita Pacheco
Fiscal Gerardo Vargas Morales
Fiscal Suplente Pablo Campos Jiménez
Informe de Labores - 2011 Página 3
Asociación Solidarista de Empleados
del Instituto Tecnológico de Costa Rica
ASETEC
Informe de labores 2011
El año que recientemente finalizó, el 2011, tiene un significado
muy especial para mí. Luego de haber formado parte de muchas
Juntas Directivas y de haber ocupado distintos cargos en ellas, el
último como Presidente, llegó el momento de retirarme de manera
definitiva de una organización a la que me he entregado con
pasión y cariño.
Todos hemos oído hablar de cumplir etapas en nuestras vidas y este es el momento en
que debo decir adiós como Director de la ASETEC.
Por eso, con un sentimiento de nostalgia pero a la vez con la satisfacción del deber
cumplido, es que presento el siguiente Informe de Labores, en el cual se resume lo
exitoso que ha resultado el 2011 para cada una de las actividades que desarrolla la
ASETEC.
En consecuencia con la misión originalmente trazada, hemos logrado que un mayor
número de nuestros asociados gocen de mejores oportunidades para hacer realidad su
sueño de tener casa propia, o bien, mejorar la que tienen. Aunque esto pudo haber
representado una disminución en la generación de ganancias con respecto a las cifras
presentadas en períodos anteriores, es importante resaltar que la decisión de incrementar
la colocación de recursos en soluciones financieras de carácter social, ha permitido que
la misión por la cual existen las Asociaciones Solidaristas se haya cumplido cabalmente.
Las cifras son elocuentes: mientras que en el año 2010, nuestra cartera de crédito
aumentó en casi un 4%, lo que en colones significó cerca de ¢124 millones más, para el
2011 la cartera ascendió a los ¢3 709,1 millones, es decir, ¢431,8 millones más, lo que
representa porcentualmente un 13,17%.
Informe de Labores - 2011 Página 4
Esto igualmente tuvo su impacto en el tema de las afiliaciones y desafiliaciones pues, a
pesar de la partida de algunos asociados por acogerse a su derecho de pensión, o bien,
por causas personales, es satisfactorio reconocer que es mayor el número de personas
que tomaron la decisión de ser parte de nuestra gran familia.
En lo correspondiente a nuestra situación patrimonial, debo comentarles que terminado
el 2011, la ASETEC cuenta con un patrimonio cercano a los ¢5 500 millones gracias a
un crecimiento del 15,6%, superior en un 2,5% en relación con el 2010.
Esto me permite reiterar lo expresado hace un año, cuando reconocíamos contar con una
sólida organización que ha sabido diversificar sus actividades para obtener un mejor
rédito y, a la vez, para continuar ofreciendo una gama de servicios y productos que son
del gusto de los asociados y asociadas, así como de los estudiantes y público en general.
Producto de un arduo trabajo y a la mística de todos los colaboradores de la ASETEC,
así como de la credibilidad demostrada por todos ustedes en su organización, en este
período que recién finaliza presentamos resultados económicos por ¢ 585,0 millones en
excedentes y mantenemos una estructura administrativa estable y que ha sabido
responder a las necesidades de nuestros asociados.
Así, y conforme lo establece el Estatuto Orgánico, en nombre de la Junta Directiva de la
Asociación Solidarista de Empleados del Instituto Tecnológico de Costa Rica
(ASETEC), me permito presentar a la Asamblea General de Asociados el presente
informe de labores del período 2011.
José Guadalupe Valdez Gallo
Presidente Junta Directiva
Informe de Labores - 2011 Página 5
Ahorro de los asociados
Ahorro por retención de dividendos
Por acuerdo de la Asamblea General de Asociados, anualmente se retiene un 10% de los
excedentes. Estos pasan a una cuenta de ahorro individual, la cual devenga una tasa de
interés fijada por la Junta Directiva en una de sus primeras sesiones del año, y que
siempre pretende mejorar las opciones que se brindan en el mercado financiero
nacional, en las diversas figuras que este ofrece.
En el año 2011, estos ahorros de los asociados obtuvieron intereses por 11,8 millones de
colones.
Ahorro vacacional
Este programa consiste en un ahorro mensual que autoriza el asociado al inicio de año.
El ahorro se retira en junio, si el asociado lo solicita, y se liquida en diciembre. Como
ha sucedido en periodos anteriores, la cantidad de ahorrantes se incrementa como
también las sumas de dinero que ahorran.
Los asociados por su ahorro recibieron 4,5 millones de colones en intereses.
Ahorro de contratos INVU y marchamo
El INVU vende contratos de su Sistema de Ahorro y Préstamo. La ASETEC montó un
programa de ahorro conjunto con asociados que desean adquirir este tipo de contratos.
El propósito es darles prioridad al momento de la venta de los contratos.
Durante el 2011 se presentó el hecho de que las tasas de interés en el mercado
financiero nacional eran similares a las obtenidas por medio de los contratos, por lo que
estos resultaban poco atractivos para nuestros asociados. Por tal razón, la Junta
Directiva acordó reintegrar un total de 125 de ellos al INVU. Esto permitió, por una
parte, contar con una buena cantidad de dinero para tramitarlo en opciones de crédito,
las cuales se inclinaron principalmente hacia el préstamo de vivienda, que tiene una tasa
mejor que la asociada al contrato. Además, y a pesar de la decisión de devolverlos al
INVU, se obtuvo una ganancia de ¢7,7 millones.
Adicionalmente, se asignaron un total de 22 contratos a las personas que ahorraron.
Con esto, los que aún quedan en posesión de la ASETEC están en proceso de
“maduración, y estarán disponibles para su colocación en el año 2013.
En lo que respecta al ahorro de marchamo, en el 2011 la cantidad de asociados que
acudieron a este sistema para cancelar su derecho de circulación se duplicó con respecto
al 2010, con lo que se demuestra su consolidación. Para el 2012 ya se incorporaron seis
asociados más.
Por intereses al ahorro por marchamo y contratos INVU, los asociados recibieron 1,1
millones de colones en el período 2011.
Página web y redes sociales
Informe de Labores - 2011 Página 6
Desde su creación, la ASETEC ha
incrementado el uso de su página web,
www.aseteccr.com, como un medio primordial
para mantener un contacto más cercano y
directo con sus asociados. La posibilidad de
que cada afiliado pueda obtener de forma
inmediata su estado de cuenta de ahorros, sus
obligaciones y los dividendos obtenidos
durante el período, facilita la gestión de los
distintos servicios y mantiene al asociado al
tanto de su condición.
No obstante, ante la relevancia en el uso de las redes sociales en nuestros tiempos,
vimos la importancia de que la ASETEC tuviese
su propio perfil en Facebook. Este se ha
complementado con páginas de seguidores para
la Tienda y para la difusión de los convenios
comerciales. Asimismo, el Gimnasio ASETEC
abrió su propio perfil, para mantener informados
a sus usuarios sobre las distintas actividades que
en él se desarrollan.
Administración del crédito
La Junta Directiva, en atención a las necesidades de créditos de sus asociados y
asociadas, acordó que el 2011 se convirtiera en el año que permitiera a muchos de ellos
materializar su sueño de contar con casa propia, o bien, mejorar las condiciones de las
que poseen actualmente. Por eso, se inyectó de manera determinante la colocación de
recursos en opciones de crédito para vivienda. Esto llevó a la ASETEC a registrar en sus
Estados Financieros a diciembre 2011, un importante incremento en su cartera de
crédito. No obstante, es claro que esto tuvo sus repercusiones a nivel de generación de
ganancias, pues las tasas de interés asociadas a este tipo de préstamos son
significativamente inferiores a las tramitadas en los años anteriores.
Aun así, es necesario tener claro que brindar la posibilidad de que muchos de nuestros
compañeros y compañeras puedan gozar hoy de una mejor condición de vida, es lo que
nos acerca cada vez más al Ideal Solidarista.
Otro tema importante es la difícil situación económico-financiera, prácticamente
inmanejable, por la que atraviesan algunos y algunas compañeras. La Junta Directiva
analizó todas las solicitudes que fueron planteadas por ellos y logró, en muchos casos,
brindar una solución; aún así, no es posible solventar el cien por ciento de esas
solicitudes. Por tal razón para este año, en el plan de trabajo hemos vuelto a incluir el
tema para buscar una solución integral, que más allá de dar un alivio en los bolsillos de
estas personas, procure inducirlos a un cambio en sus costumbres por medio de un
proceso educativo y humano.
Contribuciones y colaboraciones
Informe de Labores - 2011 Página 7
Como en los años anteriores, y en apego a los principios de solidaridad y
responsabilidad social como Organización Solidarista, la ASETEC continuó a lo largo
del 2011 brindando distintas contribuciones a organizaciones de bien social que ayudan
a personas que sufren problemas económicos, de salud y más. Es parte de nuestra razón
de ser identificarnos con este tipo de situaciones.
Durante el año, se colaboró con entidades como: Asociación Hogar de Ancianos Manos
de Jesús, Organización de la Olimpiadas Especiales, Asociación de Desarrollo
Específica Pro-Mejoras Lyndon B. Johnson y Escuela de San Ignacio de Loyola.
También lo hicimos con algunos compañeros de la Institución que vivieron situaciones
personales muy difíciles.
Adicionalmente fueron brindadas algunas colaboraciones a organizaciones internas del
TEC y también a eventos deportivos.
De los comités y comisiones de trabajo
Por medio de los comités y comisiones de trabajo se incorporan a la Asociación, de
manera activa, un mayor número de asociados.
La ASETEC cuenta con las comisiones de: Gimnasio, Divulgación, Actividades
Sociales y Área Comercial.
Además de las comisiones, están establecidos por reglamento el Comité de Crédito y la
Junta Directiva del Fondo Mutual.
Comité de Actividades Sociales
Para este año 2011, fue coordinado por el señor Cristian Barahona Masís, con la
colaboración de los asociados Marjorie Ríos, Paulo Quesada, Róger Acuña y Silvia
Usaga. Además, cuenta con el apoyo de las funcionarias de la Administración, Rosa
Elena Aguilar y Nathaly Solís.
El grupo se encarga de llevar a cabo la actividad del Día del Padre y de la Madre y la
Fiesta de Fin de Año y participa activamente en la organización de la Asamblea General
de Asociados.
En la actividad del Día del Padre y de la
Madre, participaron 360 asociados, mientras
que en la Fiesta de Fin de año lo hicieron 490.
Este año, como sucedió en el anterior, para la
Fiesta de Fin de Año se buscó una nueva sede
que permitiera atender las observaciones que
regularmente expresan los asociados, por lo
que se eligió el Club La Gloria, ubicado en
San Rafael de Alajuela. Es importante
reconocer que en esta ocasión, un
inconveniente directamente relacionado con la alimentación dio al traste con el éxito de
la actividad. Lamentablemente, uno de los productos que fueron servidos por la empresa
Informe de Labores - 2011 Página 8
contratada no cumplía con los estándares de calidad exigidos, lo cual fue
científicamente confirmado poco después. Esto provocó la necesidad de incurrir a
instancias legales con las que se pretende resarcir los daños provocados a nuestra
organización.
El proceso civil ya está en marcha y en la ASETEC no nos daremos por satisfechos
hasta que no veamos atendida nuestra disconformidad. Así como se procedió desde el
mismo momento a reconocer el problema y darle una merecida atención, les estaremos
informando conforme avancen las gestiones sobre los resultados del proceso.
Comité del Área Comercial
El comité está integrado por Luis Garita Pacheco, coordinador, Marcela Guzmán,
Maureen Cerdas, Nelson Ortega y Randall Quirós. El grupo trabajó en el seguimiento
de las actividades comerciales de la Soda, la Librería y la Tienda.
Durante los últimos meses del 2011, y en conjunto con la Gerencia, se trabajó de
manera especial en buscar una solución que atienda las distintas observaciones y
manifestaciones expresadas por algunos asociados y asociadas sobre el funcionamiento
y resultados de la Tienda de la ASETEC. En dichas reuniones se comentó que las
inquietudes resultan reiterativas año tras año por lo que fue necesario buscar un medio
que finalmente nos brindara una respuesta concreta y científica sobre el origen de la
situación.
Esto llevó finalmente a contratar los servicios de una empresa para que desarrollara una
investigación de mercados que nos permita contar con los elementos necesarios para
tomar las decisiones sobre la orientación que deberá tener la Tienda de ahora en
adelante.
Aunque los resultados finales se conocerán en el mes de febrero de 2012, las primeras
etapas de la consulta arrojaron algunos datos muy relevantes, como la existencia de más
de veinte grupos socio-económicos dentro de la Institución, así como la existencia de
una realidad que expresa que la actividad de consumo de secciones como la Soda, la
Librería y hasta el Gimnasio, fueron delegadas por nuestros asociados y asociadas a
clientes externos como son los estudiantes y público en general, lo que no sucede con la
Tienda, por lo que aún son nuestros afiliados los que acuden, y el estudio dirá en qué
cantidad, a comprar los productos que en ella se venden.
Una vez conocidos los resultados serán compartidos con todos ustedes, de la misma
manera serán oportunamente informados sobre los procesos que se ejecutarán para
hacer de la Tienda lo que realmente desean sus clientes.
Comité de Información
Este comité es coordinado por la señora Marcela
Guzmán, acompañada por Jorge Quesada y Mario
Villalobos, con la colaboración, por parte de la
Administración, de Ricardo Brenes. Sus labores,
durante el 2011, se destinaron a mantener
actualizada la página de ASETEC y a propiciar la
divulgación de los productos del área comercial,
Informe de Labores - 2011 Página 9
especialmente la Tienda, haciendo uso además, de otras herramientas como las redes
sociales. También brindó su respaldo en la creación y puesta en marcha de la página de
Internet del Gimnasio.
Comité de Gimnasio
Este comité se encarga de la evaluación permanente de las actividades del Gimnasio.
Fue coordinado por Gustavo Villavicencio, con la participación de los asociados y
usuarios José Alberto Díaz y José Miguel Solano. Por la Administración colaboran
Luis Peraza, encargado del Gimnasio, y el señor Enrique Rivera, hasta el mes de julio,
quien fue sustituido por
el señor William
Portuguez cuando este
asumió la Gerencia.
Como el año anterior,
el comité dedicó gran
parte de su trabajo al
seguimiento de
sustitución de equipo y
a las mejoras generales
del Gimnasio. Entre
dichas labores se
procedió a reparar los
vapores, además se
construyó una oficina
para la Administración, la cual desde que el Gimnasio abrió sus puertas no contaba con
un espacio idóneo para sus labores. También se atendió uno de las principales
inquietudes manifestadas por los usuarios, como era el control de ingreso de las
personas, instalando para ello un sistema de trompos con registro de huella dactilar.
Para finalizar, pero igualmente importante,
se instaló un nuevo sistema de iluminación
y del sistema de calefacción solar, con el
cual se logró una disminución en el
consumo de la energía eléctrica. A la vez,
se le dio al Gimnasio de la ASETEC una
nueva imagen de Gimnasio Verde. Una
vez más es digno de resaltar el trabajo y la
dedicación, sin costo alguno para la
ASETEC, del ingeniero José Alberto Díaz,
miembro de la comisión.
Además, en este comité se analizaron, entre otras cosas, las tarifas de los servicios y se
hizo la recomendación correspondiente a la Junta Directiva para su aprobación.
Finalmente, con el propósito de darle continuidad al proyecto de ampliación del
Gimnasio, se realizaron distintas reuniones con las Unidades de Deportes y Recreación
y de Cultura, las cuales solicitaron la intervención de la Comisión para explicar en qué
consiste el proyecto, para así poder dar un pronunciamiento al respecto y a solicitud del
Consejo de Rectoría del TEC. Posteriormente, en reunión con el señor Rector quedó
claro que para poner en marcha la obra se requiere del aval de la Oficina de Ingeniería
Informe de Labores - 2011 Página 10
del TEC, la cual, y en concordancia con la posición de la Rectoría, sostiene su decisión
de autorizar la obra, siempre que su desarrollo incluya una solución que contribuya a
mitigar el problema de áreas de estacionamiento que sufre la Institución. Para la
ASETEC, esto implicaría una inversión adicional a la suma presupuestada para la
ampliación.
Comité de Crédito
El Reglamento de Crédito establece la conformación de este Comité, que es coordinado
por el Tesorero de la Junta Directiva de ASETEC.
Lo integran la señora Silvia Campos, quien coordina, y los asociados Gustavo Espinoza
y Milton Sandoval. Por la Fiscalía asiste Gerardo Vargas y por la Administración José
A. Solano.
Durante el año 2011 se efectuaron 24 sesiones de trabajo programadas cada 15 días y se
resolvieron favorablemente 253 solicitudes de préstamos por un total de 1 478,1
millones de colones.
Junta Directiva del Fondo Mutual
Esta Junta Directiva es la responsable de la administración del Fondo Mutual. La
integran José Valdez Gallo, quien coordina, y los asociados Ingrid Herrera y Jorge
Hernández.
Como es costumbre, a lo largo del año la Junta Directiva resolvió favorablemente varias
solicitudes de ayuda por muerte de un familiar y a diferencia de otros periodos, durante
el 2011 no se presentaron cancelaciones de préstamos por fallecimiento de algún
asociado.
Junta Directiva de ASETEC
Conforme al artículo 54 del Estatuto, la Junta Directiva sesiona ordinariamente cada
quince días.
Cumpliendo con lo anterior, la Junta Directiva celebró 24 sesiones ordinarias en las
cuales se le dio seguimiento a la Administración, se aprobaron reglamentos, se
emitieron disposiciones y mensualmente se analizó la situación financiera de la
ASETEC.
También debemos señalar que en una jornada de trabajo se analizó y aprobó tanto el
plan de trabajo como el presupuesto 2012 que hoy se conoce en Asamblea General.
Situación financiera
La ASETEC cuenta al 31 de diciembre con activos por 5 727,2 millones de colones
mientras que su endeudamiento es de 243,5 millones, considerando las provisiones, las
cuales alcanzan la suma de 40,4 millones.
En el período 2011, los excedentes por distribuir llegaron a 585,0 millones de colones,
suma que será entregada a los asociados, si la Asamblea General así lo acuerda. Esto
representa un aumento en los excedentes del 4,14%.
Informe de Labores - 2011 Página 11
En beneficios económicos a los asociados debemos agregar 11,8 millones de colones,
que se pagaron por concepto de intereses al ahorro por retención de dividendos.
Del activo circulante
Mantenemos un activo circulante de 2 411,5 millones de colones. Del total del
circulante, 580,0 millones de colones lo constituyen las inversiones que se tienen en el
Banco Central. Esta suma respalda la reserva de liquidez que debemos mantener por
disposición de la SUGEF.
Los inventarios de mercadería de la Soda, la Librería, la Tienda y el Gimnasio
representan un 4,2% del circulante y el resto lo conforman los préstamos y las cuentas
por cobrar a corto plazo, así como otras inversiones constituidas principalmente por
instrumentos a la vista con la MUCAP, con la que serán cancelados los excedentes, de
aprobarse, e inversiones con BANCREDITO.
El saldo neto de la cartera de préstamos, al 31 de diciembre, llega a 3 709,1 millones de
colones, lo que nos da un crecimiento de 431,8 millones respecto al 2010.
El cuadro No 1 muestra el Balance General consolidado al 31 de diciembre de 2011
comparado con el 2010.
Cuadro No. 1
ASOCIACION SOLIDARISTA DE EMPLEADOS DEL ITCR
BALANCE GENERAL CONSOLIDADO
AL 31 DE DICIEMBRE (en miles de colones)
Informe de Labores - 2011 Página 12
ACTIVO 2011 2010 Variación
ACTIVO CIRCULANTE
Cajas y Bancos 57,219.1 14,481.8 42,737.3
Reserva de liquidez 580,000.0 425,000.0 155,000.0
Inversiones transitorias 781,441.0 634,032.9 147,408.1
Intereses por cobrar 3,675.1 3,248.9 426.2
Otras inversiones 12,506.1 51,224.1 -38,718.0
Cuentas por cobrar 128,717.6 127,567.8 1,149.8
Otras cuentas por cobrar 2,464.4 183.7 2,280.8
Préstamos por cobrar (neto) 741,821.7 655,453.8 86,368.0
Inventarios 100,975.2 106,882.1 -5,906.9
Gastos diferidos 2,638.7 3,640.8 -1,002.1
TOTAL ACTIVO CIRCULANTE 2,411,458.9 2,021,715.7 389,743.2
ACTIVO A LARGO PLAZO
Préstamos por cobrar 2,967,286.9 2,621,815.0 345,471.9
TOTAL ACTIVO A LARGO PLAZO 2,967,286.9 2,621,815.0 345,471.9
Inmuebles Y Equipo (neto) 348,420.6 304,344.5 44,076.1
TOTAL ACTIVO 5,727,166.4 4,947,875.2 779,291.2
PASIVO 2011 2010 Variación
PASIVO A CORTO PLAZO
Cuentas por pagar 23,471.4 20,468.1 3,003.3
Otras cuentas por pagar 0.0 846.4 -846.4
Cuentas por pagar asociados 6,767.8 5,351.2 1,416.6
Gastos acumulados por pagar 5,599.5 4,970.8 628.8
Ahorro voluntario por pagar 165,221.0 112,401.5 52,819.5
Retenciones por pagar 1,349.5 1,223.5 126.0
Impuestos por pagar 745.1 75.7 669.4
TOTAL PASIVO A CORTO PLAZO 203,154.3 145,337.4 57,817.0
PASIVO A LARGO PLAZO
Provisiones 40,365.6 60,873.2 -20,507.6
TOTAL PASIVO A LARGO PLAZO 40,365.6 60,873.2 -20,507.6
TOTAL PASIVO 243,519.9 206,210.5 37,309.4
PATRIMONIO
Ahorro Asociados 3,040,218.7 2,567,374.9 472,843.8
Aporte Institucional 1,455,870.0 1,213,132.0 242,738.0
Aporte Institucional en Custodia 121,434.7 160,894.4 -39,459.7
Reservas 118,705.8 102,634.5 16,071.3
Excedentes por Distribuir 584,955.2 561,693.8 23,261.4
Fondo Mutual 162,462.1 135,935.1 26,527.0
TOTAL PATRIMONIO 5,483,646.4 4,741,664.7 741,981.8
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5,727,166.4 4,947,875.2 779,291.2
Informe de Labores - 2011 Página 13
De los inmuebles y equipo
El incremento de esta partida se debe principalmente a la adquisición de equipo nuevo
para el Gimnasio de la ASETEC, el cual ya había superado su vida útil y que por sus
condiciones resultaba más oneroso mantener en funcionamiento.
También se practicó una renovación del mobiliario y algunos equipos del consultorio de
Odontología, necesarios para mantener la calidad de los servicios que se brindan.
De las obligaciones
Las cuentas por pagar corresponden a los acreedores de la Librería, ya que para fin de
año deben prepararse los inventarios de inicio de curso. Al 31 de diciembre se tenían
compromisos por este concepto por la suma de 23,5 millones.
El saldo del ahorro voluntario al finalizar el periodo ascendió a 165,2 millones, lo que
representa casi un 50% más que en el 2010; sustentado principalmente en el incremento
en el número de los ahorrantes, así como de las sumas que estos colocan en dicho
fondo, motivados muy probablemente por los rendimientos que se brindan.
En lo que se refiere a la importante disminución experimentada en las reservas de 20,5
millones de colones, tenemos que durante el periodo se sucedieron la salidas de dos
funcionarios de la ASETEC, que contaban con una gran cantidad de años de servicio,
como fue el Gerente y el Administrador de la Soda. Esto significó la necesidad de
cancelar los rubros relacionados con su liquidación.
Del patrimonio de la Asociación
El saldo del ahorro de los asociados creció en 472,8 millones respecto al año anterior,
mientras que el aporte del Tecnológico lo hizo en 203,3 millones.
Forman parte del patrimonio las reservas que se han creado, las cuales suman al 31 de
diciembre 118,7 millones de colones mientras que el Fondo Mutual, una vez
capitalizados los excedentes del período, llega a 162,4 millones.
Considerando los excedentes por distribuir, el patrimonio de la ASETEC llega a 5 483,7
millones de colones. Comparado con el período anterior, su crecimiento fue de un 15,64
%.
Rentabilidad del período
El cuadro No. 2, Estado de Resultados Consolidado, presenta los ingresos y gastos del
período 2011.
Podemos observar que la ASETEC produjo excedentes de operación por 600,0 millones
de colones. Comparado con el año anterior, se obtuvo un crecimiento del 4,1%.
Hecha la reserva conforme lo establece el Estatuto Orgánico de la ASETEC, los
asociados recibirán en el año 2011 la suma de 585,0 millones de colones en dividendos.
Cuadro 2.
ASOCIACION SOLIDARISTA DE EMPLEADOS DEL ITCR
Informe de Labores - 2011 Página 14
Concepto 2011 2010 Variación
INGRESOS
Ventas Netas 496,238.1 471,088.8 25,149.3
Intereses y comisiones sobre convenios 3,323.9 4,006.5 -682.6
Servicios de odontología 34,849.8 26,951.6 7,898.2
Servicios del Gimnasio 224,048.9 203,037.5 21,011.4
Intereses ganados sobre préstamos 637,642.6 604,543.6 33,099.0
Intereses ganados sobre inversiones 44,157.0 32,452.7 11,704.3
Intereses ganados en cuenta corriente 2,227.9 2,327.6 -99.7
TOTAL DE INGRESOS 1,442,488.2 1,344,408.3 98,079.9
(-) MENOS:
Costo de Ventas 380,396.4 360,682.9 19,713.5
Excedentes Brutos 1,062,091.8 983,725.4 78,366.4
(-) MENOS:
Gastos de Operación 437,542.7 385,124.6 52,418.1
Gastos Financieros 26,820.5 25,740.0 1,080.5
Gastos Act. Sociales, Culturales y Deport. 28,832.2 24,291.1 4,541.1
TOTAL DE GASTOS 493,195.5 435,155.7 58,039.8
(+) MAS:
Otros Ingresos 31,057.7 27,526.4 3,531.3
EXCEDENTES DE OPERACIÓN 599,954.0 576,096.1 23,857.9
Excedentes netos del período 599.954.0 576,096.1 25,021.2
Reserva Legal 14,998.9 14,402.4 625.5
EXCEDENTES NETOS DEL PERIODO POR DISTRIBUIR
584,955.2 561,693.7 23,261.4
De la participación de las secciones en el excedente
ESTADO DE RESULTADOS CONSOLIDADO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE
(en miles de colones)
Informe de Labores - 2011 Página 15
El cuadro No. 3 indica cómo contribuye cada sección con el excedente total.
Cuadro 3.
COMPOSICION DEL EXCEDENTE
SEGÚN SECCIONES
(en miles de colones)
SECCION 2011 % 2010 %
Financiera 498,025.81 83.0 483,768.50 84.0
Gimnasio 50,216.63 8.4 41,210.27 7.2
Soda 18,093.19 3.0 21,989.04 3.8
Librería 21,637.03 3.6 18,097.32 3.1
Tienda 7,001.89 1.2 10,299.22 1.8
Odontología 4,979.48 0.8 731.82 0.1
TOTAL 599,954.03 100 576,096.17 100
83%
8%
3% 4%1%1%
Participación por sección en excedentes 2011
Financiera
Gimnasio
Soda
Librería
Tienda
Odontología
84%
7% 4%3% 2%0%
Participación por sección enexcedentes 2010
Financiera
Gimnasio
Soda
Librería
Tienda
Odontología
Informe de Labores - 2011 Página 16
Desarrollo administrativo y financiero de las secciones
La ASETEC cuenta con la Sección Financiera, Tienda, Librería, Soda, Odontología,
Gimnasio y Fondo Mutual. La Financiera da el soporte administrativo y contable a
todas las secciones y se encarga de administrar la cartera de préstamos y las cuentas por
cobrar. También administra los recursos financieros y controla los inventarios.
Colocación de préstamos
Durante el 2011 se gestionaron un total de 463 préstamos, casi un 10% menos que el
año anterior; no obstante, la cantidad de colones se superó en casi un 80%, para llegar a
una cifra récord de 1 637,2 millones de
colones. El cuadro presentado demuestra
que específicamente dos líneas de crédito
fueron las que acumularon el 70% de esos
recursos girados; nos referimos a Vivienda
y Refundición. Con ello se comprueba la
decisión adoptada por la ASETEC para dar
prioridad a la gestión de préstamos de orden
social, para que nuestros asociados tuviesen
la oportunidad de materializar su sueño de
contar con casa propia y, por otra parte,
para mejorar su condición socio-económica.
Las cifras son significativas, y evidentemente provocaron un impacto importante en la
generación de ganancias, pues las líneas de crédito que cuentan con las tasas de interés
más altas de nuestra 1ista de opciones vieron tramitadas una cantidad menor de
operaciones, y una menor suma de colones, con respecto al periodo pasado. Caso
contrario se dio con la opción de vivienda, que acumuló la mitad de los dineros
prestados (¢821 millones). Esto en resumidas cuentas significó dejar de percibir casi 30
millones de colones en el rubro de excedentes, pero vino a maximizar las ganancias en
lo que refiere al Excedente Social, que se refiere a la cantidad de colones que deja de
pagar un deudor por asumir un préstamo con la Asociación Solidarista, y no con otros
entes financieros. Esta, en síntesis, representa una de las razones de ser del Movimiento
Solidarista.
Colocación por línea de crédito
14%
39%17%
22%
8%
Colocación de créditos 2010
RAPIDO
PERSONAL
VIVIENDA
REFUNDICION
OTROS
7%
19%
50%
21%
3%
Colocación de créditos 2011
RAPIDO
PERSONAL
VIVIENDA
REFUNDICION
OTROS
Informe de Labores - 2011 Página 17
COLONES CANT COLONES CANT COLONES CANT
RAPIDO 0.0 131,210.0 214 119,449.5 186 -11,760.5 -28
PERSONAL 0.0 360,645.5 156 302,950.0 120 -57,695.5 -36
VIVIENDA 0.0 157,250.0 35 821,220.0 67 663,970.0 32
ADQUISICION DE BIENES 0.0 0.0 0 0.0 0 0.0 0
SUPERACION DE PERSONAL 0.0 6,156.0 6 4,785.0 6 -1,371.0 0
MEDICO 0.0 25,298.0 25 38,325.8 22 13,027.8 -3
FUNEBRE 0.0 4,700.0 3 1,280.0 2 -3,420.0 -1
ESPECIALES/REFUNDICION 0.0 206,240.0 68 336,825.0 57 130,585.0 -11
CONTRATOS INVU 0.0 32,000.0 5 12,320.0 3 -19,680.0 -2
PERSONAL ESCALONADO 0.0 0.0 0 0.0 0 0.0 0
VIVIENDA ESCALONADO 18% 0.0 0.0 0 0.0 0 0.0 0
VIVIENDA ESCALONADO 21% 0.0 0.0 0 0.0 0 0.0 0
VIVIENDA ESCALONADO 12% 0.0 0.0 0 0.0 0 0.0 0
PRESTAMO ESPECIAL HIPOT. 0.0 0.0 0 0.0 0 0.0 0
1,000,000.0 923,499.5 512 1,637,155.3 463 713,655.8 49
2011 VARIACIONES
TOTAL:
ASETEC
COLOCACION DE PRESTAMOS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2011(EN MILES DE COLONES)
LINEA DE CREDITOPRESUPUESTO
2011
2010
Inversiones ASETEC invierte sus recursos financieros únicamente en títulos del sector público o en
ahorros con instituciones que tengan carácter público.
Al 31 de diciembre, la Asociación mantenía inversiones por 1 361,4 millones colocados
de la siguiente forma:
580
681.4
100
Inversiones ASETEC 2011millones de ¢
BCCR
MUCAP
Bancrédito
Informe de Labores - 2011 Página 18
El monto de la reserva de liquidez al 31 de diciembre es de 580,0 millones y
obligatoriamente debemos mantenerla con el Banco Central de Costa Rica. La
rentabilidad de las inversiones en promedio fue de un 4,7%.
Fondo Mutual de la Cartera Crediticia
Este fondo fue constituido en el año 1996 y se financia con parte de lo que se cobra en
la cuota de un préstamo y con los intereses que devengan sus inversiones.
El fondo cubre la totalidad de la cartera de préstamos y se aplica en caso de
fallecimiento del deudor de la operación crediticia.
En el año 2005, la Junta Directiva de ASETEC aprobó que del fondo se tomaran
recursos para atender urgentes necesidades del asociado cuando sufre pérdidas
económicas por desastres naturales, o para ayudarle cuando ocurre el fallecimiento del
padre, la madre, la esposa o un hijo.
Al 31 de diciembre, el fondo cuenta con una reserva de 162,5 millones.
Resultados económicos de las secciones
Sección Financiera
Respecto al año anterior, los intereses sobre préstamos
aumentaron en 33,1 millones, que representa una disminución del
42,8%, lo que se justifica por la enorme colocación de recursos en
instrumentos financieros con tasas de interés menor,
específicamente en la línea de vivienda, mientras que el producto
por inversiones aumentó en 11,7 millones.
Los gastos de operación crecieron en un 13,6% sustentado principalmente al pago de
mantenimiento de sistemas y de varios equipos; y los financieros aumentaron en ¢1,1
millones debido al pago de intereses sobre el ahorro de excedentes y principalmente, al
importante volumen de ventas que se tramitaron usando como medio de pago las
tarjetas de débito y crédito, que involucran el pago de una comisión por intermediación.
En actividades sociales, el gasto aumentó en 4,5 millones y llegó a 28,8 millones.
El cuadro No. 4 presenta los ingresos y los gastos de esta sección así como el excedente
neto del período que fue mayor en 14,3 millones de colones.
Cuadro 4.
SECCION FINANCIERA
ESTADO DE RESULTADOS
(en miles de colones)
Informe de Labores - 2011 Página 19
Concepto 2011 2010 Variación
INGRESOS
Intereses ganados sobre préstamos 637,642.6 604,543.6 33,099.0
Intereses ganados sobre inversiones 44,157.0 32,452.7 11,704.3
Intereses ganados s/ cuenta corriente 2,227.9 2,327.6 -99.7
Intereses y comisiones sobre Convenios 3,323.9 4,006.5 -682.6
Otros Ingresos 12,215.1 9,322.0 2,893.1
TOTAL DE INGRESOS 699,566.5 652,652.4 46,914.1
(-) MENOS
Gastos de Operación 145,887.9 118,852.9 27,035.0
Gastos Financieros 26,820.5 25,740.0 1,080.5
Gastos Actividades Sociales 28,832.2 24,291.1 4,541.1
TOTAL DE GASTOS 201,540.7 168,884.0 32,656.7
EXCEDENTE NETO 498,025.8 483,768.4 14,257.4
Área de Servicios
Sección de Odontología
En nuestra clínica se atienden los asociados, sus hijos y pensionados del Tecnológico
que fueron afiliados de la ASETEC. La atención incluye el servicio de ortodoncia
realizado por una especialista en la materia.
Es muy relevante el crecimiento en
los ingresos presentado en este año,
lo que obedeció a la prestación de
nuevos procedimientos médicos,
más complejos, que evidentemente
tienen un costo mayor, pero que de
igual forma se tasan a precios
mejorados con respecto al mercado
general y que, adicionalmente,
cuentan con la facilidad del
financiamiento en condiciones muy
favorables.
El cuadro No.5 presenta la actividad económica de la Clínica de Odontología. Los
excedentes llegaron a 4 979,5 mil colones.
Cuadro 5. SECCION DE ODONTOLOGIA ESTADO DE RESULTADOS
(en miles de colones)
Informe de Labores - 2011 Página 20
Concepto 2011 2010 Variación
INGRESOS
Servicios de Odontología 34,849.8 26,951.6 7,898.2
(-) MENOS
Gastos de Operación 29,870.3 26,219.8 3,650.5
EXCEDENTE NETO 4,979.5 731.8 4,247.7
Sección de Gimnasio Gracias a la activa participación del Comité de Gimnasio y al compromiso de la
Administración y personal del Gimnasio, se logró un aumento en los excedentes del
período.
Las utilidades llegaron a 50,2
millones de colones y se logró
mantener un promedio importante de
afiliados.
Respecto al período anterior, los
ingresos crecieron en un 9,7%
mientras que los gastos lo hicieron en
un 7,0%.
El cuadro No. 6 presenta los resultados de esta sección. Cuadro 6.
SECCION DE GIMNASIO
ESTADO DE RESULTADOS
(en miles de colones)
Informe de Labores - 2011 Página 21
Concepto 2011 2010 Variación
INGRESOS
Servicios del Gimnasio 224,048.9 203,037.5 21,011.4
Ventas 14,734.7 14,670.3 64.4
TOTAL DE INGRESOS 238,783.6 217,707.8 21,075.8
(-) MENOS
Costo de Ventas 11,373.8 10,910.5 463.3
Gastos de Operación 177,193.2 165,587.0 11,606.2
TOTAL DE EGRESOS 188,567.0 176,497.5 12,069.5
EXCEDENTE NETO 50,216.6 41,210.3 9,006.3
Área Comercial
Sección de Tienda
La Tienda vendió 42,2 millones de colones, mientras sus gastos de operación crecieron
tan solo en ¢843 mil; se obtuvo un excedente neto de 7,0 millones.
Como en otras ocasiones, la
Tienda ganó por concepto de
comisión por exhibiciones la
suma de 4,8 millones, suma que
forma parte de los otros
ingresos.
Adicionalmente, ante el
comportamiento experimentado
a lo largo del año, sobre las
actividades de consumo de
nuestra clientela, se tomaron
decisiones para iniciar un
proceso que permita un
relanzamiento de la Tienda.
Entre los pasos que se siguieron está un control mayor sobre la adquisición de
mercadería, para evitar así problemas con la acumulación de inventarios obsoletos. Esto
se evidencia ante la disminución en las ventas totales con respecto al año anterior.
Asimismo, se implementaron medidas por parte de la Administración de la Tienda, para
reducir al máximo el gasto operativo, lo cual se logró pues con respecto al periodo
pasado, este se incrementó en un 5%.
Informe de Labores - 2011 Página 22
Finalmente, se procedió a contratar los servicios de un profesional en mercadeo y
publicidad para practicar una evaluación de mercado que nos permita tomar las
decisiones adecuadas para brindar una nueva conceptualización a la Tienda. Dicha
investigación se estará realizando durante el mes de enero 2012, por lo que se espera
contar con los resultados y compartirlos con los asociados en la Asamblea General.
El cuadro No. 7 presenta los resultados de esta sección.
Cuadro 7.
SECCION TIENDA
ESTADO DE RESULTADOS
(en miles de colones)
Concepto 2011 2010 Variación
Ventas 42,238.5 51,829.7 -9,591.2
(-) MENOS
Costo de Ventas 34,262.8 41,370.5 -7,107.7
Excedente Bruto 7,975.7 10,459.2 -2,483.5
(-) MENOS
Gastos de Operación 17,704.5 16,861.5 843.0
Excedente de Operación -9,728.8 -6,402.3 -3,326.5
(+) MÁS
Otros Ingresos 16,730.7 16,701.6 29.1
EXCEDENTE NETO 7,001.9 10,299.3 -3,297.4
Sección de Librería
La Librería vendió 198,9 millones, es decir, ¢21 millones más que en el 2010 (11,8%),
mientras que sus gastos de operación crecieron en 2,7 millones respecto al período
anterior (10.4%).
El excedente neto de esta
sección fue de 21,6 millones.
Además, antes de finalizar el
2011 se reacondicionaron
ciertas áreas para ofrecer a la
clientela nuevas líneas de
productos y servicios, los cuales
estarán disponibles a partir del
mes de enero de 2012. La
inversión para atender estas
mejoras representó un 1,5% del
total de las ventas del periodo.
El cuadro No. 8 muestra los resultados de esta sección.
Informe de Labores - 2011 Página 23
Cuadro 8.
SECCION LIBRERÍA
ESTADO DE RESULTADOS
(en miles de colones)
Concepto 2011 2010 Variación
Ventas 198,922.8 177,872.1 21,050.7
(-) MENOS
Costo de Ventas 150,534.0 135,131.6 15,402.4
Excedente Bruto 48,388.9 42,740.5 5,648.4
(-) MENOS
Gastos de Operación 28,863.8 26,146.0 2,717.8
Excedente de Operación 19,525.1 16,594.5 2,930.6
(+) MÁS
Otros Ingresos 2,111.9 1,502.8 609.1
EXCEDENTE NETO 21,637.0 18,097.3 3,539.7
Sección de Soda
La Soda incrementó sus ventas en 13,6 millones respecto al año anterior (6.0%).
Debido a las mejoras realizadas en las instalaciones, se registró una depreciación
importante en los últimos dos períodos que incrementaron los gastos de operación que
crecieron en 6,6 millones de colones (20,9%).
Es importante mencionar
además, que antes de
finalizar el 2011, quien
estuvo como Encargado
de esta Sección, se acogió
a su pensión por lo que
fue necesario ascender a
uno de los colaboradores
actuales y contratar un
nuevo dependiente.
El excedente neto del
período fue de 18,1
millones de colones.
El cuadro No. 9 muestra los resultados de esta sección.
Informe de Labores - 2011 Página 24
Cuadro 9.
SECCION SODA
ESTADO DE RESULTADOS (en miles de colones)
Concepto 2011 2010 Variación
Ventas 240,342.1 226,716.7 13,625.4
(-) MENOS
Costo de Ventas 184,225.8 173,270.3 10,955.5
Excedente Bruto 56,116.2 53,446.4 2,669.8
(-) MENOS
Gastos de Operación 38,023.1 31,457.4 6,565.7
Excedente de Operación 18,093.2 21,989.0 -3,895.8
(-) MENOS
Gastos Financieros 0.0 0.0 0.0
EXCEDENTE NETO 18,093.2 21,989.0 -3,895.8