indicatii lp 2014

Ministerul Educaiei al Republicii Moldova

Colegiul Financiar-Bancar din mun.Chiinu

Catedra Economie i finane

Irina Casian

Indicaii metodice pentru realizarea lucrrilor practice la disciplina Bazele activitii bancare

Chiinu, 2013Cuprins:

1. GENERALITI..3

2. SCOPUL I SARCINILE LUCRRII PRACTICE ...3

3. CERINE GENERALE ..3

4. METODE DE STUDIU ....4

5. BAZA INFORMAIONAL ..4

6. CERINE FA DE PAPORTUL PRIVIND REALIZAREA LUCRRII PRACTICE .4

7. LUCRAREA PRACTIC 1 .......................................................................7



10. ANEXE........................................................................................................16

1. GENERALITILucrarea practic la disciplina de studii Bazele activitii bancare este o form important de lucru individual al elevilor. n procesul de realizare a lucrrii elevii: consolideaz cunotinele teoretice prin valorificarea literaturii de specialitate; nsuesc procedee de lucru cu sursele informaionale; asimileaz metodele calculelor financiare; nva modalitile de analiz a informaiilor economice; formeaz aptitudini de generalizare i concluzionare; deprind expunerea logic a sugestiilor sale etc. Rezultatul muncii al elevilor va fi consemnat n raportul privind realizarea lucrrii practice. Calitatea raportului privind realizarea lucrrii practice i susinerii lui indic gradul de nsuire a materialului teoretic i nivelul abilitilor practice de analiz, sintetizare i comunicare.

2. SCOPUL I SARCINILE LUCRRII PRACTICEScopul lucrrii practice const n manifestarea multilateral a cunotinelor obinute n cadrul prelegerilor i seminarelor prin realizarea unor subiecte teoretice, efectuarea calculelor financiare i aprecierea polivalent a cunotinelor obinute i a abilitilor de aplicare practic a lor.La baza realizrii lucrrilor practice sunt puse n eviden urmtoarele sarcini didactice, n special: acordarea posibilitilor de aplicare practic a cunotinelor teoretice; cultivarea deprinderilor de efectuare a calculelor economico-financiare; nsuirea metodelor de cercetare; educarea deprinderilor de analiz a informaiei economico-financiare; modelarea capacitii de elaborare a deciziei financiare; formarea deprinderilor de perfectare a lucrrilor de cercetare scrise; formarea aptitudinilor practice de expunere sugestiv a esenei problemei i argumentrii soluiei etc.

3. CERINE GENERALELucrarea practic trebuie s pun n eviden efortul depus pentru cunoaterea conceptual, reglementarea juridic, evoluia n dinamic a fenomenului studiat i s reflecte poziia autorului cu privire la cadrul conceptual i de funcionare a fenomenului supus studiului, precum i formularea unor concluzii.Raportul privind realizarea lucrrii practice trebuie s corespund urmtoarelor cerine: s includ informaii, date statistice, documente etc. conform indicaiilor metodice; s reflecte metodele i instrumentele de cercetare economic programarea matematic, statistica, analiza economico-financiar etc.; s oglindeasc capacitatea elevului de a formula desluit ideile, expune logic materialul, argumenta clar concluziile i recomandrile; s fie ndeplinit prin intermediul mijloacelor tehnice n conformitate cu cerinele expuse n punctul 6 al prezentei lucrri.

4. METODELE DE STUDIULa baza metodei de cercetare st observarea direct i indirect a realitii economice, redate n principal prin intermediul informaiei valorice, interpretate i analizate cu ajutorul abstraciei tiinifice.Un loc aparte n activitatea de cercetare este rezervat modelelor economico-matematice cu ajutorul crora pot fi imitate diferite situaii concrete.n procesul de cercetare se utilizeaz inducia, care este o form a gndirii logice, cu ajutorul creia se face trecere de la premize particulare la concluzii generale, i deducia raionament, care pornind de la teze generale ajunge la concluzii particulare.Informaiile valorice se prelucreaz cu ajutorul metodelor statistice, economice i comparative.

5. BAZA INFORMAIONALSurse de date servesc Rapoartele trimestriale, semestriale i anuale ale Bncii Naionale a Moldovei, Rapoartele trimestriale, semestriale i anuale ale bncilor comerciale, alte informaii plasate pe site-ul bncilor comerciale sau dobndite n cadrul vizitei la acestea etc.

6. CERINE FA DE PAPORTUL PRIVIND REALIZAREA LUCRRII PRACTICEPrima pagin se consider foaia de titlu, nu se nscrie pe ea numrul i se alctuiete conform anexei 1.Cuprinsul raportului se ntocmete n corespundere cu anexa 2. El se plaseaz pe pagina a doua, imediat dup foaia de titlu.Perfectarea textului. Raportul se scrie pe hrtie alb, format A4, dimensiunea 21,0x29,7, pe o singur parte a foii. Paginile raportului au cmp: n stnga 30mm, sus 20mm, n dreapta 10mm, jos 20mm.Raportul se redacteaz computerizat cu utilizarea caracterelor Times New Roman, semnelor diacritice corespunztoare font 12pt, la 1,5 intervale. Textul se niveleaz dup ambele cmpuri laterale.Toate paginile raportului, inclusiv cele care conin fotografii, figuri, anexe se numeroteaz n ordinea obinuit, ncepnd cu foaia de titlu i terminnd cu ultima pagin fr a admite lipsa acestora sau repetarea lor (de exemplu 9a, 10.1 etc.). Numrul paginii se scrie jos, pe cmpul din dreapta al paginii.Elemente illustrative. n scopul maximizrii efectelor instrumentelor de cercetare, expunerea materialului n raport se nsoete cu figuri, tabele, formule i alte elemente ilustrative de redare a materialului tiinific. Toate figurile, tabelele, formulele n raport se numeroteaz succesiv, cu cifre arabe.Figura reprezint imaginea plastic a fenomenului redat prin desen. n textele economice figurile redau scheme, diagrame, grafice etc. Ele se plaseaz din rnd nou la mijlocul paginii. Sub figur (sau alturi) se arat legenda cu explicaiile referitor la semnele convenionale utilizate n aceasta. Mai jos se indic sursa figurii sau a datelor puse la baza construciei ei. i n sfrit, sub toate acestea, ea se identific prin cuvntul Fig. cu numrul i denumirea respectiv. Exemplu: Evoluia creditelor neperformante n perioada 2008-2011 este reflectat n figura 2.

Sursa: Elaborat de autor n baza datelor din Bilanul BC "UNIBANK" S.A.

Fig. 2 Evoluia creditelor neperformante n cadrul BC "UNIBANK" S.A.

De regul, imediat dup figur urmeaz comentariile, analizele, concluziile respective. Nu se admite expunerea succesiv a dou figuri. i numai n cazul n care figura respectiv nu poate fi plasat n ordinea logic a lucrrii din lipsa spaiului, se admite amplasarea ei imediat pe urmtoarea pagin. Nu poate fi inclus n lucrare vre-o figur, la care s nu fie referin n text.n raport figurile trebuie s fie construite nemijlocit de autor, dar nu reproduse din sursele primare.Tabelul reprezint o serie de valori numerice obinute prin calcul, prin observaii sau experiene, aranjate ntr-o anumit ordine, n rnduri i coloane, pentru uurarea unor calcule sau pentru obinerea unor clasificri.El se construiete n limitele din stnga i dreapta a paginii, se aeaz separat n text. Fiecare tabel se identific prin cuvntul Tabelul cu numrul respectiv (deasupra tabelului n partea dreapt) i titlul su. Titlul trebuie s fie concis, sugestiv i s reflecte coninutul tabelului. El se scrie cu litere majuscule, bold, mrimea 12, aezndu-se la mijlocul paginii. n interiorul tabelului literele i cifrele se expun i evideniaz variind cu mrimea, tipul (bold,italic) etc. n aa mod, ca materialul s fie ct mai ilustrativ i mai uor de sesizat. n text referina la tabel se face cu indicarea numrului lui (n aceiai ordine ca i figurile). Exemplu Structura capitalului actionar al BC "UNIBANK" S.A. este reflectat n tabelul 2Tabelul 2Structura capitalului acionar al BC "UNIBANK" S.A. (lei)Indicatorul30.12.201031.12.2011

1. Aciuni ordinare plasate122000000122000000

2. Surplus de capital00

3. Capital de rezerv186340001863400

4. Rezerve privind reevaluarea activelor2371223712

5. Alte rezerve00

6. Profit nedistribuit3440750453103909

Total capital acionar158294616193761621

Sursa: Elaborat de autor n baza datelor din Bilanul BC "UNIBANK" S.A.

Ca i n cazul figurilor, imediat dup tabel urmeaz comentariile, analizele, concluziile respective. Tabelele trebuie ncadrate (plasate) pe o pagin, n caz contar acestea vor fi prezentate n anexe. Dac a aprut necesitatea de a trece o parte din tabel pe o alt pagina, cuvntul "Tabel" i numrul lui se indic numai o dat, la nceputul acestuia, iar pe urmtoarele pagini se scrie "Continuarea tabelului...." i numrul respectiv. Este preferabil ca tabelele i figurile s fie plasate imediat ce au fost numite n text. Nu pot fi incluse n raport tabelele fr comentarii sau la care nu s-a fcut referin n text.Anexa reprezint cea ce este alturat sau alipit ca element secundar sau dependent, pe lng ceva mai important; material suplimentar care dezvolt sau explic un text. n anexele la raport, de regul, i gsete reflecie materialul utilizat n cercetare, ns folosit n rolul de argumentare, fundamentare, ilustrare sau n alt funcie secundar, dar necesar n lucrare. Anexe pot fi: acte sau extrase din acte normative, instructive, statistice etc., figuri sau diagrame, grafice, scheme, documente contabile, financiare, bancare, contracte etc.Pentru fiecare anex trebuie s existe referina respectiv n textul de baz a referatului.Volumul anexei poate fi diferit de la o pagin pn la cteva. Fiecare anex trebuie nceput pe pagina nou cu indicaia, n colul de sus din dreapta, "ANEXA", dactilografiat cu majuscule. Dac raportul conine mai multe anexe, ele se numeroteaz succesiv, cu cifre arabe. De exemplu: ANEXA 1. Numrul este simplu, se confer ncepnd cu unu. Figurile, tabelele, formulele din anex, dac sunt mai multe deasemenea se numeroteaz prin numr simplu ncepnd cu unu n fiecare anex.

7. LUCRAREA PRACTIC 1

Tema: Activitatea de atragere a depozitelor de ctre bncile comerciale din Republica Moldova

Obiectivul: analiza activitii bncilor comerciale n vederea completrii resurselor mprumutate prin atragerea depozitelor.

Indicaii metodice:1. Culegei informaii de la bncile comerciale referitor la condiiile de atragere a depozitelor de ctre acestea.2. Realizai analiza comparativ a 3 categorii de depozite (pentru termen de 6 luni, 12 luni, 18 luni) din diferite bnci. nregistrai datele n tabelul 1.1.

Tabelul 1.1Analiza comparativ a depozitelor cu termenul de luniCriterii de comparaieBanca .Banca.Banca .

Suma minim, lei

Rata anual a dobnzii, %

Modalitatea de calcul a dobnzii

Modalitatea de fixare a ratei dobnzii

Posibilitatea de suplinire a contului

Posibilitatea de retragere din cont

3. Studiai rapoartele financiare i bilanul bncii comerciale pentru ultimii 3 ani. Completai tabelul 1.2 cu informaii corespunztoare.Tabelul 1.2Informaii referitoare la activitatea de atragere a depozitelor a bncii comerciale ...Categoria depozitului20...20...20...

lei%lei%lei%

IDepozite la vedere cu dobnd

Depozite ale persoanelor fizice

Depozite ale persoanelor juridice

Total depozite la vedere cu dobnd100100100

IIDepozite la termen cu dobnd



Total depozite la termen cu dobnd100100100

IIIDepozite la vedere fr dobnd



Total depozite la vedere fr dobnd100100100

Total DepoziteXXX

4. Prezentai grafic (prin diagrame): a. structura depozitelor pentru ultimul an de referin;b. evoluia depozitelor n perioada analizat.5. Completai cererea de deschidere a unui cont de depozit.6. Realizai un studiu de caz pentru un depozit cu capitalizare, reieind din oferta propus de ctre banca analizat. Acesta va prevede operaiuni de deschidere a depozitului, retragere din cont/suplinirea contului i calculul dobnzii aferente.7. Formulai concluzii referitoare la activitatea de atragere a depozitelor de ctre banca comercial analizat.


Tema: Activitatea de creditare a bncilor comerciale din Republica Moldova

Obiectivul: familiarizarea elevilor cu spectrul serviciilor bancare n vederea acordrii creditelor de ctre bncile comerciale

Indicaii metodice:1. Culegei informaii de la bncile comerciale referitor la condiiile de acordare a creditelor de ctre acestea.2. Realizai analiza comparativ a diferitor categorii de credite pentru persoanele fizice (credit de consum i credit ipotecar/pentru imobil) din diferite bnci. nregistrai datele n tabelul 2.1.

Tabelul 2.1Analiza comparativ a condiiilor de acordare a creditului .....Criterii de comparaieBanca .Banca.Banca .

Suma minim, lei

Suma maxim, lei

Termenul creditului (minim / maxim)

Rata anual a dobnzii, %

Alte pli care nu sunt incluse n dobnd (comisioane)

Continuarea Tabelului 2.1Modul i frecvena plilor

Documentele necesare pentru obinerea creditului

Asigurarea creditului

Efectele rambursrii anticipate, precum i penalitile aferente contractului de credit

3. Studiai Informaia privind activitatea financiar a bncii pentru ultimii 3 ani. Rezultatele studiului includei n tabelul 2.2.

Tabelul 2.2Evoluia principalelor indicatori ce caracterizeaz activitatea de creditare a bncii comerciale ...Indicatorul20...20...20...

Extras din Informaia privind activitatea financiar a bncii

Total expuneri mari

Valoarea expunerilor fa de persoane afiliate

Credite expirate

Credite nefavorabile

Total credite/total active (%)

Total credite nefavorabile/total active (%)

Total credite nefavorabile/total credite (%)

4. Prezentai grafic (prin diagrame) evoluia: a. expunerilor mari;b. creditelor nefavorabile;c. creditelor expirate.5. Studiai Informaia privind dezvluirea activitii de creditare a bncii pentru ultimii 3 ani. Rezultatele studiului includei n tabelul 2.3. Prezentai grafic structura creditelor pe ramuri pentru fiecare an.Tabelul 2.3Informaii referitoare la activitatea de creditare a bncii comerciale ...Categoria creditelorTrim.IV 20...Trim.IV 20...Trim.IV 20...

lei%lei%lei%

1. Credite acordate agriculturii

2. Credite acordate industriei/ comerului

3. Credite acordate industriei energetice i a combustibilului

4. Credite acordate pentru construcia drumurilor i transportare

5. Credite acordate pentru procurarea imobilului

6. Credite de consum

7. Credite acordate guvernului

8. Credite acordate unitilor administrativ-teritoriale

9. Credite acordate bncilor

10. Credite acordate pentru construcie i mbuntirea funciar

11. Alte credite acordate clienilor

12. Cerinele bncii privind leasingul financiar

Total credite n valut naional100100100

6. Realizai un studiu de caz pentru creditul de consum acordat n valut naional (termenul de achitare nu mai mic dect 1 an):a. ntocmii graficul de rambursare a creditului, reieind din condiiile bncii analizate;b. determinai i calculai suma comisioanelor aferente.7. Formulai concluzii referitoare la activitatea de creditare a bncii comerciale analizate.


Tema: Sistemul de pli din Republica Moldova

Obiectivul: structurarea sistemului de pli din Republica Moldova

Indicaii metodice:1. Culegei informaii de la bncile comerciale referitor la tarifele pentru: gestionarea conturilor; operaiile de cas; operaiile de decontare; operaiile cu carduri bancare.2. Realizai analiza comparativ a tarifelor pentru fiecare categorie de operaii din diferite bnci. nregistrai datele n tabelele 3.1, 3.2, 3.3, 3.4.

Tabelul 3.1Analiza comparativ a condiiilor de gestionare a conturilor n cadrul bncilor comerciale din Republica MoldovaIndicatorBanca .Banca.Banca .

1. Deschiderea conturilor:

provizoriu;

primul cont curent;

conturile curente ulterioare.

2. nchiderea conturilor curente

3. Deservirea conturilor curente

4. Autenficarea Fiei cu specimene de semnturi i amprenta tampilei

Tabelul 3.2Analiza comparativ a condiiilor de efectuare a operaiilor de cas n valut naional n cadrul bncilor comerciale din Republica MoldovaIndicatorBanca .Banca.Banca .

1. Ridicarea numerarului din cont:

pentru achitarea salariilor i altor pli salariale;

pentru produse agricole;

cumprarea valutei strine de la persoane fizice;

alte pli.

2. Depunerea n cont a numerarului

3. Serviciul de ncasare:

ncasarea numerarului de la client;

transportarea/distribuirea valorilor clienilor;

renumrarea sumelor din genile sigilate.

Tabelul 3.3Analiza comparativ a condiiilor de efectuare a operaiilor de decontare n valut naional n cadrul bncilor comerciale din Republica MoldovaIndicatorBanca .Banca.Banca .

1. Executarea ordinelor de plat pe suport de hrtie:

pli n favoarea clienilor altor bnci;

pli n favoarea altor clieni n interiorul bncii.

2. Executarea ordinelor de plat prin sistema "Bank-Client" (la distan):

pli n favoarea clienilor altor bnci;

Continuarea Tabelului 3.3 pli n favoarea altor clieni n interiorul bncii.

3. Pli urgente

4. Primirea cererii de plat

5. Executarea cererii de plat n favoarea:

clienilor bncii;

clienilor altor bnci.

6. Primirea ordinelor incasso

7. Executarea ordinelor incasso

Tabelul 3.4Analiza comparativ a condiiilor de utilizare a cardurilor bancare n cadrul bncilor comerciale din Republica MoldovaIndicatorBanca .Banca.Banca .

1. Deschiderea i administrarea contului

2. Depunere minim iniial

3. Emiterea iniial a cardului

4. Substituirea ulterioar a cardului

5. Deservirea lunar a fiecrui card legat de cont

6. Extrageri de numerar : n bancomatele bncii emitente

7. n bancomatele altor bnci din RM

8. n bancomatele altor bnci din strintate

9. Efectuarea transferurilor prin virament: pe teritoriul RM

10. n afar hotarelor RM

11. Vizualizarea soldului contului

12. Solicitarea mini-extrasului n bancomatele bncii emitente

13. Alimentarea prin transfer a contului de card

14. Deblocarea cardului

3. Elaborai un studiu de caz, n baza cruia vei ntocmi: Ordinul de ncasare a numerarului; Ordinul de eliberare a numerarului; Ordinul de plat pentru un transfer ordinar; Ordinul de plat pentru un transfer bugetar; Ordinul incaso.4. Formulai concluzii referitoare la organizarea sistemului de pli n cadrul bncilor comerciale analizate.

Anexa 1

Ministerul Educaiei al Republicii Moldova

Colegiul Financiar-Bancar din mun.Chiinu

Catedra Economie i finane

Raport privind realizarealucrrii practice nr.1

la tema Activitatea de atragere a depozitelor de ctre bncile comerciale din Republica Moldova

Realizat: Cujb Ion, elevul gr.FP1010G

Verificat: Casian Irina, profesor, grad didactic I, master n tiine economice

Chiinu, 2013

Anexa 2

Cuprins:

1. Indicaiile metodice 22. Informaii de la BC Unibank S.A. .33. Mersul lucrrii 64. Studiu de caz 105. Concluzii12

11

indicatii lp 2014

Documents