helth&diet proiect, excel

7/18/2019 Helth&Diet Proiect, Excel

http://slidepdf.com/reader/full/helthdiet-proiect-excel 1/32



Glucometru S.C. PROMED 624 lei

Truse de prim ajutor S.C. PROMED 675 lei

Scaune S.C. DEDEMAN 2,500 lei

Analizor corporal S.C. PROMED 1,260 lei

Halate S.C. PROMED 900 lei

Program medical P.C. S.C. SOFTCOMIA 1,000 lei

Masina serviciu S.C. DACIA 20,000 lei Imprimanta S.C. ALTEX 2,000 lei

Telefoane fixe S.C. ORANGE RO 1,400 lei

133,116 lei TOTAL



Materii prime 10,200 lei

Costuri de personal 29,400 lei Costuri de training si formare personal 4,000 lei

Impozite si taxe locale 7,000 lei

Consultanta fiscala si juridica 1,400 lei

Consultanta IT 300 lei

Alte servicii 1,000 lei

Total 53,300 lei

Cost pe segment de produs Salariati

57,000 lei Medici

420 lei Secretare

1,227 lei Contabili

11,010 lei Ref. Marketing

2,700 lei Manager

3,000 lei Dir. General

25,000 lei Dir. Economic

2,400 lei Responsabil depozit

624 lei Personal curatenie

675 lei Resurse umane

2,500 lei Total

1,260 lei 900 lei

1,000 lei

20,000 lei

2,000 lei

1,400 lei

133,116 lei

Durata de amortizare (ani)3

3

3

3

3

3

3

3

Cheltuieli curente



3

3

3

3

3

3

33

3



Cheltuieli de spatiu Pret/luna

Spatiu birouri, depozitare, cabinete, grup sanitar 4,000 lei

Cheltuieli utilitati 4,000 lei Total 8,000 lei

Numar Salariu net/angajat

3 4,000 lei

2 1,000 lei

1 1,800 lei

1 2,500 lei

1 2,500 lei

1 3,000 lei

1 3,000 lei

1 1,000 lei

2 800 lei

1 2,000 lei

14 21,600 lei

Cheltuieli sala



Total salariu de plata/departament/luna Impozit aferent salariului/luna

12,000 lei 5,760 lei

2,000 lei 960 lei

1,800 lei 864 lei

2,500 lei 1,200 lei

2,500 lei 1,200 lei

3,000 lei 1,440 lei

3,000 lei 1,440 lei

1,000 lei 480 lei

1,600 lei 768 lei

2,000 lei 960 lei

31,400 lei 15,072 lei

riati



Credite bancare 0%

Capital propriu 100%

Total 100%

Costuri publicitate (marketing) Perioada

Pagina web nelimitat

Revista "Tratamente naturiste" lunar

Flyere anual

Afis ecranizat lunar

Costuri de lansare estimate

canapea consultatii

birouri

calculatoare

scaune

imprimanta

halate

dulapuri

analizor segmential

tensiometru digital

taliometru

cantar medical electronic

glucometru

truse de prim ajutor

analizor corporal

program medical

Instalare ~

Servicii, consumabile ~

Cheltuieli profesionale(avocat, contabil) ~

Licente,autorizatii ~Telefon, utilitati ~

Asigurari ~

Publicitate pentru inaugurare ~

Cheltuieli neprevazute ~

Total cheltuieli de lansare ~

Total

Amenajare spatiu

Echipamente

Plan de finantare a investitiei

Estimarea veniturilor si a cheltuielilor pentru urmato



2015

1. Venituri (pret*nr produse vandute) 904,000 lei

Cheltuieli directe

2. Materii prime si materiale 10,200 lei

3. Salarii directe si impozite aferente 46,472 lei

4. Chirii utilaje productie - lei

5. Alte cheltuieli directe (furnizori) 133,116 lei 6. Total cheltuieli directe (variabile 2+...+5) 189,788 lei

Cheltuieli indirecte (fixe)

7. Salarii indirecte si impozite aferente - lei

8. Servicii profesionale (avocat, contabil etc) 2,000 lei

9. Birou (consumabile,tel,internet etc) 1,800 lei

10. Reclama si promovare 6,700 lei

11. Chirii spatiu, calculatoare etc 48,000 lei

12. Transport - lei

13. Alte cheltuieli indirecte - lei

14. Total Cheltuieli indirecte(fixe) (7+…13) 58,500 lei

15. Total cheltuieli (fixe si variabile 6+14) 248,288 lei

16. Profit brut (1-15) 655,712 lei

17. Impozit pe profit (25%*16) 163,928 lei

18. Profit net (16-17) 491,784 lei



0

3,300,000 lei

3,300,000 lei

Cantitate Pret Pret/perioada

1 300 lei 300 lei

1 150 lei 5,400 lei

200 1 lei 200 lei

1 800 lei 800 lei

6,700 lei

2,700 lei

3,000 lei

25,000 lei

2,500 lei

2,000 lei

900 lei

2,400 lei

57,000 lei

420 lei

1,227 lei

11,010 lei

624 lei

675 lei

1,260 lei

1,000 lei

3,000 lei

1,800 lei

1,500 lei

4,100 lei 4,000 lei

3,000 lei

6,700 lei

2,000 lei

137,816 lei

ii 3 ani



2016 2017

1,560,000 lei 2,700,000 lei

- lei - lei

46,472 lei 46,472 lei

- lei - lei

- lei - lei 46,472 lei 46,472 lei

- lei - lei

2,000 lei 2,000 lei

1,800 lei 1,800 lei

3,000 lei 2,000 lei

48,000 lei 48,000 lei

- lei - lei

- lei - lei

54,800 lei 53,800 lei

101,272 lei 100,272 lei

1,458,728 lei 2,599,728 lei

364,682 lei 649,932 lei

1,094,046 lei 1,949,796 lei



Servicii oferite Tarife

Analiza segmentiala 100 lei

Analiza glicemie 50 lei

Analiza corporala 65 lei

All in 1 200 lei

Consultant nutritionist 100 lei



Servicii oferite tarife

analiza segmentiala 100 lei

analiza glicemie 50 lei

naliza corporala 65 lei

all in 1 200 lei

consultant nutritionist 100 lei



I

1

a

b

2

c

d

e

II

3

f

g

4

h

i

j

k

l

m

Rezultatul exercitiului Total venituri-Total cheltuieli



rezultatul exercitiului

Bilant contabil

Total pasive(c

Datorii (termen lung si scurt)

2015

2016

2017

Active imobilizate

Active curente

Total active (imobilizate + curente)

Capitaluri proprii



Anul Anul Anul

2015 2016 2017

133,116 lei - lei - lei

45,728 lei 31,232 lei 21,519 lei

- lei - lei - lei

- lei - lei - lei

904,000 lei 1,560,000 lei 2,700,000 lei

1,082,844 lei 1,591,232 lei 2,721,519 lei

3,300,000 lei 3,051,712 lei 3,051,712 lei

491,784 lei 1,094,046 lei 1,949,796 lei

- lei - lei - lei

46,472 lei 46,472 lei 46,472 lei

19,872 lei 19,872 lei 19,872 lei

133,116 lei - lei - lei

- lei - lei - lei

6,700 lei 3,000 lei 2,000 lei

3,844,956 lei 4,195,230 lei 5,049,980 lei

655,712 lei

1,458,728 lei

2,599,728 lei

ACTIVE

pitaluri proprii + datorii)

Datorii pe termen lung

Datorii pe termen scurt

Taxe si impozite

Furnizori si conturi asimilate

Repartizarea profitului (dividende)

Profit net

Imobilizari necorporale

Imobilizari corporale

Stocuri

Creante

Numerar utilizabil

PASIVE

Capital social

Alte datorii



Suma amortizata 133,116 lei

Perioada amortizare (ani) 3

Rata de amortizare 33%

An Rata amortizarii

2015 33%

2016 33%

2017 33%

Profit net Capitaluri proprii

2015 491,784 lei 3,300,000 lei

2016 1,094,046 lei 3,051,712 lei 2017 1,949,796 lei 3,051,712 lei

Media 1,178,542 lei

Formule

x1=active curente/total active 0.83

x2=profit reinvestit/total active 0.45x3=rezultatul exercitiului/total active 0.61

x4=capital propriu/dat. pe termen mediu si lung 0.81

x5=cifra de afaceri/total active 0.83

Z=1,2x1+1,4x2+3,3x3+0,6x4+x5 4.96

Z > 3 => Firma are o stare financiara confortabila

2015

Informatii amortizare

Amortizarea

roe & roi

riscul de faliment - Functia Altman



Valoarea contabila inceput de an Chelt. Amortiz. Amortiz. Acumulata

133,116 lei 43,928 lei 43,928 lei

89,188 lei 29,432 lei 73,360 lei

59,756 lei 19,719 lei 93,080 lei

ROE: Profit net/Cap. Proprii ROI: Val. Invest/Cap. Proprii

15%

33%64%

0.98 0.99

0.69 0.720.92 0.96

0.89 0.99

0.98 0.99

6.68 6.93

2016 2017

36%

Calcule



Valoarea contabila la final de an

89,188 lei

59,756 lei

40,037 lei VALOAREA REZIDUALA



- lei

500,000 lei

1,000,000 lei

1,500,000 lei

2,000,000 lei

2,500,000 lei

3,000,000 lei

1 2 3

Evolutia veniturilor 2015-2017

Series1

- lei

50,000 lei

100,000 lei

150,000 lei

200,000 lei

250,000 lei

1

2

3

Evolutia cheltuielilor totale 2015-2017

Series1

3.00

4.00

5.00

6.00

7.00

8.00

Evolutia riscului de falim



1

Series1 4.96

0.00

1.00

2.00



Seri

- lei

500,000 lei

1,000,000 lei

1,500,000 lei

2,000,000 lei

1

2

3

1 2 3

Series1 491,784 lei 1,094,046 lei 1,949,796 lei

Evolutia profitului net 2015-2017

- lei 500,000 lei 1,000,000 lei1,500,000 lei2,000,000 lei2,500,000 lei3,000,000 lei

1

2

3

1 2 3

Series1 655,712 lei 1,458,728 lei 2,599,728 lei

Evolutia rezultatului exercitiului 2015-2017

nt (functia Altman), reprezentarea Z-

ului



2 3

6.68 6.93



s1

helth&diet proiect, excel

Documents