healthy accounting passionately @ your...
TRANSCRIPT
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
1
TUJUAN
MENJELASKAN KEPADA PTJ TENTANG ISU-ISU
PENGUMPULAN DATA YANG PERLU DIBERI PERHATIAN
OLEH PTJ DI DALAM MEMASTIKAN KETEPATAN DATA
BAKI AWAL ASET DAN LIABILITI YANG AKAN DI
MIGRASIKAN KE SISTEM 1GFMAS.
MEMAKLUMAN KEPADA PTJ TENTANG TARIKH-TARIKH
PENTING YANG PERLU DIPATUHI BAGI MEMASTIKAN
DATA YANG TEPAT DAPAT DIMIGRASIKAN KE SISTEM
1GFMAS BAGI MELANCARKAN PENGGUNAANNYA
Healthy Accounting Passionately @ Your Service 2
MPSAS 17
PHIS
Perakaunan Tunai
Ubahsuai
Perakaunan Akruan
MIGRASI 1GFMAS
THIS
SPA PHIS
THIS
SPA
MPSAS 17
Perakaunan Tunai
Ubahsuai
Perakaunan Akruan
MIGRASI 1GFMAS
MPSAS 17
Perakaunan Tunai
Ubahsuai
Perakaunan Akruan
MIGRASI 1GFMAS
vs
+
H
B
Surplus
PENYATA MEMORANDUM
PENYATA AKAUN DISATUKAN
PENYATA TERIMAAN & BAYARAN
=
PENYATA PRESTASI
PENYATA PERUBAHAN
EKUITI
PENYATA ALIRAN TUNAI
PENYATA KEDUDUKAN KEWANGAN
Skop Migrasi 1GFMAS
Plan Migrasi 1GFMAS dibahagikan kepada 6 skop:
1GFMAS MIGRATION
B. Application C. Business Operations
D. Data Conversion
A. Technical
F. Communication E. Support & Helpdesk
Application
SAP Application
Non-SAP Application (eApps)
Non-SAP Application (WebMethods)
Non-SAP Application (iServices)
Communication
Internal Communication
External Communication
Business Operations
Training
Business Cutover
SOPs
MPKs
Business Contingency/ Continuity Plan
Data Conversion
Data Migration 5
Actual Master Data Migration
Actual Transaction Data Migration
Support & Helpdesk
Support and Service Desk
Hypercare
Polisi &
Piawaian
Undang-
undang &
Peraturan
Proses &
Teknologi
Sumber
Manusia
Polisi &
Piawaian
Undang-
undang & Peraturan Prose
s & Teknologi
Sumber
Manusia
Polisi &
Piawaian
Undang-
undang &
Peraturan
Proses &
Teknologi
Sumber
Manusia
Polisi &
Piawaian
Undang-
undang & Peraturan Prose
s & Teknologi
Sumber
Manusia
Polisi &
Piawaian
Undang-
undang & Peraturan Prose
s & Teknologi
Sumber
Manusia
Polisi &
Piawaian
Undang-
undang &
Peraturan
Proses &
Teknologi
Sumber
Manusia
Technical
Infrastructure Deployment
Network Deployment
Site Deployment
System Deployment
PKI
SPA
CQC
MyCost
JSM
Authorization
3rd Party Interfaces
Garispanduan Pelaksanaan (Go Live) 1GFMAS
Pra Pelaksanaan Semasa
Pelaksanaan Pasca Pelaksanaan
1 2 3
Proses persediaan yang
dilakukan sebelum
pelaksanaan Go Live 1GFMAS
Proses peralihan pengguna
system sedia ada kepada
1GFMAS secara
berperingkat selaras dengan
strategi migrasi data 1GFMAS(Stage 1,2,3)
Penggunaan 1GFMAS
sepenuhnyaoleh FGOM bagi tujuan perakaunan akruan
Garispanduan kepada pengguna 1GFMAS meliputi Kementerian,Jabatan dan PTJ mengenai tatacara persediaan pelaksanaan 1GFMAS mengikut fasa. Membantu pengguna 1GFMAS untuk lebih bersedia sebelum pelaksanaan Go Live 1GFMAS Memudahkan semua pihak yang berkaitan untuk membuat rujukan segera berkaitan aktiviti-aktiviti dan prosedur yang digunapakai mengikut fasa pelaksanaan 1GFMAS
Sehingga 31/12/2017 1/1/2018 – 30/4/2018 Bermula 1/5/2018
PERSEDIAAN PELAKSANAAN
MIGRASI DATA BAKI AWAL ASET & LIABILITI
Healthy Accounting Passionately @ Your Service 8
LIABILITI:
AKAUN BELUM BAYAR – WANG JAMINAN PELAKSANAAN
- DEPOSIT AM
- DEPOSIT HOSPITAL
ASET:
ASET ALIH
ASET TAK ALIH
AKAUN BELUM TERIMA
INVENTORI
STAGE 1
STAGE 3
©2017 The iA Group - All Rights Reserved
2017 2018
Jan- Sept Oct Nov Dec Jan
Migrasi Data Transaksi : STAGE 1 – ABB/EFT&CEK BATAL
GFMAS
1GFMAS
Migrasi 5 Cut-Off 1
Data Sebenar Cut-Off ke 2
30/09/17 30/11/17
ABB/EFT & CEK Batal
Aktiviti Muatnaik baki
awal berakhir
27/01/18
Data Sebenar
Cut-Off Terakhir
31/12/17
Muatnaik data baki
awal ke Portal Migrasi
bermula
09/01/18
30/06/17
Migrasi 4 Cut-Off
©2017 The iA Group - All Rights Reserved
2017 2018
Jan- Sept Oct Nov Dec Jan
Migrasi Data Transaksi : STAGE 3 – ABT/ASET/GL
GFMAS
1GFMAS
Migration 5 Cut-Off
Data Sebenar Cut-Off ke 2
30/09/17 30/11/17
ABT/GL/ASET
Aktiviti Muatnaik baki
awal berakhir
27/02/18
Data Sebenar
Cut-Off Terakhir
31/12/17
Muatnaik data baki
awal ke Portal Migrasi
bermula
15/01/18
Data Cut-Off 1
31/10/17 30/06/17
Migrasi 4 Cut-Off
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Status Pengumpulan Data Baki Awal,
Isu Pengesahan Data & Migrasi Data
11
S TATUS P ENGUMPULAN
DATA BAK I AWAL S EH INGGA OkTOBER 20 1 7
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
KATEGORI KOS BAKI AWAL
ASET TAK ALIH (ATA) RM24,041,417,671.75
• 81% daripada 7641 bilangan tanah dan premis telah selesai proses
pengemaskinian nilai kos.
12
I SU P ENGUMPULAN DATA Aset Tak Al ih (ata )
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
1. Setiap data perlu disokong dengan dokumen sokongan yang berkaitan
(Cth: Geran, dsb.) Audit Negara akan menekankan berkenaan isu ini
dalam pengauditan pada tahun-tahun yang mendatang.
2. Sebarang pelupusan Aset bagi Bangunan yang telah dilaksanakan dalam
tempoh 2015 sehingga kini melibatkan bangunan yang telah dinilai oleh
JPPH dan disenaraikan dalam templat baki awal ATA perlu dimaklumkan
kepada BA untuk dikemaskini.
13
S TATUS P ENGUMPULAN
DATA BAK I AWAL AS ET AL IH S EH INGGA OKTOBER
20 1 7
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
KATEGORI KOS BAKI AWAL
ASET ALIH (AA) RM8,266,761,133
• Jumlah ini adalah berdasarkan 474 PTJ yang kesemuanya sebanyak
2,483,311 item aset telah dikunci masuk dalam SPA.
14
I SU P ENGUMPULAN DATA ASET AL IH
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
1. Masih terdapat data yang tidak berjaya di muatnaik ke sistem 1GFMAS.
Kegagalan tersebut disebabkan kesalahan kunci masuk kod PTJ, kod PTJ
Bahagian dan kod Vot di medan sistem SPA.
2. JK Aset Alih telah membuat aktiviti Pemantapan Operasi Pengumpulan
Data Baki Awal Aset Alih Cut Off 30.06.2017 untuk persediaan perakaunan
akruan. Surat berkenaan Sign Off Pengesahan Data Cut Off 30.06.2017
telah dikeluarkan kepada PTJ pada 5 Julai 2017.
3. Surat kedua telah dikeluarkan kepada PTJ beserta templat AA dan PTJ
diminta supaya mengemaskini semula kesalahan pada data AA masing-
masing sebelum 30 Nov 2017.
15
I SU P ENGUMPULAN DATA ASET AL IH
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
• Hasil penemuan aktiviti Pemantapan Operasi Pengumpulan Data Baki
Awal Aset Alih bagi Cut Off 30.06.2017 adalah seperti berikut:
Bil Penemuan
1
Data aset bertindih kerana PTJ mengunci masuk data aset
lebih daripada sekali (double key in)
2 Aset yang telah dilupuskan tidak dikemaskini di sistem SPA dan
ini menyebabkan data baki awal yang ditarik adalah tidak
tepat
3 Aset yang dipindahkan ke PTJ lain tidak dikemaskini di SPA
4 Kesilapan amaun aset yang didaftarkan di dalam sistem SPA
5 Kesilapan kategori aset yang didaftarkan dalam sistem SPA
16
STATUS P ENGUMPULAN
DATA BAK I AWAL ABB S EH INGGA OKTOBER 20 1 7
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
KATEGORI KOS BAKI AWAL
AKAUN BELUM BAYAR (ABB) RM52,014,570
• Jumlah ini adalah berdasarkan 450 PTJ dimana ABB telah diterima oleh
kumpulan kerja dan telah disemak oleh Jawatankuasa Kumpulan Kerja.
17
I SU P ENGUMPULAN DATA ABB
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
1. JK ABB telah mengemaskini data ABB cut off 30 September 2017 berikut:
i. 879507 -Wang Jaminan Pelaksanaan
ii. 872310 -Deposit Kuarters
iii. 879501 -Deposit Am
iv. 879502 -Deposit Tender
v. 879503 -Deposit Cagaran
vi. 879504 -Deposit Kantin
vii. 879505 -Deposit Sewa Bangunan
• Data ini sebagai asas untuk menyediakan template ABB bagi bulan
Oktober hingga Disember 2017. Surat telah dikeluarkan kepada PTJ pada
31 Oktober 2017 untuk tindakan.
• PTJ perlu memastikan ketepatan data kawalan dan data pendeposit untuk
kelancaran proses pulangan balik deposit kelak.
18
I SU P ENGUMPULAN DATA ABB
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
2. Terdapat 5 kod deposit akan dimuatnaik ke data Migrasi secara terkumpul
seperti berikut:
i. 876302 -Deposit Cagaran Hospital W/Negara Malaysia
ii. 876303 -Deposit Cagaran Hospital W/Negara Asing
iii. 876307 -Deposit Cagaran Hospital FPP W/Negara Malaysia
iv. 876308 -Deposit Cagaran Hospital FPP W/Negara Asing
v. 876908 -Deposit Cagaran Hospital Peralatan Pesakit
• Walaubagaimanapun, rekod senarai nama pendeposit perlu diselenggara
dan disimpan di PTJ dan dengan teratur dan sentiasa dikemaskini.
3. Baki deposit yang terdapat di Flimsi yang tidak dapat dikenalpasti
pendepositnya hendaklah diselaraskan ke hasil / dimasukkan ke dalam
akaun penyelesaian
19
S TATUS P ENGUMPULAN
DATA BAK I AWAL ABT S EH INGGA OKTOBER 20 1 7
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
KATEGORI KOS BAKI AWAL
AKAUN BELUM TERIMA (ABT) RM68,172,170.57
• Jumlah ini adalah berdasarkan 450 PTJ dimana ABT telah diterima oleh
kumpulan kerja dan telah disemak oleh Jawatankuasa Kumpulan Kerja.
20
I SU P ENGUMPULAN DATA Akaun Belum Ter ima
(abt )
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
1. Setiap data ABT perlu mempunyai dokumen yang boleh dijadikan sebagai
sokongan kepada data
2. Pembersihan data ABT perlu dilakukan terhadap:
• Data yang telah melebihi 6 tahun- hapuskira
• Data yang tiada maklumat lengkap
• Implikasi sekiranya ABT melebihi 3 bulan – Peruntukan hutang ragu
meningkat
21
STATUS P ENGUMPULAN
DATA BAK I AWAL INVENTORI S EH INGGA OKTOBER
20 1 7
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
KATEGORI KOS BAKI AWAL
INVENTORI RM306,957,269.63
• Sehingga kini terdapat sebanyak 83 Pusat Tanggungjawab (PTJ) yang telah
dikenalpasti sebagai PTJ inventori dengan nilai keseluruhan inventori
sebanyak RM306,957,269.63
• Inventori Kementerian Kesihatan Malaysia terdiri daripada:
Ubat (27401), Vaksin (27404), Bukan Ubat (27499) dan Reagen (27403)
22
I SU P ENGUMPULAN DATA BAKI AWAL INVENTORI
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
2. Pengiraan Baki Stok Inventori (Verifikasi Stor) perlu dilakukan pada
penghujung tahun sebelum data sebenar dimigrasi ke sistem 1GFMAS.
• Proses pengiraan inventori perlu dilakukan sama ada:
a. pada 31 Disember tahun sebelum pelaksanaan perakaunan
akruan; atau
b. Tarikh yang lebih awal daripada 31 Disember sebelum tahun
pelaksanaan perakaunan akruan (pergerakan daripada tarikh
pengiraan terakhir sehingga 31 Disember hendaklah disokong
dengan dokumen berkaitan)
23
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
ABB (Deposit & WJP)
• 1st cut off (30.09.2017) - upload 23.10.2017
• 2nd cut off (30.11.2017) - upload 11.12.2017
• Final cut off (31.12.2017) - upload 09.01.2018
- Sign off Pre 18.01.2018
- Sign off Post 31.01.2018
ABT / Aset (ATA/AUC/AA) / GL (Inventori)
• 1st cut off (30.10.2017) - upload 07.11.2017
• 2nd cut off (30.11.2017) - upload 15.01.2018
• Final cut off (31.12.2017) - Sign off Pre 20.02.2018
- Sign off Post 28.02.2018 24
TARIKH -TARIKH PENTING M I G R A S I D A T A B A K I A W A L 1 G F M A S
B A H A G I A N A K A U N K E M E N T E R I A N K E S I H A T A N M A L A Y S I A
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
Semua PTJ yang terlibat hendaklah mematuhi
semua tarikh-tarikh penghantaran data yang akan
dimaklumkan oleh Bahagian Akaun bagi memastikan
aktiviti migrasi seperti yang telah ditetapkan dapat
dilaksanakan mengikut tarikh yang telah ditetapkan
oleh pihak JANM
25
TARIKH -TARIKH PENTING M I G R A S I D A T A B A K I A W A L 1 G F M A S
Healthy Accounting Passionately @ Your Service
26