gfo 04 end · ПЕЧАЛБА ОТ ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ 264 247 ... - Данъци...

" ЗЕБРА " АД Съставител (предприятие)

гр. Нови Искър ул. Промишлена зонаГрад, (село) ул. №

БАЛАНСна " ЗЕБРА " АД към 31.12.2004

АКТИВСума (хил.лв.) Сума (хил.лв.)

Раздели, групи, статии Раздели, групи, статии

а 1 2 а 1 2А. ДЪЛГОТРАЙНИ АКТИВИ А. СОБСТВЕН КАПИТАЛ I. Дълготрайни материални активи I. Основен капитал 1. Земи (терени) 246 246 1. Записан капитал 421 421 2. Сгради и конструкции 3 267 2 407 2. Невнесен капитал 3. Машини и оборудване 2 702 2 836 3. Изкупени собствени акции 4. Съоръжения 568 551 Общо за група I: 421 421 5. Транспортни средства 106 128 II. Резерви 6. Други дълготрайни материални активи 333 277 1. Премии от емисия 7. Разходи за придобиване на дълготрайни 1 494 629 2. Резерв от последващи оценки на активите и пасивите 2 901 2 920 материални активи 3. Целеви резерви, в т.ч. 4 011 4 019 Общо за група I: 8 716 7 074 - Общи резерви 106 106 II. Дълготрайни нематериални активи - Специализирани резерви 1. Права върху собственост 5 - Други резерви 3 905 3 913 2. Програмни продукти 14 3 Общо за група ІІ: 6 912 6 939 3. Продукти от развойна дейност ІІІ. Финансов резултат 4. Други нематериални активи 1. Натрупана печалба (загуба), в т. ч. 19 35 Общо за група II: 19 3 - Неразпределена печалба 19 35 III. Дългосрочни финансови активи - Непокрита загуба 1. Дялове и участия: в т.ч. във: 817 810 2. Текуща печалба (загуба) 229 176 - дъщерни предприятия Общо за група ІІI: 248 211 - смесени предприятия ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А": 7 581 7 571 - асоциирани предприятия 795 788 Б. ДЪЛСРОЧНИ ПАСИВИ - други предприятия 22 22 I. Дългосрочни задължения 2. Инвестиционни имоти 1. Задължения към свързани предприятия 3. Други дългосрочни ценни книжа 2. Задължения към финансови предприятия, в т.ч. 2 737 1 956 4. Дългосрочни вземания, в т.ч.: - 69 - към банки 2 737 1 956 - от свързани предприятия 69 3. Задължения по търговски заеми - търговски заеми 4. Задължения по облигационни заеми - други дългосрочни вземания 5. Отсрочени данъци Общо за група III: 817 879 6. Други дългосрочни задължения 5 36 ІV. Търговска репутация Общо за група I: 2 742 1 992 V. Разходи за бъдещи периоди - - ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "А": 9 552 7 956 ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б": 2 742 1 992

ПАСИВ

Приложение № 1към НСС 1

Текуща година Предходна година


Страница 1 от 20



БАЛАНСна " ЗЕБРА " АД към 31.12.2004

АКТИВСума (хил.лв.) Сума (хил.лв.)

Раздели, групи, статии Раздели, групи, статии

а 1 2 а 1 2

ПАСИВ




Б. КРАТКОТРАЙНИ АКТИВИ В. КРАТКОСРОЧНИ ПАСИВИ I. Материални активи I. Краткосрочни задължения 1. Материали 1 197 1 357 1. Задължения към свързани предприятия 10 39 2. Продукция 729 967 2. Задължения към финансови предприятия, в т.ч. 3. Стоки 36 14 към банки 4. Млади животни и животни за угояване 3. Задължения към доставчици и клиенти 857 630 5. Незавършено производство 222 389 4. Задължения по търговски заеми 293 6. Други краткотрайни материални активи 5. Задължения към персонала 357 191 Общо за група I: 2 184 2 727 6. Задължения към осигурителни предприятия 97 110 II. Краткосрочни вземания 7. Данъчни задължения 59 127 1. Вземания от свързани предприятия, 12 7 8. Други краткосрочни задължения 429 530 2. Вземания от клиенти и доставчици 580 268 9. Провизии 3. Вземания по предоставени търговски заеми Общо за група I: 2 102 1 627 4. Съдебни и присъдени вземания 26 32 ІІ. Приходи за бъдещи периоди и финансирания 172 183 6. Данъци за възстановяване 139 188 ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "В": 2 274 1 810 7. Други краткосрочни вземания 14 25 Общо за група II: 771 520

III. Краткосрочни финансови активи 1. Финансови активи в свързани предприятия 2. Изкупени собствени дългови ценни книжа - 49 3. Краткосрочни ценни книжа 4. Благородни метали и скъпоценни камъни 5. Други краткосрочни финансови активи Общо за група III: - 49 IV. Парични средства 1. Парични средства в брой 52 72 2. Парични средства в безсрочни депозити 30 31 3. Блокирани парични средства 4. Парични еквиваленти Общо за група IV: 82 103 V. Разходи за бъдещи периоди 8 18 ОБЩО ЗА РАЗДЕЛ "Б": 3 045 3 417

СУМА НА АКТИВА (А+Б) 12 597 11 373 СУМА НА ПАСИВА (А+Б+В) 12 597 11 373 В. УСЛОВНИ АКТИВИ 127 127 Д. УСЛОВНИ ПАСИВИ 127 127

Дата: 01.03.2005 Съставител: Тодорка Йончева Ръководител: инж. Славка Стефчева




ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИТЕ И РАЗХОДИТЕна " ЗЕБРА " АД към 31.12.2004

Сума (хил.лв.) Сума (хил.лв.)Наименование на разходите текуща предходна Наименование на приходите текуща предходна

година година година годинаа 1 2 а 1 2

А. РАЗХОДИ ЗА ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ А. ПРИХОДИ ОТ ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ І. Разходи по икономически елементи І. Нетни приходи от продажби на: 1. Разходи за материали 5375 6075 1. Продукция 8 555 9 152 2. Разходи за външни услуги 832 794 2. Стоки 94 52 3. Разходи за амортизации 341 335 3. Услуги 217 193 4. Разходи за възнаграждения 1378 1375 4. ДМА 31 - 5. Разходи за осигуровки 454 455 5. Материали 312 - 6. Други разходи, в т.ч.: 285 261 6. Други 302 462 - обезценка на активи Общо за група I: 9 511 9 859 - провизии ІІ. Приходи от финансирания, в т.ч. 19 25 Общо за група I: 8665 9295 от правителството II. Суми с корективен характер 1. Балансова ст-ст на продадени активи 251 330

1. Приходи от лихви в, т.ч. 1 11 (162) (37) лихви от свързани предприятия

2. Приходи от участия, в т.ч. 80 394 (126) от дивиденти

4. Приплоди и прираст на животни 3. Положителни разлики от операции с финансови 5. Други суми с корективен характер активи и инструменти Общо за група II: 483 167 4. Други приходи от финансови операции IІI. Финансови разходи

1. Разходи за лихви, 142 1285. Положителни разлики от промяна на валутни

курсове 24 69 в т.ч. лихви към свързани предприятия Общо за група IІІ: 105 80

3. Отрицателни разлики от промяна на валутни курсове 31 73 4. Други разходи по финансови операции 50 54 Общо за група IІI: 223 255Б. ОБЩО РАЗХОДИ ЗА ДЕЙНОСТТА (І+ІІ+ІІІ) 9371 9717 Б. ОБЩО ПРИХОДИ ОТ ДЕЙНОСТТА (І+ІІ+ІІІ) 9 635 9 964 В. ПЕЧАЛБА ОТ ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ 264 247 В. ЗАГУБА ОТ ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ - - IV. Извънредни разходи ІV. Извънредни приходи

2. Отрицателни разлики от операции с финансови активи и инструменти

ІІІ. Финансови приходи


2. Разходи за придобиване и ликвидация на дълготрайни активи по стопански начин 3. Изменение на запасите от продукция и незавършено производство



ОТЧЕТ ЗА ПРИХОДИТЕ И РАЗХОДИТЕна " ЗЕБРА " АД към 31.12.2004

Сума (хил.лв.) Сума (хил.лв.)Наименование на разходите текуща предходна Наименование на приходите текуща предходна

година година година годинаа 1 2 а 1 2


Г. ОБЩО РАЗХОДИ (Б+ІV) 9371 9717 Г. ОБЩО ПРИХОДИ (Б+ІV) 9 635 9 964 Д. СЧЕТОВОДНА ПЕЧАЛБА 264 247 Д. СЧЕТОВОДНА ЗАГУБА - - V. Разходи за данъци 35 71 - Данъци от печалбата 55 71 - Други (20)Е. ПЕЧАЛБА (Д-V) 229 176 Е. ЗАГУБА (Д+V) - - ВСИЧКО (Г+V+Е) 9635 9964 ВСИЧКО (Г+Е) 9 635 9 964




(хил. лв.)

Постъпления

Плащания Нетен поток Постъпления

Плащания Нетен поток

а 1 2 3 4 5 6А. Парични потоци от основна дейност - - 1.Парични потоци , свързани с търговски контрагенти 9 513 7 145 2 368 10 478 8 663 1 815 2. Парични потоци , свързани с краткосрочни финансови активи, държани за търговски цели - - - - - - 3. Парични потоци , свързани с трудови възнаграждения 60 1 947 (1 887) 202 3 021 (2 819)4. Парични потоци , свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 80 60 20 10 5 5 5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики 16 27 (11) 27 56 (29)6. Платени и възстановени данъци върху печалбата - 77 (77) - 25 (25)7. Плащания при разпределение на печалби - - - - - - 8. Други парични потоци от основна дейност 848 50 798 276 328 (52)

Всичко парични потоци от основна дейност (А) 10 517 9 306 1 211 10 993 12 098 (1 105)Б. Парични потоци от инвестиционна дейност - - 1. Парични потоци , свързани с дълготрайни активи 37 2 234 (2 197) 30 628 (598)2. Парични потоци , свързани с краткосрочни финансови активи 9 - 9 - - - 3. Парични потоци , свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни - - - - - - 4. Парични потоци от бизнес комбинации - придобивания - - - - - - 5. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики - - - - - - 6. Други парични потоци от инвестиционна дейност - - - - - -

Всичко парични потоци от инвестиционна дейност (Б) 46 2 234 (2 188) 30 628 (598)В. Парични потоци от финансова дейност

1. Парични потоци от емитиране и обратно придобиване на ценни книжа - - - - - - 2. Парични потоци от допълнителни вноски и връщането им на собствениците - - - - - - 3. Парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми 1 144 1 144 2 829 1 080 1 749 4. Парични потоци , свързани с лихви, комисионни, дивиденти и други подобни 1 139 (138) - 112 (112)5. Плащания на задължения по лизингови договори - 3 (3) - 35 (35)6. Парични потоци от положителни и отрицателни валутни курсови разлики - - - - - - 7. Други парични потоци от финансова дейност - 47 (47) 20 52 (32)

Всичко парични потоци от финансова дейност (В) 1 145 189 956 2 849 1 279 1 570 Г. Изменения на паричните средства през периода (А+Б+В) 11 708 11 729 (21) 13 872 14 005 (133)Д. Парични средства в началото на периода 103 236 Е. Парични средства в края на периода 82 103


Предходен периодНаименование на паричните потоци

Текущ период

ОТЧЕТ ЗА ПАРИЧНИТЕ ПОТОЦИ ПО ПРЕКИЯ МЕТОДна " ЗЕБРА " АД към 31.12.2004


" ЗЕБРА " АД Съставител (предприятие)гр. Нови Искър ул. Промишлена зонаГрад, (село) ул. №

( хил.лв.)

Финансов резултат

Общи Специализирани Други

a 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Салдо в началото на отчетния период 421 - 2 920 106 3 913 211 - - 7 571

1. Изменения за сметка на собствениците в т.ч. - - - - - - - увеличение - - - - намаление - - -

2. Финансов резултат за текущия период 229 229 3. Разпределение на печалбата (211) (211) в т.ч. за дивиденти (211) (211) 4. Покриване на загуба - 5. Последващи оценки на дълготрайни материални активи в т.ч. - - - увеличения - - намаления - 6. Последващи оценки на финансови активи и инструменти в т.ч. - - увеличения - - намаления - 7. Промени в счетоводната политика, грешки и други - 8. Други изменения в собствения капитал (19) (8) 19 (8) Салдо към края на отчетния период 421 - 2 901 106 - 3 905 248 - - 7 581 9. Промени от преводи на годишни финансови отчети на предприятия в чужбина10. Промени от преизчисляване на финансови отчети при свръхинфлация

Преизчислен собствен капитал към края на отчетния период 421 - 2 901 106 - 3 905 248 - - 7 581


Общо собствен капитал

Резерв от

преводи

Резерви

Премии от

емисия

Резерв от последващи

оценки на активи и пасиви

Целеви резерви

ПОКАЗАТЕЛИ Основен капитал

Печалба Загуба

ОТЧЕТ ЗА СОБСТВЕНИЯ КАПИТАЛна " ЗЕБРА " АД към 31.12.2004




(хил.лв)

В началото на периода

На постъпилите през периода

На излезлите

през периода

В края на периода (1+2-3)

Увеличе-ние

Намале-ние


Начислена през

периода

Отписана през

периода



Намале-ние

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15

І. Дълготрайни материални активи

1. Земи (терени) 246 - - 246 - - 246 - - - - - - - 246

2. Сгради и конструкции 3 300 925 - 4 225 - - 4 225 893 65 - 958 - - 958 3 267

3. Машини и оборудване 2 995 90 60 3 025 - - 3 025 159 167 3 323 - - 323 2 702 4. Съоръжения 582 50 2 630 - - 630 31 31 62 - - 62 568

5.Транспортни средства 153 6 - 159 - - 159 25 29 1 53 - - 53 106

6. Стопански инвентар и др. ДМА 309 101 - 410 - - 410 32 46 1 77 - - 77 333 7. Р-ди за придобиване на ДМА 629 2 030 1 165 1 494 - - 1 494 - - - - - - - 1 494

Обща сума I: 8 214 3 202 1 227 10 189 - - 10 189 1 140 338 5 1 473 - - 1 473 8 716 ІІ. Дълготрайни нематериални активи

1. Права върху собственост - 5 5 5 - - - 5

2. Програмни продукти 7 14 21 21 4 3 - 7 - - 7 14

3. Продукти от развойна дейност- - - - - - -

4. Други дълготрайни нематериални активи - - - - - - -

Обща сума II 7 19 - 26 - - 26 4 3 - 7 - - 7 19

ПОКАЗАТЕЛИ

Отчетна стойност на дълготрайните активи Последваща оценка

Преоценена стойност (4+5-6)

А м о р т и з а ц и я

СПРАВКА ЗА ДЪЛГОТРАЙНИТЕ АКТИВИ

Елемент № 7.2

Последваща оценка

на " ЗЕБРА " АД

Преоценена амортизация в края на периода

(11+12-13)

Балансова стойност в края на периода (7-14)

към 31.12.2004

�� 7 �� 20



(хил.лв)


На постъпилите през периода

На излезлите

през периода



Намале-ние


Начислена през

периода

Отписана през

периода



Намале-ние


Отчетна стойност на дълготрайните активи Последваща оценка

Преоценена стойност (4+5-6)

А м о р т и з а ц и я

СПРАВКА ЗА ДЪЛГОТРАЙНИТЕ АКТИВИ

Елемент № 7.2

Последваща оценка


Преоценена амортизация в края на периода

(11+12-13)

Балансова стойност в края на периода (7-14)

към 31.12.2004

ІІІ. Дългосрочни финансови активи (без дългосрочни вземания)

1. Дялове и участия, в т.ч.: 810 7 - 817 817 - - 817 в дъщерни предприятия - - - - - - в смесени предприятия - - - - - в асоциирани предприятия 788 7 795 795 - - 795 в други предприятия 22 22 22 - - 22 2. Инвестиционни имоти - - - - - - 3. Други дългосрочни ценни книжа 69 69 - - - - -

Обща сума III: 879 7 69 817 - - 817 - - - - - - - 817 ІV. Търговска репутацияПоложителна репутация - - - - - Отрицателна репутация - - - - -

Обща сума IV: - - - - - - - - - - - - - - - Общ сбор ( I+ II+ III+ IV) 9 100 3 228 1 296 11 032 - - 11 032 1 144 341 5 1 480 - - 1 480 9 552


�� 8 �� 20

" ЗЕБРА " АД Елемент № 7.3Съставител (предприятие)


А. ВЗЕМАНИЯ (в хил.лв)

до 1 година над 1 годинаа 1 2 3

I. Невнесен капиталII. Дългосрочни вземания1. Вземания от свързани предприятия, в т.ч.: - - - - предоставени заеми - - - - други - - -

2. Вземания от предоставени търговски заеми -

3. Други дългосрочни вземания, в т.ч.: - - - - финансов лизинг - - - - аванси - - - - други - - -

Всичко за II: - - - III. Краткосрочни вземания1. Вземания от свързани предприятия, в т.ч.: 12 12 - предоставени заеми - - - от продажби 12 12 - други - 2. Вземания от клиенти 434 434 3. Вземания от предоставени аванси 146 146 4. Вземания от предоставени търговски заеми - - 5. Съдебни вземания 26 26 6. Присъдени вземания - - 7. Данъци за възстановяване, в т.ч.: 105 105 - данък за общините - - - данък върху печалбата - - - данък върху добавената стойност 84 84 - възстановими данъчни временни разлики 21 21 - други данъци - - 8. Други краткосрочни вземания, в т.ч.: 48 48 - по липси и начети - - - от социалното осигуряване 34 34 - по рекламации - - - други 14 14

Всичко за III.: 771 771 -

Общо вземания: (I+II+III) 771 771 -

ПОКАЗАТЕЛИ Сума на вземанията

Степен на ликвидност

СПРАВКА ЗА ВЗЕМАНИЯТА, ЗАДЪЛЖЕНИЯТА И ПРОВИЗИИТЕна " ЗЕБРА " АД към 31.12.2004

Страница 1



Б. ЗАДЪЛЖЕНИЯ (в хил.лв.)

до 1 година над 1 година

а 1 2 3 4I. Дългосрочни задължения

1. Задължения към свързани предприятия, в т.ч. от: - - - -

- заеми - доставки на активи и услуги

2. Задължения към финансови предприятия, в т.ч.: 2 737 - 2 737 -

- към банки 2 737 - 2 737

- просрочени до 3 години - - -

- просрочени над 3 години - - -

3. Задължения по получени търговски заеми4. Задължения по облигационни заеми

5. Задължения по получени аванси

6. Отсрочени данъци

7. Други дългосрочни задължения, в т.ч.: 5 5

- по финансов лизинг - - Всичко за I: 2 742 - 2 742 -

II. Краткосрочни задължения1. Задължения към свързани предприятия, в т.ч. от: 10 10 - - - доставени активи и услуги 10 10 - - дивиденти - - - 2. Задължения към финансови предприятия, в т.ч.: - - - към банки - просрочени3. Задължения по търговски заеми 293 293 -

4. Задължения към доставчици 760 760 -

5. Задължения по получени аванси 97 97 -

6. Задължения към персонала 357 357 -

7. Данъчни задължения 59 59 -

- данък за общините - - - - данък върху печалбата 41 41 - - данък върху добавената стойност - - - - други данъци 18 18 8. Задължения към осигурителни предприятия 97 97 - - социално осигуряване 79 79 - - здравно осигуряване 14 14 - - други 4 4 - 9. Други краткосрочни задължения, в т.ч.: 429 429 - - неплатени лихви -

Всичко за II: 2 102 2 102 - - Общо задължения: (I+II) 4 844 2 102 2 742 -

В. ПРОВИЗИИ (в хил.лв)

ПОКАЗАТЕЛИ В началото на годината Увеличение Намаление В края на

годинатаа 1 2 3 4

1. Провизии за правни задължения - 2. Провизии за конструктивни задължения - 3. Други провизии - Обща сума: (1+2+3) - - - - Забележка:


СПРАВКА ЗА ВЗЕМАНИЯТА, ЗАДЪЛЖЕНИЯТА И ПРОВИЗИИТЕна " ЗЕБРА " АД към 31.12.2004

Вземанията и задълженията от и към чужбина се посочват в отделна справка за всяка страна.

ПОКАЗАТЕЛИ Сума на задължението

Степен на изискуемостСтойност на обезпечението




(в хил.лв.)

Увеличение НамалениеИнвестиции от технически резерви

Инвестиции от други резерви

а 1 2 3 4 5 6 7 8 9I. Краткосрочни финансови активи в ценни книжа1. Акции -

2. Изкупени собствени акции - -

3. Облигации -

4. Изкупени собствени облигации -

5. Държавни ценни книжа -

Обща сума I: - - - - - - - - -

II. Дългосрочни финансови активи в ценни книжа

1. Акции -

2. Облигации -

3. Държавни ценни книжа -

4. Инвестиционни бонове -

5. Други документи и права -

Обща сума II: - - - - - - - - -


Преоценена стойност (4+5+6)

В това число

Задължения: 1. Колони 8 и 9 се попълват само от застрахователите.

2. Предприятията, които притежават чуждестранни ценни книжа с характер на дългосрочни инвестиции, съставят отделна справка за всяка страна.


СПРАВКА ЗА ЦЕННИТЕ КНИЖАна " ЗЕБРА " АД

Обикновени Привиле-гировани

Конверти-руеми

Вид и брой на ценните книжа Стойност на ценните книжа

Отчетна стойност

Преоценка

" ЗЕБРА " АД Елемент 7.5Съставител (предприятие)


(в хил.лв.)

Наименование и седалище на предприятията, в които са съучастията

Размер на съучастието

Процент на съучастието в капитала на другото

предприятие

Съучастие в ценни книжа, приети за търговия на

фондова борса

Съучастие в ценни книжа, неприети за

търговия на фондова борса

а 1 2 3 4

А. В СТРАНАТА

I. В дъщерни предприятия

1.

2. 3.4.

Обща сума I: - - -

II. В смесени предприятия

1.2. 3.4.

Обща сума II: - - -

III. В асоциирани предприятия

1. СИЗАС-ЗЕБРА Интернешънал 788 43,75%2. Еко- Зебра 7 50,00%3. 4.

Обща сума III: 795 - -

IV. В други предприятия

1. "Крайбург-България плюс Зебра" ООД 21 5,00%2. Фонд "Индустрия" гр. София 1 0,09%3.4.

Обща сума IV: 22 - -

Обща сума за страната (I+II+III+IV) 817 - -

Б. В ЧУЖБИНА

I. В дъщерни предприятия

1. 2. 3.4.

Обща сума I: - - -

II. В смесени предприятия

1.2.3.4.

Обща сума II: - - -

СПРАВКА ЗА УЧАСТИЯТА В КАПИТАЛИТЕ НА ДРУГИ ПРЕДПРИЯТИЯна " ЗЕБРА " АД

към 31.12.2004




(в хил.лв.)

Наименование и седалище на предприятията, в които са съучастията

Размер на съучастието

Процент на съучастието в капитала на другото

предприятие

Съучастие в ценни книжа, приети за търговия на

фондова борса

Съучастие в ценни книжа, неприети за

търговия на фондова борса

а 1 2 3 4

СПРАВКА ЗА УЧАСТИЯТА В КАПИТАЛИТЕ НА ДРУГИ ПРЕДПРИЯТИЯна " ЗЕБРА " АД

към 31.12.2004

III. В асоциирани предприятия

1.2.3.4.

Обща сума III: - - -

IV. В други предприятия1.2.3.4.

Обща сума IV: - - -

Обща сума за чужбина (I+II+III+IV) - - -

Дата: 01.03.2005 Съставител: Тодорка Йончева

Ръководител: инж. Славка Стефчева




(в хил.лв.)

Начислени Платени/Получениа 1 2

I. Приходи от лихви 1. Лихви по разплащателни и депозитни сметки 2. Лихви по предоставени дългосрочни заеми 3. Лихви по предоставени краткосрочни заеми 4. Лихви по търговски вземания 5. Други лихви 1 1 Обща сума на приходите от лихви (1+2+3+4+5) 1 1 II. Разходи за лихви 1. Лихви по краткосрочни заеми, в т.ч. по: - - - редовни заеми в левове - - - просрочени заеми в левове - редовни заеми във валута - просрочени заеми във валута2. Лихви по дългосрочни заеми, в т.ч. по: 139 139 - редовни заеми в левове 139 139 - просрочени заеми в левове - редовни заеми във валута - просрочени заеми във валута3. Лихви по дългове, свързани с дялово участие 4. Лихви по неизплатени заплати в срок 5. Лихви по държавни вземания 6. Лихви по търговски задължения7. Други лихви 3 3 Обща сума на разходите за лихви (1+2+3+4+5+6+7) 142 142



към 31.12.2004

ПОКАЗАТЕЛИ Сума

СПРАВКА ЗА ПРИХОДИТЕ И РАЗХОДИТЕ ОТ ЛИХВИна " ЗЕБРА " АД



(в хил.лв.)

Сума

I

-

-



СПРАВКА ЗА ИЗВЪНРЕДНИТЕ ПРИХОДИ И РАЗХОДИна " ЗЕБРА " АД към 31.12.2004


А

I. Извънредни приходи

1. Получени застрахователни обезщетения

2. Разходи от принудително отчуждаване на активи3. Други

Обща сума II:

2. Други Обща сума I:

II. Извънредни разходи

1. Разходи от природни и други бедствия



(в хил. лв.)

Сума

1

35

176

19

195

- - 211

-

211 19

- - - - -

- - - -

-

229



ІІ. Увеличение на неразпределената печалба за сметка на:

1. Печалба от предходната година

2. Приложение на препоръчителния подход за отразяване на грешки, промени в счетоводната политика и др.


a

А. Неразпределена печалба

І. Неразпределена печалба към 01.01.

3. Прехвърляне на преоценъчен резерв за отписани активи

4. Други източници

Обща сума II:

ІІІ. Разпределение на печалбата от минали години :

1. За покриване на загуби от минали години2. За резерви3. За дивиденти в т.ч. за държавата4. Дарения5. Увеличаване на основния капитал6. За други цели7. Неразпределена печалба

Обща сума III:ІV. Неразпределена печалба към 31.12.Б. Непокрита загубаІ. Непокрита загуба към 01.01.

2. Резерви3. Основен капитал

ІІ.Увеличение на загубата за сметка на:1. Прехвърляне на загуба от предходната година2. ДругиВсичко за II:

Загуба

СПРАВКА ЗА ФИНАНСОВИТЕ РЕЗУЛТАТИ


към 31.12.2004

Обща сума III:

Непокрита загуба към 31.12.

Финансов резултат от текущата годинаПечалба

ІІІ. Покриване на загуби от минали години за сметка на:1. Неразпределена печалба от минали години

" ЗЕБРА " АД Елемент No 7.9 Съставител (предприятие)


(в хил.лв.)

Данък за общините

Данък върху печалбата Данък за общините Данък върху

печалбата

1 3 4 5 6 7 8I. В НАЧАЛОТО НА ГОДИНАТА А. Намаляеми1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации2. От обезценка на материални запаси 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО4. Провизии5. Загуба6. Други разлики- отпуски 2 1

ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) 2 - 1 - - - Б. ОблагаемиII. ВЪЗНИКНАЛИ ПРЕЗ ГОДИНАТА А. Намаляеми1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации 442 67 318 482. От обезценка на материални запаси 1 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО4. Провизии5. Загуба6. Други разлики- отпуски 13 2 2

ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) 456 - 69 320 - 48

ВИДОВЕ ВРЕМЕННИ РАЗЛИКИ

За увеличаване на облагаемата печалба За намаляване на облагаемата печалба

Суми на временните разлики

Суми на данъците върху временните разлики: Суми на

временните разлики

Суми на данъците върху временните разлики

към 31.12.2004

СПРАВКА ЗА ДАНЪЦИ ОТ ПЕЧАЛБАТА ВЪРХУ ВРЕМЕННИ РАЗЛИКИна " ЗЕБРА " АД




(в хил.лв.)



печалбата

1 3 4 5 6 7 8







към 31.12.2004


Б. ОблагаемиIII. ПРИЗНАТИ ПРЕЗ ГОДИНАТА А. Намаляеми1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации

2. От обезценка на материални запаси

3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО4. Провизии5. Загуба6. Други разлики

ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) - - - - - - Б. Облагаеми

IV. КОРЕКЦИИ НА ВРЕМЕННИ РАЗЛИКИ

А. Намаляеми1. Разлики между счетоводната амортизационна квота и данъчно признатите разходи за амортизации2. От обезценка на материални запаси 3. Превишение на лихвени плащания по ЗКПО4. Провизии 1 5. Загуба6. Други разлики -

ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) - - - - - 1




(в хил.лв.)



печалбата

1 3 4 5 6 7 8







към 31.12.2004


Б. Облагаеми

V. В КРАЯ НА ГОДИНАТА

А. Намаляеми1. Разлики между счетоводната квота и данъчно признатите амортизационни разходи за амортизации 124 19

2. От преоценка на материални запаси 3. Превишения на лихвени плащания по ЗКПО4. Провизии5. Загуба6. Други разлики- отпуски 14 2

ОБЩО А: (1+2+3+4+5+6) 138 - 21 - - - Б. Облагаеми





№ Текуща година Предходна Година

Превишение/Намаление

(3-4)1 3 4 5

І.1. 0,02 0,02 0,01 2. Кф на рентабилност на собствения капитал 0,03 0,02 0,01 3. 0,05 0,05 (0,00) 4. 0,02 0,02 0,00 5. 97% 97% 1%

ІІ.1. 1,03 1,03 0,00 2. 0,97 0,98 (0,00)

ІІІ. Показатели за ликвидност1. 1,34 6,28 (4,94) 2. 0,38 0,37 0,00 3. 0,04 0,08 (0,05) 4. 0,04 0,06 (0,02)

ІV. Показатели за финансова автономност1. 1,51 1,99 (0,48) 2. 0,66 0,50 0,16 3. 0,61 0,38 0,24

V. Показатели за обръщаемост на вземанията и материалните запаси1. 16,40 36,79 (20,39) 2. 22,26 9,92 42,65 3. 92,94 49,79 43,15 4. 3,87 7,23 (3,36) 5. 0,11 0,12 (0,01) 6. 3 175,94 3 016,23 159,71 7. 0,26 0,14 0,12

Обръщаемост на вземаниятаВреметраене на вземането /дни/Времетраене на 1 оборот в дни

Заетост на материалните краткотрайни активи

Брой на оборотитеОборот на материалните запасиДни, прези които МЗ са налични

Кф на незабавна ликвидност

Кф на финансова автономностКф на задлъжнялостTimes interest earned

Кф на абсолютна ликвидност

Показатели за ефективност

Кф на обща ликвидностКф на бърза ликвидност

Кф на ефективност на разходитеКф на ефективност на приходите

ПОКАЗАТЕЛИ ЗА ДЕЙНОСТТА

Показатели за рентабилностКф на рентабилност на приходите от продажби

Показател

2

Кф на рентабилност на пасивитеКф на капитализация на активитеПроцент на брутната печалба

1

Приложение 7.1

СПРАВКАЗА

ОПОВЕСТЯВАНЕ НА СЧЕТОВОДНАТА ПОЛИТИКА

1. УЧРЕДЯВАНЕ И РЕГИСТРАЦИЯ

“ЗЕБРА”АД е акционерно дружество регистрирано в Софийски градски съд пофирмено дело 18329 от 1991 год. Седалището на дружеството е гр. Нови Искър ул.Промишлена зона. Дружеството е с едностепенна система на управление, катоуправленски орган е Съвет на директори.

Съгласно решение №18 от 13.08.2002 г. е направено вливане на “ЗЕБРА 2000” АД в“ЗЕБРА” АД.

Предметът на дейност на дружеството е производство на химически и каучуковиизделия, гумено-метални изделия, конфекционни изделия от гумирани и негумиранитъкани, научно-изследователска, маркетингова, инженерингова и търговска дейност встраната и в чужбина..

2. ОБЩИ ПРИЛОЖЕНИЯ

Дружеството води своето текущо счетоводство и изготвя финансовите си отчети всъответствие с изискванията на българското търговско и счетоводно законодателство.

Настоящият годишен финансов отчет е изготвен при спазване на принципа наисторическата цена. В дружеството е възприета финансово-счетоводна политика,регламентираща счетоводното отчитане, представяне и оценка на активите и пасивите,приходите и разходите.

Всички данни за 2003г. и 2004г. са представени в настоящия финансов отчет в хил.лева.

Годишният финансов отчет е изготвен към 31.12.2004г. на 01.03.2005г. и е приет отСъвета на директорите с Протокол от 07.03.2005 г.

3. СРАВНИТЕЛНИ ДАННИ

Перата в баланса, в отчета за приходи и разходи и в отчета за паричния поток,представени във финансовия отчет за 2004 година, са в съответствие със счетоводнотозаконодателство и са съпоставими с данните от 2003 година.

4. ДЕФИНИЦИЯ И ОЦЕНКА НА ЕЛЕМЕНТИТЕ В СЧЕТОВОДНИЯ БАЛАНС

4.1. АКТИВИ

4.1.1 Дълготрайни материални активи

Дълготрайните материални активи се оценяват по цена на придобиване, образуванаот покупната им стойност и допълнителните разходи, извършени по придобиването им, ипо себестойност, когато се създават в дружеството.

Стойностният праг на същественост за признаване на дълготраен материален активот 01.01.2002 г. в дружеството е 500 лв.

2

Балансовата стойност на активите към 01.01.2004г. е 7 074 хил.лв., а към31.12.2004г. е 8 716 хил.лв.

Ръководството е решило прилагания от предприятието метод за последваща оценкана дълготрайните материални активи от НСС 16 да бъде препоръчителен метод – следпървоначалното признаване като актив всеки отделен дълготраен материален актив следвада се отчита по цена на придобиване, намалена с начислените амортизации и натрупанатазагуба от обезценка.

Поради липса на информация и обстоятелства за съществени промени всправедливата стойност на активите на дружеството, не е правена обезценка съгласноНСС 36.

Преоценъчният резерв на ДМА към 01.01.2004г е в размер на 2 920 хил. лв. инамалял с 19 хил.лв. от продажбата на активи.

Отчетната стойност на дълготрайните материални активи през отчетния период енараснала с 1 975 хил.лв. и към 31.12.2004г е 10 189 хил.лв. Най- голяма е стойността напостъпилите “Сгради и конструкции”- 925 хил.лв, “Стопански инвентар”- 101 хил.лв,“Машини и оборудвани”- 90 хил.лв.

Отчетната стойност на отписаните дълготрайни материални активи е в размер на 62хил.лв.

Използваният метод на амортизация е линеен. Натрупаната амортизация към01.01.2004г. е 1 140 хил.лв., а към 31.12.2004г. е 1 473 хил.лв. Начислената за отчетниятпериод амортизация е 338 хил.лв., а е отписана 5 хил.лв. На лице е превишение насчетоводната амортизация над данъчната в размер на 24 хил. лв., с което е преобразуванкрайният финансов резултат, като временна разлика.

През отчетния период в дружеството са отчетени последващи разходи за текущиремонти в размер на 46 хил.лв.

Ограничения в правото на собственост на ДМА, заложени като обезпечения позадължения за банков кредит са в размер на 5 571 хил.лв.

4.1.2 Дълготрайни нематериални активи

Дълготрайните нематериални активи се оценяват по цена на придобиване,образувана от покупната им стойност и допълнителните разходи, извършени попридобиването им и намалени с размера на начислената амортизация.

Стойностният праг на същественост за признаване на дълготраен нематериаленактив в дружеството е 500 лв.

Балансовата стойност на активите към 01.01.2004г. е 3 хил.лв. и към 31.12.2004г. е19 хил.лв.

Ръководството е решило прилагания от предприятието метод за последваща оценкана дълготрайни нематериални активи от НСС 38 да бъде препоръчителен метод – следпървоначалното признаване нематериалният актив се отчита по цена на придобиване/себестойност/ намалена с натрупаната амортизация и евентуално натрупани загуби отобезценка.

Отчетната стойност на дълготрайните нематериални активи към 01.01.2004г. е 7хил.лв. и към 31.12.2004г. е 26 хил.лв.

Използваният метод на амортизация е линеен. Натрупаната амортизация към01.01.2004г. е 4 хил.лв. и към 31.12.2004г. е 7 хил.лв. Начислената за отчетният периодамортизация е 3 хил.лв.

4.1.3 Материални запаси

3

Материалите и стоките при тяхната покупка са оценявани по цена на придобиване.Оценката на потреблението им е извършвана по метода на средно претеглена цена.Незавършеното производство е оценено по стойността на основните производствениразходи.

През годината стойността на материалните активи е намаляла от 2 727 хил.лв на2 184 хил.лв. Най- голямо е намалението на “Готовата продукция”- 238 хил.лв.,“Незавършено производство”- 167 хил.лв. и материали- 160 хил.лв.

В дружеството е извършена инвентаризация на материалните запаси към31.12.2004 год. Няма установени излишъци и липси.

4.1.4. Вземания

Вземанията в лева са в размер на 771 хил.лв. и са оценени по стойността на тяхнотовъзникване, а в това число чуждестранна валута - по заключителния курс на БНБ към 31декември 2004 г. в размер 392 хил.лв. Вземанията от свързани лица са както следва:

• от “Гумиверк Крайбург плюс Зебра” ООД – 2 хил.лв.• от “Сизас – Зебра Интернешанъл” АД – 10 хил.лв.

По статията “Данъци за възстановяване” е отразено ДДС за възстановяване вразмер на 84 хил.лв, данъчен актив от временни разлики- 21 хил.лв. и суми завъзстановяване за временна нетрудоспособност от НОИ- 34хил.лв.

По статията “Други краткосрочни вземания” е отразено вземане по разчети смитници – 3 хил.лв. и други – 11 хил.лв.

4.1.5. Парични средства

Паричните средства в лева са оценени по номиналната им стойност и са в размер на82 хил.лв.

4.1.6. Разходи за бъдещи периоди

Като разходи за бъдещи периоди са представени разходите, които са предплатенипрез настоящата, но се отразяват през следващата отчетна година. Краткосрочните са вразмер на 8 хил.лв.

4.2.СОБСТВЕН КАПИТАЛ

4.2.1 Основен капитал

Основният капитал е представен по неговата номинална стойност и съответства наактуалната му съдебна регистрация. Към 31 Декември 2004 г. внесеният напълно основенкапитал е в размер на 421 хил.лв. и е разпределен в 421 349 бр. поименни акции сноминална стойност от 1 лв. за всяка.Всички акционери са физически лица, като притежават 100% от капитала.

4.2.2 Резерви

Преоценъчният резерв от еднократната преоценка на ДА е в размер на 2 901 хил.лв.По статия "Целеви резерви" са отразени резервите:

4

• резервите по ТЗ към 31.12.2004г. са в размер на 106 хил.лв., и представляват25,17 % от основния капитал, като е достигнат регламентирания размерсъгласно устава на дружеството.

• допълнителни резерви формирани по решение на Общото събрание,сепроменят както следва:

- към 01.01.2004г. са в размер на 3 913 хил.лв.- към 31.12.2004г. са в размер на 3 905 хил.лв.

4.2.3 "Финансови резултати"

Печалбата от предходни периоди в размер на 211 хил.лв е разпределена поРешение на Общото за дивиденти.

Счетоводната печалба за отчетния период е в размер на 264 хил.лв.Остатъчната (балансова) печалба след отразяване на разходите за данъци е в

размер на 229 хил.лв.Размерът на собствения капитал към 31.12.2004г. е 7 581 хил.лв., а към 31.12.2003г.

е 7 571 хил.лв. като увеличението е в размер на 10 хил.лв.4.3. ПАСИВИ

4.3.1. Дългосрочни задължения

Задълженията в чуждестранна валута са оценени по заключителния курс на БНБкъм 31.12.2004 год. Към 31.12.2004 год. дългосрочните задължения са в размер на 2 742 хил.лв. откоито 2 737 хил. лв са банкови кредити.

4.3.2 Краткосрочни задължения

Краткосрочните задължения в лева са оценени по стойността на тяхнотовъзникване, а тези в чуждестранна валута – по заключителния курс на БНБ към 31.12.2004год.

• Задълженията към доставчици и клиенти са в размер на 857 хил.лв.• Задължения към свързани предприятия- 10 хил.лв• Задължения към персонала са в размер на 357 хил.лв., в т.ч. задължения във

връзка с прилагането на НСС 19 за неизползвани отпуски 14 хил.лв инеизплатени дивиденти в размер на 145 хил.лв..

• Задълженията към осигурителни предприятия са в размер на 97 хил.лв.• По статията "Данъчни задължения" са отразени задължения в размер на 59

хил.лв., както следва:- за данък по ЗОДФЛ – 18 хил.лв.- данък печалба – 41 хил.лв.

• По статия "Други задължения" са посочени задължения в размер на 429хил.лв., като по значимите са нефактурирани доставки, невнесени удръжкина работници и служители, задължения към държавен резерв и др.

5. ПРИЗНАВАНЕ НА ПРИХОДИТЕ И РАЗХОДИТЕ

Приходите от продажбите и разходите за дейността са начислени в момента натяхното възникване, независимо от паричните постъпления и плащания. Отчитането ипризнаването на приходите и разходите се извършва при спазване принципите "текущоначисляване" и "съпоставимост на приходи и разходи". Приходите и разходите в

5

чуждестранна валута са отчетени по централния курс на БНБ към датата на начисляванетоим.

5.1. Приходи и разходи от основна дейност

Отчетените разходи за обичайна стопанската дейност 2004г. са както следва:• разходи за материали – 5 375 хил.лв.в т.ч:- основни материали – 4195 хил.лв.- спомагателни материали – 121 хил.лв.- ел. енергия – 288 хил.лв.- топлоенергия – 514 хил.лв.- резервни части – 17 хил.лв.- консумативи – 23 хил.лв.- охрана на труда – 106 хил.лв.• разходи за външни услуги – 832 хил.лв.в т.ч:- комисионни реализация – 123 хил.лв.- външен транспорт – 246 хил.лв.- охрана от външна организация – 78 хил.лв.- по договор за управление – 42 хил.лв.- по граждански договори – 55 хил.лв.- ремонти от външни организации – 89 хил.лв.- телефонни услуги – 27 хил.лв.- разходи за реклами – 46 хил.лв.- местни данъци и такси – 43 хил.лв.- абонаментно обслужване – 27 хил.лв.- застраховки – 17 хил.лв.• разходи за амортизации – 341 хил.лв.в т.ч:- амортизации ДМА – 338 хил.лв.- амортизации НДА – 3 хил.лв.• разходи за възнаграждения – 1 378 хил.лв.в т.ч:- неизползвани отпуски по НСС 19 – 14 хил.лв.• разходи за осигуровки 454 хил.лв.в т.ч:- ДОО – 356 хил.лв.- ЗО – 63 хил.лв.- Болнични за сметка на работодателя – 14 хил.лв.- ДЗСО – 21 хил.лв.• други разходи – 285 хил.лв.в т.ч:- разходи за панаири – 53 хил.лв.- разходи за командировки – 20 хил.лв.- разходи за гости – 12 хил.лв.- честване на празници – 50 хил.лв.- помощи – 3 хил.лв.- отписани вземания – 27 хил.лв.

През периода са направени и отчетени като текущи разходи за опазване наоколната среда в размер на 4 хил.лв.

6

• Разходите за управление са в размер на – 903 хил.лв.в т.ч:- разходи за заплати – 240 хил.лв.- ДОО – 77 хил.лв.- амортизации – 59 хил.лв.- външни услуги – 300 хил.лв.- консумативи – 47 хил.лв.- други – 154 хил.лв.• Разходите за реализация са в размер на – 454 хил.лв.в т.ч:- комисионни реализация – 123 хил.лв.- външен транспорт – 245 хил.лв.• Приходите за обичайна дейност са в размер на – 9 511 хил.лв.в т.ч:- от продукция – 8 555 хил.лв.- стоки – 94 хил.лв.- услуги – 217 хил.лв.- други – 645 хил.лв.

5.2 Приходи и разходи от финансови операции и операции с инвестиции

Финансовите разходи са в размер на 223 хил.лв. В статията “Разходи за лихви” са отразени разходи в размер на 142 хил.лв.

В статията "Други разходи от финансови операции" са отразени разходи в размерна 50 хил.лв.

Разликите от валутни курсове са в размер на 31 хил.лв.

6. ДАНЪЧНО ОБЛАГАНЕ

Съгласно Българското данъчно законодателство дружеството дължи данък върхупечалбата в размер на 19,5 % върху облагаемата печалба. След преобразуване насчетоводната печалба данъчно облагаемата печалба е в размер на 279 хил.лв.

Размерът на разходите за данъци е 35 хил.лв.в т.ч:- текущ данък върху печалбата – 55 хил.лв.- от временни разлики -( 20) хил.лв.

7. ПАРИЧЕН ПОТОК

Паричният поток е изготвен по прекия метод.

7.1 Паричен поток от основна дейност

Нетният паричен поток от основна дейност е 1 211 хил.лв.

7.2 Парични потоци от финансова дейност

Нетният паричен поток от финансова дейност е 956 хил.лв., като оповестявамедопълнително следните статии:- парични потоци от лихви, комисионни, дивиденти и др. подобни– (138) хил.лв.- парични потоци, свързани с получени или предоставени заеми- 1 144 хил.лв.

7

Паричните средства в края на периода са в размер 82 хил.лв. и спрямо 31.12.2003година са намалени с 21 хил.лв.

8. ФИНАНСОВИ ПОКАЗАТЕЛИ

№ Показател

ТекущаГодина

ПредходнаГодина

Превишение/Намаление

(3-4)1 2 3 4 5І. Показатели за рентабилност 1. Кф на рентабилност на приходите от продажби 0,02 0,02 0,012. Кф на рентабилност на собствения капитал 0,03 0,02 0,013. Кф на рентабилност на пасивите 0,05 0,05 0,004. Кф на капитализация на активите 0,02 0,02 0,005. Процент на брутната печалба 0,97 0,97 0,01ІІ. Показатели за ефективност 1. Кф на ефективност на разходите 1,03 1,03 0,002. Кф на ефективност на приходите 0,97 0,98 0,00ІІІ. Показатели за ликвидност 1. Кф на обща ликвидност 1,34 6,28 -4,942. Кф на бърза ликвидност 0,38 0,37 0,003. Кф на незабавна ликвидност 0,04 0,08 -0,054. Кф на абсолютна ликвидност 0,04 0,06 -0,02ІV. Показатели за финансова автономност 1. Кф на финансова автономност 1,51 1,99 -0,482. Кф на задлъжнялост 0,66 0,50 0,163. Times interest earned 0,61 0,38 0,24

V.Показатели за обращаемост на вземанията иматериалните запаси

1. Обращаемост на вземанията 16,40 36,79 -20,392. Времетраене на вземането /дни/ 22,26 9,92 42,653. Времетраене на 1 оборот в дни 92,94 49,79 43,154. Брой на оборотите 3,87 7,23 -3,365. Оборот на материалните запаси 0,11 0,12 -0,01

6. Дни, през които МЗ са налични3175,9

4 3016,23 159,717. Заетост на материалните краткотрайни активи 0,26 0,14 0,12

9. Оповестяване на свързаните лица и сделките с тях

№ поред Наименование Сделка Сума

Покупка 73 хил.лв.1 “СИЗАС – ЗЕБРА Интернешънал” Продажба 1 486 хил.лв.Покупка --------2 “Крайбург-България плюс Зебра” ООД Продажба 16 хил.лв.

8

По извършените през годината сделки със свързани лица не са налице отклоненияот пазарните цени.

01.03.2005 г.гр. Нови Искър

Съставител на годишния Изпълнителен Директор:……………. финансов отчет:……………… /подпис/

/подпис/

gfo 04 end · ПЕЧАЛБА ОТ ОБИЧАЙНАТА ДЕЙНОСТ 264 247 ... - Данъци...

Documents