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Informe anualejercicio 2015
La Previsión Mallorquina de Seguros, S.A. | Junio 2016
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Informe anualejercicio 2015
Índice
Consejo de Administración
Informe de Auditoría de Cuentas Anuales
Balance de situación
Cuenta de pérdidas y ganancias
Estado de margen de solvencia
Estado de cobertura y provisiones técnicas
Fondo de garantía
Ingresos y gastos técnicos de seguro directo por ramos
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Informe anualejercicio 2015
Consejo de Administración
Presidenta y Consejera Delegada
Dª María Dale Rodríguez
Vicepresidente y Consejero Delegado
D. Javier Dale Rodríguez
Secretario y Consejero
D. Francisco Javier Corbera Dale
Consejero
D. Francisco Javier Dale Becedóniz
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Informe anualejercicio 2015
Informe de Auditoría de Cuentas Anuales
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Informe anualejercicio 2015
Informe de Auditoría de Cuentas Anuales
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Informe anualejercicio 2015
Balance de situación
ACTIVO 2015 2014
A.1 EFECTIVO Y OTROS ACTIVOS LIQUIDOS EQUIVALENTES 16.646.276,34 15.176.846,12
A.3 OTROS ACTIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE
CON CAMBIOS EN PÉRDIDAS Y GANANCIAS 0,00 1.157.869,06
III. Instrumentos híbridos - 1.157.869,06
A.4 ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA 34.808.490,92 27.910.332,75
I. Instrumentos de Patrimonio 34.808.490,92 27.910.332,75
II. Valores representativos de deuda - -
A.5 PRESTAMOS Y PARTIDAS A COBRAR 16.571.071,63 16.585.753,24
II. Préstamos - -
III. Depósitos en entidades de crédito 4.200.000,00 4.200.000,00
V. Créditos por operaciones de seguro directo 12.125.309,54 12.127.918,81
IX. Otros créditos 245.762,09 257.834,43
A.6 INVERSIONES MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO 28.373.875,31 26.121.439,76
A.9 INMOVILIZADO MATERIAL E INVERSIONES INMOBILIARIAS 4.585.249,65 4.728.055,86
I. Inmovilizado material 3.390.875,10 3.504.746,91
II. Inversiones inmobiliarias 1.194.374,55 1.223.308,95
A.10 INMOVILIZADO INTANGIBLE 460.950,56 102.925,83
II. Derechos económicos derivados de carteras de pólizas adquiridas a mediadores 324.710,24 23.542,41
III. Otro activo intangible 136.240,32 79.383,42
A.12 ACTIVOS FISCALES 1.786.398,60 2.951.165,79
I. Activos por impuesto corriente 53.560,90 148.908,78
II. Activos por impuesto diferido 1.732.837,70 2.802.257,01
A.13 OTROS ACTIVOS 4.446.300,66 4.584.717,49
II. Comisiones anticipadas y otros costes de adquisición - -
III. Periodificaciones 4.446.300,66 4.584.717,49
TOTAL ACTIVO 107.678.613,67 99.319.105,90
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Informe anualejercicio 2015
Balance de situación
PASIVO 2015 2014
A.3 DEBITOS Y PARTIDAS A PAGAR 5.752.918,43 5.474.468,35
III. Deudas por operaciones de seguro 5.196.404,72 5.110.549,58
IX. Otras deudas: 556.513,71 363.918,77
A.5 PROVISIONES TECNICAS 41.570.020,70 40.574.601,99
I. Provisión para primas no consumidas 16.367.124,65 16.129.857,67
IV. Provisión para prestaciones 7.695.995,46 7.645.366,56
VI. Otras provisiones técnicas 17.506.900,59 16.799.377,76
A.7 PASIVOS FISCALES 2.093.574,71 1.482.928,69
I. Pasivos por impuesto corriente - -
II. Pasivos por impuesto diferido 2.093.574,71 1.482.928,69
TOTAL PASIVO 49.416.513,84 47.531.999,03
PATRIMONIO NETO 2015 2014
B.1 FONDOS PROPIOS 52.113.439,74 48.100.643,10
I. Capital o fondo mutual 2.103.750,00 2.103.750,00
III. Reservas 45.213.294,37 42.677.275,25
IV. (Acciones propias) (11.118,72) (11.118,72)
VII. Resultado del ejercicio 4.807.514,09 3.372.911,91
VIII. Dividendo a cuenta y Reserva de Estabilización a cuenta - (42.175,34)
B.2 AJUSTES POR CAMBIOS DE VALOR 6.148.660,09 3.686.463,77
I. Activos financieros disponibles para la venta 6.148.660,09 3.686.463,77
TOTAL PATRIMONIO NETO 58.262.099,83 51.787.106,87
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 107.678.613,67 99.319.105,90
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Informe anualejercicio 2015
Cuenta de pérdidas y ganancias
I. CUENTA TÉCNICA-SEGURO NO VIDA 2015 2014
I.1. Primas Imputadas al Ejercicio, Netas de Reaseguro 37.535.262,74 37.237.034,84
I.2. Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones 2.315.418,46 2.067.962,90
I.3. Otros Ingresos Técnicos 1.322,67 556,17
I.4. Siniestralidad del Ejercicio, Neta de Reaseguro 21.048.886,22 20.764.829,84
I.5. Variación de otras Provisiones Técnicas, Netas de Reaseguro (+ ó -) 707.522,83 1.702.325,99
I. 7. Gastos de Explotación Netos 12.348.745,13 12.411.497,18
I. 8. Otros Gastos Técnicos (+ ó -) 182.304,67 193.393,44
I.9. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones 350.848,47 364.938,87
I.10. Subtotal (Resultado de la Cuenta Técnica del Seguro No Vida) 5.213.696,55 3.868.568,59
III. CUENTA NO TÉCNICA 2015 2014
III.1. Ingresos del inmovilizado material y de las inversiones 1.813.359,06 1.530.997,93
III.2. Gastos del inmovilizado material y de las inversiones 413.786,12 458.529,11
III.3. Otros Ingresos 1.035,88 435,39
III.4. Otros Gastos 18.260,29 6.044,65
III.5 Subtotal. (Resultado de la Cuenta NoTécnica) 1.382.348,53 1.066.859,56
III.6 Resultado antes de impuestos ( I.10 + II.12 + III.5) 6.596.045,08 4.935.428,15
III.7 Impuesto sobre Beneficios 1.788.530,99 1.562.516,24
III.8. Resultado procedente de operaciones continuadas ( III.6 + III.7) 4.807.514,09 3.372.911,91
III.9. Resultado procedente de operaciones interrumpidas neto de impuestos (+ ó -) - -
III.10. Resultado del Ejercicio ( III.8 + III.9) 4.807.514,09 3.372.911,91
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Informe anualejercicio 2015
Estado de margen de solvencia
2015 2014
PATRIMONIO PROPIO NO COMPROMETIDO
Capital social desembolsado 2.103.750,00 2.103.750,00
Reservas Patrimoniales 45.070.111,79 42.539.375,22
Ajustes por cambios de valor que forman parte del patrimonio neto 6.148.660,09 3.686.463,77
Plusvalías
Valores Mobiliarios - -
Inmuebles - -
Saldo acreedor de Pérdidas y Ganancias 3.307.514,09 2.572.911,91
TOTAL PARTIDAS POSITIVAS 56.630.035,97 50.902.500,90
Minusvalías
Valores Mobiliarios - -
Inmuebles - -
Ajustes por cambios de valor que forman parte del patrimonio neto - -
Resultado del ejercicio, neto de dividendos - -
Gastos de adquisición de pólizas - -
TOTAL PARTIDAS NEGATIVAS 0,00 0,00
Margen de Solvencia 56.630.035,97 50.902.500,90
Cuantía mínima del margen de solvencia 6.787.076,63 6.702.666,27
RESULTADO DEL MARGEN DE SOLVENCIA 49.842.959,34 44.199.834,63
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Informe anualejercicio 2015
Estado de cobertura y provisiones técnicas
2015 2014
PROVISIONES TÉCNICAS A CUBRIR
Provisiones de primas no consumidas 16.367.124,65 16.129.857,67
Provisiones de primas no consumidas sobre las primas pendientes de cobro (4.412.407,42) (4.441.175,96)
Comisiones pendientes de imputar a resultados (3.776.995,41) (3.837.329,62)
Provisiones de prestaciones
Provisiones de prestaciones pendientes de liquidación o pago 5.518.389,79 5.347.135,31
Provisiones de prestaciones pendientes de declaración y reabiertos 1.337.970,44 1.453.927,60
Provisiones de gastos internos de liquidación de siniestros 839.635,23 844.303,65
Reserva para estabilización 176.085,15 176.085,15
Provisión del seguro de decesos 16.420.339,74 15.602.106,24
Provisiones del seguro de enfermedad 1.086.560,85 1.197.271,52
TOTAL PROVISIONES TÉCNICAS A CUBRIR 33.556.703,02 32.472.181,56
BIENES AFECTOS A COBERTURAS DE PROVISIONES TÉCNICAS
Valores y derechos negociables de renta fija negociados en mercados regulados nacionales 20.249.633,21 21.424.459,05
Valores y derechos negociables de renta fija negociados en mercados extranjeros 8.124.242,10 5.833.735,88
Valores y derechos negociables de renta variable negociados en mercados regulados nacionales 15.950.510,01 15.049.759,40
Acciones y participaciones en instituciones de inversión colectiva 1.743.090,79 1.864.244,54
Créditos por intereses, rentas y dividendos devengados y no vencidos 653.198,25 737.904,40
Efectivo en caja, billetes de banco o moneda metálica 6.109,81 3.486,70
Depósitos en entidades de crédito 13.422.681,21 12.988.872,62
TOTAL BIENES AFECTOS A COBERTURAS DE PROVISIONES TÉCNICAS 33.556.703,02 32.472.181,56
SUPERÁVIT/(DÉFICIT) DE COBERTURA
Provisiones técnicas a cubrir 33.556.703,02 32.472.181,56
Bienes afectos a coberturas de provisiones técnicas 60.149.465,38 57.902.462,59
EXCESO/(DÉFICIT) 26.592.762,36 25.430.281,03
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Informe anualejercicio 2015
FON
DO
DE
GA
RAN
TÍA
2015 2014
FONDO DE GARANTÍA
A. 1/3 de la cuantía mínima del Margen de Solvencia 2.262.358,88 2.234.222,09
B. Importe mínimo del fondo de garantía (art. 18 TRLOSSP) 2.500.000,00 2.500.000,00
C. FONDO DE GARANTÍA (CANTIDAD MAYOR ENTRE A Y B) 2.500.000,00 2.500.000,00
CONSTITUCIÓN DEL FONDO DE GARANTÍA
Capital social o fondo mutual desembolsado 2.103.750,00 2.103.750,00
Otras reservas patrimoniales libres 45.070.111,79 42.539.375,22
Saldo acreedor de pérdidas y ganancias 3.307.514,09 2.572.911,91
Ajustes positivos por cambios de valor (Importe del balance) 6.148.660,09 3.686.463,77
Plusvalías resultantes infravaloración activos - -
Saldo deudor de pérdidas y ganancias - -
Gastos de adquisición de carteras - -
Minusvalías - -
Ajustes negativos por cambios de valor (Importe del balance) - -
D. TOTAL CONSTITUCIÓN DEL FONDO DE GARANTÍA 56.630.035,97 50.902.500,90
RESULTADO DEL FONDO DE GARANTÍA
SUPERÁVIT = D - C (SI D>C) 54.130.035,97 48.402.500,90
Fondo de garantía
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Informe anualejercicio 2015
2015 2014
Decesos Enfermedad Decesos Enfermedad
I. PRIMAS IMPUTADAS
1.Primas netas de anulaciones 2.610.412,36 35.095.568,92 2.599.336,21 34.197.987,66
2.Variación provisiones para primas no consumidas - (237.266,98) - 422.601,26
3.Variación provisiones para primas pendientes 43,75 66.504,69 429,32 16.680,39
A. TOTAL DE PRIMAS IMPUTADAS 2.610.456,11 34.924.806,63 2.599.765,53 34.637.269,31
III. SINIESTRALIDAD
1.Prestaciones y gastos pagados y gastos de siniestralidad 1.212.289,44 19.785.967,88 1.212.134,46 20.470.977,22
2.Variación provisiones técnicas para prestaciones 8.821,50 41.807,40 12.851,04 (931.132,88)
B. TOTAL SINIESTRALIDAD 1.221.110,94 19.827.775,28 1.224.985,50 19.539.844,34
V. VARIACIÓN OTRAS PROVISIONES TÉCNICAS 818.233,50 (110.710,67) 1.769.885,10 (67.559,11)
VI. GASTOS DE ADQUISICIÓN 90.818,76 10.463.859,38 81.912,08 10.466.593,20
VII. GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 181.469,94 1.612.597,05 220.032,81 1.642.959,09
VIII. OTROS GASTOS TÉCNICOS 5.724,13 176.580,54 7.124,61 186.268,83
C. TOTAL GASTOS EXPLOTACIÓN Y OTROS GASTOS TÉCNICOS NETOS (V+VI+VI+VIIII) 1.096.246,33 12.142.326,30 2.078.954,60 12.228.262,01
RESULTADO TÉCNICO 293.098,84 2.954.705,05 (704.174,57) 2.869.162,96
Ingresos y gastos técnicos de seguro directo por ramos
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Informe anualejercicio 2015
Información adicional
Tal y como se establece en la Disposición Adicional Única de la Resolución de 29 de enero de 2016 del Instituto de Contabilidad y Auditoría de Cuentas, sobre la información a incorporar en la memoria de las cuentas anuales en relación con el periodo medio de pago a proveedores en operaciones comerciales, al ser éste el primer ejercicio de aplicación, no se presenta información comparativa considerándose éstas cuentas anuales iniciales a los exclusivos efectos del principio de uniformidad y requisito de comparabilidad.
En 2015 nuestro periodo medio de pago a proveedores es de 7,44 días.